Nâng cao chất lượng tín dụng khi cho vay doanh nghiệp nhà nước tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực ba đình

LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế đất nước đà đổi mới, chuyển từ chế tập trung bao cấp sang kinh tế thị trường có quản lý nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Trong trình đổi doanh nghiệp nhà nước (DNNN) đóng vai trò quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế-xã hội, trì vị chủ đạo kinh tế nhà nước kinh tế nhiều thành phần Cùng với thành tựu phát triển kinh tế-xã hội đất nước DNNN theo thời gian có đóng góp ngày tăng vào GDP vào ngân sách nhà nước, góp phần tích cực việc thực chủ trương CNH-HĐH đất nước Đảng Nhà nước ta Tuy nhiên, thực tiễn phản ánh tình hình hoạt động DNNN cho thấy tình trạng đáng lo ngại trở nên phổ biến hầu hết DNNN tượng thiếu vốn, đặc biệt vốn lưu động Để giải khó khăn này, phần tài trợ từ ngân sách nhà nước, bổ sung từ nguồn vốn tự tạo, doanh nghiệp thường tìm đến nguồn vốn tín dụng ngân hàng Nhận thức rõ tầm quan trọng DNNN thực theo tinh thần đạo Đảng Chính phủ, Ngành ngân hàng, Ngân hàng Công thương Việt Nam đầu tư phát triển cho DNNN, kinh tế nhà nước Trong năm qua, Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình có nhiều cố gắng tích cực việc mở rộng tín dụng, cung ứng vốn cho DNNN nhằm triển khai, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư đổi trang thiết bị, công nghệ, cải tiến nâng cao chất lượng sản phẩm, trình độ cán bộ,…từ đó, tạo cạnh tranh mạnh mẽ thị trường nước quốc tế Vì vậy, nhiều năm DNNN đối tượng khách hàng phục vụ chủ yếu nghiệp vụ tín dụng Chi nhánh với số lượng đông đảo, thường chiếm 95% dư nợ hàng năm khu vực mang lại nguồn thu lớn cho Chi nhánh Qua thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình, em nhận thấy hoạt động tín dụng DNNN đáp ứng lớn nhu cầu vốn từ phía doanh nghiệp Trong trình hoạt động Chi nhánh không ngừng quan tâm đến vấn đề củng cố nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, nhiều nhân tố khách quan chủ quan mà chất lượng tín dụng chưa hoàn toàn đảm bảo, có vấn đề tồn tại, vướng mắc cần tiếp tục nghiên cứu tìm giải pháp giải hữu Page hiệu để đem lại chất lượng hiệu tốt cho việc đầu tư tín dụng Xuất phát từ nhận định em chọn đề tài: ”Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho vay Doanh nghiệp Nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình” cho luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm có chương: Chương I: Tín dụng ngân hàng tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng Doanh nghiệp nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Doanh nghiệp nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình Cũng qua phần mở đầu em xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Thầy giáo Hoàng Xuân Quế_Giảng viên Khoa Ngân hàng-Tài trường Đại học KTQD Hà Nội cán Phòng Kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình người tận tình bảo hướng dẫn, tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành luận văn Và kinh nghiệp thực tế, kiến thức, thời gian hạn chế nên chắn luận văn khó tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận nhiều ý kiến tham gia đóng góp thầy cô giáo bạn đồng học để luận văn có điều kiện hoàn thiện Page CHƯƠNG I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG I/ TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1/ Khái niệm chung tín dụng 1.1/ Tín dụng Lịch sử phát triển cho thấy, tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm sản xuất hàng hoá Nó tồn song song phát triển với kinh tế hàng hoá động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội, có nhiều khái niệm khác tín dụng đưa Song khái quát lại hiểu tín dụng theo khái niệm sau: “ Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao lượng giá trị sang cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận phải cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả thuận.” Mối quan hệ giao dịch thể nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật như: hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản - Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay - Giá trị hoàn trả thông thường lớn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay) Tóm lại, tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ sử dụng vốn lẫn chủ thể kinh tế nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn lãi 1.2/ Đặc trưng chất tín dụng 1.2.1/ Đặc trưng tín dụng Page Có thể nhận thấy thực chất tín dụng quan hệ kinh tế người cho vay người vay, họ có mối quan hệ với thông qua vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hoá từ người cho vay chuyển sang người vay sau thời gian định quay với người cho vay với lượng giá trị lớn ban đầu Tín dụng cấu thành nên từ kết hợp ba yếu tố là: lòng tin (sự tin tưởng vào khả hoàn trả đầy đủ hạn người cho vay người vay); thời hạn quan hệ tín dụng (thời gian người vay sử dụng tiền vay); hứa hẹn hoàn trả Và vậy, phạm trù tín dụng có đặc trưng chủ yếu sau: Tín dụng có lòng tin: thân từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “creditum” có nghĩa “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Nghiên cứu khái niệm tín dụng cho ta thấy tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả Sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” người cho vay vào người vay Yếu tố lòng tin vô hình thiếu quan hệ tín dụng, yếu tố bao trùm hoạt động tín dụng, điều liện cần cho quan hệ tín dụng phát sinh Trong quan hệ tín dụng “lòng tin” biểu từ nhiều phía, lòng tin từ phía người cho vay người vay Nếu người cho vay không tin tưởng vào khả hoàn trả người vay quan hệ tín dụng không phát sinh ngược lại, người vay cảm nhận thấy người cho vay đáp ứng yêu cầu khối lượng tín