Nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh phú thọ

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ SINH VIÊN THỰC HIỆN: KIỀU NGUYỄN TUYẾT NHUNG MÃ SINH VIÊN : A19105 NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2015 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ Giáo viên hƣớng dẫn : Th.S Ngô Khánh Huyền Sinh viên thực : Kiều Nguyễn Tuyết Nhung Mã sinh viên : A19105 Ngành : Tài - Ngân hàng HÀ NỘI – 2015 Thang Long University Library LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận này, xin chân thành cảm ơn đội ngũ cán ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ giúp đỡ cung cấp thông tin tài liệu giúp hoàn thành khóa luận Xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo tận tình hướng dẫn, giảng dạy suốt trình học tập, nghiên cứu rèn luyện trường Đại học Thăng Long Cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến ThS Ngô Khánh Huyền hướng dẫn bảo tận tình để hoàn thành tốt khóa luận Mặc dù có nhiều cố gắng để thực đề tài cách hoàn chỉnh Song kiến thức, kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế thời gian nghiên cứu có hạn nên khóa luận tránh khỏi thiếu sót định mà thân chưa thấy Tôi mong nhận ý kiến đóng góp quý Thầy, Cô giáo để khóa luận hoàn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn không chép công trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tôi xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên Kiều Nguyễn Tuyết Nhung Thang Long University Library MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm phân loại rủi ro cho vay 1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay 1.1.3 Hậu từ rủi ro cho vay 1.2 Công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại 11 1.2.1 Khái niệm vai trò công tác quản trị rủi ro cho vay .11 1.2.2 Quy trình thực công tác quản trị rủi ro cho vay .11 1.2.3 Mô hình quản trị rủi ro mà ngân hàng áp dụng .15 1.2.4 Một số tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro cho vay 16 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi ro cho vay 19 1.3.1 Các nhân tố nội ngân hàng: 19 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng: 21 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 23 2.1 Tổng quan ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ .23 2.1.1 Quá trình phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động: .24 2.1.3 Các sản phẩm cho vay Agribank Phú Thọ 27 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2011-2013 29 2.2.1.Tình hình hoạt động kinh doanh 29 2.2.2 Tình hình hoạt động cho vay .36 2.2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 48 2.3 Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay giai đoạn 2011 – 2013 ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 59 2.3.1 Những kết đạt .59 2.3.2 Những hạn chế, vấn đề tồn 60 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 64 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ thời gian tới .64 3.1.1 Định hướng phát triển chungcủa Agribank Phú Thọ thời gian tới .64 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay Agribank Phú Thọ: 65 3.1.3 Định hướng công tác quản trị rủi ro cho vay Agribank Phú Thọ: 65 3.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 66 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay 66 3.2.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay .67 3.2.3 Một số giải pháp khác nhằm hỗ trợ công tác quản trị rủi ro cho vay: 72 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO Thang Long University Library DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH ẢNH, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh năm 2011, 2012, 2013 29 Bảng 2.2 Một số khoản chi phí hoạt động ngân hàng Agribank tỉnh Phú Thọ .34 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian đáo hạn .39 Bảng Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng 41 Bảng Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh năm 2011 – 2013 43 Bảng Nhóm có tỷ trọng dư nợ trung bình .46 Bảng 2.7 Chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 50 Bảng Hệ số thu nợ năm 2011, 2012 2013 Agribank Phú Thọ .53 Bảng Cơ cấu nhóm nợ Agribank Phú Thọ năm 2011 – 2013 54 Bảng 10 Tình hình trích lâp dự phòng RRTD 58 Bảng 11 Hệ số khả bù đắp rủi ro, năm 2011, 2012 2013 59 Bảng 2.12 Kết xử lý nợ xấu Agribank Phú Thọ 2011 – 2013 60 Bảng Ví dụ phương pháp bảng liệt kê nhận dạng rủi ro cho vay 67 Biểu đồ 2.1 Thu lãi cho vay năm 2011, 2012 2013 31 Biểu đồ 2.2 Chi phí hoạt động tín dụng năm 2011, 2012 2013 .33 Biểu đồ 2.3 Thu nhập – Chi phí năm 2011, 2012 2013 35 Biểu đồ Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian đáo hạn 40 Biểu đồ Nhóm ngành nghề có tỷ trọng dư nợ cao 44 Biểu đồ Số dư nợ hạn, nợ xấu Agribank giai đoạn 2011 – 2013 55 Biểu đồ Nợ xấu 2011 – 2013 phân theo nhóm nợ 56 Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro cho vay Sơ đồ 1.