Bộ câu hỏi trắc nghiệm thi giao dịch viên ngân hàng BIDV

1 MỤC LỤC I KẾ TOÁN Chuẩn mực kế toán Chế độ báo cáo tài Tài sản cố định, công cụ lao động 18 Quy định luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán 22 Chế độ lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán 31 Luật kế toán 34 Quy định quản lý sử dụng tài khoản trung gian 36 Chế độ chứng từ kế toán 41 Hệ thống tài khoản kế toán 46 II DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG 53 Quy định quản lý sử dụng hệ thống quản lý mẫu dấu chữ ký (SVS) 53 Quy định quản lý hồ sơ thông tin tài khoản khách hàng 58 Quy định giao dịch cửa; Phân cấp hạn mức uỷ quyền phê duyệt giao dịch 62 Quy định xử lý số vấn đề pháp lý liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 64 Quy trình nghiệp vụ tiền gửi 67 Quy định vận hành BDS 77 Quy định phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành 81 Quy định cấp tín dụng 83 Tác nghiệp giao dịch phân hệ tín dụng chương trình SIBS 88 III THANH TOÁN 91 Quy định chuyển tiền 91 Quy định thực nghiệp vụ chuyển tiền qua Western Union 120 Quy định cung ứng sử dụng Séc 121 Thông báo nhu cầu toán ngoại tệ - VND 124 Quy định xác thực chữ ký ủy quyền BIDV 125 Quy định quản lý, sử dụng hệ thống thông tin, tra soát nội IQS 127 Qui định Quản lý vận hành Swift alliance BIDV 128 Qui định quản lý vận hành chương trình toán bù trừ điện tử chương trình toán điện tử liên ngân hàng 130 Quản lý, vận hành Gateway Monitor sử dụng Gateway Web Report 132 10 Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối 133 IV TÀI CHÍNH 138 Quy định chế độ thu chi tài 138 Quy định giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá 152 Thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông 157 Quy định việc xử lý tiền giả, tiền nghi giả ngành ngân hàng 158 Quy định cung cấp quản lý ấn 159 TỔNG HỢP SỐ LƯỢNG CÂU HỎI Văn chế độ Số lượng câu hỏi I KẾ TOÁN 295 Chuẩn mực kế toán 23 Chế độ báo cáo tài 61 Hạch toán quản lý tài sản cố định, công cụ lao động 24 Quy định luân chuyển, kiểm soát tập hợp chứng từ kế toán 49 Chế độ lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán 17 Luật kế toán 16 Quy định quản lý sử dụng tài khoản trung gian 25 Chế độ chứng từ kế toán 32 Hệ thống tài khoản kế toán 48 II DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG 240 Quy định quản lý sử dụng hệ thống quản lý mẫu dấu chữ ký (SVS) 30 Quy định quản lý hồ sơ thông tin tài khoản khách hàng 23 Quy định giao dịch cửa; Phân cấp hạn mức uỷ quyền phê duyệt giao dịch 13 Quy định xử lý số vấn đề pháp lý liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi khách hàng 15 Quy trình nghiệp vụ tiền gửi 72 Quy định vận hành BDS 26 Quy định phân cấp thẩm quyền phán tín dụng cấp điều hành 14 Quy định cấp tín dụng 23 Tác nghiệp giao dịch phân hệ tín dụng chương trình SIBS 24 III THANH TOÁN 298 Quy định chuyển tiền 187 Quy định thực nghiệp vụ chuyển tiền qua Western Union Quy định cung ứng sử dụng Séc 19 Thông báo nhu cầu toán ngoại tệ - VND 5 Quy định xác thực chữ ký ủy quyền BIDV 13 Văn chế độ Số lượng câu hỏi Quy định quản lý, sử dụng hệ thống thông tin, tra soát nội IQS 11 Qui định Quản lý vận hành Swift alliance BIDV 12 Qui định quản lý vận hành chương trình toán bù trừ điện tử chương trình toán điện tử liên ngân hàng 9 Quản lý, vận hành Gateway Monitor sử dụng Gateway Web Report 10 Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối 29 IV TÀI CHÍNH, KHO QUỸ 167 Quy định chế độ thu chi tài 92 Quy định giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá 40 Thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông 4 Quy định việc xử lý tiền giả, tiền nghi giả ngành ngân hàng 11 Quy định cung cấp quản lý ấn 20 TỔNG CỘNG 1000 HÃY LỰA CHỌN PHƯƠNG ÁN TRẢ LỜI ĐÚNG NHẤT I KẾ TOÁN Chuẩn mực kế toán Ban hành theo Quyết định số: 149/2001/QĐ-BTC ngày 31/12/2001; 165/2002/QĐ-BTC ngày 31/12/2002; 234/2003/QĐ-BTC ngày 31/12/2003; 12/2005/QĐ-BTC ngày 15/02/2005; 100/2005/QĐ-BTC ngày 28/12/2005 Câu 1.Chuẩn mực sau quy định hướng dẫn nguyên tắc kế toán bản? a Chuẩn mực kế toán số 01-Chuẩn mực chung b Chuẩn mực kế toán số 03-Tài sản cố định hữu hình c Chuẩn mực kế toán số 04-Tài sản cố định vô hình d Chuẩn mực kế toán số 14-Doanh thu thu nhập khác Câu “Các sách phương pháp kế toán doanh nghiệp chọn phải áp dụng thống nhất kỳ kế toán năm Trường hợp có thay đổi sách phương pháp kế toán chọn phải giải trình lý ảnh hưởng thay đổi phần thuyết minh báo cáo tài chính” nội dung nguyên tắc kế toán nào? a Thận trọng b Phù hợp c Nhất quán d Có thể so sánh Câu “Mọi nghiệp vụ kinh tế tài Ngân hàng liên quan đến tài sản, nợ phải trả, nguồn vốn chủ sở hữu, doanh thu, chi phí phải ghi sổ kế toán vào thời điểm phát sinh, không vào thời điểm thực tế thu thực tế chi tiền tương đương tiền” nội dung nguyên tắc kế toán nào? a Phù hợp b Cơ sở dồn tích c Nhất quán d Hoạt động liên tục Câu “Doanh thu thu nhập ghi nhận có chứng chắn khả thu lợi ích kinh tế, chi phí phải ghi nhận có