dụng, thời hạn vay,…thì quan hệ tín dụng không phát sinh Tuy nhiên, quan hệ tín dụng lòng tin người cho vay người vay quan nhiều lẽ người cho vay người giao phó tiền bạc tài sản họ cho người khác sử dụng Tín dụng có tính thời hạn: khác với quan hệ mua bán thông thường khác (sau trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay gọi “mua đứt bán đoạn”), quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay không trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người sử dụng thời gian định Sau khai thác giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kèm theo cam kết giao ước với người cho vay Page Mọi khoản vay dạng vật hay tiền tệ hàng hoá có giá trị giá trị sử dụng Trong kinh doanh tín dụng người cho vay bán “giá trị (quyền) sử dụng khoản vay” không bán “giá trị khoản vay”, nên sau hết thời gian sử dụng theo cam kết, khoản vay hoàn trả giữ nguyên giá trị nó, phần lợi tức theo thoả thuận có “giá bán” quyền sử dụng khoản vay thời gian định Như vây, khối lượng hàng hoá hay tiền tệ (phần gốc) cho vay ban đầu vật chuyên trở giá trị sử dụng chúng, phát qua thời gian định thu không bán đứt Tín dụng có tính hoàn trả: đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng dấu ấn để phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Sau kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng, hoàn thành chu kỳ sản xuất trở trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng người vay hoàn trả cho người cho vay kèm theo phần lãi thoả thuận Một mối quan hệ tín dụng gọi hoàn hảo thực với đầy đủ đặc trưng trên, nghĩa người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi thời hạn 1.2.2/ Bản chất chức tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, chất tín dụng quan hệ vay mượn có hoàn trả vốn lẫn lãi sau thời gian định, quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn quan hệ bình đẳng hai bên có lợi Tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có hai chức là: - Huy động vốn cho vay vốn tiền tệ nguyên tắc hoàn trả có lãi Chức gồm hai loại nghiệp vụ tách hẳn huy động vốn tạm thời nhàn rỗi cho vay vốn nhu cầu cần thiết kinh tế - Kiểm soát hoạt động kinh tế thông qua quan hệ tín dụng tổ chức cá nhân 1.3/ Các loại hình tín dụng lịch sử Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, tín dụng ngày phát triển nội dụng lẫn hình thức Các quan hệ tín dụng ngày mở rộng hơn, ban đầu quan hệ cá nhân với nhau, sau cá nhân với tổ chức, tổ chức với tổ chức, quan hệ với nhà nước cao tín dụng Page quốc tế Trong trình phát triển lâu dài quan hệ tín dụng hình thành phảt triển qua hình thức sau: - Tín dụng nặng lãi Tín dụng nặng lãi hình thành xuất phân chia giai cấp dẫn đến kẻ giàu, người nghèo Đặc điểm bật tín dụng lãi suất cho vay cao Chính vậy, tiền vay sử dụng vào mục đích tiêu dùng cấp bách, hoàn toàn không mang mục đích sản xuất nên làm giảm sức sản xuất xã hội Nhưng đánh giá cách công tín dụng nặng lãi lại góp phần quan trọng làm tan rã kinh tế tự nhiên, mở rộng quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo tiền đề cho chủ nghĩa tư đời - Tín dụng thương mại Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với Công cụ hình thức tín dụng thương phiếu thương mại (gồm có kỳ phiếu hối phiếu thương mại) Tín dụng thương mại có đặc điểm là: đối tượng cho vay hàng hoá hình thức tín dụng dựa sở mua bán chịu hàng hoá nhà sản xuất với chủ thể tham gia vào trình vay mượn nhà sản xuất kinh doanh Qui mô tín dụng bị hạn chế nguồn vốn cho vay chủ thể sản xuất kinh doanh - Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng (TDNH) hình thức phản ánh quan hệ vay trả nợ bên ngân hàng, tổ chức tín dụng bên nhà sản xuất kinh doanh Hình thức TDNH thể rõ ưu so với hai hình thức tín dụng chỗ: hình thức tín dụng linh hoạt đối tượng cho vay mượn tiền tệ; chiều vận động nhiều ngân hàng vay với thành phần kinh tế, thoả mãn nhu cầu khách hàng từ vay nhỏ để trang trải chi tiêu gia đình đến khoản vay lớn để mở rộng sản xuất kinh doanh, phục vụ cho phát triển kinh tế-xã hội; qui mô tín dụng lớn nguồn vốn cho vay nguồn vốn mà ngân hàng tập trung huy động kinh tế TDNH hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế linh hoạt, kịp thời, khắc phục nhược điểm hình thức tín dụng khác lịch sử 2/ Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 2.1/ Ngân hàng thương mại (NHTM) Page 2.1.1/ Khái niệm NHTM Để đưa khái niệm NHTM, người ta thường phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Xuất phát từ đặc điểm trên, Luật Ngân hàng nhiều quốc gia giới đưa khái niệm khác NHTM Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, phân tích khai thác nội dung khái niệm đó, ta dễ dàng nhận thấy NHTM có chung tính chất việc nhận tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu nghiệp vụ kinh doanh khác ngân hàng Ở Việt Nam, bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng XHCN Mọi người tự kinh doanh theo pháp luật, bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu hỗn hợp, đan kết với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp, không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật Theo hướng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng khác Để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho phát triển kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân Việc đưa khái niệm NHTM cần thiết Theo Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành ngày 24/05/1990:” NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán.” Như vậy, NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ thông qua nghiệp vụ huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế vay, đầu tư thực nghiệp vụ tài khác Từ định nghĩa chung NHTM trên, vào tính chất mục tiêu hoạt động pháp lệnh rõ loại hình ngân hàng gồm: NH Thương mại, NH Phát triển, NH Đầu tư, NH Chính sách, NH Hợp tác loại hình ngân hàng khác Page 2.1.2/ Các nghiệp vụ NHTM a) Nghiệp vụ huy động vốn Vốn NHTM gía trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động được, dùng vay, đầu tư thực dịch vụ kinh doanh khác Thực chất, nguồn vốn ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng, mà người chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để thực mục đích khác Nhìn chung, vốn chi phối toàn hoạt động định việc thực chức NHTM Xuất phát từ vai trò tính chất vốn vậy, nghiệp vụ huy động vốn (hay gọi nghiệp vụ tạo lập vốn) coi nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động NHTM Ngoài vốn ban đầu cần thiết_tức đủ vốn pháp định theo luật ngân hàng phải thường xuyên chăm lo tới việc tăng trưởng vốn suốt trình hoạt động kinh doanh Thông thường kết cấu nguồn vốn NHTM gồm có: vốn tự có, vốn huy động, vốn vay, vốn khác Mỗi loại vốn có tính chất, vai trò riêng tổng nguồn vốn hoạt động NHTM suốt trình hoạt động NHTM nghiệp vụ huy động theo loại vốn kể tiến hành xen kẽ lẫn tuỳ thuộc vào yêu cầu hoạt động kinh doanh thực trạng vốn có ngân hàng b) Nghiệp vụ sử dụng vốn Sau huy động vốn, NHTM phải sử dụng để hiệu hoá nguồn tài sản Thông thường hoạt động sử dụng vốn ngân hàng tập trung vào hình thức sau: * Nghiệp vụ ngân quỹ: hoạt động ngân hàng nhằm bảo đảm khả toán thường xuyên, bao gồm : quỹ tiền mặt, khoản tiền gửi toán NHTƯ NHTM khác, khoản tiền trình thu * Nghiệp vụ cho vay: hoạt động kinh doanh chủ chốt ngân hàng để tạo lợi nhuận Các khoản cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn từ 6080% tổng số tài sản có NHTM đem lại 60% doanh lợi cho ngân hàng Đại phận tiền huy động ngân hàng cho vay theo loại cho vay ngắn hạn cho vay trung-dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Tuy nhiên, thực tế, với Page phát triển kinh tế thị trường ngành ngân hàng, NHTM đưa nhiều loại hình tín dụng khác, đáp ứng nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế Ví dụ như: tín dụng thông thường cho đơn vị kinh doanh, tín dụng chứng từ, tín dụng thuê mua,… * Nghiệp vụ đầu tư: hoạt động đầu tư NHTM diễn chủ yếu thị trường tài thông qua việc mua bán chứng khoán Thu nhập ngân hàng thu từ hoạt động khoản chênh lệch giá bán giá mua Ngoài ra, ngân hàng tiến hành đầu tư thông qua việc mua cổ phiếu hùn vốn, góp vốn liên doanh với doanh nghiệp phân chia lơi nhuận trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp c) Nghiệp vụ trung gian Để giúp ngân hàng phát triển toàn diện đem lại cho ngân hàng khoản thu nhập quan trọng, NHTM tiến hành nghiệp vụ trung gian gồm nhiều loại dịch vụ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu khách hàng qua làm tăng thoả mãn khách hàng loại nghiệp vụ kể Các dịch vụ trung gian thường là: dịch vụ chuyển khoản, dịch vụ cung cấp công cụ toán, dịch vụ thu hộ-chi hộ, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ kiều hối-thu đổi ngoại tệ, dịch vụ thuê mua bảo lãnh, dịch vụ tư vấn thông tin,…Vai trò nghiệp vụ trung gian bổ sung thêm vào nghiệp vụ bản, tạo giá trị gia tăng tạo khác biệt ngân hàng cạnh tranh 2.2/ Hoạt động tín dụng NHTM 2.2.1/ Khái niệm TDNH TDNH mối quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên chủ thể khác kinh tế, ngân hàng đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay, hay nói cách khác, ngân hàng trung gian tài luân chuyển vốn từ nơi tạm thừa vốn sang nơi thiếu Giá (lãi suất) khoản vay ngân hàng ấn định cho khách hàng vay mức lợi tức mà khách hàng phải trả suốt khoản thời gian tồn khoản vay Chủ thể tham gia quan hệ TDNH ngân hàng, nhà nước, doanh nghiệp hộ dân cư Đối tượng sử dụng quan hệ tín dụng tiền, đó, không chịu giới hạn theo hàng hoá, vận động đa phương đa chiều Page Đây ưu điểm bật đặc điểm khác biệt TDNH với loại hình tín dụng khác 2.2.2/ Các hình thức TDNH Ở Việt Nam nay, theo định số 324/1998/QĐ-NHNN1 Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 30/09/1998 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, NHTM có hình thức tín dụng sau: * Cho vay lần Hình thức áp dụng khách hàng có nhu cầu đề nghị vay vốn lần, khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên khách hàng mà ngân hàng xét thấy cần thiết phải áp dụng cho vay lần để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ an toàn Mỗi lần vay vấn khách hàng ngân hàng phải làm thủ tục vay vốn cần thiết ký hợp đồng tín dụng Mỗi hợp đồng tín dụng phát tiền vay hay nhiều lần phù hợp với tiến độ yêu cầu sử dụng vốn thực tế khách hàng Ngân hàng cho vay phải quản lý chặt chẽ doanh số cho vay đảm bảo tổng số tiền giấy nhận nợ khách hàng lập không vượt số tiền ký hợp đồng tín dụng * Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng việc ngân hàng cho khách hàng vay vào dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh để tính toán thoả thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Việc thoả thuận phải thể ký kết hợp đồng tín dụng Khách hàng rút vốn phạm vi hạn mức tín dụng cho phép vào nhu cầu vốn phương án sản xuất kinh doanh phải xuất trình thủ tục đơn giản, tạo thuận lợi cho doanh nghiệp Hình thức tín dụng thường áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, sản xuất kinh doanh ổn định, có uy tín quan hệ kinh doanh với ngân hàng * Cho vay theo dự án đầu tư Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống Hình thức áp dụng cho trường hợp vay vốn trung dài hạn * Cho vay hợp vốn Page 10 tố không thuận chế sau Thanh toán Đầy đủ có giải thích đáng chậm trễ Nói chung đầy đủ, Rất chậm Rất chậm, có giải thích toán chí thường đáng cho xuyên chậm chậm toán toán Tài Thường xuyên nhận kê Các số liệu thường khớp Điều kiện vững Xu hướng lên Nhận ssược kê Điều kiện Xu hướng thường xuyên thuận lợi năm hoạt động, năm tốt