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro cho vay 11 Sơ đồ 2.1 Bộ máy hoạt động Agribank Phú Thọ 24 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh loại 25 Sơ đồ 2.3 Quy trình định tín dụng Agribank Phú Thọ 37 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Cán tín dụng Tổn thất dự kiến Ngân hàng thương mại Rủi ro cho vay Rủi ro tín dụng Tổn thất dự kiến CBTD EL (Expected Loss) NHTM RRCV RRTD UL (Unexpected Loss) Thang Long University Library LỜI NÓI ĐẦU Ngân hàng thành phần quan trọng kinh tế Đặc biệt đời phát triển ngân hàng thương mại quy mô số lượng, chất lượng dịch vụ tác động mạnh mẽ tới phát triển kinh tế - xã hội Cùng với ngành nghề khác, ngân hàng thương mại tham gia bình ổn thị trường tiền tệ; kiềm chế đẩy lùi lạm phát; tạo công ăn việc làm cho người lao động; phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối; tham gia toán, hỗ trợ toán… Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng đóng vai trò chủ chốt Hoạt động bao gồm hai nội dung cốt yếu cấp tín dụng huy động vốn Trong đó, cho vay hình thức cấp tín dụng quan trọng tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng Bởi vậy, công tác quản trị rủi ro cho vay mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay trở thành hoạt động thiết yếu với ngân hàng Rủi ro cho vay điều tránh khỏi, công tác quản trị rủi ro cho vay không nhằm mục đích triệt tiêu hoàn toàn rủi ro gặp phải mà hướng tới hạn chế rủi ro mức tối thiểu để lợi ích mà ngân hàng đạt tối đa Nói cách khác, công tác quản trị rủi ro cho vay giúp ngân hàng cân rủi ro mức chấp nhận để lợi nhuận thu cao Công tác quản trị rủi ro thước đo hiệu quản trị ngân hàng nói riêng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ thành lập vào hoạt động gần ba mươi năm Tuy nhiên, công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng giai đoạn đổi hoàn thiện Đặc biệt, bối cảnh khó khăn chung ngành tài – ngân hàng tình trạng nợ xấu hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam tăng cao năm gần nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay trở thành vấn đề vô cấp thiết Chính vậy, việc nghiên cứu đề tài: “Nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ” mang tới lợi ích thực tiễn đối công phát triển ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Phú Thọ Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vay qua đưa giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khóa luận công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại giác độ ngân hàng người cho vay Phạm vi khóa luận nghiên cứu công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ Thời gian tiến hành phân tích, đánh giá thuộc giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đặt ra, khóa luận sử dụng phương pháp luận: vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, phân tích, logic Thu thập số liệu qua Báo cáo thống kê tình hình cho vay; Báo cáo tổng kết năm ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Phú Thọ; Bảng cân đối chi tiết năm 2011,2012,2013 văn hành liên quan đến công tác quản trị rủi ro tín dụng quản trị rủi ro cho vay hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngoài sử dụng phương pháp: Đặt câu hỏi vấn trực tiếp cán tín dụng, cán thẩm định ban lãnh đạo ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Phú Thọ Kết cấu khóa luận: Gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro cho vaycuar ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ Chương 3: Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ Thang Long University Library ngân hàng gặp phải nhiều trường hợp thực tế mẻ, (hoặc khó) để áp dụng phương pháp đánh giá cũ Thêm vào đó, ngân hàng trọng tới công tác nhận dạng để xử lý rủi ro trước mắt mà chưa xây dựng sách cụ thể công tác nhận dạng để phòng ngừa rủi ro từ xa  Hạn chế hoạt động đo lường rủi ro: Công tác quản trị RRCV Agribank Phú Thọ gặp phải hạn chế từ việc áp dụng mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp mang lại:  Mô hình chấm điểm phụ thuộc lớn vào mức độ xác nguồn thông tin thu thập được, khả dự báo trình độ phân tích, đánh giá CBTD Bên cạnh tiêu phi tài chủ yếu dựa vào đánh giá theo ý chủ quan cán ngân hàng  Mô hình khó áp dụng cho khoản vay riêng lẻ Khi cho vay khoản thường phải xét tới yếu tố mang tính đặc thù: văn hóa vùng miền, phong tục, tập quán Bởi vậy, việc tính toán dựa yếu tố định lượng không đưa định xác mà phần nhiều phải dựa vào trình độ kinh nghiệm CBTD  Mô hình khó đo lường vai trò yếu tố tác động tới hạng tín nhiệm khách hàng tác dụng tư vấn khách hàng việc thẩm định hồ sơ khoản vay không cao  Hạn chế hoạt động giám sát rủi ro:  Công tác tự kiểm tra, kiểm soát chi nhánh loại đạo sâu sát, thường xuyên thực chủ động với mạng lưới địa bàn hoạt động rộng, số lượng khoản vay lớn… nên chưa phát kịp thời sai phạm, vụ việc số chi nhánh  Một số khoản vay vượt quyền phán chi nhánh loại ba chi nhánh không trình lên ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Tại số chi nhánh loại ba, CBTD định giá tài sản chấp sở ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay cao gấp nhiều lần giá quy định  Thông qua công tác kiểm tra, tự kiểm tra, kiểm soát hồ sơ phân loại nợ phát nhiều tồn tại, sai sót liên quan đến công tác tín dụng: Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích; không thực đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định; xác