chứng khả phát sinh chi phí ” nội dung nguyên tắc kế toán nào? a Nhất quán b Thận trọng c Đầy đủ d Phù hợp Câu Nguyên tắc kế toán yêu cầu phải xác định phản ánh vào sổ sách kế toán khoản lỗ tiềm tàng? a Đầy đủ b Cơ sở dồn tích c Thận trọng d Hoạt động liên tục Câu Khi lập bảng cân đối kế toán, khoản mục phải báo cáo theo tỷ giá hối đoái cuối kỳ? a Tiền khoản tương đương tiền ngoại tệ b Tài sản cố định ngoại tệ c Vốn chủ sở hữu ngoại tệ d Góp vốn liên doanh ngoại tệ Câu Khi lập Bảng cân đối kế toán, khoản mục phải báo cáo theo tỷ giá hối đoái ngày giao dịch? a Tiền khoản tương đương tiền ngoại tệ b Cho vay ngoại tệ c Huy động vốn ngoại tệ d Góp vốn liên doanh ngoại tệ Câu Trên bảng cân đối kế toán ngân hàng khoản mục báo cáo theo tỷ giá cuối kỳ? a Tài sản công nợ báo cáo theo tỷ giá cuối kỳ b Tất khoản mục báo cáo theo tỷ giá cuối kỳ c Các khoản mục thu nhập chi phí báo cáo theo tỷ giá cuối kỳ d Vốn chủ sở hữu qbáo cáo theo tỷ giá cuối kỳ Câu Giá gốc hàng tồn kho bao gồm khoản mục nào? a Chi phí mua, chi phí chế biến để có hàng tồn kho b Chi phí mua, chi phí chế biến để có hàng tồn kho trạng thái c Chi phí mua, chi phí chế biến để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái d Chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Câu 10 Theo chuẩn mực kế toán Việt Nam, bảng cân đối kế toán, ngân hàng trình bày số tiền lãi phải thu khoản nợ cho vay khách hàng phân loại vào nhóm khoản mục nào? a Cho vay khách hàng b Tài sản có khác c Tài sản nợ khác d Không trình bày bảng cân đối kế toán Câu 11 Chính sách kế toán đơn vị phải áp dụng quán suốt khoảng thời gian nào? a Một niên độ kế toán b Bán niên c Một quý d Một tháng Câu 12 Trong thời gian nắm giữ chứng khoán, ngân hàng nhận tiền lãi khoản đầu tư, ngân hàng ghi nhận khoản tiền lãi nào? a Toàn số lãi thu vào tài khoản thu nhập b Toàn số lãi thu ghi giảm giá trị khoản đầu tư c Số lãi dồn tích trước mua ghi giảm giá trị khoản đầu tư; số lãi dồn tích sau thời điểm mua chứng khoán ghi nhận vào tài koản thu nhập d Không có phương án Câu 13 Khi thu tiền lãi khoản đầu tư chứng khoán nợ, số tiền lãi dồn tích trước ngân hàng mua lại khoản đầu tư ngân hàng ghi nhận nào? a Ghi giảm giá trị khoản đầu tư b Ghi nhận tăng vào thu nhập từ mua bán đầu tư chứng khoán c Ghi nhận giảm tài khoản dự thu lãi đầu tư chứng khoán d Ghi nhận tăng tài khoản chi phímua bán đầu tư chứng khoán Câu 14 Ngân hàng hạch toán thu, trả lãi theo phương pháp dự thu, dự chi thực theo nguyên tắc nào? a Giá gốc b Trọng yếu c Cơ sở dồn tích d Phù hợp Câu 15 Nghiệp vụ sau phản ánh theo nguyên tắc kế toán sở dồn tích? a Phân bổ chi phí trả lãi trước b Thanh toán lãi tiền gửi cho khách hàng c Dự thu lãi tiền vay d a c e Cả a, b c Câu 16 Khoản sau không trình bày mục “Tiền tương đương tiền” báo cáo lưu chuyển tiền tệ ngân hàng? a Các khoản tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng khác b Các khoản đầu tư vào tín phiếu kho bạc nhà nước có thời hạn thu hồi 06 tháng kể từ ngày mua c Các khoản đầu tư vào tín phiếu kho bạc nhà nước có thời hạn thu hồi 03 tháng kể từ ngày mua d a c e b c Câu 17 Nghiệp vụ sau phát sinh làm tăng vốn chủ sở hữu doanh nghiệp? a Phát hành cổ phiếu b Phát hành trái phiếu c Phân phối lợi nhuận vào quỹ d Không có phương án Câu 18 Khoản mục sau thuộc vốn chủ sở hữu ngân hàng? a Chênh lệch đánh giá lại tài sản b Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm c Quỹ khen thưởng phúc lợi d Cả a, b c Câu 19 Trong khoản mục sau, khoản mục khoản mục phi tiền tệ? a Tiền mặt quỹ ngoại tệ b Góp vốn liên doanh ngoại tệ c Tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ d Cho vay ngoại tệ Câu 20 “Khi ghi nhận khoản doanh thu phải ghi nhận khoản chi phí tương ứng có liên quan đến việc tạo doanh thu đó” thực theo nguyên tắc kế toán nào? a Cơ sở dồn tích b Phù hợp c Nhất quán d Thận Câu 21 Theo quy định chuẩn mực kế toán Việt Nam, khoản tương đương tiền khoản sau đây? a Các khoản đầu tư ngắn hạn (không 01 tháng), có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền b Các khoản đầu tư ngắn hạn (không 02 tháng), có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền c Các khoản đầu tư ngắn hạn (không 03 tháng), có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền d Các khoản đầu tư ngắn hạn (không 06 tháng), có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền Câu 22 Các yêu cầu kế toán gì? a Trung thực; Khách quan; Đầy đủ; Kịp thời; Dễ hiểu; Có thể so sánh b Trung thực; Khách quan; Đầy đủ; Kịp thời; Dễ hiểu c Trung thực; Khách quan; Đầy đủ; Kịp thời; Có thể so sánh d Trung thực; Khách quan; Đầy đủ; Kịp thời Câu 23 Khoản trình bày mục “Tiền tương đương tiền” báo cáo lưu chuyển tiền tệ ngân hàng? a Các khoản tiền gửi không kỳ hạn ngân hàng ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng khác b Các khoản đầu tư vào tín phiếu kho bạc nhà nước có thời hạn thu hồi 03 tháng kể từ ngày mua c Các khoản đầu tư vào tín phiếu kho bạc nhà nước có thời hạn thu hồi 06 tháng