Đảm bảo đầy đủ quyền sở hữu Không có năm tối Có đảm bảo Có đảm bảo thiểu yếu đầy đủ quyền đầy đủ tố khác thoả mãn sở hữu quyền sở hữu Đảm bảo đầy đủ quyền sở hữu Có kinh nghiệm toàn diện quản lý kinh doanh Gần không thất bại kinh doanh, không vi phạm pháp luật gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến kinh doanh Nếu kinh nghiệm trước liên tục quản lý thành công doanh nghiệp trước Không có thất bại kinh doanh, gần vi phậm pháp luật gây phương hại đến kinh doanh Lịch sử Lai lịch Báo cáo nhận Điều kiện bấp bênh Thua lỗ nghiệp vụ Vốn luân chuyển bị sút Nợ nhiều Có thể thiếu kinh nghiệm đầy đủ kinh nghiệm liên tục Cân nhắc ảnh hưởng thất bại kinh doanh gần vi phạm pháp luật kinh doanh Báo nhận Điều kiện bấp bênh Thua lỗ nợ chí trầm trọng Có thể thiếu kinh nghiệm đầy đủ kinh nghiệm liên tục Cân nhắc ảnh hưởng thất bại kinh doanh gần vi phạm pháp luật kinh doanh Các yếu tố Có thể cân nhắc số yếu tố khác ảnh hưởng thuận lợi hay khác không thuận lợi lên hoạt động kinh doanh, gồm: hoạt động hay vị trí, hồ sơ ngân hàng, thông tin sổ sách công khai, yếu tố kinh tế chung, điều kiện ngành hay địa phương 1.3/ Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro Rủi ro vấn đề tránh khỏi ngành nghề sản xuất kinh doanh Đặc biệt kinh doanh tiền tệ NHTM, Page 83 xuất phát từ đặc trưng hoạt động kinh doanh thực diện rộng, đa dạng, phong phú phức tạp, có liên quan đến hầu hết đến tất ngành kinh doanh kinh tế, vậy, yếu tố rủi ro tiểm ẩn có nguy to lớn Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động quan trọng cần thiết NHTM nhằm đem lại hiệu kinh doanh cao chất lượng tín dụng tốt Đối với NHCT Ba Đình trước hết cần thực tốt biện pháp sau: • Chủ động phân tán rủi ro Nguyên tắc hạn chế rủi ro phân tán rủi ro Điều có nghĩa rủi ro mức độ chắn phải có rủi ro xảy ngắt quãng thời gian, phân tán không gian lĩnh vực thiệt hại không dẫn đến bất ổn kinh doanh ngân hàng Như vậy, kinh doanh tín dụng mức rủi ro làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng kết kinh doanh ngân hàng lại phụ thuộc vào khả ngăn ngừa khắc phục ngân hàng Phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu lớn xẩy ngân hàng, ngân hàng nhỏ, lực tài hạn chế Việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ, biểu thị hình thức ngân hàng nên đa dạng hoá ngành nghề cho vay, không nên tập trung nhiều vốn cho người vay, hạn chế cho vay lĩnh vực có độ rủi ro cao, lĩnh vực kinh doanh hay sản phẩm mà thị trường có dấu hiệu bão hoà, sản phẩm sản xuất khả cạnh tranh,… • Nghiên cứu hình thành đảm bảo tín dụng chắn Khi nói phương thức bảo đảm an toàn vốn hoạt động kinh doanh NHTM người ta thường sử dụng hai phương thức mà nguyên tắc phân thành bảo đảm người bảo đảm đồ vật, tài sản Tuy nhiên việc sử dụng đảm bảo khác trường hợp phụ thuộc vào quan hệ khách hàng với ngân hàng loại tín dụng khác Cho nên vấn đề đặt phải tìm hình thức bảo đảm tốt nhất, không thực kỹ lưỡng xác theo quy định pháp lý đặt đảm bảo mà phải giám sát chi tiết đảm bảo thời hạn tín dụng Cần ý tới yếu tố sau: Page 84 - Người bảo lãnh phải có đủ điều kiện khả - Tài sản đảm bảo phải nghiên cứu theo giá số lượng chất lượng thị trường - Việc lựa chọn đảm bảo phải phù hợp với tính chất khoản vay Trên thực tế áp dụng, ngân hàng làm tốt việc chấp tài sản, kiên từ chối cho vay tài sản chấp không đầy đủ, rõ ràng chắn hạn chế phần lớn rủi ro vay đảm bảo tài sản có giá trị lớn nhiều • Nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng Đi đôi với mở rộng phạm vi quy mô hoạt động tín dụng tăng lên số lượng khách hàng, đối tượng khách hàng đa dạng phong phú bao gồm nhiều loại hình doanh nghiệp, nhiều ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác Theo khả rủi ro đầu tư vốn tín dụng ngày tăng Chính vậy, để đảm bảo an toàn kinh doanh nâng cao chất lượng sử dụng vốn tín dụng, ngân hàng cần chọn cho khách hàng tốt, có phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có hướng phát triển tốt,… Xây dựng mối quan hệ lâu dài khách hàng ngân hàng sở nâng cao chất lượng đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng Để nâng cao nghiệp vụ đánh giá khách hàng cần có tiêu chuẩn cụ thể để đánh giá Chất lượng đánh giá khách hàng nhận định chủ yếu qua khả phân tích tình hình khách hàng trước, sau cho vay Điều có quan hệ nhân với chất lượng tín dụng Đánh giá khách hàng xác, chất lượng tín dụng thu cao thông qua đánh giá ngân hàng định mức độ an toàn vốn đầu tư, từ đưa định đầu tư đắn Muốn nâng cao chất lượng đánh giá khách hàng điều cần thiết phải xây dựng phương pháp phân tích kinh tế, xếp loại khách hàng thống nhất, kết hợp với hoạt động Marketing sở số liệu thu thập được, qua báo cáo khách hàng thẩm định cán tín dụng • Thực hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Thu thập, phân tích, xử lý kịp thời, xác thông tin có liện quan đến khách hàng thị trường coi quan trọng hàng đầu trông công Page 85 tác thẩm định tín dụng Để công tác thông tin phòng ngừa rủi ro đạt hiệu quả, Chi nhánh NHCT Ba Đình cần: - Tăng cường trang bị phương tiện thông tin đại cho tổ thông tin phòng ngừa rủi ro Chi nhánh để có điều kiện thu thập cung cấp thông tin kịp thời - Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán làm công tác thông tin phòng ngừa rủi ro nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích thông tin từ thị trường để cung cấp cho cán tín dụng lãnh đạo trước định cho vay - Cần thiết phải có quy định cụ thể trách nhiệm nghĩa vụ gửi báo cáo tài chính, kết kinh doanh cho ngân hàng doanh nghiệp khách hàng theo quy định đảm bảo thời gian tính xác Coi điều kiện bắt buộc để tiếp tục quan hệ tín dụng - Nên có quy chế cụ thể việc nhận, cung cấp thông tin cho trung tâm thông tin tín dụng (trung tâm thông tin tín dụng