định giá trị tài sản đảm bảo nguồn trả nợ thiếu cứ; nhiều CBTD chưa kiểm soát thông tin báo cáo tài chính, chưa sử dụng báo cáo tài quý gần để thẩm định phương án, dự án vay vốn DN; thông tin hồ sơ máy hồ 62 Thang Long University Library sơ giấy không khớp đúng; sử dụng mẫu hợp đồng không bảo đảm tính pháp lý; chưa tích cực đôn đốc thu hồi nợ, xử lý nợ vay có vấn đề xử lý tài sản bảo đảm…  Hạn chế hoạt động tài trợ rủi ro:  Mặc dù Agribank Phú Thọ thu kết định hoạt động xử lý nợ xấu, tỷ trọng nợ xấu giảm xử dụng biện pháp xử lý rủi ro chủ yếu Có nghĩa nguồn tài trợ rủi ro mà ngân hàng xử dụng nguồn tự tài trợ, điều làm lợi nhuận ngân hàng giảm sút Số nợ xấu giảm xử lý rủi ro thực chất khoản ngân hàng chưa thu hồi xóa khỏi bảng cân đối ngân hàng  Việc xử dụng biện pháp khai thác công tác xử lý xảy rủi ro chưa mang lại hiệu cao Đa phần số nợ xấu thu hồi nhờ việc áp dụng biện pháp lý Kết luận chƣơng Agribank Phú Thọ thành lập từ ngày 1/10/1988 đến nay, trải qua gần 30 năm hoạt động bước khẳng định vị phát triển Agribank Việt Nam phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Phú Thọ Qua phân tích hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2011 - 2013, thấy chi nhánh đạt thành định công tác quản trị RRCV Tuy nhiên, việc thực công tác vấn đề khó khăn tồn chưa khắc phục Điều thể thông qua nội dung trình quản trị RRCV nhận dạng, đo lường, giám sát tài trợ rủi ro Bên cạnh tiêu đánh giá như: tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu, mô hình quản trị RRCV… cho thấy điều Agribank Phú Thọ cần quan tâm để giảm thiểu tối đa tiêu tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu; hoàn thiện mô hình quản trị RRCV khắc phục thiếu xót quy trình quản trị RRCV Cần phải xét đến số nguyên nhân chủ yếu dẫn tới khó khăn, hạn chế mà Agribank gặp phải, tình hình kinh tế - xã hội có nhiều diễn biến phức tạp, ảnh hưởng không tốt tới hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn; chế sách quản lý kinh tế Nhà nước chưa hoàn thiện; thân ngân hàng thiếu kinh nghiệm công tác quản trị rủi ro, công tác thẩm định dự án đầu tư, công tác kiểm tra sử dụng vốn, lực số cán tín dụng hạn chế,… Vì vậy, cần phải có giải pháp hữu hiệu để giải nhằm cải thiện, nâng cao công tác quản trị RRCV thời gian tới 63 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ thời gian tới 3.1.1 Định hướng phát triển chungcủa Agribank Phú Thọ thời gian tới Mục tiêu chung toàn hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn vươn tới vị NHTM lớn mạnh hàng đầu Việt Nam Để góp phần thực mục tiêu đó, Agribank Phú Thọ nỗ lực thực theo đường lối chung ngân hàng Nông nghiệp Đó là:  Nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ: Agribank trọng triển khai thực hoạt động nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ truyền thống, phát triển sản phẩm, dịch vụ  Tăng trưởng thu nhập huy động: Ngân hàng phải đảm bảo trì quan hệ tín dụng tốt với đối tượng khách hàng truyền thống, đồng thời đẩy mạnh tìm kiếm nguồn khách hàng  Tối ưu hóa chi phí hoạt động: Bên cạnh việc thực hoạt động nhằm tăng trưởng thu nhập huy động, ngân hàng trọng tối ưu hóa chi phí hoạt động cách: Giảm thiểu chi phi hoạt động theo định hướng tốc độ tăng chi phí chậm thu nhập; chuẩn hóa quy trình mua sắm, quy trình quản lý tài sản triển khai chuẩn mực ứng xử kinh doanh  Tăng cường hoạt động quản lý rủi ro: Ngân hàng đặc biệt đầu tư cho hoạt động quản trị RRTD tăng cường hoạt động phòng ngừa rủi ro, đẩy mạnh công tác thu hồi nợ… nhằm mục tiêu đưa tỷ lệ nợ xấu toàn ngành ngưỡng an toàn  Đầu tư phát triển nhân lực: ngân hàng phát triển sách cải thiện nguồn nhân lực thông qua việc triển khai hoạt động đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ, áp dụng tiêu chí đánh giá hiệu làm việc, kỳ thi kiểm tra lực…  Phát triển mạng lưới hoạt động: Agribank phấn đấu giữ vững phát huy vị NHTM có mạng lưới lớn nước, ghi nhớ: “số lượng phải đôi với chất lượng”  Phát triển thương hiệu Agribank: Quảng bá, củng cố thương hiệu Agribank mục tiêu phát triển lâu dài bền vững 64 Thang Long University Library 3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay Agribank Phú Thọ: Nhằm mục tiêu cải thiện “chất” “lượng” khoản cho vay thời gian tới, Agribank Phú Thọ hướng tới thực đường lối cho vay sau:  Tập trung vốn cho vay khách hàng cá nhân, hộ gia đình Bởi thị trường nhiều tiềm năng, nhu cầu sử dụng vốn lớn ổn định  Tập trung vốn cho vay cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp nông thôn theo thị ngân hàng Nhà nước  Hạn chế cho vay với doanh nghiệp hoạt động số lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro như: hoạt động vận tải kho bãi, xuất nhập khẩu, xây dựng… 3.1.3 Định hướng công tác quản trị rủi ro cho vay Agribank Phú Thọ: Để nâng cao công tác quản trị RRCV, thời gian tới, Agribank Phú Thọ chủ trương thực hoạt động quản trị RRCV theo đường lối sau:  Cải thiện nâng cao nội dung quy trình quản trị RRCV:  Chú trọng tới hoạt động nhận dạng rủi ro cho vay Nâng cao nhận thức ý thức CBTD việc nhận dạng rủi ro để phòng tránh, ngăn ngừa rủi ro xảy  Nghiên cứu, thử nghiệm đưa vào áp dụng phương pháp đo lường RRCV nhằm hạn chế thiếu sót, khiếm khuyết sử dụng phương pháp đo lường RRCV truyền thống  Đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, giám sát sau cho vay kiểm gia kiểm soát nội bộ, tránh tình trạng CBTD cố tình vô ý làm sai quy định mà không phát kịp thời, gây rủi ro, làm tổn thất nguồn lực ngân hàng Đặc biệt cần thắt chặt công tác kiểm soát chi nhánh loại ba phòng giao dịch địa bàn tỉnh  Đặc biệt trọng tới vấn đề tài trợ RRCV, Agribank chủ trương tăng cường áp dụng biện pháp tìm kiếm nguồn tài trợ rủi ro từ bên ngân hàng như: đôn đốc khách hàng trả nợ, xử lý tài sản bảo đảm… biện pháp khai thác tư vấn hoạt động sản xuất kinh doanh cho khách hàng Tất nhằm mục tiêu giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn, cải thiện hệ số thu nợ ngân hàng  Từng bước cải thiện mô hình quản trị RRCV: Để hạn chế khó khăn mô hình quản trị rủi ro phân tán mang lại, Agribank chủ trương thực công tác cải thiện mô hình quản trị RRCV Bố trí, phân công nhiệm vụ cụ thể phù hợp với khả năng, chuyên môn kinh nghiệm 65 CBTD Thay đổi cách thức làm cũ CBTD phụ trách thực tất công việc, khâu chuẩn bị khoản cho vay 3.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Đối tượng cho vay Agribank Phú Thọ tương lai nhóm khách hàng cá nhân, hộ gia đình Bên cạnh đó, để thực tốt trọng trách ngân hàng Nông nghiệp hỗ trợ phát triển nông nghiệp – nông thôn, Agribank Phú Thọ nên áp dụng biện pháp sau để đẩy mạnh chất lượng cho vay với đối tượng khách hàng này:  Chủ động nâng cao vai trò tổ chức trị - xã hội: Các tổ chức đoàn thể địa phương Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh, Hội làm vườn… cầu nối, kênh dẫn tín dụng đến với hộ gia đình Đây chủ thể hàng ngày hàng theo sát hoạt động sản xuất nông dân, biết hoàn cảnh kinh tế, nhu cầu vay vốn khả trả nợ hộ gia đình Các tổ chức đoàn thể đối tượng phù hợp để giúp ngân hàng đôn đốc hộ gia đình trả nợ hạn giúp cho sách tín dụng đến hộ nhanh hơn, thiết thực qua ngân hàng thu hồi vốn tốt Đặc biệt, với khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng thu thập thông tin từ sổ sách kế toán, báo cáo tài chính… khách hàng nhỏ lẻ hộ sản xuất hoạt động kiểm toán không phát huy tác dụng Chính vây, việc thiết lập chế kinh tế, hành phù hợp để khuyến khích tổ chức trị - xã hội hoạt động hiệu điều cần thiết Ngân hàng nên chủ động tạo mối liên kết chặt chẽ lợi ích ngân hàng, lợi ích người nông dân lợi ích tổ chức đoàn thể xã hội  Tiếp tục phát triển loại hình sản phẩm cho vay kết hợp với dịch vụ hình thức cho vay thấu chi tài khoản ATM: Cho vay thấu chi tài khoản thẻ ATM thực trở thành giải pháp tốt cho khách hàng cá nhân có tài khoản thẻ Agribank có nhu cầu vay vốn cho mục đích tiêu dùng chi tiêu cá nhân Thông thường khoản vay tiêu dùng, chi tiêu cá nhân khoản không lớn; phát sinh tức thời, thời gian hoàn vốn thường ngắn (do ngân hàng quy định ngày bắt đầu tính lãi, khách hàng thường trả sớm trước hạn để tránh khoản phí sử dụng vốn); ngân hàng theo dõi khả tài khách hàng qua số dư tài khoản thẻ hàng tháng… tỷ lệ xảy rủi ro khoản cho vay thường thấp hình thức cho vay khác 66 Thang Long University Library Bên cạnh đó, với hình thức thấu chi tài khoản thẻ ATM, lần khách hàng thực giao dịch rút tiền, chuyển tiền phải trả phí giao dịch cho ngân hàng Đối với ngân hàng, khoản thu phí thu nhập rủi ro Bởi vậy, hoạt động tiếp thị, quảng bá rộng rãi hình thức cho vay tới đông đảo người dân, Agribank Phú Thọ vừa gia tăng doanh số cho vay, nâng cao chất lượng cho vay thu phí từ hoạt động dịch vụ  Đề sách cho vay phù hợp với số khoản vay lĩnh vực kinh tế có nguy rủi ro cao: Với khoản cho vay lĩnh vực có nguy rủi ro cao như: xây dựng, vận tải kho bãi, xuất nhập khẩu… Agribank Phú Thọ cần đề sách lãi suất vay, thời hạn vay… phù hợp Cần cân nhắc kỹ trước định cấp tín dụng khoản vay để phòng tránh từ xa rủi ro xảy đến, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng thời gian tới 3.2.2 Giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro cho vay 3.2.2.1 Nâng cao hoạt động nhận dạng rủi ro cho vay: Hạn chế công tác nhận dạng RRCV Agribank Phú Thọ chưa áp dụng cách đa dạng phương pháp nhận dạng rủi ro công tác nhận dạng để phòng ngừa từ xa rủi ro cho vay chưa trọng Bởi vậy, để nâng cao hiệu hoạt động nhận dạng RRCV, Agribank Phú Thọ nên kết hợp phương pháp nhận dạng khác phương pháp sử dụng bảng liệt kê (check – list) biến thể Phương pháp sử dụng bảng liệt kê phương pháp thông qua câu hỏi vấn đề xảy để nhận dạng đánh giá mức độ tác động loại rủi ro Mặt khác, ngân hàng chủ động xây dựng, bổ sung dấu hiệu rủi ro gặp phải trình hoạt động thực tế Cụ thể, Agribank Phú Thọ xây dựng bảng liệt kê dựa theo cấu trúc sau: Bảng Ví dụ phương pháp bảng liệt kê nhận dạng rủi ro cho vay DẤU HIỆU CÁC KHOẢN CHO VAY CÓ VẤN ĐỀ Nhiều Trung bình Dấu hiệu từ phía khách hàng Dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng Trì hoãn gây khó khăn, trở ngại với ngân hàng trình kiểm tra theo định kỳ đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mà giải thích minh bạch, thuyết phục Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý thiếu xăn thuyết phục mang tính 67 X X Ít … khách quan việc gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn Chậm toán khoản lãi đến hạn X … Dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Chênh lệch lớn doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khách hàng đề nghị cấp tín dụng Thường xuyên thay đổi vị trí ban lãnh đạo Xuất bất đồng mâu thuẫn quản trị điều hành, tranh chấp trình quản lý … DẤU HIỆU TỪ PHÍA CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG Cấp tín dụng dựa cam kết không chắn thiếu tính đảm bảo khách hàng việc trì khoản tiền gửi lớn hay lợi ích khách hàng đem lại từ khoản tín dụng cấp Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh, vượt khả lực kiểm soát nguồn vốn ngân hàng Cung cấp tín dụng với khối lượng khách hàng không thuộc phân đoạn trường tối ưu ngân hàng … … X X X X X X Ngân hàng lập nhiều bảng biểu theo phương pháp liệt kê với nội dung khác xoay quanh vấn đề nhận dạng RRCV Đối với trường hợp rủi ro cụ thể ngân hàng gặp phải trình thực nghiệp vụ cho vay, nên tổng hợp lại thành bảng liệt kê có nêu rõ hoàn cảnh xảy RRCV, cách thức xử lý kết quả… Bằng cách này, ngân hàng tự xây dựng cho loại tài liệu đặc biệt giống loại “cẩm nang trường hợp xảy RRCV” Nó tác dụng tra cứu CBTD trình làm nghiệp vụ mà có tác dụng làm tài liệu nghiên cứu bổ ích để cán ngân hàng nâng cao hiểu biết RRCV cách thức xử lý xảy RRCV Dựa vào đó, ngân hàng nhìn nhận lại công tác quản trị RRCV khứ rút kinh nghiệm với sai sót xảy 3.2.2.2 Nâng cao hoạt động đo lường rủi ro cho vay Hiện nay, phương pháp đo lường rủi ro Agribank Phú Thọ bao gồm tiêu định tính tiêu định lượng tiêu đơn giản, mang tính chủ quan cao Bởi vậy, để cải thiện công tác quản trị RRCV hoạt động đo lường rủi ro, Agribank Phú Thọ nên đẩy mạnh xây dựng phát triển phương 68 Thang Long University Library pháp định lượng dựa hệ thống xếp hạng tín dụng nội Internal Ratings - Based theo khuyến nghị Basel II Phương pháp cho phép ước tính tổn thất tín dụng dựa hệ thống IRB theo công thức sau: EL = EAD x PD x LGD Trong đó: EL (Expected Loss) tổn thất tín dụng dự kiến; EAD (Exposure at Defaut) tổng dư nợ khách hàng thời điểm khách hàng không trả nợ; PD (Probability of Default) xác suất khách hàng không trả nợ; LGD (Loss given Default) tỷ trọng tổn thất ước tính Ngân hàng đo lường cấu phần rủi ro (PD, LGD, EAD…) dựa thực trạng hoạt động khách hàng vay, qua tính toán chuẩn xác khối lượng vốn tối thiểu mà họ cần nắm giữ Như vậy, hai yếu tố có tầm quan trọng hàng đầu, tưởng chừng định tính mà ngân hàng thường nhắc đến định cấp tín dụng khả trả nợ mong muốn trả nợ khách hàng lượng hóa cụ thể Quan trọng hơn, dựa vào kết tính toán PD, LGD EAD ngân hàng phát triển ứng dụng quản lý RRCV nhiều phương diện tính toán đo lường RRCV bao gồm: Expected Loss (EL) – Tổn thất dự kiến Unexpected Loss (UL) – Tổn thất dự kiến Như vậy, việc đo lường RRCV lượng hóa thành hai thước đo cụ thể EL UL Ở cần lưu ý trái với quan điểm sai lầm xảy phổ biến cho có EL phản ánh RRCV tư quản trị rủi ro đại UL thực thước đo RRCV Điều lý giải sau: Cấp tín dụng hình thức cho vay không tránh khỏi bị tổn thất, EL thước đo phản ánh chi phí kinh doanh trung bình mà ngân hàng phải trả hoạt động Nếu chi phí (tổn thất) dự đoán bù đắp dự phòng rủi ro không gây rủi ro cho ngân hàng Khi đó, UL - tổn thất dự kiến nguy tiềm ẩn cần phải tính toán Chính xuất phát từ quan điểm mà hiệp ước Basel II yêu cầu 69 ngân hàng phải trì mức vốn tối thiểu cần thiết để phòng vệ tình tổn thất dự kiến lớn bù đắp nguồn vốn dự phòng thời Như vậy, phương pháp đo lường rủi ro định lượng theo khuyến nghị Ủy ban Basel góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng mang lại tiến vượt bậc phương thức quản trị RRCV so với phương pháp đo lường rủi ro mà Agribank sử dụng 3.2.2.3 Nâng cao hoạt động giám sát rủi ro cho vay RRCV xảy Agribank Phú Thọ lỏng lẻo công tác giám sát RRCV ảnh hưởng xấu đến kết công tác quản lý RRCV ngân hàng Đặc biệt chi nhánh loại ba, công tác giám sát RRCV chưa trọng Mặc dù, Agribank hướng tới mô hình kiểm soát rủi ro theo chiều dọc mô hình trình hoàn thiện, nhiều thiếu xót  Một số biện pháp nhằm phát huy tính ưu việt mô hình giám sát rủi ro nội theo chiều dọc mà Agribank áp dụng như:  Công tác kiểm tra nội chi nhánh loại ba hoạt động đạo trực tiếp phòng Kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh Agribank tỉnh, không chịu chi phối Giám đốc chi nhánh;  Tăng cường bổ sung cán chuyên trách làm việc phận Kiểm tra, kiểm soát nội có đủ lực trình độ trải qua kinh nghiệm thực tế làm cho vay chi nhánh cấp  Ban hành quy trình làm việc cho công tác kiểm tra nội nhằm tránh tình trạng hoạt động cách tùy tiện, không mang tính chuẩn mực cao Quy trình công tác kiểm tra nội bao gồm thời gian kiểm tra, nội dung kiểm tra, trách nhiệm phận kiểm tra, hình thức xử lý vi phạm quy định sách cho vay Nội dung kiểm tra bao gồm: Kiểm tra tính tuân thủ sách cho vay phận thực hoạt động cấp chi nhánh Kiểm tra văn hóa doanh nghiệp, phong cách phục vụ khách hàng cán Phát dấu hiệu rủi ro khoản vay danh mục đầu tư chi nhánh để kịp thời báo cáo hội đồng quản lý rủi ro có biện pháp xử lý Thời lượng kiểm tra nên tùy thuộc