kể từ ngày mua d a b e b c Chế độ báo cáo tài QĐ số 16/2007/QĐ-NHNN thống đốc NHNN; QĐ số 6508/QĐ-KT1 ngày 05/11/2007 BIDV Câu Báo cáo tài cung cấp thông tin sau doanh nghiệp? a Tài sản Nợ phải trả vốn chủ sở hữu b Doanh thu, thu nhập khác, chi phí kinh doanh chi phí khác c Thuế khoản nộp Nhà nước d Các luồng tiền e a b f Cả a, b, c d Câu Hệ thống báo cáo tài Ngân hàng bao gồm báo cáo nào? a Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài b Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Thuyết minh báo cáo tài c Bảng cân đối tài khoản kế toán, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài d Bảng cân đối tài khoản kế toán, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài Câu Trên Bảng cân đối kế toán, Ngân hàng phải trình bày nhóm tài sản nợ phải trả theo chất xếp theo thứ tự phản ánh nào? a Tính khoản giảm dần b Tính khoản tăng dần c Tính rủi ro giảm dần d Tính rủi ro tăng dần e a d f b c Câu Bản “Thuyết minh báo cáo tài chính” nhằm mục đích gì? a Giải trình thêm tiêu phản ánh báo cáo tài tổng hợp b Giải trình thêm sách kế toán áp dụng để ghi nhận nghiệp vụ kinh tế phát sinh, lập trình bày báo cáo tài c Giải trình thêm mức độ loại rủi ro tài chủ yếu d Tất ý Câu Để biết chế độ hình thức kế toán áp dụng TCTD, người ta xem báo cáo nào? a Bảng cân đối kế toán b Báo cáo kết hoạt động kinh doanh c Báo cáo lưu chuyển tiền tệ d Thuyết minh báo cáo tài Câu Khoản khoản thuộc tài sản Nợ ngân hàng? 10 a Tiền gửi tổ chức tín dụng khác b Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước c Tiền gửi tổ chức tín dụng khác d Cho vay tổ chức tín dụng khác Câu Giao dịch nhận tiền gửi tiết kiệm tiền mặt làm tài sản,nguồn vốn ngân hàng thay đổi nào? a Tăng tài sản, giảm nguồn vốn ngân hảng b Tăng tài sản, tăng nguồn vốn ngân hảng c Giảm tài sản, tăng nguồn vốn ngân hảng d Giảm tài sản, giảm nguồn vốn ngân hảng e Tài sản Nguồn vốn ngân hảng không thay đổi Câu Các khoản tiền lương, tiền công, phụ cấp, tiền thưởng ngân hàng trả cho người lao động kỳ trình bày phần báo cáo Lưu chuyển tiền tệ? a Luồng tiền từ hoạt động kinh doanh b Luồng tiền từ hoạt động tài c Luồng tiền từ hoạt động đầu tư d Không có phương án Câu Khi ngân hàng thương mại (NHTM) xuất quỹ tiền mặt nộp vào tài khoản tiền gửi toán NHTM mở Ngân hàng nhà nước làm tài sản, nguồn vốn NHTM thay đổi nào? a Tăng tài sản, giảm nguồn vốn NHTM b Tăng tài sản, tăng nguồn vốn NHTM c Giảm tài sản, tăng nguồn vốn NHTM d Giảm tài sản, giảm nguồn vốn NHTM e Tài sản nguồn vốn NHTM không đổi Câu 10 Các khoản góp vốn đầu tư dài hạn kỳ trình bày phần báo cáo Lưu chuyển tiền tệ? a Luồng tiền từ hoạt động kinh doanh b Luồng tiền từ hoạt động tài c Luồng tiền từ hoạt động đầu tư d Không có phương án Câu 11 Trên bảng cân đối kế toán, khoản mục quỹ khen thưởng, phúc lợi thể phần nào? a Tài sản b Vốn chủ sở hữu c Nợ phải trả d phương án Câu 12 Ngân hàng A giải ngân khoản cho vay chuyển khỏan,chuyển trả vào tài khỏan tiền gửi toán người thụ hưởng mở ngân hàng B qua kênh toán điện tử liên ngân hàng, tổng giá trị tài sản ngân hàng thay đổi nào? a Không thay đổi b Tăng lên c Giảm 11 d Không có phương án Câu 13 Trên bảng cân đối kế toán ngân hàng, tiêu hao mòn tài sản cố định phản ánh khoản mục nào? a Bên tài sản nợ b Bên tài sản có c Bên tài sản có dạng số âm (-) d Không có phương án Câu 14 Việc lập trình bày báo cáo tài cần tuân thủ nguyên tắc đây? a Hoạt động liên tục b Cơ sở dồn tích c Nhất quán d Trọng yếu tập hợp e a c f Cả a, b, c d Câu 15 Khoản sau thể dạng số âm bảng cân đối kế toán ngân hàng? a Dự phòng rủi ro b Hao mòn TSCĐ c Cổ phiếu quỹ d a b e Cả a, b, c Câu 16 Ngân hàng giải ngân khoản cho vay tiền mặt giá trị tổng tài sản bảng cân đối kế toán ngân hàng thay đổi nào? a Không thay đổi b Tăng lên c Giảm d Không có phương án Câu 17 Bảng cân đối tài khoản kế toán ngân hàng bao gồm tiêu nào? a Tên tài khoản, số hiệu tài khoản, số dư đầu kỳ, số dư cuối kỳ b Tên tài khoản, số hiệu tài khoản, số dư đầu kỳ, doanh số phát sinh kỳ, số dư cuối kỳ c Tài sản Nợ, Tài sản Có, số dư đầu kỳ, số dư cuối kỳ d Không có phương án Câu 18 Khi lập báo cáo tài hợp cuả BIDV, giao dịch sau loại trừ? a BIDV Hội sở chuyển kinh phí hoạt động cho văn phòng đại diện b Công ty cho thuê tài vay ngắn hạn chi nhánh Sở Giao dịch c Công ty chứng khoán mua bảo hiểm BIC d BIDV Hội sở trả tiền thuê nhà cho tập đoàn Vincom Câu 19 Giao dịch sau phải loại trừ lập báo cáo tài hợp cuả BIDV? a BIDV trả lãi tiền gửi toán cho công ty cổ phần đầu tư công đoàn 12 b Công ty bảo hiểm thu phí mua bảo hiểm BIC care cán công nhân viên BIDV c Công ty cho thuê tài cho công ty Vinaconex thuê tài sản d Công ty mua bán nợ BAMC BIDV gửi tiền có kỳ hạn Hội sở d Chi toán tiền nhập hàng hóa Câu Đối tượng sau người cư trú? a Citi Bank Hà Nội; b Đại sứ quán Việt Nam Liên bang Nga; c Nghiên cứu Việt Nam đạo tạo Thạc sĩ năm Úc d Tổ chức WHO Việt Nam Câu Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ doanh nghiệp tiếp nhận vốn đầu