KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ

ỦY BAN THƯỜNG VỤ QUỐC HỘI VIỆN NGHIÊN CỨU LẬP PHÁP TRUNG TÂM THÔNG TIN KHOA HỌC TÀI LIỆU THAM KHẢO: KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ Hà Nội, tháng 11 năm 2009 MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mơ hình tổ chức chế quản lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi Cơ cấu quản trị điều hành tổ chức bảo hiểm tiền gửi Cơ chế phối hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan khác mạng an tồn tài Phụ lục CƠ SỞ PHÁP LÝ HIỆN HÀNH CỦA VIỆT NAM VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI Phụ lục KẾT QUẢ KHẢO SÁT HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI QUỐC TẾ NĂM 2008 15 Phụ lục NGUYÊN TẮC CƠ BẢN VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ 20 TÀI LIỆU THAM KHẢO 27 LỜI NÓI ĐẦU Hệ thống bảo hiểm tiền gửi giới có lịch sử hoạt động 70 năm Cuộc Đại suy thoái giai đoạn 1929-1933 đặt cần thiết phải xây dựng tổ chức tài có vai trị chun biệt việc bảo vệ, trì lịng tin người gửi tiền phối hợp với quan quản lý nhà nước góp phần ổn định hệ thống tài Trong bối cảnh đó, Tổng cơng ty Bảo hiểm tiền gửi Mỹ thành lập Đến thời điểm tại, 104 quốc gia thành lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai 16 quốc gia khác nghiên cứu thành lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi Xuyên suốt q trình phát triển hệ thống tài đại, nhà hoạch định sách coi bảo hiểm tiền gửi công cụ quan trọng nhằm bảo vệ người gửi tiền góp phần trì ổn định hệ thống tài Trong giai đoạn khủng hoảng tài chính, vai trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở nên đặc biệt quan trọng với việc xử lý ngân hàng đổ vỡ, ngăn ngừa tượng hoảng loạn, rút tiền hàng loạt đổ vỡ hệ thống Trên năm vừa qua chưa có mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi thống áp dụng cho tất quốc gia Để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi, Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế tiến hành khảo sát, nghiên cứu ban hành tài liệu “Các nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” Kết hướng dẫn khẳng định, điều kiện tiên cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu gồm: sở pháp lý đầy đủ, hoạt động độc lập, quản trị minh bạch, chức nhiệm vụ đầy đủ chế phối hợp chặt chẽ với thành viên tham gia Mạng an toàn tài quốc gia Đây để quốc gia vận dụng xây dựng cải cách hệ thống bảo hiểm tiền gửi phù hợp với đặc thù phát triển kinh tế xã hội cấu trúc hệ thống tài Tài liệu tham khảo “Kinh nghiệm quốc tế tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu quả” xây dựng nhằm hệ thống hóa thơng tin phục vụ công tác nghiên cứu Hy vọng tài liệu tham khảo đóng góp hữu ích q trình nghiên cứu, phát triển hệ thống ngân hàng nói chung bảo hiểm tiền gửi nói riêng Việt Nam Xin trân trọng cám ơn! KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi: Luật Bảo hiểm tiền gửi quy định đầy đủ, rõ ràng coi điều kiện tiên đảm bảo cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi phát huy tốt chức năng, nhiệm vụ giao Sự cần thiết xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi thể nội dung chủ yếu sau: - Luật bảo hiểm tiền gửi ban hành đảm bảo sở pháp lý cao điều chỉnh hoạt động bảo hiểm tiền gửi tương xứng với luật điều chỉnh hoạt động khu vực tài ngân hàng - Luật bảo hiểm tiền gửi ban hành giúp xác định rõ quyền lợi người gửi tiền, trung gian tài chính, quan quản lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi từ bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền bên liên quan - Luật