vào chất lượng hồ sơ số lượng hồ sơ cần kiểm tra, không cố định kỳ kiểm tra tối đa 15 ngày cho chi nhánh 70 Thang Long University Library  Thử nghiệm áp dụng hình thức kiểm tra chéo chi nhánh nhằm tăng tính công khai, minh bạch  Một số biện pháp nâng cao công tác giám sát rủi ro sau cho vay: Giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, công tác thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Nhất thiết phải có giải pháp thích hợp để giai đoạn thực chặt chẽ Kiểm tra nghiêm ngặt đốc thúc CBTD thực tốt giai đoạn quy trình Phải kiểm tra thực tế hoạt động dự án, phương án sản xuất kinh doanh để xác nhận môi trường, hiệu công việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường sử dụng vốn, phải tăng cường kiểm tra đột xuất để có hướng xử lý kịp thời Từ đó, ngân hàng có nhận xét khách quan, xác định hướng thích hợp cho việc quản lý, kiểm soát sử dụng vốn thu hồi phần vốn cho vay Ngoài việc đốc thúc CBTD trực tiếp kiểm tra sử dụng vốn, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra Nếu có điều kiện, Agribank Phú Thọ tổ chức phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt, nhằm nhận diện rủi ro từ phát sinh phần 3.2.2.4 Nâng cao hoạt động tài trợ rủi ro cho vay Mặc dù Agribank Phú Thọ áp dụng nhiều biện pháp tài trợ RRCV biện pháp bù đắp rủi ro từ nguồn tài trợ bên chưa thực hiệu Bởi vậy, để nâng cao hoạt động tài trợ RRCV, trước tiên Agribank cần nâng cao hiệu thu hồi nợ từ nguồn tài trợ bên  Đối với nợ nhóm – nợ cần ý (nợ hạn 90 ngày nợ gia hạn): Những nợ bắt đầu xuất rủi ro chậm toán nên cần phải có quan tâm giám sát kỹ Sau tìm hiểu nguyên nhân, việc phát sinh nợ hạn nguyên nhân khách quan hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động sử dụng vốn vay tiến triển tốt cần theo dõi, đốc thúc khách hàng trả nợ đủ điều kiện Riêng trường hợp phát có dấu hiệu quản lý yếu kếm, hoạt động không hiệu phải kiên chấm dứt quan hệ tín dụng, thu hồi khoản nợ hạn để giảm thiểu rủi ro  Đối với nợ xấu (từ nhóm đến nhóm 5) phải đặt tình trạng kiểm soát chặt chẽ Ngoài việc đốc thúc khách hàng trả nợ phải kiểm soát, chuẩn bị đầy đủ hồ sơ để trường hợp cần thiết phải khởi kiện, thu hồi vốn vay biện 71 pháp tài trợ khác xử lý tài sản đảm bảo, toán bảo hiểm, nhờ quan pháp luật can thiệp Trong trường hợp nợ tài sản đảm bảo (thường doanh nghiệp nhà nước) phải có hướng xử lý tích cực khác xác định đối tượng phải gánh chịu khoản nợ thay (ví dụ: đơn vị hình thành từ đơn vị cũ phá sản,…), phải xử lý tài sản công để thu hổi phần nợ lại,…  Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn vay chậm chưa có kết hợp nhịp nhàng quan ban ngành liên quan Ngân hàng cần chủ động xây dựng kế hoạch xử lý cụ thể để quan liên quan nhanh chóng tập hợp đủ hồ sơ, định xử lý Trong thời gian chờ xử lý tài sản đảm bảo nợ vay, ngân hàng nên có biện pháp thu giữ khai thác sử dụng thích hợp để có nguồn thu bù đắp phần vốn tồn đọng chờ xử lý 3.2.3 Một số giải pháp khác nhằm hỗ trợ công tác quản trị rủi ro cho vay: 3.2.3.1 Đẩy mạnh phát triển công nghệ ngân hàng: Công nghệ ngân hàng ngày đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Đẩy mạnh công nghệ ngân hàng giúp nâng chất lượng phục vụ khách hàng, từ góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Để thực tốt hoạt động nghiệp vụ, Agribank cần thực số biện pháp phát triển công nghệ ngân hàng sau:  Tăng cường sở vật chất: Cơ sở vật chất phần thể mặt ngân hàng tạo nên ấn tượng ban đầu khách hàng ngân hàng Trong năm tới Agribank Phú Thọ cần tiếp tục củng cố, nâng cao chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh loại ba trực thuộc, nâng cấp số phòng giao dịch, đa dạng hóa hoạt động dịch vụ điểm giao dịch… nhằm đáp ứng nhu cầu làm vừa lòng khách hàng cách toàn diện  Đổi công nghệ thông tin: Để đạt hiệu cao an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, Agribank Phú Thọ cần xây dựng hệ thống thông tin đại, trực tuyến, trang bị, nâng cấp máy móc thiết bị tin học, bước đại hóa công nghệ thông tin nhằm nâng cao chất lượng phục vụ, đáp ứng yêu cầu quản lý tăng sức mạnh cạnh tranh Agribank Phú Thọ trang bị phần mềm IPCAS giai đoạn II, phần mềm đại thời kỳ hoàn thiện Trong thời gian tới Agribank Phú Thọ cần hoàn thiện chương trình IPCAS nhằm đạt hiệu tối ưu để phục vụ hoạt động kinh doanh chi nhánh Bên cạnh ngân hàng cần mở các khoá đào tạo ngắn hạn, nâng cao trình độ cho cán nhân viên, thích ứng nhanh với máy móc trang thiết bị 72 Thang Long University Library 3.2.3.2 Xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro: Như trình bày nội dung trước, công tác quản trị RRCV Agribank Phú Thọ gặp phải khó khăn hiệu công tác nhận dạng, đo lường rủi ro phụ thuộc phần lớn vào tính xác thông tin thu thập Việc thu thập thông tin, phân tích, xử lý thông tin, đưa đánh giá nhận định… trách nhiệm CBTD phụ trách nên việc xảy thiếu sót xử lý sai lệch dù vô tình hay cố ý điều khó tránh khỏi Để hạn chế rủi ro từ nguyên nhân trên, cần thiết phải thiết lập hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro nhiều cấp độ: từ ngân hàng Nhà nước, toàn hệ thống Agribank Việt Nam nội Agribank Phú Thọ Hiện nay, hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro từ Agribank Việt Nam ngân hàng Nhà nước tỉnh Phú Thọ hoạt động cung cấp thông tin cho ngân hàng thương mại tỉnh hiệu chưa cao thông tin cung cấp túy số mà thiếu nhận định chuyên môn, dự báo, cảnh báo đáng tin cậy chuyên gia tài Bởi vậy, Agribank Phú Thọ cần chủ động việc xây dựng phận chuyên xử lý lưu trữ thông tin khách hàng, thị trường có dự báo, cảnh báo định hướng để làm nguồn liệu cho phận khác tham khảo có nhu cầu Xây dựng diễn đàn trao đổi tình thực tế để người chia sẻ, học tập rút kinh nghiệm, tránh lặp lại thiếu sót gây rủi ro trước 3.2.3.