tư tổ chức tín dụng không phép thực giao dịch nào? a Chi mua cổ phần doanh nghiệp Việt Nam khác b Thu ngoại tệ từ giao dịch mua bán hàng hóa; c Chi toán tiền nhập hàng hóa d Cả a, b, c Câu Mức tiền chuyển với mục đích trợ cấp cho thân nhân nước phép bao nhiêu? a Đến USD7,000/năm ngoại tệ khác tương đương b Dưới USD10,000/năm ngoại tệ khác tương đương c Chuyển theo nhu cầu người chuyển, không cần hồ sơ chứng minh d Không phương án Câu Mức tiền chuyển tối đa phép chuyển cho mục đích toán học phí cho thân nhân nước bao nhiêu? a Đến USD7,000/năm ngoại tệ khác tương đương b Dưới USD10,000/năm ngoại tệ khác tương đương c Chuyển theo thông báo sở đào tạo nước d Chuyển theo nhu cầu người chuyển Câu 10 Trong trường hợp chuyển tiền nước sau đây, trường hợp cần xuất trình hồ sơ chứng minh nguồn gốc số tiền chuyển? 135 a Người không cư trú chuyển tiền nước nguồn tiền mặt b Người cư trú chuyển tiền 50,000 USD cho mục đích định cư c Người cư trú chuyển tiền cho mục đích trợ cấp thân nhân d a b e a c Câu 11 Ở Việt Nam, đối tượng sau chuyển tiền trợ cấp cho người thân nước ngoài? a Bố mẹ chuyển cho b Bạn bè chuyển cho c Anh chị em ruột chuyển cho d a b e a c Câu 12 Khi toán hợp đồng uỷ thác nhập hàng hoá phải nhập theo giấy phép, khách hàng phải xuất trình hợp đồng ủy thác nhập với giấy phép nhập bên nào? a Bên uỷ thác b Bên nhận uỷ thác c a b d a b Câu 13 Doanh nghiệp phép nhập hàng hóa thuộc danh mục nào? a Danh mục cấm nhập b Danh mục tạm ngừng nhập c Danh mục hạn chế nhập khẩu, có định cho nhập sở công thương d Danh mục hạn chế nhập khẩu, có định cho nhập công thương Câu 14 Trong phương thức kinh doanh chuyển khẩu, việc ký kết hợp đồng mua bán hàng thực nào? a Hợp đồng mua hàng phải ký kết trước hợp đồng bán hàng b Hợp đồng mua hàng phải ký kết sau hợp đồng bán hàng c Hợp đồng mua hàng ký kết trước sau hợp đồng bán hàng d Phải ký hợp đồng bên người bán hàng, người mua hàng người trung gian Câu 15 Một doanh nghiệp nhập hàng hóa chuyển tiền nướ c để toán cước phí vận tải cho hãng vận tải nhập lô hàng trực tiếp trường hợp nào? a Hợp đồng ngoại thương có điều khoản giao hàng EXW b Hợp đồng ngoại thương có điều khoản giao hàng FOB/FCA/FAS c Hợp đồng ngoại thương có điều khoản giao hàng CFR/CIF/CIP/CPT d a b e Tất a, b c Câu 16 Để chuyển vốn đầu tư trực tiếp từ Việt Nam nước ngoài, Hợp đồng hợp tác kinh doanh với bên tiếp nhận đầu tư, hồ sơ chuyển tiền cần phải có chứng từ sau đây? a Giấy chứng nhận đầu tư nước Cơ quan có thẩm quyền Việt Nam cấp 136 b Xác nhận NHNN việc doanh nghiệp đăng ký tài khoản Vốn ĐT trực tiếp nước tiến độ chuyển vốn c a b d Không phương án Câu 17 Khi xử lý MT103 đến có nội dung F70 'Direct investment fund transfer' GDV chi nhánh phải hạch toán ghi có vào tài khoản sau đây? a Tài khoản tiền gửi toán loại ngoại tệ tương ứng khách hàng b Tài khoản tiền gửi toán VND khách hàng c Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ BIDV đăng ký với NHNN d Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ BIDV không cần đăng ký với NHNN Câu 18 Khi đề nghị Ngân hàng phép thực trả nợ cho khoản vay ngắn hạn, doanh nghiệp phải xuất trình giấy tờ gì? a Hợp đồng vay nước ngắn hạn ký b Bản văn xác nhận đăng ký vay trả nợ nước quan có thẩm quyền c Các chứng từ chứng minh việc rút vốn d a c Câu 19 Trong nước sau nước bị Mỹ cấm vận? a Hàn Quốc b Palestin c Algola d Zimbabwe Câu 20 Trong nước sau, nước bị Mỹ cấm vận? a Afganistan b Pakistan c Hàn Quốc d Cuba Câu 21 Quốc gia sau không nằm danh sách cấm vận Mỹ? a Iran b Cuba c Israel d Liberia Câu 22 Hợp đồng ngoại thương quy định bên mua Việt Nam chuyển tiền mua hàng cho bên thứ Khi soạn điện MT103 để chuyển tiền nước ngoài, GDV phải thực kiểm tra danh sách đen mục sau đây? a Tên, địa đầy đủ người bán, người hưởng b Tên, địa đầy đủ người bán, người hưởng, ngân hàng người hưởng c Tên, địa đầy đủ người bán, người hưởng, ngân hàng người hưởng, nội dung khác hồ sơ giao dịch (xuất xứ hàng hóa, cảng đi/cảng đến/cảng trung gian…) d Không phương án 137 Câu 23 Khi thực giao dịch chuyển tiền quốc tế có liên quan đến thị trường Mỹ phải thực kiểm tra thông tin lệnh chuyển tiền với danh sách cấm vận Mỹ công bố nào? a Cho tất giao dịch b Chỉ người hưởng nước bị cấm vận c Chỉ nghi ngờ thông tin người hưởng, ngân hàng hưởng, ngân hàng trung gian có liên quan đến danh sách cấm vận Mỹ d Không phương án Câu 24 Danh sách đen OFAC (Mỹ) Liên Hợp Quốc cập nhật nào? a Định kỳ lần/năm b Định kỳ lần/quý c Định kỳ lần/tháng d Cập nhật thường xuyên Câu 25 Quốc gia sau không nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Myanmar b Hàn Quốc c Iraq d Lebanon Câu 26 Quốc gia sau nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Latvia b Belarus c Malta d Tunisia Câu 27 Nhóm quốc gia sau nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Myanmar (Burma), Cuba, Tunisia, Iran b Burma, Belarus, Israel, Syria c Myanmar (Burma), Belarus, Lybia, Lebanon d Myanmar (Burma), Belarus, Somalia, British Virgin Câu 