bảo hiểm tiền gửi ban hành giúp xác định chức nhiệm vụ rõ ràng tổ chức bảo hiểm tiền gửi, thẩm quyền giao mối quan hệ tổ chức bảo hiểm tiền gửi với thành viên tham gia Mạng an toàn tài quốc gia Điều góp phần nâng cao hiệu hoạt động Mạng an tồn tài quốc gia việc giữ vững an toàn ổn định hệ thống tài ngân hàng - Luật bảo hiểm tiền gửi xây dựng đồng với luật có liên quan điều chỉnh hệ thống tài giúp ngăn ngừa giải trình trạng mâu thuẫn chồng chéo trình hoạt động quan có vai trị trì ổn định tài Các quốc gia giới xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi Luật bảo vệ người gửi tiền trước thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Thông lệ áp dụng phổ biến, từ quốc gia có hệ thống bảo hiểm tiền gửi phát triển lâu đời Mỹ, Canada, quốc gia Châu Âu đến quốc gia Châu Á có đặc thù phát triển tương tự Việt Nam Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ ban hành trước Công ty Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (FDIC), tổ chức bảo hiểm tiền gửi giới thành lập năm 1933 Từ đến nay, Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ chỉnh sửa nhiều lần cho phù hợp với tình hình thực tế nâng cao hiệu hoạt động FDIC Nga phần lớn nước Châu Âu ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi trước thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Bên cạnh hệ thống Luật bảo hiểm tiền gửi quốc gia quy định nội dung pháp lý cụ thể nước, Cộng đồng Châu Âu ban hành Chỉ thị chung bảo hiểm tiền gửi (EU Directive on deposit insurance) áp dụng thống cho quốc gia thành viên Tại Châu Á, Hàn Quốc ban hành Luật bảo vệ người gửi tiền làm sở pháp lý cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản có Luật bảo hiểm tiền gửi đồng với hệ thống luật pháp điều chỉnh hoạt động thành viên tham gia Mạng an tồn tài quốc gia Tại khu vực Đông Nam Á, quốc gia thành lập hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai Phillippines, Indonesia, Malaysia xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi Trong đó, dù thành lập vào năm 2005 bảo hiểm tiền gửi Malaysia có Luật bảo hiểm tiền gửi với điều khoản quy định chi tiết, rõ ràng chức nhiệm vụ, thẩm quyền mối quan hệ với quan có chức ổn định tài Như vậy, việc xây dựng ban hành Luật bảo hiểm tiền gửi yêu cầu cấp thiết, đảm bảo hiệu hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc bảo vệ người gửi tiền phối hợp hiệu với thành viên Mạng an tồn tài quốc gia trì ổn định hệ thống tài ngân hàng Mơ hình tổ chức chế quản lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi: Khơng có mơ hình tổ chức chế quản lý phù hợp áp dụng cho tất quốc gia Kết khảo sát nguyên tắc tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu tổ chức bảo hiểm tiền gửi hiệu cần độc lập hoạt động, có trách nhiệm giải trình, minh bạch khơng bị tác động hệ thống trị khu vực tài ngân hàng1 Cần phân biệt rõ tính độc lập hoạt động tính độc lập mục tiêu Tính độc lập mục tiêu có nghĩa tổ chức tự xác định mục tiêu nhiệm vụ Đối với tổ chức có tính độc lập hoạt động, mục tiêu nhiệm vụ tổ chức quy định quan có thẩm quyền cao Tuy nhiên, tổ chức trao quyền cơng cụ để thực nhiệm vụ giao mà không bị ảnh hưởng tổ chức khác Tổ chức bảo Nguyên tắc số 5, Nguyên tắc hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi quốc tế ban hành tháng 6/2009: www.iadi.org hiểm tiền gửi tổ chức giám sát an toàn tài khác muốn hoạt động hiệu nên tạo điều kiện độc lập hoạt động Trên giới, hệ thống bảo hiểm tiền gửi cấu trúc theo nhiều hình thức khác Tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan thuộc phủ doanh nghiệp nhà nước độc lập, tổ chức ngân hàng thương mại góp vốn thành lập quản lý đơn vị thuộc ngân hàng trung ương quan giám sát Theo khảo sát 79 hệ thống bảo hiểm tiền gửi có 70 tổ chức pháp nhân độc lập (trong 53 tổ chức thuộc phủ doanh nghiệp nhà nước, 17 tổ chức ngân hàng góp vốn thành lập), có tổ chức đơn vị trực thuộc ngân hàng trung ương, quan phủ quan có thẩm quyền khác Hầu hết tổ chức bảo hiểm tiền gửi cấu trúc thể chế độc lập thuộc phủ doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước Nhiệm vụ hệ thống (ví dụ Canada, Nhật Bản, Malaysia, Mexico, Mỹ…) thường quy định luật Mặc dù mơ hình tổ chức địi hỏi đầu tư nhiều mơ hình khác cho phép tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực nhiệm vụ giao cách hiệu quả, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền Một hình thức tổ chức khác cho quan bảo hiểm tiền gửi tổ chức phi lợi nhuận ngân hàng góp vốn thành lập (ví dụ: Pháp, Argentina, Brazil…) Mặc dù tổ chức ngân hàng góp vốn thành lập quản lý thông thường nhiệm vụ tổ chức quy định luật Một số khác hiệp hội nghề nghiệp quản lý mặt nghiệp vụ Một hình thức sử dụng mơ hình hệ thống bảo hiểm tiền gửi trực thuộc bộ, quan giám sát ngân hàng trung ương đứng đầu lãnh đạo vụ quan (ví dụ Lào, Đảo Síp, Sri Lanca) Mặc dù hình thức đơn giản, tốn hình thức khác tổ chức cấu theo hình thức bị hạn chế nhiều hiệu hoạt động phụ thuộc hoàn toàn vào nguồn lực tổ chức cấp Hơn nữa, việc tập trung nhiều chức vào quan chủ quản (bộ, quan giám sát, hay ngân hàng trung ương) dẫn đến tình trạng quan khơng thể tách bạch nhiệm vụ quan trọng khác với chức bảo hiểm tiền gửi đó, quyền lợi người gửi tiền không coi trọng mức Kết nghiên cứu cho thấy tổ chức bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu nhất, bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền tổ chức có nhiệm vụ quy định rõ ràng, trao đầy đủ quyền hạn để thực thi nhiệm vụ giao tạo điều kiện độc lập hoạt động Cơ cấu quản trị điều hành tổ chức bảo hiểm tiền gửi: Vai trò nhiệm vụ hệ thống bảo hiểm tiền gửi thường quy định luật, tổ chức bảo hiểm tiền gửi khơng tự quy định nhiệm vụ Tuy nhiên, tổ chức bảo hiểm tiền gửi muốn hoạt động hiệu cần trao đủ quyền hạn công cụ để thực thi nhiệm vụ giảm thiểu tác động ngành ngân hàng can thiệp khác từ bên Mối quan hệ hệ thống bảo hiểm tiền gửi bên liên quan quan quản lý nhà nước, người gửi tiền, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức mạng an tồn tài dẫn đến mâu thuẫn lợi ích can thiệp từ bên ngồi Điều hạn chế cách thức lựa chọn thành viên tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi Đối với tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan thuộc phủ doanh nghiệp nhà nước, hội đồng quản trị thường bao gồm quan chức cấp cao quan giám sát tài Sự tham gia quan chức cấp cao quan giám sát tài khác hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạo điều kiện phối hợp chặt chẽ quan tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc quản lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi xử lý tổ chức có vấn đề Tuy nhiên, tham gia mức quan giám sát tài tác động xấu đến tính độc lập cần thiết tổ chức bảo hiểm tiền gửi Để giảm thiểu tác động này, số nước Mexico, Malaysia, Mỹ Canada cho phép quan giám sát tài cử đại diện tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi số lượng thành viên không nhiều đại diện tổ chức bảo hiểm tiền gửi Một số nước tránh tác động tiêu cực cách không cho phép quan giám sát tài tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi, Pháp Brazil Một số nước