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Các phần phân tích nhiều nguyên nhân gây rủi ro số giải pháp kỹ thuật để phòng ngừa rủi ro tất giải pháp đạt hiệu tối ưu bỏ qua yếu tố người thực Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau:  Về tuyển dụng đào tạo sau tuyển dụng: công tác trọng thời gian qua chưa có định hướng rõ ràng nên hiệu sử dụng nhân lực chưa cao Nên có định hướng cụ thể việc tuyển dụng cán đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng có hướng đào tạo thêm vài chuyên ngành khác lĩnh vực đầu tư mà ngân hàng quan tâm Việc tiếp tục đào tạo chưa trọng mà chủ yếu tập trung vào đào tạo tài ngân hàng Trong tình khác, tuyển dụng CBTD có chuyên ngành lĩnh vực sản xuất kinh doanh cụ thể, đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp nông thôn sau tiếp tục đào tạo chuyên ngành tài ngân hàng theo định hướng phát triển dài hạn  Bộ phận tín dụng cần phân bổ cụ thể cán chuyên trách lĩnh vực sản xuất kinh doanh riêng biệt để cán chủ động tự bổ sung kiến thức lĩnh vực khác 73 thay xếp theo cấu tiếp nhận hồ sơ theo địa bàn Tiến tới, đào tạo sử dụng phận thẩm định chuyên nghiệp lĩnh vực sản xuất kinh doanh chuyên biệt  Về phẩm chất khác chuyên môn, cán tín dụng cần có phẩm chất đạo đức tốt Ngân hàng kiểm tra kỹ lưỡng thông qua hồ sơ cá nhân có biện pháp kiểm soát trình làm việc  Mở khóa đào tạo kỹ mềm cho nhân viên ngân hàng để cải thiện khả giao tiếp nhân viên Thực tốt biện pháp giúp nâng cáo tính chuyên nghiệp hoạt động nghiệp vụ cán bộ, qua giúp ngân hàng hợp tác với khách hàng mối quan hệ thân thiện để lại ấn tượng tốt đẹp lòng khách hàng  Cần trang bị kiến thức văn hoá doanh nghiệp cho toàn thể cán ngân hàng cho cán làm việc phát triển chung ngân hàng Bên cạnh đó, tăng cường tổ chức hoạt động đoàn thể, sinh hoạt công việc để gắn kết người với nhau, tạo niềm tự hào cho cán ngân hàng  Cuối cùng, Agribank Phú Thọ cần xây dựng chế độ đãi ngộ, lương thưởng tương xứng để tránh tiêu cực tình trạng “chảy máu chất xám” tình hình khan nhân lực cao cấp ngành tài ngân hàng Kết luận chƣơng Từ số liệu phân tích đánh giá chương 2, với kết đạt hạn chế công tác quản trị RRCV thời gian qua, chương khóa luận đưa định hướng hoạt động chung, định hướng hoạt động cho vay định hướng công tác quản trị RRCV thời gian tới Trên sở đó, khóa luận đưa số giải pháp nhằm cải thiện chất lượng cho vay, nâng cao công tác quản trị RRCV số biện pháp khác hỗ trợ cho công tác cho phát triển chung Agribank Phú Thọ Thực tốt giải pháp giúp Agribank Phú Thọ nâng cao chất lượng quản trị RRCV, nâng cao khả cạnh tranh mang lại lợi nhuận cao với mức rủi ro thấp hoạt động cho vay ngân hàng 74 Thang Long University Library KẾT LUẬN Kinh doanh tiền tệ NHTM hoạt động kinh doanh mang tính tổng hợp với nhiều loại hình dịch vụ sản phẩm khác nhau, hoạt động cho vay hình thức cấp tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, vấn đề quản trị RRCV NHTM đề cao Trên sở sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, với luận lý luận thực tiễn, khóa luận hoàn thành nhiệm vụ sau: Phân tích làm rõ nội dung RRCV công tác quản trị RRCV NHTM Một hệ thống bao gồm: quy trình quản trị RRCV, mô hình quản trị RRCV tiêu đánh giá công tác quản trị RRCV khóa luận đề cập nhằm giúp đánh giá xác công tác quản trị RRCV NHTM Trên sở đó, khóa luận rút số học có giá trị cho Agribank Phú Thọ nghiên cứu vận dụng Trên sở đánh giá thực trạng công tác quản trị RRCV Agribank Phú Thọ qua năm 2011, 2012 2013, khóa luận phân tích làm rõ kết đạt được, số hạn chế nguyên nhân hạn chế Đây sở quan trọng để khóa luận đề xuất giải pháp phù hợp khả thi Trên sở đề cập dịnh hướng hoạt động chung, hoạt động cho vay định hướng công tác quản trị RRCV Agribank Phú Thọ thời gian tới, khóa luận đưa số giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Agribank Phú Thọ Nâng cao công tác quản trị RRCV yêu cầu quan trọng mang tính cấp thiết kinh doanh ngân hàng, công tác quản trị RRCV lại chịu tác động nhiều nhân tố khách quan lẫn chủ quan thực vấn đề lớn phức tạp Trong phạm vi hiểu biết bị giới hạn dung lượng khóa luận tốt nghiệp nên thân khóa luận tránh sai sót, bất cập Tác giả mong đón nhận ý kiến đóng góp quý báu để khóa luận hoàn thiện hoàn thiện nhận thức thân Tác giả xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 01 tháng 04 năm 2015 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Lê Văn Tề (2003), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê PGS.TS Mai Văn Bạn (2009), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Đại