28 Quốc gia sau không nằm danh sách đen OFAC (Mỹ)? a Lybia b Tunisia c Somalia d Lebanon Câu 29 Hồ sơ CTQT toán ứng trước tiền hàng nhập hàng hóa doanh nghiệp A thể hiện: Tên, địa người bán/người hưởng ngân hàng người hưởng không nằm danh sách đen Tuy nhiên, hợp đồng có nội dung quy định: Cảng bốc hàng: Thilawa, Myanmar Là GDV BIDV, anh/chị xử lý nào? a Thực giao dịch theo yêu cầu khách hàng bình thường b Liên hệ với Trung tâm toán để hướng dẫn xử lý c Từ chối tiếp nhận hồ sơ giao dịch 138 d Ngay yêu cầu khách hàng sửa lại hợp đồng bỏ điều khoản cảng bốc hàng tiếp tục thực giao dịch bình thường Quy định giao nhận, bảo quản, vận chuyển tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá Ban hành theo 4767/QĐ-TC3 ngày 20 tháng năm 2007 Câu Cách đóng thếp tiền nào? a Đủ 100 tờ, quấn băng giấy 153 b Đủ 100 tờ, buộc dây (sợi, đay, gai) băng giấy c Đủ 100 tờ mệnh giá, buộc dây (sợi, đay, gai) băng giấy d Tất a,b,c Câu Cách đóng bó tiền nào? a Đủ 1.000 tờ mệnh giá b Đủ 10 thếp mệnh giá c Đủ 10 thếp mệnh giá, đặt thếp có hàng băng phía thếp có hàng băng đối diện, quấn băng giấy d Đủ 10 thếp mệnh giá, đặt thếp có hàng băng phía thếp có hàng băng đối diện, buộc dây (sợi, đay, gai) Câu Theo quy định NHNN nay, bao tiền có bó? a 10 bó b 20 bó c 30 bó d 40 bó Câu Cách buộc dây bó tiền mệnh giá từ 1.000đ trở lên nào? a ngang, dọc b ngang, dọc c ngang, dọc d ngang, dọc Câu Một thỏi tiền kim loại có miếng mệnh giá? a 20 miếng b 30 miếng c 40 miếng d 50 miếng Câu Một túi tiền kim loại có thỏi tiền mệnh giá? a 10 thỏi b 15 thỏi c 20 thỏi d 30 thỏi Câu 7.Giấy niêm phong tiền BIDV có màu gì? a Màu xanh b Màu vàng c Màu trắng d Màu đỏ Câu Niêm phong túi/bao tiền sử dụng loại dây sau đây? a Dây thép nhỏ b Dây đay, gai, sợi tốt c Dây nylon d Kẹp chì Câu Kìm kẹp chì dùng để làm gì? a Đóng bó tiền b Đóng bao tiền c Đóng túi tiền d Đóng bao/túi tiền 154 Câu 10 Người có tên niêm phong bó tiền chịu trách nhiệm việc sau đây? a Thừa, thiếu, lẫn loại, lẫn tiền giả bó tiền b Thừa tiền bó tiền c Thiếu tiền bó tiền d Tiền giả bó tiền Câu 11 Bảng kê thu tiền khách hàng lập? a Thủ quỹ lập b Giao dịch viên lập c Khách hàng lập d Thủ kho tiền lập Câu 12 Bảng kê chi tiền cho khách hàng lập? a Khách hàng lập b Giao dịch viên/ thủ quỹ/ thủ kho tiền lập c Thủ quỹ/ thủ kho tiền lập d Ai lập Câu 13 Theo quy định NHNN nay, thời hạn lưu trữ bảng kê thu/chi tiền bao lâu? a năm b năm c năm d năm Câu 14 Lập bảng kê thu/chi tiền để làm gì? a Xử lý có khiếu kiện b Xử lý có tranh chấp thừa, thiếu tiền c Xác nhận việc thu/chi tiền khách hàng d Xác nhận việc thu/chi tiền ngân hàng Câu 15 Theo quy định nay, sau thu/chi tiền với khách hàng, bảng kê thu/chi tiền đóng dấu nào? a ĐÃ THU TIỀN b ĐÃ CHI TIỀN c ĐÃ THU TIỀN/ĐÃ CHI TIỀN d ĐÃ THU TIỀN ĐÃ CHI TIỀN Câu 16 Ai người kiểm đếm lại tiền trước rời quầy giao dịch? a Khách hàng b Giao dịch viên, thủ quỹ c Thủ kho tiền d Thủ quỹ, giao dịch viên, khách hàng Câu 17 Ai người phải xé giấy niêm phong bó tiền chi tiền cho khách hàng? a Người lĩnh tiền b Người chi tiền c Người niêm phong tiền d Thủ kho tiền 155 Câu 18 Ngân hàng thu nhận tiền theo túi niêm phong áp dụng cho khách hàng nào? a Mọi khách hàng b Khách hàng có đề nghị c Khách hàng có tài khoản tiền gửi hoạt động đơn vị, có tín nhiệm với đơn vị việc nộp tiền mặt, thường xuyên nộp tiền mặt vào đơn vị với số lượng lớn d Tất trường hợp sai Câu 19 Dịch vụ giữ hộ tiền qua đêm BIDV áp dụng cho khách hàng nào? a Khách hàng có tài khoản ngân hàng b Khách hàng vãng lai c Mọi khách hàng d Khách hàng truyền thống Câu 20 Giao nhận tiền mặt BIDV với NHNN thực nào? a Theo bó nguyên niêm phong/túi tiền nguyên niêm phong kẹp chì b Theo bó, thếp, tờ c Theo tờ d Thành lập Hội đồng Câu 21 Giao nhận tiền mặt nội BIDV thực nào? a Theo bó nguyên niêm phong/túi tiền nguyên niêm phong kẹp chì b Theo bó nguyên niêm phong/túi tiền nguyên niêm phong kẹp chì tờ, miếng lẻ c Theo bao, hộp, thùng nguyên niêm phong d Theo bó, thếp, tờ Câu 22 Tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông nộp đâu? a Nộp Hội sở b Nộp NHNN địa bàn c Lập hội đồng tiêu hủy chi nhánh báo cáo kết NHNN địa bàn d Tất phương án Câu 23 Giao nhận tiền mặt quầy thu, quầy chi Chi nhánh BIDV nào? a Thông qua thủ kho tiền b Không qua thủ kho tiền c Theo lệnh cấp d Quầy chi nhận tiền từ quầy thu để chi Câu 24 Hạn mức tồn quỹ tiền mặt Chi nhánh đơn vị qui định? a Hội sở giao b Ngân hàng Nhà nước giao c Chi nhánh tự xác định d Cả trường hợp sai Câu 25 Ai người niêm phong hồ sơ TSTC,CC khách hàng? a Thủ kho tiền b Thủ quỹ c Giao dịch viên 156 d Cán quan hệ khách hàng Câu 26 Bảo quản hồ sơ TSTC,CC đơn vị trực thuộc chi nhánh (không có kho tiền) cuối ngày đâu? a Bảo quản kho tiền Chi nhánh b Bảo quản Két đơn vị trực thuộc c Gửi qua đêm Kho bạc Nhà nước d Gửi Tổ chức tín dụng khác Câu 27 Đối tượng không bố trí làm thủ kho tiền, thủ quỹ ngân hàng? a Vợ, chồng, bố, mẹ, con, anh, chị, em ruột Giám đốc, Phó Giám đốc b Vợ, chồng, Giám đốc, Phó