NHNN, trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro NHCT Việt Nam) 1.4/ Tăng cường hiệu lực công tác kiểm tra, kiểm soát, giám sát Công tác kiểm tra, kiểm soát công tác thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính thông qua công tác mà ngân hàng nắm thực trạng kinh doanh mình, biết thông tin cần thiết hoạt động kinh doanh đối tác vay vốn Trên sở có biện pháp củng cố chấn chỉnh kịp thời, nâng cao chất lượng hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, công tác kiểm tra, kiểm soát cần tổ chức theo hướng: thiết lập chế vận hành hợp lý, có hiệu để giám sát trình vận động vốn tín dụng từ cho vay đến thu hồi hết nợ Theo định hướng đó, cần tăng cường giám sát tình hình sử dụng tiền vay, trả nợ lãi khách hàng, kiểm soát việc thực sách, quy định Ngành, Đảng Nhà nước Công tác giám sát phải đạt mục tiêu: thường xuyên nắm tình hình tài biến đổi khâu trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp; Phân định rõ ràng nguồn vốn dùng cho sản xuất, nguồn vốn dùng cho kinh doanh DNNN hoạt động Page 86 đa dạng, kết hợp vừa sản xuất vừa kinh doanh DNNN thuộc loại hình Tổng công ty 90,91; Nắm vững chu kỳ sản xuất tiêu thụ doang nghiệp để có kế hoạch giúp doanh nghiệp vốn trình kinh doanh thu nợ, thu lãi cho ngân hàng; Ngoài cần lưu ý đến thông tin khác có liên quan đến doanh nghiệp vay vốn ngân hàng để có biện pháp xử lý kịp thời tình phát sinh, tăng cường hiệu kinh doanh ngân hàng 1.5/ Giải pháp tổ chức nhân Con người đóng vai trò định đến thành công hay thất bại hoạt động tất nhiên không loại trừ hoạt động kinh doanh ngân hàng Do vậy, để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng giải pháp tổ chức nhân giải pháp quan trọng có giá trị giai đoạn phát triển thân ngân hàng Thực giải pháp nhân tiến hành chủ yếu phương diện sau - Không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn cán tín dụng: thường xuyên có kế hoạch tổ chức đào tạo chuyên môn nghiệp vụ, chế sách, pháp luật, thẩm định dự án, phân tích hoạt động kinh tế, toán quốc tế, tin học, ngoại ngữ,…kết hợp đào tạo quy với đào tạo chỗ giúp cho người cán có đủ lực trình độ làm việc nước quan hệ đối ngoại Đối với nhân viên cũ cần phải hiểu rõ tầm quan trọng việc thường xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn kiến thức xã hội khác, gắn lý luận với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo, có hiệu cho vay - Kiện toàn công tác sử dụng cán bộ: tuỳ theo chức nhiệm vụ yêu cầu vị trí công tác phân công hoạt động tín dụng mà người cán tín dụng cần phải có tiêu chuẩn riêng cho phù hợp Nhìn chung họ cần phải có đủ sức tiếp cận với chế thị trường đa dạng, am hiểu sách pháp luật, có lĩnh phẩm chất trị tốt, trung thực gắn bó với nghề nghiệp nghiệp ngành Đối với cán tín dụng đầu tư cho ngành nghề phải hiểu vấn đề có liên quan đến nghiệp vụ sản xuất kinh doanh ngành nghề đó, từ làm tốt công tác tư vấn cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, sử dụng đồng vốn ngân hàng Page 87 - Có chế độ khuyến khích thưởng phạt vât chất cán làm công tác tín dụng: cần thiết có chế độ lương, thưởng khác nhiệm vụ quan trọng khác nhau, tránh tượng bình quân chủ nghĩa công tác tín dụng thực nặng nề, rủi ro Một đãi ngộ vị trí khác với lực cường độ làm việc khác làm triệt tiêu nỗ lực, cố gắng sáng tạo Do vậy, cần nghiên cứu áp dụng chế độ lương, thưởng ưu đãi người làm tốt công tác tín dụng mở rộng, khai thác, chiếm lĩnh thị phần tín dụng tốt địa bàn,…những người có chất lượng trả nợ tín dụng cao nợ hạn có tỷ lệ thấp mạng tính tạm thời,…Bên cạnh cần phải sử phạt nghiêm minh hành vi cố tình vi phạm quy định hay hành vi lừa đảo, cương xử lý thích đáng để làm gương có tác dụng giáo dục, răn đe người khác Tóm lại, để khuyến khích lực làm việc nhân viên tín dụng, xoá bỏ tư tưởng co cụm tạo tâm lý phấn đấu công tác, việc bố trí cán cần phân rõ trách nhiệm pháp lý vị trí công tác, đảm bảo quyền lợi gắn với trách nhiệm, khen thưởng kịp thời, kỷ luật nghiêm minh,…có kinh doanh tín dụng hạn chế bớt rủi ro không đáng có ý thức chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây ra, tạo chất lượng cao hoạt động tín dụng 1.6/ Đẩy mạnh hoạt động thuộc Marketing ngân hàng • Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng Giữa khách hàng ngân hàng có mối quan hệ tương hỗ, ngân hàng hoạt động tồn sở hoạt động khách hàng Một khách hàng làm ăn có hiệu quả, thu lợi nhuận cao tất nhiên trả nợ ngân hàng, đồng thời có khả mở rộng quy mô, vay thêm vốn, tạo sở cho ngân hàng hoạt động Ngược lại ngân hàng lâm vào tình trạng hoạt động yếu có tỷ lệ nợ hạn lớn hệ từ việc kinh doanh thua lỗ khách hàng Bởi vậy, việc ngân hàng cung cấp dịch vụ tư vấn kinh doanh cho khách hàng công cụ đắc lực giúp cho doanh nghiệp ngân hàng tồn phát triển Làm dịch vụ tư vấn, ngân hàng nên đưa cho khách hàng lời khuyên vấn đề: sáng kiến cải tiến mở rộng sản xuất kinh doanh, phát bất hợp lý, giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn kinh doanh, tư vấn cho khách hàng hướng đầu tư thị trường tiềm năng, dự đoán xu hướng Page 88 phát triển ngành nghề mà khách hàng có dự định kinh doanh Ngoài ra, ngân hàng cung cấp dịch vụ khác môi giới cho hoạt động khác, dùng nghệ thuật liên kết khách hàng với tạo hội kinh doanh cho hai bên • Củng cố mối quan hệ với khách hàng Cạnh tranh quy luật tất yếu kinh tế thị trường Trong kinh doanh ngân hàng, ngân hàng phải cạnh tranh với nhằm thu hút khách hàng phía mình, ngân hàng chịu cạnh tranh từ tổ chức tài khác Thực tế cho thấy, lôi kéo khách hàng khó, giữ khách hàng lại khó Hơn nữa, chi phí để lôi kéo khách hàng tốn chi phí để trì khách hàng truyền thống Chính vậy, sách khách hàng ngân hàng cần phải củng cố mối quan hệ tốt với khách hàng để có mối quan hệ tốt, ngân hàng nên tiến hành số biện pháp: - Đơn