cho phép đại diện tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tham gia hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần lưu ý tới khả gây mâu thuẫn lợi ích cần tránh tình trạng thiên vị tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việc lựa chọn bổ nhiệm thành viên hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần vào lực người bổ nhiệm tránh can thiệp ngành tài chính, ngân hàng Thực tế cho thấy, thành viên hội đồng quản trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi cấp lãnh đạo cao lựa chọn bổ nhiệm tạo điều kiện cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi độc lập hiệu hoạt động Cơ chế phối hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan khác mạng an tồn tài chính: Mỗi quốc gia có cách thức phân công trách nhiệm quan mạng an tồn tài khác nhau, nói chung, mạng an tồn tài hiệu thường gồm cấu phần quản lý giám sát an toàn, người cho vay cuối cùng, bảo hiểm tiền gửi chế xử lý ngân hàng gặp vấn đề Ở nhiều nước, quan khác phủ (thường Bộ Tài chính) đóng vai trị quan trọng mạng an tồn tài thường chịu trách nhiệm sách khu vực tài Các thành viên mạng an tồn tài hoạt động nhằm mục đích nâng cao hiệu hoạt động ổn định hệ thống ngân hàng thời kỳ thông thường thời kỳ khủng hoảng Trong khủng hoảng, rủi ro niềm tin khiến luồng tiền gửi không chảy vào ngân hàng, ngân hàng khơng cho vay dẫn đến tình trạng đóng băng khoản Để giải vấn đề trên, Ngân hàng trung ương cung cấp khoản cho thị trường làm cầu nối khơi thông nút tắc thị trường liên ngân hàng Bộ tài chính, với vai trò quan quản lý nguồn tiền ngân sách, thực cung cấp vốn có thời hạn cho ngân hàng, đồng thời xem xét đến việc nắm giữ lượng cổ phiếu, trái phiếu chuyển đổi hình thức chứng khoán vốn khác ngân hàng Tổ chức bảo hiểm tiền gửi nâng hạn mức chi trả nhằm trì thu hút lượng tiền gửi vào hệ thống ngân hàng xử lý ngân hàng đổ vỡ Cuộc khảo sát 34 quốc gia cho thấy tất tổ chức bảo hiểm tiền gửi xác định thành phần mạng an tồn tài quốc gia đó, kênh đảm bảo ổn định hệ thống ngân hàng bên cạnh quan giám sát quan thực chức bảo vệ người gửi tiền Để đảm bảo hệ thống giám sát an toàn tài hoạt động hiệu nhằm trì ổn định hệ thống tài ngân hàng, điều kiện tiên cần xác định rõ ràng nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm quan mạng an tồn tài thời kỳ bình thường giai đoạn khủng hoảng Trong trường hợp chức đảm bảo an tồn tài giao cho quan khác nhau, để tránh chồng chéo mâu thuẫn, nhiệm vụ quan mạng an tồn tài cần quy định rõ ràng công khai luật Bên cạnh luật, cơng cụ khác sử dụng để điều chỉnh chế phối hợp chia sẻ thông tin quan mạng an toàn tài thỏa thuận, biên ghi nhớ thức, cử nhân tham gia hội đồng quản trị ủy ban hỗn hợp Ngoài chế phối hợp, việc chia sẻ thơng tin đóng vai trị quan trọng để đảm bảo hiệu hoạt động quan mạng an toàn tài quốc gia Do chức năng, nhiệm vụ phân công, quan giám sát nguồn thông tin quan trọng hệ thống ngân hàng, cần phải có quy định rõ ràng việc chia sẻ thông tin quan với thành viên khác mạng an tồn tài Đối với tổ chức bảo hiểm tiền gửi, thơng tin có ý nghĩa vô quan trọng nhằm đánh giá dự báo mức độ rủi ro ngân hàng để có phương án đối phó kịp thời với vấn đề phát triển Do đó, để thực hiệu nhiệm vụ giao, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần phải cung cấp thông tin đầy đủ, cập nhật xác Tóm lại, để đảm bảo hiệu mạng an tồn tài nói chung tổ chức bảo hiểm tiền gửi nói riêng nhằm đảm bảo an toàn ổn định hệ thống ngân hàng quốc gia, chức năng, nhiệm vụ chế phối hợp quan phải quy định rõ ràng, công khai luật