Giám đốc c Bố, mẹ Giám đốc, Phó Giám đốc d Người thân Giám đốc, Phó Giám đốc Câu 28 Theo quy định, cuối ngày, tiền mặt chi nhánh bảo quản đâu? a Thùng tôn b Tủ sắt c Kho tiền d Két sắt Câu 29 Việc đóng, mở cửa kho tiền hàng ngày thực nào? a Đóng, mở lần b Mở đầu ngày, đóng cuối ngày c Đóng, mở đầu ngày/cuối ngày d Mở đầu làm việc, đóng cuối làm việc Câu 30 Chìa khoá dùng két sắt giao dịch viên cuối ngày bảo quản đâu? a Giao dịch viên giữ b Bảo quản nơi giao dịch c Bảo quản kho tiền d Bảo quản két sắt Giám đốc Câu 31 Theo quy định vận chuyển tiền, số người tối thiểu gồm người? a người (lái xe) b người (lái xe, cán áp tải tiền) c người (lái xe, cán áp tải tiền, cán an ninh) d người (lái xe, cán áp tải tiền, cán an ninh, kiểm ngân) Câu 32 Vận chuyển tiền sử dụng phương tiện nào? a Xe quan b Xe chuyên dùng c Xe máy d Xe chở thuê Câu 33 Người cử áp tải tiền phải có điều kiện nào? a Tối thiểu hợp đồng thử việc b Hợp đồng lao động 01 năm trở lên c Hợp đồng lao động năm trở lên d Hợp đồng lao động không xác định thời hạn 157 Câu 34 Ai người phải bồi thường tiền thiếu bó tiền nguyên niêm phong? a Người có tên niêm phong b Người giao tiền c Người nhận tiền d Người kiểm đếm tiền Câu 35 Thu, chi tiền mặt với khách hàng thực kiểm đếm nào? a Kiểm đếm theo bó b Kiểm đếm theo thếp c Kiểm đếm theo tờ d Kiểm đếm tổng thể trước (bó), sau kiểm thếp tờ Câu 36 Chịu trách nhiệm kiểm quỹ tiền mặt cuối ngày chi nhánh ai? a Ban Giám đốc Chi nhánh b Ban quản lý kho tiền c Phòng Quản lý rủi ro d Hội đồng kiểm kê cuối ngày Câu 37 Đồng tiền Việt Nam quan phát hành? a Kho bạc nhà nước Việt Nam b Ngân hàng nhà nước Việt Nam c Bộ Tài Việt Nam d Nhà máy in tiền quốc gia Việt Nam Câu 38 Loại tiền Việt Nam đồng lưu hành gồm? a Tiền giấy cotton b Tiền giấy cotton, tiền polymer, tiền xu c Tiền giấy cotton, tiền xu d Tiền giấy cotton, tiền polymer Câu 39 Theo quy định BIDV nay, tiền mặt buổi trưa bảo quản đâu? a Tại kho tiền chi nhánh b Tại kho tiền/két sắt có niêm phong c Cán giao dịch tự bảo quản d Tại két/tủ đảm bảo an toàn Câu 40 Ban quản lý kho tiền chi nhánh, định thành lập? a Giám đốc chi nhánh b Hội sở định sở đề nghị chi nhánh c Ngân hàng nhà nước địa bàn d Các phương án Thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông Công văn số 4862/CV-TC2 ngày 16 tháng năm 2008 Câu Những đơn vị chi nhánh thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông khách hàng? a Hội sở Chi nhánh b Phòng giao dịch 158 c Quỹ tiết kiệm d Những đơn vị Giám đốc Chi nhánh giao Câu Cán phép thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông khách hàng? a Là cán Giám đốc Chi nhánh giao nhiệm vụ b Là Thủ kho tiền c Là Thủ quỹ d Là Giao dịch viên Câu Khi khách hàng đến đổi tiền rách nát, hư hỏng trình lưu thông, khách hàng phải làm gì? a Không cần thủ tục giấy tờ b Xuất trình chứng minh nhân dân c Khách hàng lập bảng kê tiền d Khách hàng viết giấy đề nghị đổi tiền theo mẫu Câu Mức phí thu đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông bao nhiêu? a Mức phí 3% (bao gồm thuế VAT) b Mức phí 3% (Chưa bao gồm thuế VAT) c Mức phí 4% (bao gồm thuế VAT) d Mức phí 4% (chưa bao gồm thuế VAT) Quy định việc xử lý tiền giả, tiền nghi giả ngành ngân hàng Ban hành Quyết định số 28/2008/QĐ-NHNN ngày 10/10/2008; 5821/CV-TC2 ngày 24 tháng 10 năm 2008hướng dẫn thực QĐ số 28/2008/QĐ-NHNN xử lý tiền giả, tiền nghi giả ngành NH Câu Khi phát khách hàng có tờ tiền giả, cán ngân hàng xử lý nào? a Lập biên bản, thu giữ, đóng dấu, bấm lỗ tiền giả b Trả lại tiền giả cho khách hàng c Báo cáo Giám đốc Chi nhánh d Thông báo với Công an nơi gần Câu Thu giữ tiền nghi giả khách hàng để mục đích gì? a Tiêu hủy b Gửi giám định c Gửi cho Tòa án d Gửi cho Công an Câu Khi phát tiền giả, số lượng tiền giả phải thông báo cho quan Công an? a tờ/miếng trở lên b tờ/miếng trở lên c tờ/miếng trở lên d tờ/miếng trở lên Câu Trường hợp phát tiền giả phải báo cho quan công an nơi gần nhất? 159 a Khách hàng chấp hành việc lập biên bản/thu giữ tiền giả b Khách hàng không chấp hành việc lập biên bản/thu giữ tiền giả c Khách hàng có từ tờ/miếng tiền giả trở lên d Khách hàng có từ tờ/miếng tiền giả trở lên Câu Khi thu giữ tiền giả, cuối ngày phải xử lý nào? a Bảo quản két sắt b Nộp quỹ phụ c Nộp thủ kho tiền d Nộp Ngân hàng Nhà nước Câu Đóng dấu “tiền giả” thực trường hợp sau đây? a Tiền giả có thông báo đặc điểm nhận biết b Tiền giả chưa có thông báo đặc điểm nhận biết c Tiền giả qua giám định d Tiền giả chưa qua giám định Câu Cách thức đóng dấu, bấm lỗ tiền giả thực nào? a Đóng dấu tiền giả lên mặt tờ tiền bấm lỗ tờ tiền giả b Đóng dấu tiền giả lên mặt tờ tiền bấm lỗ tờ tiền giả c Đóng dấu tiền giả lên mặt tờ tiền bấm lỗ tờ tiền giả d Đóng dấu tiền giả lên mặt tờ tiền bấm lỗ tờ tiền giả Câu Đóng gói, niêm phong tiền giả thực nào? a Đủ 100 tờ mệnh giá, chất liệu đóng thành thếp 10 thếp/1 bó b Đủ 100 tờ mệnh giá đóng thành thếp 10 thếp/1 bó c Đủ 100 tờ chất liệu đóng thành thếp 10 thếp/1 bó d Đủ 100 tờ mệnh giá/cùng chất liệu đóng thành thếp 10 thếp/1 bó Câu Tờ tiền thật đóng dấu “Tiền giả” nộp Ngân hàng Nhà nuớc xử lý nào? a Ngân hàng Nhà nước trả lại b Ngân hàng Nhà nước đổi ngang giá trị c Người thu giữ phải đền 100% giá trị tờ tiền d Khách hàng phải chịu thiệt Câu 10 Tiền giả, tiền nghi giả giám định đâu? a Ngân hàng Nhà nước b Kho Bạc Nhà nước c Tổ chức tín dụng d Bộ Công an Câu 11: Theo quy định nay, coi tiền VND giả? a Là tiền giấy (cotton, polymer), tiền kim loại giống tiền thật NHNN in, đúc, phát hành b Là tiền giấy, tiền kim loại không giống tiền thật c Là tiền không NHNN in Quy định cung cấp quản lý ấn Ban hành Quyết định số 2575/QĐ-TC3 ngày 03/06/2008 160 Câu Theo quy định BIDV, ấn thường huy động vốn chưa sử dụng (chưa cấp cho đơn vị trực thuộc) bảo quản đâu? a Kho vật liệu chi nhánh (bảo quản loại ấn thông thường khác) b Các tủ có khoá an toàn c Kho tiền chi nhánh Câu Ấn quan trọng bao gồm? a Séc, trái phiếu ghi danh, trái phiếu vô danh, kỳ phiếu, chứng tiền gửi ghi danh, chứng tiển gửi vô danh b Séc, trái phiếu ghi danh, chứng tiển gửi vô danh, chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá, chứng nhận quyền sở hữu trái phiếu, sổ tiết kiệm rút dần c Séc, trái phiếu ghi danh, trái phiếu vô danh, kỳ phiếu, chứng tiền gửi ghi danh, chứng tiển gửi vô danh, sổ tiết kiệm không kỳ hạn, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi Câu Ấn thường bao gồm? a Trái phiếu ghi danh, vô danh; b Kỳ phiếu; séc… c Thẻ tiết kiệm có kỳ hạn, sổ tiết kiệm không kỳ hạn, sổ tiết kiệm rút dần,ủy nhiệm chi, giấy nộp tiền, giấy lĩnh tiền mặt… d Cả trường hợp Câu Theo quy định BIDV, “Thẻ tiết kiệm có kỳ hạn” loại sau đây? a Ấn quan trọng b Ấn thường c Cả phương án sai Câu Theo quy định BIDV, loại ấn bảo quản, theo dõi, hạch toán chặt chẽ tiền loại nào? a Ấn thường b Ấn quan trọng c Ấn quan trọng ấn thường huy động vốn Câu Trường hợp bị ấn quan trọng trắng, Chi nhánh phải xử lý nào? a Thành lập hội đồng xử lý, lập biên xác định nguyên nhân mất, làm rõ trách nhiệm cá nhân; báo cáo Hội sở thông báo cho chi nhánh khác biết b Lập biên xác định nguyên nhân mất, làm rõ trách nhiệm cá nhân; báo cáo Hội sở thông báo cho chi nhánh khác biết c Thông báo toàn chi nhánh biết để phòng tránh rủi ro d Thông báo toàn BIDV ngân hàng khác biết để phòng tránh rủi ro Câu Tại chi nhánh, ấn thường huy động vốn trình sử dụng, cần phải xử lý nào? a Lập biên báo cáo Giám đốc đơn vị để có biệp pháp xử lý có thông báo để tránh kẻ gian lợi dụng b Lập biên báo cáo Giám đốc đơn vị để có biên pháp xử lý 161 c Lập biên thông báo cho toàn hệ thống biết để tránh kẻ gian lợi dụng d Lập biên thông báo cho toàn hệ thống, ngân hàng khác biết để tránh kẻ gian lợi dụng Câu Theo quy định nay, Mẫu ấn quan trọng phải bảo quản thời gian bao lâu? a năm b 10 năm c 20 năm d vĩnh viễn Câu Bảng kê theo dõi tình hình sử dụng ấn GDV nộp phận kế toán phải có yêu cầu gì? a Chữ ký GDV b Chữ ký GDV GDV ngân quỹ phụ c Chữ ký GDV kiểm soát d Chữ ký GDV, kiểm soát phê duyệt ban lãnh đạo Câu 10 Đối với PGD/QTK kho tiền không bố trí bảo vệ 24/24h, cuối ngày ấn quan trọng ấn thường HĐV bảo quản đâu? a Két sắt Phòng giao dịch b Kho tiền HSC chi nhánh c Tủ giao dịch viên d Gửi Kho tiền ngân hàng bạn Câu 11 Ấn thường huy động vốn đơn vị in? a Chi nhánh tự in b Đơn vị đầu mối in c Hội sở in tập trung d Cả cách Câu 12 Ấn thường phục vụ cho nghiệp vụ kế toán, toán đơn vị in? a Chi nhánh tự in b Đơn vị đầu mối in c Hội sở in d a b e Cả cách Câu 13 Uỷ nhiệm chi, giấy nộp tiền, giấy rút tiền chưa sử dụng bảo quản đâu? a Kho tiền b Kho vật liệu c Két sắt giao dịch viên d Cả cách Câu 14 Theo quy định BIDV, đơn vị đầu mối ấn phép in ấn nào? a Ấn quan trọng ấn thường huy động vốn b Ấn thường huy động vốn ấn thường phục vụ cho nghiệp vụ kế toán, toán 162 c Ấn thường phục vụ cho nghiệp vụ kế toán, toán d Tất loại ấn Câu 15 Theo quy định BIDV, Đơn vị đầu mối việc in/ phân phối ấn đơn vị nào? a Văn phòng HSC, CN Hồ Chí Minh, Chi nhánh Đà Nẵng b Chi nhánh Sở giao dịch 1, CN Hồ Chí Minh, Chi nhánh Đà Nẵng c Chi nhánh Sở giao dịch 1,Văn phòng HSC, CN Hồ Chí Minh, Chi nhánh Đà Nẵng d Chi nhánh Văn phòng HSC, Văn phòng (TP Hồ Chí Minh), Văn phòng (Đà Nẵng) Câu 16 Tại chi nhánh, xuất/nhập kho Ấn quan trọng phải có phê duyệt ai? a Trưởng phòng giao dịch khách hàng b Trưởng phòng QL&DV kho quỹ c Trưởng phòng kế toán tài d Lãnh đạo chi nhánh Câu 17 Trường hợp Ấn thường huy động vốn hết hạn sử dụng, việc tiêu huỷ ấn thực hiện? a Giao dịch viên tự tiêu huỷ b Các phòng nghiệp vụ (PGD/QTK ) tổ chức tiêu huỷ c Phòng kho quỹ tiêu huỷ d Hội đồng tiêu huỷ chi nhánh tiêu huỷ Câu 18: Phiếu xuất/nhập kho ấn (xuất/nhập kho tiền) phận lập? a Phòng nghiệp vụ (PGD/QTK ) lập b Phòng kế toán lập c Phòng QL&DV kho quỹ lập d Tất phòng Câu 19 Đơn vị có thẩm quyền thông báo ấn quan trọng hết hạn sử dụng? a Hội sở b Các đơn vị đầu mối c Chi nhánh d Tất đơn vị Câu 20 Theo quy định nay, bảng kê theo dõi tình hình sử dụng ấn quan trọng ấn thường huy động vốn GDV, định kỳ nộp phận nào? a Bộ phận kế toán chi nhánh b Bộ phận kho quỹ chi nhánh c Lưu phòng nghiệp vụ (PGD/QTK ) chi nhánh d a b [...]