học Thăng long, NXB Tài GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2011), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống Kê Luật tổ chức tín dụng (2010), Nxb Chính trị - Hành chính, Hà Nội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trìnhNgân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân Tăng Văn Mạnh (2014), Nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế, Khóa luận tốt nghiệp, Đại học Thăng Long Luật số: 47/2010/QH12, Luật tổ chức tín dụng, Quốc hội Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước Thông tư số 09/2014/TT-NHNN, Về việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định vềphân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước 10 Quyết định số 1377/QĐ/HĐQT-TCCB, Ban hành Quy chế Tổ chức Hoạt động chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 11 Quyết định số 1606/QĐ/HĐTV-TCTL, Về phân cấp quản lý chi nhánh, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 12 Báo cáo tổng kết năm 2011, 2012 2013, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 13 Bảng cân đối chi tiết năm 2011, 2012, 2013, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 14 “Lãi suất huy động dự báo giảm nửa cuối năm”, baomoi.com, 16/07/2014 http://www.baomoi.com/Lai-suat-huy-dong-duoc-du-bao-giam-trong-nua-cuoinam/126/14325652.epi Thang Long University Library [...]... 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 2.1 Tổng quan về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ 2.1.1 Quá trình phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam (tên viết... vậy, công tác quản trị RRCV đóng vai trò chính yếu trong công tác quản trị rủi ro tín dụng nói riêng và công tác quản trị ngân hàng nói chung Nâng cao công tác quản trị RRCV là điều cần thiết đối với sự phát triển của ngân hàng và đối với sự phát triển kinh tế xã hội Công tác quản trị RRCV của NHTM được thể hiện qua quá trình quản trị RRCV gồm bốn bước: nhận dạng rủi ro; đo lường rủi ro; giám sát rủi ro. .. thực hiện công tác quản trị rủi ro cho vay Quy trình thực hiện công tác quản trị RRCV bao gồm bốn nội dung: Nhận dạng RRCV; Đo lường RRCV; Giám sát RRCV và tài trợ RRCV Bốn nội dung này là các bước tuần tự và bổ trợ cho nhau Sơ đồ 1.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro cho vay Nhận dạng rủi ro Tài trợ rủi ro Đo lƣờng rủi ro Giám sát rủi ro 11 1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro cho vay: Nhận dạng rủi ro là quá... phải gánh chịu do khách hàng vay vốn thanh toán nợ không đúng hạn hoặc không hoàn trả được nợ vay (nợ gốc, nợ lãi) 1.1.1.2 Phân loại rủi ro cho vay: Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, RRCV được phân chia thành các loại sau đây: Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro cho vay RỦI RO CHO VAY Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung (Nguồn:... Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng , NXB Thống Kê) RRCV được phân chia theo hai loại rủi ro chính là: Rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục Trong đó:  Rủi ro giao dịch: Đây được hiểu là rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch được chia thành ba trường hợp rủi ro: rủi ro lựa chọn; rủi ro bảo đảm và. .. Công tác quản trị rủi ro cho vay của ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm và vai trò của công tác quản trị rủi ro cho vay Trong quản trị NHTM, quản trị rủi ro là một nội dung quan trọng mà các cấp quản lý, lãnh đạo phải đặc biệt quan tâm Bởi lẽ, hoạt động kinh doanh của ngân hàng là dùng uy tín để thu hút nguồn vốn, dùng năng lực quản trị rủi ro để sử dụng nguồn Ngân hàng sẽ hoạt động tốt nếu mức rủi. .. dụng một chuẩn mực quản trị rủi ro phù hợp, đúng đắn với thực tế ngân hàng giúp cho công tác quản trị rủi ro của ngân hàng diễn ra hiệu quả, giảm thiểu tối đa nguy cơ rủi ro và hậu quả khi xảy ra rủi ro  Năng lực trình độ, đạo đức của các cấp quản lý, lãnh đạo ngân hàng: Ban lãnh đạo ngân hàng là những người đảm nhiệm công tác quản trị nói chung và quản trị RRCV nói riêng của ngân hàng Bởi vậy, ban lãnh... và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo  Rủi ro nghiệp vụ: Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng và kỹ thuật xử lý các khoản vay của các cán bộ tín dụng (CBTD) có vấn đề  Rủi ro danh mục: Đây là loại rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân. .. ngân hàng Cụ thể, rủi ro danh mục được chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Trong đó:  Rủi ro nội tại: Rủi ro này được hiểu là rủi ro xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính chuyên biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động, đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn  Rủi ro tập trung: Rủi ro tập trung xảy ra trong... rủi ro nghiệp vụ  Rủi ro lựa chọn: Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng để quyết định tài trợ tín dụng của ngân hàng Trong cho vay, ngân hàng cân nhắc để đưa ra quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng  Rủi ro bảo đảm: Đây là rủi ro liên quan đến các tiêu chuẩn đảm bảo mức độ an toàn của khoản vay như: các điều khoản ghi trong hợp đồng vay,