Phụ lục CƠ SỞ PHÁP LÝ HIỆN HÀNH CỦA VIỆT NAM VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Cơ sở pháp lý tổ chức hoạt động bảo hiểm tiền gửi: - Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi; Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi; - Quyết định số 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; - Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/6/2000 Thủ tướng Chính phủ; - Quyết định số 13/2008/QĐ-TTg ngày 18/01/2008 việc ban hành Quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (thay Quyết định số 145/2000/QĐ-TTg ngày 19/12/2000 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế quản lý tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam) 1.2 Địa vị pháp lý Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thành lập nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng - Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tài Nhà nước, có tư cách pháp nhân, hạch tốn độc lập, bảo đảm an tồn vốn tự bù đắp chi phí, hoạt động phạm vi nước, có vốn điều lệ, có tài sản, có bảng cân đối, có dấu riêng, mở tài khoản ngân hàng nước nước Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có trụ sở Hà Nội mở chi nhánh, văn phòng đại diện địa bàn nước cần thiết - Hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khơng mục tiêu lợi nhuận Chế độ tài Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Thủ tướng Chính phủ định sở đề nghị Bộ Tài ý kiến Ngân hàng Nhà nước Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam miễn nộp loại thuế theo quy định pháp luật 1.3 Vốn hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chấp hành phối hợp số lĩnh vực: i) Giám sát kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; ii) Chế độ thông tin báo cáo vấn đề liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi theo quy định Nghị định Chính phủ bảo hiểm tiền gửi; iii) Áp dụng biện pháp xử lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Bộ Tài - Chịu quản lý nhà nước Bộ Tài việc tuân thủ chế độ tài chính, kế toán, tổ chức máy hạch toán, kế toán - Chịu quản lý Bộ Tài với tư cách quan Chính phủ giao thực số chức chủ sở hữu lĩnh vực sau: o Xác định vốn nguồn lực khác mà Nhà nước giao cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quản lý, sử dụng; o Kiểm tra việc sử dụng có hiệu quả, phát triển vốn nguồn lực khác giao trình hoạt động; o Thanh tra, kiểm tra nội dung báo cáo kết hoạt động tài tốn hàng năm - Chịu kiểm tra, tra vấn đề khác thuộc thẩm quyền Bộ Tài - Được quyền đề xuất giải pháp chế, sách tài có liên quan đến Bảo hiểm tiền gửiViệt Nam Quan hệ Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với Bộ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền: Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chịu quản lý nhà nước quan lĩnh vực thuộc chức năng, thẩm quyền pháp luật quy định 1.8 Đối tượng tham gia bảo hiểm tiền gửi Các tổ chức tín dụng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc 1.9 Tiền gửi hạn mức tiền gửi bảo hiểm - Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam người gửi tiền cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp 13 danh gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, trừ trường hợp sau đây: i) Tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; ii) Tiền gửi người gửi tiền thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửiđó; iii) Tiền gửi dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ người gửi tiền; iv) Tiền mua giấy tờ có giá, trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hạn mức tiền gửi