... khoản của khách hàng) Câu 29 Khi giao dịch viên thực hiện giao dịch sai so với ủy nhiệm chi của khách hàng, sau khi huỷ giao dịch sai, giao dịch viên thực hiện thế nào? a Yêu cầu khách hàng viết lại ủy nhiệm chi để thực hiện lại giao dịch b Sử dụng Mẫu 029/NHĐT - Phiếu huỷ giao dịch để in giao dịch thực hiện lại c Sử dụng Mẫu 026/NHĐT- Phiếu hạch toán giao dịch khách hàng để in giao dịch thực hiện lại... khách hàng so với lệnh chi của khách hàng, sau khi thực hiện huỷ giao dịch (EC), khi thực hiện lại giao dịch đúng, giao dịch viên in giao dịch đúng trên chứng từ nào? a In giao dịch đúng trên chứng từ đã yêu cầu khách hàng lập lại b In giao dịch đúng trên Phiếu hạch toán giao dịch khách hàng c In giao dịch đúng trên Phiếu hạch toán d In giao dịch đúng trên mẫu ấn chỉ tương ứng với màn hình giao dịch. .. khác Câu 23 Báo cáo CDB007 và báo cáo DDB026P là báo cáo liệt kê các giao dịch liên quan đến việc ghi Nợ/ghi Có vào TK của khách hàng tại ngân hàng Giao dịch liên quan đến việc ghi Nợ/ghi Có vào TK của khách hàng là những giao dịch nào? a Toàn bộ các giao dịch do giao dịch viên (GDV) tại đơn vị và các giao dịch do GDV của chi nhánh khác thực hiện b Toàn bộ các giao dịch do GDV tại đơn vị và các giao dịch. .. các giao dịch cài đặt trước (AFT,SWEEP…), các giao dịch tự động và giao dịch thực hiện bởi các kênh khác (ATM,POS…) c Toàn bộ các giao dịch do GDV tại đơn vị thực hiện, các giao dịch cài đặt trước (AFT,SWEEP…), các giao dịch tự động và giao dịch thực hiện bởi các kênh khác (ATM,POS…) d Toàn bộ các giao dịch do GDV của chi nhánh khác thực hiện, các giao dịch cài đặt trước (AFT,SWEEP…), các giao dịch. .. sau khi giao dịch với khách hàng Câu 2 Người thực hiện kiểm soát lại tính hợp lệ, hợp pháp các giao dịch của bộ phận nghiệp vụ và các giao dịch do hệ thống tự động hạch toán trên cơ sở chứng từ và báo cáo nghiệp vụ là ai? a Giao dịch viên b Kiểm soát viên c Cán bộ hậu kiểm d Cán bộ điện toán Câu 3 Kết thúc ngày, giao dịch viên phải in báo cáo nào trong các loại báo cáo sau? a 201-Nhật ký giao dịch 23... dịch khách hàng để in chứng từ Câu 25 Theo qui định hiện hành của BIDV, các chứng từ và báo cáo kế toán được kiểm soát và lữu trữ tại đâu? a Phòng Tài chính Kế toán b Phòng nghiệp vụ nơi phát sinh giao dịch c Phòng Dịch vụ khách hàng d Phòng kiểm tra nội bộ Câu 26 Khi giao dịch viên thực hiện huỷ giao dịch (EC), chứng từ giao dịch sai và giao dịch huỷ được xử lý thế nào? a Trả lại cho khách hàng b Lưu... của ngân hàng c Tăng quỹ dự phòng nợ phải thu khó đòi của ngân hàng d Không có phương án nào đúng Câu 48 Khi ngân hàng rút tiền mặt từ tài khoản tiền gửi thanh toán của ngân hàng mở tại ngân hàng nhà nước về nhập quỹ sẽ làm tài sản, nguồn vốn của ngân hàng thay đổi thế nào? a Tăng tài sản, giảm nguồn vốn của ngân hàng b Tăng tài sản, tăng nguồn vốn của ngân hàng c Giảm tài sản, tăng nguồn vốn của ngân. .. năng EC để huỷ giao dịch để thực hiện lại giao dịch đúng được sắp xếp theo nguyên tắc nào? a Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch, đề nghị điều chỉnh sắp xếp ngay sau chứng từ của Giao dịch sai, chứng từ phiếu hạch toán giao dịch đúng được sắp xếp như các chứng từ giao dịch đúng khác b Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch, chứng từ của giao dịch sai sắp xếp ngay sau báo cáo 201 - Nhật ký giao dịch. Chứng từ... năm tài chính Câu 60 Khi ngân hàng hạch toán số lãi phải thu của nợ cho vay được phân loại vào nhóm 3 sẽ làm tài sản, nguồn vốn của ngân hàng thay đổi thế nào? a Tăng tổng tài sản của ngân hàng b Giảm tổng tài sản của ngân hàng c Tăng tổng tài sản, giảm nguồn vốn của ngân hàng d Tổng tài sản của ngân hàng không thay đổi Câu 61 Giao dịch nào sau đây không làm thay đổi tổng tài sản của ngân hàng? a Phát... toán giao dịch đúng và đề nghị điều chỉnh được sắp xếp như các chứng từ Giao dịch đúng khác c Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch, đề nghị điều chỉnh,chứng từ của giao dịch sai sắp xếp ngay sau báo cáo 201 - Nhật ký giao dịch Chứng từ Phiếu hạch toán giao dịch đúng được sắp xếp như các chứng từ Giao dịch đúng khác d Các chứng từ phiếu huỷ giao dịch, đề nghị điều chỉnhsắp xếp ngay sau báo cáo 201 - Nhật ký giao ... hàng so với lệnh chi khách hàng, sau thực huỷ giao dịch (EC), thực lại giao dịch đúng, giao dịch viên in giao dịch chứng từ nào? a In giao dịch chứng từ yêu cầu khách hàng lập lại b In giao dịch. .. toán giao dịch khách hàng để in giao dịch thực lại d Sử dụng Mẫu BM 020 - Uy nhiệm chi để in giao dịch thực lại Câu 30 Khi giao dịch viên thực giao dịch sai không sử dụng chức EC để hủy giao dịch, ... sinh giao dịch ngày c Cùng tập chứng từ giao dịch BDS giao dịch viên d Cuối tập chứng từ khác Câu 21 Trong báo cáo sau, giao dịch viên in báo cáo kết thúc ngày thực giao dịch? a Nhật ký giao dịch