giản hoá thủ tục cho vay doanh nghiệp khách hàng truyền thống, có uy tín tốt sở đảm bảo an toàn Đáp ứng kịp thời, nhanh chóng nhu cầu doanh nghiệp khả ngân hàng, tạo tâm lý thoải mái, tín tưởng, yên tâm cho khách hàng - Ưu đãi lãi suất, thời hạn, cách thức khách hàng truyền thống Bên cạnh việc giảm lãi suất tiết kiệm chi phí kiểm tra, thẩm định giám sát khách hàng, Chi nhánh nên có sách giảm lãi suất doanh nghiệp có dư nợ lớn, có quan hệ lâu với Chi nhánh nhằm mở rộng tín dụng • Nâng cao uy tín thông qua việc tăng cường hoạt động dịch vụ thông tin, quảng cáo, tuyên truyền 2/ Một số ý kiến kiến nghị DNNN, NHCT Việt Nam, NHNN, Chính phủ nhằm tạo điều kiện thực nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHCT Khu vực Ba Đình 2.1/ Ý kiến với DNNN a/ DNNN phải xây dựng phương án kinh doanh khả thi, có hiệu Hiện nay, số nhiều nguyên nhân dẫn đến việc ngân hàng không cho vay khách hàng vay vốn dự án trình duyệt khả thi Tình trạng xẩy hai loại tín dụng ngắn trung-dài hạn (đặc Page 89 biệt tín dụng trung-dài hạn), góp phần gây nên tượng ứ đọng vốn hầu hết NHTM thời gian qua Để mở rộng hoạt động tín dụng, nâng cao hiêu sử dụng vốn chất lượng tín dụng NHTM đồng thời thoả mãn nhu cầu vay vốn khách hàng doanh nghiệp (DNNN) vay vốn doanh nghiệp phải xây dựng phương án kinh doanh khả thi, có hiệu Muốn có phương án kinh doanh khả thi, DNNN cần có phương pháp xác định phương án kinh doanh, chẳng hạn: điều tra xác định nhu cầu thị trường sản phẩm, xác định khả kinh doanh doanh nghiệp,…trên sở nghiên cứu tiến hành lựa chọn phương án kinh doanh Việc lựa chọn phương án kinh doanh phải dựa tiêu chủ yếu phương án như: khối lượng hàng hoá sản xuất được, doanh thu, chi phí sản xuất, thu nhập doanh nghiệp thu nhập người lao động,…Thêm vào đó, để phương án kinh doanh có hiệu cao DNNN cần tính toán trước tình sau: - Sự biến đổi nhu cầu thị trường giá chất lượng hàng hoá, cạnh tranh mạnh mẽ đối thủ cạnh tranh - Tốc độ phát triển khoa học kỹ thuật việc ứng dụng nhanh chóng thành tựu vào sản xuất - Sự thay đổi sách thuế, lãi suất tín dụng, sách xuất nhập khẩu,… - Những nguy rủi ro xẩy ra, chủ động xây dựng định hướng xử lý rủi ro b/ DNNN, doanh nghiệp vừa nhỏ cần phải có giải pháp tạo vốn tự có Vốn vấn đề khó khăn nhiều DNNN Nhà nước ta có nhiều biện pháp, hướng tháo gỡ song khả khắc phục chưa cao, thiếu vốn trở nên phổ biến nghiêm trọng hầu hết doanh nghiệp Thế nhưng, kinh doanh tín dụng NHTM, yêu cầu thiết yếu đặt DNNN phải có đủ vốn tự có tham gia vào sản xuất kinh doanh, đầu tư đổi công nghệ ngân hàng đầu tư vốn vay Đây điểm vướng mắc khiến cho nhiều doanh nghiệp gập khó khăn vay vốn đem lại nguy rủi ro cho ngân hàng cho vay Page 90 Xuất phát từ tình hình thực tiễn kinh tế nước ta, DNNN muốn tồn phát triển, thích ứng nhanh với biến đổi thị trường họ không nên trông chờ vào nguồn vốn NSNN cấp hay phụ thuộc vào nguồn vốn ngân hàng cho vay để tiến hành sản xuất kinh doanh mà thân doanh nghiệp phải chủ động tìm vốn, thích ứng linh hoạt, làm giàu đáng hợp pháp cho thân doanh nghiệp cho đất nước Ngược lại, chủ động kinh doanh đem lại hiệu tốt điều kiện đáng cân nhắc để Nhà nước xem xét cấp vốn bổ sung cho doanh nghiệp Đối với DNNN có quy mô vừa nhỏ, không đủ sức mạnh cạnh tranh, mở rộng sản xuất, đổi công nghệ,…để tạo vốn tự có bổ sung biện pháp cổ phần hoá biện pháp mang lại nhiều lợi ích Cổ phần hoá có tác dụng huy động thêm vốn, thay đổi phương thức quản lý doanh nghiệp, tạo động lực phát triển hoạt động có hiệu quả, khắc phục tình trạng công hữu vô chủ, chống tham nhũng tiêu cực c/Đổi công nghệ doanh nghiệp Rất nhiều DNNN có hệ thống máy móc thiết bị lạc hậu, lực sản xuất thấp, sản phẩm làm giá thành cao, chất lượng không cạnh tranh thị trường Đổi công nghệ doanh nghiệp yêu cầu cần thiết DNNN Đổi công nghệ phát triển hoàn thiện không ngừng yếu tố công nghệ dựa thành tựu khoa học-kỹ thuật nhằm nâng cao hiệu kinh tế sản xuất kinh doanh đáp ứng tốt nhu cầu người tiêu dùng Hệ việc đổi công nghệ dẫn đến đổi sản phẩm, biện pháp bản, giữ vai trò định để doanh nghiệp chiến thắng cạnh tranh, tăng lợi nhuận phát triển bền vững Tuy nhiên, trình tổ chức thực đổi công nghệ doanh nghiệp cần lưu ý: - Xác định rõ đối tượng chuyển giao công nghệ, giá điều kiện phương thức toán Có thể xác định giá mua bán công nghệ theo vốn đầu tư, theo doanh thu, theo lợi nhuận theo thoả thuận hai bên - Bảo đảm sử dụng vốn có hiệu việc đổi công nghệ Doanh nghiệp cần thấy rõ vai trò chủ thể kinh doanh, người chủ đầu tư người đề xướng thực đổi công nghệ Nhà nước đóng vai trò định hướng tạo môi trường, điều kiện tài trợ phần cho dự Page 91 án đổi công nghệ thuộc chương trình trọng điểm Nhà nước Bộ Vốn đầu tư phải đôi với kỹ thuật, huy động vốn nhiều hay ít, có hiệu hay không phụ thuộc vào nghệ thuật huy động vốn sử dụng vốn tự có doanh nghiệp - Nâng cao lực công nghệ doanh nghiệp Năng lực công nghệ doanh nghiệp đo khả nghiên cứu ứng dụng tiến khoa học công nghệ vào sản xuất đội ngũ cán công nhân kỹ thuật doanh nghiệp Nếu lực công nghệ yếu nắm vững sử dụng tốt công nghệ chưa nói đến việc thực thành công chuyển đổi công nghệ, cải tiến thích nghi với điều kiện Việt Nam d/ DNNN cần coi trọng lực lượng lao động, quan tâm đặc biệt đến cán chủ chốt công nhân kỹ thuật lành nghề Yếu tố định thành công kinh doanh doanh nghiệp lựa chọn bố trí cán bộ, sử dụng người, việc, khai thác khả tối đa cán lãnh đạo, đội ngũ công nhân viên chức đặc biệt công nhân lành nghề Người lãnh đạo không người có chuyên môn kinh doanh mà phải biết tổ chức khuyến khích tập hợp cán công nhân viên để tạo thành sức mạnh tập thể phấn đấu, phối hợp nhịp nhàng đưa doanh nghiệp phát triển lên Để làm điều đó, doanh nghiệp cần phải thực kịp thời, thoả đáng sách khuyến khích tinh thần