bảo hiểm: Số tiền bảo hiểm trả cho tất khoản tiền gửi bao gồm gốc lãi người gửi tiền (một cá nhân người đại diện theo pháp luật) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thuộc đối tượng nêu trên, tối đa 50 (năm mươi) triệu đồng 1.10 Phí bảo hiểm tiền gửi - Phí bảo hiểm tiền gửi khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nghĩa vụ nộp cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để bảo hiểm cho tiền gửi khách hàng Phí bảo hiểm tiền gửi hạch tốn vào chi phí hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửiphải nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo mức 0,15%/năm tính số dư tiền gửi bình qn loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Việc điều chỉnh mức phí bảo hiểm tiền gửi theo loại hình tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở đánh giá, xếp loại quan nhà nước có thẩm quyền Thủ tướng Chính phủ định sở đề nghị Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ý kiến Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài 14 Phụ lục KẾT QUẢ KHẢO SÁT HỆ THỐNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI QUỐC TẾ NĂM 2008 Năm 2008, Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI) tiến hành khảo sát hệ thống bảo hiểm tiền gửi quốc tế Với 190 tiêu chí khảo sát, khảo sát 93 tổ chức tham gia trả lời Thông tin từ khảo sát sử dụng cho nhiều nghiên cứu IADI Ủy ban khu vực nhằm chia sẻ kinh nghiệm nâng cao hiệu hoạt động hệ thống bảo hiểm tiền gửi quốc tế Bảng sau kết khảo sát số tiêu chí liên quan đến nghiên cứu tài liệu số nước có hệ thống ngân hàng bảo hiểm tiền gửi phát triển Mỹ, Nhật, Hàn Quốc, số nước có kinh tế chuyển đổi Nga, Ba Lan số nước khu vực Châu Á Malaysia, Đài Loan, Phillipines Kết khảo sát đầy đủ tham khảo website IADI: www.iadi.org 15 16 17 18 19 Phụ lục NGUYÊN TẮC CƠ BẢN VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ Giới thiệu chung mục tiêu Theo Báo cáo Diễn đàn ổn định tài tăng cường khả phục hồi thị trường tổ chức (tháng năm 2008), kiện, diễn biến khủng hoảng tài quốc tế gần cho thấy tầm quan trọng chế bồi thường người gửi tiền hiệu Báo cáo nhấn mạnh cần thiết quan chức cần trí hệ thống nguyên tắc quốc tế xây dựng hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu Tháng năm 2008, Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế (IADI) định hợp tác xây dựng hệ thống nguyên tắc thống giới sử dụng Các nguyên tắc IADI phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu làm sở nghiên cứu Một nhóm làm việc phối hợp thành lập nhằm xây dựng nguyên tắc để trình BCBS IADI để đánh giá thơng qua Nhóm làm việc phối hợp bao gồm đại diện từ Nhóm nghiên cứu xử lý đổ vỡ ngân hàng xuyên biên giới BCBS Nhóm nghiên cứu hướng dẫn IADI Các nguyên tắc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu kết làm việc Nhóm làm việc chung CBRG IADI xây dựng nguyên tắc Các nguyên tắc điều kiện tiên Các nhà hoạch định sách lựa chọn phương thức khác để bảo vệ người gửi tiền góp phần trì ổn định tài Bảo hiểm tiền gửi công khai trở thành lựa chọn ưa chuộng so với phương thức khác ví dụ sử dụng hình thức bảo vệ ngầm Hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai giúp: i) xác định rõ trách nhiệm quan chức người gửi tiền (hoặc thành viên hệ thống bảo hiểm tiền gửi hệ thống bảo hiểm tiền gửi tư nhân), ii) hạn chế việc đưa định chủ quan, iii) tăng cường niềm tin cơng chúng, iv) giúp hạn chế chi phí xử lý đổ vỡ ngân hàng, v) thiết lập quy trình xử lý đổ vỡ ngân hàng có trật tự, vi) xây dựng chế để ngân hàng chia sẻ chi phí xử lý đổ vỡ ngân hàng Việc