vật chất theo đối tượng vào kết quả, chất lượng hiệu đóng góp Tóm lại, với ý kiến DNNN thực triệt để giúp cho DNNN đủ sức tồn phát triển kinh tế thị trường Những doanh nghiệp khách hàng đáng tin cậy ngân hàng, sở để ngân hàng mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng 2.2/ Kiến nghị với NHCT Việt Nam - NHCT Việt Nam cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ trách nhiệm cán tín dụng đến trưởng, phó phòng kinh doanh giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định - Kịp thời đưa văn hướng dẫn chi tiết định NHNN áp dụng toàn hệ thống NHCT Page 92 - Hoạt động NHCT Việt Nam mang tính thống tập trung cao độ toàn hệ thống, đơn vị thành viên hệ thống hoạt động kinh doanh hiệu gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh chung toàn hệ thống Do đó, NHCT Việt Nam phải thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống nói chung Chi nhánh NHCT Ba Đình nói riêng Trong công tác tra kiểm soát cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước,…để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế NHCT Ngành, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh toàn hệ thống - Hiện nay, NHCT Việt Nam có trung tâm đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ nên để giải trình độ bất cập, chưa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ kinh tế thị trường cần phải: + Tăng cường mở thêm lớp học tập, bồi dưỡng nghiệp vụ ngành ngành với đội ngũ giảng viên có trình độ giỏi kinh nghiệm giảng dậy + Thường xuyên tổ chức kiểm tra tay nghề mặt nghiệp vụ nghiệp vụ tín dụng với cán làm công tác tín dụng (đội ngũ định thành bại kinh doanh ngân hàng) - NHCT Việt Nam tăng cường hỗ trợ với Chi nhánh NHCT Ba Đình khai thác tìm kiếm đối tác DNNN có quy mô lớn (như Tổng công ty 90,91), làm ăn có hiệu quả, có phương án kinh doanh mang tính khả thi cao để tăng cường hoạt động tín dụng 2.3/ Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần phải tập hợp tổ chức trung gian tài địa bàn, dùng đòn bẩy tín dụng thúc đẩy trình phát triển kinh tế theo hướng CNHHĐH sở quan hệ tổ chức kinh tế bình đẳng phát triển - NHNN cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát hoạt động kinh doanh NHTM để ngăn ngừa đổ bể tín dụng năm Page 93 vừa qua (nợ hạn khó đòi Công ty Minh Phụng EFCO; TAMEXCO;…) gây ảnh hưởng đến hiệu quả, chất lượng tín dụng - NHNN cần tăng cường công tác thông tin tín dụng phòng ngừa rủi ro cách thành lập nâng cấp, mở rộng hệ thống thông tin khách hàng để cung cấp cho tổ chức tín dụng Ban hành quy chế cụ thể trao đổi thông tin tín dụng tổ chức tín dụng Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng, thông qua NHNN giám sát, quản lý hoạt động NHTM Bằng việc ứng dụng công nghệ tin học, ngân hàng có thông tin xác, kịp thời, nhanh chóng, góp phần giảm rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung - NHNN cần nhanh chóng hoàn chỉnh văn bản, quy chế để nhanh chóng thực Luật Ngân hàng thay cho Pháp lệnh ngân hàng không phù hợp 2.4/ Kiến nghị với Chính phủ - Hoàn thiện văn pháp lý cho DNNN Trên sở đó, tạo môi trường pháp lý thuận lợi hoạt động DNNN, nâng cao hiệu sức cạnh tranh cho DNNN thị trường nước quốc tế - Ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp, chấn chỉnh việc kiểm tra chấp hành kế toán, thống kê để ngân hàng có thông tin trung thực doanh nghiệp, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng - Thúc đẩy việc thành lập thị trường chứng khoán, qua ngân hàng mở rộng dịch vụ khai thác có hiệu nguồn vốn nhàn rỗi Góp phần đẩy nhanh tiến trình cổ phần hoá DNNN Trong doanh nghiệp vừa có cổ phần nhà nước vừa có cổ phần người lao động phát huy tinh thần làm chủ người lao động, nâng cao hiệu kinh doanh - Sớm ban hành nghị định bảo hiểm tín dụng Việc phát triển nghiệp vụ bảo hiểm tín dụng nước nhu cầu cấp thiết để đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng, khắc phục rủi ro tín dụng làm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng ngân hàng - Các quan chức Toà án, Viện kiểm soát, Công an, Thi hành án, Thanh tra NHNN cần có quan tâm hỗ trợ ngành ngân hàng việc xử Page 94 lý thu hồi nợ, khoản nợ mà người vay cố tình chây ỳ, trốn tránh trách nhiệm trả nợ lừa đảo Cần có văn có tính chất liên ngành nhằm phối hợp, tạo môi trường thuận lợi cho đầu tư tín dụng Kết luận, tín dụng ngân hàng ngày giữ vai trò quan trọng nghiệp phát triển kinh tế đất nước, có ý nghĩa định đến tồn phát triển thân doanh nghiệp, ngân hàng Với vai trò đó, nhiệm vụ đặt giai đoạn phải khẩn trương khắc phục, ổn định tiếp tục phát triển tín dụng cách mạnh mẽ, an toàn, hiệu quả, chất lượng Điều thực sở nỗ lực vượt bậc Ngành ngân hàng trợ giúp đắc lực từ ngành cấp có liên quan KẾT LUẬN Nền kinh tế thị trường yêu cầu trình đổi đất nước đòi hỏi ngân hàng cần hoàn thiện hoạt động kinh doanh mình, có hoạt động hoạt động tín dụng Việc nâng cao chất lượng tín dụng ý nghĩa định đến tồn phát triển thân ngân hàng mà có tác dụng trực tiếp việc kích thích kinh tế phát triển, đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước, góp phần tạo ổn định phát triển kinh tế-xã hội Đối với hầu hết Ngân hàng Thương mại nước ta nói chung Chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình nói riêng việc nâng cao chất lượng tín dụng cho vay doanh nghiệp nhà nước_đối tượng khách hàng nhiều ngân hàng thương mại vấn đề thu hút quan tâm Qua nghiên cứu vấn đề lý luận phân tích thực trạng tín dụng doanh nghiệp nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Công thương Khu vực Ba Đình, luận văn rút kết đạt, vấn đề tồn nhận định nguyên nhân dẫn đến tồn Từ mạnh dạn đưa giải pháp kiến nghị nhằm giải tồn tạo điều kiện để thực biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhà nước Tuy nhiên cần phải nhấn mạnh để phát huy tác dụng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng thiết phải có phấn đấu nỗ lực phối hợp đồng từ hai phía ngân hàng Page 95 doanh nghiệp, cần có hỗ trợ lớn từ phía Nhà nước cấp ngành có liên quan Hy vọng giải pháp đề xuất luận văn đem lại đóng góp nhỏ bé việc nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhà nước Chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình PHỤ LỤC Các tiêu đánh giá tình hình kinh doanh 1-Tỷ lệ lãi gộp so với doanh thu bán hàng (L1) Lãi gộp 100 L1= - x =….% Doanh thu tiêu thụ Tỷ lệ biểu thị mức lãi động doanh thu, đánh giá ta phải xem xét tỷ lệ thời điểm quý, năm để thấy xu vận động 2-Tỷ lệ doanh lợi vốn tự có (L2) Lãi ròng 100 L2= -x =…% Vốn tự có Tỷ lệ thước đo công tác quản lý để sinh lãi nhằm trả cho chủ sở hữu DN 3-Tỷ lệ doanh lợi tài sản có (L3) Lãi ròng 100 L3= -x -=…% Tổng sản phẩm có (trung bình) Tỷ lệ thước đo quan trọng khả sinh lời phương pháp quản lý có hiệu Nó cho phép tính số lãi mà DN thu từ tài sản có sử dụng để tạo khoản lãi Page 96 4-Tỷ lệ lãi tái đầu tư (L4) L4= (Lợi nhuận – Thuế – Lãi cổ phần + Khấu hao)/ Tài sản có hữu hình Đẳng thức tử số lợi nhuận thu thời gian, giữ lại cho công việc kinh doanh Tỷ lệ liên quan đến khả trả nợ lâu dài DN 5-Tỷ lệ khả toán lãi vay (L5) L5= (Lợi nhuận ròng + Lãi nợ vay)/ Lãi nợ vay Tỷ lệ thể khả sử dụng tiền lãi thực khách hàng để toán lãi vay 6-Hệ số tài trợ Hệ số tài trợ = Nguồn vốn có DN/ Tổng nguồn vốn DN sử dụng Hệ số cho phép đánh giá khả cân đối TC DN để đáp ứng khoản nợ phải trả, đánh giá khả tự chủ TC DN cao hay thấp 7-Số vòng quay toàn vốn (V) V= Doanh thu tiêu thụ/Tổng số vốn Chỉ tiêu thể khả quay vòng vốn DN, qua xem xét hiệu sử dụng vốn DN, vốn vay Page 97 [...]... cho cả các NHTM, các doanh nghiệp nói riêng và tổng thể nền kinh tế nói chung Xét riêng về phía ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng có thể đem lại một số kết quả tích cực sau: - Việc nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần đảm bảo và làm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, bởi tín dụng là nghiệp vụ mang lại doanh lợi chủ yếu cho ngân hàng - Nâng cao chất lượng tín dụng đồng nghĩa với việc ngân hàng. .. thức cho nhau * Cho vay trả góp Đây là hình thức tín dụng mà qua đó ngân hàng cho khách hàng vay để mua tài sản, hàng hoá khi khách hàng không có đủ tiền trả một lúc Khi vay vốn, ngân hàng cho vay và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay Tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữu của bên vay sau khi. .. phía ngân hàng) * Chính sách tín dụng: chính sách tín dụng phản ánh định hướng cơ bản cho hoạt động tín dụng, nó có ý nghĩa quyết định đến sự thành công hay thất bại của ngân hàng Để đảm bảo và nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần phải có chính sách tín dụng phù hợp với đường lối phát triển kinh tế, đồng thời kết hợp được lợi ích của người gửi tiền, của ngân hàng và người vay tiền * Quy trình tín. .. người cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm hay cố tình vi phạm có thể sẽ gây tổn thất rất lớn cho ngân hàng * Thông tin tín dụng: hoạt động tín dụng muốn đạt được hiệu quả cao, an toàn cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này Vai trò và yêu cầu thông tin phục vụ công tác tín dụng và kinh doanh ngân hàng là hết sức quan trọng Muốn nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần xây dựng... sơ cho vay, phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả,… 3/ Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng là kết quả của cả một quá trình tính từ khi khoản tín dụng được ngân hàng xét duyệt, phát ra cho đến khi được thu hồi Trong quá trình đó có rất nhiều những tác động gây rủi ro dẫn đến việc ngân hàng không thu hồi được vốn và phải chịu thua thiệt Để quản lý chất lượng tín dụng. .. đúng hạn Nhờ đó, ngân hàng có điều kiện mở rộng khả năng cung cấp tín dụng cũng như các dịch vụ ngân hàng khác do tạo được thêm nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng - Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ giúp cho ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng hơn bằng các hình thức và chất lượng của sản phẩm, dịch vụ, qua đó tạo ra một hình ảnh tốt về biểu tượng và uy tín của ngân hàng, nâng cao khả năng... tiên để nâng cao chất lượng tín dụng II/ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC 1/ Một số vấn đề về doanh nghiệp nhà nước (DNNN) 1.1/ Khái niệm DNNN Nói đến doanh nghiệp chúng ta có thể có một khái niệm chung nhất: doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế được thành lập để tiến hành các hoạt động kinh doanh, thực hiện các chức năng sản xuất, chế biến, chế tạo sản phẩm hoặc mua bán hàng. .. trả đủ nợ gốc và lãi cho ngân hàng Với hình thức này, để được vay vốn khách hàng phải có phương án trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các khoản thu nhập có cơ sở chắc chắn, ổn định * Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng là việc ngân hàng cho vay cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định để đầu tư cho dự án Theo hình... động cho vay Trần lãi suất < cho vay Tỷ suất lợi nhuận bình quân Đối với mọi thành viên trong hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam, hướng dẫn thực hiện quy chế cho vay của tổ chức tín dụng được quy định như sau: - Mức lãi suất cho vay do ngân hàng cho vay và khách hàng thoả thuận phù hợp với qui định của NHNN và hướng dẫn của Tổng giám đốc NHCT về lãi suất cho vay tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng. .. lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng Các ngân hàng có chỉ số này thấp đã chứng minh được chất lượng tín dụng cao của mình và ngược lại Thông thường thì tỷ lệ nợ quá hạn tốt nhất là ở mức