áp dụng cải cách hệ thống bảo hiểm tiền gửi thực thành công hệ thống ngân hàng nước hoạt động 20 lành mạnh môi trường pháp lý rõ ràng Để tạo uy tín cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi tránh vấn đề thể dẫn đến rủi ro đạo đức, hệ thống bảo hiểm tiền gửi cần phải phận cấu thành mạng an toàn tài hiệu quả, phải thiết kế phù hợp vận hành tốt Mạng an tồn tài thường bao gồm quan quản lý giám sát an toàn, người cho vay cuối bảo hiểm tiền gửi Việc phân chia quyền hạn trách nhiệm thành viên mạng an tồn tài phụ thuộc vào lựa chọn sách cơng đặc điểm riêng nước Chúng ta mong đợi hệ thống bảo hiểm tiền gửi tự xử lý đổ vỡ ngân hàng lớn mang tính hệ thống hay “khủng hoảng hệ thống” Trong trường hợp vậy, tất thành viên mạng an tồn tài phải hợp tác với cách hiệu Ngoài ra, chi phí xử lý đổ vỡ hệ thống khơng nên gánh nặng tổ chức bảo hiểm tiền gửi mà nên xử lý nhiều cách thức khác thông qua nhà nước Nguyên tắc phản ánh thiết kế để phù hợp với đặc điểm, mơi trường vĩ mô khác nước Các nguyên tắc coi hệ thống hướng dẫn mang tính tự nguyện thơng lệ phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi hiệu Các quan chức nước áp dụng biện pháp bổ sung mà họ cho cần thiết để phát triển hoạt động bảo hiểm hiệu mơi trường pháp lý nước Các nguyên tắc xây dựng không nhằm đáp ứng tất yêu cầu đặc điểm cụ thể hệ thống ngân hàng Thay đó, đặc điểm cụ thể nước cần xem xét cách hợp lý bối cảnh môi trường pháp lý quyền hạn để hồn thành mục tiêu sách cơng nhiệm vụ, quyền hạn hệ thống bảo hiểm tiền gửi Một hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu cần phải dựa số yếu tố bên hay điều kiện tiên Các điều kiện tiên này, hầu hết khung pháp lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi, có ảnh hưởng trực tiếp hệ thống Các điều kiện tiên bao gồm: - Liên tục đánh giá kinh tế hệ thống ngân hàng - Các quan tham gia mạng an tồn tài có chế quản trị tốt - Hoạt động quản lý giám sát an toàn vững mạnh; 21 - Khung pháp lý rõ ràng chế công bố thơng tin kế tốn thiết lập tốt 18 nguyên tắc phân thành 10 nhóm: xác định mục tiêu (nguyên tắc 1,2); Nhiệm vụ quyền hạn (nguyên tắc 4); Quản trị (nguyên tắc 5); Quan hệ với thành viên khác mạng an tồn tài vấn đề xuyên biên giới (nguyên tắc 7); tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phạm vi bảo hiểm (nguyên tắc 8, 9, 10); cấp vốn (nguyên tắc 11); nhận thức công chúng (nguyên tắc 12); vấn đề pháp lý (nguyên tắc 13,14); xử lý đổ vỡ (nguyên tắc 15,16) chi trả cho người gửi tiền thu hồi (nguyên tắc 17,18) Xác định mục tiêu Ngun tắc – Mục tiêu sách cơng: Bước việc áp dụng hệ thống bảo hiểm tiền gửi cải cách hệ thống xác định rõ mục tiêu sách cơng phù hợp cần đạt Những mục tiêu phải thức cụ thể hóa đưa vào thiết kế hệ thống bảo hiểm tiền gửi Các mục tiêu hệ thống bảo hiểm tiền gửi góp phần trì ổn định hệ thống tài bảo vệ người gửi tiền Nguyên tắc – Giảm thiểu rủi ro đạo đức: Giảm thiểu rủi ro đạo đức cách đảm bảo hệ thống bảo hiểm tiền gửi có đặc điểm thiết kế phù hợp thông qua yếu tố khác mạng an tồn hệ thống tài (xem điều kiện tiên đoạn 16) Nhiệm vụ quyền hạn Nguyên tắc – Nhiệm vụ: Điều quan trọng nhiệm vụ hệ thống bảo hiểm tiền gửi cần phải rõ ràng quy định chi tiết, thức; cần phải có qn mục tiêu sách cơng với quyền hạn, trách nhiệm trao cho hệ thống bảo hiểm tiền gửi Nguyên tắc – Quyền hạn: Một tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần phải có tất quyền hạn cần thiết để hoàn thành chức nhiệm vụ Các quyền hạn cần phải thức quy định cụ thể Tất tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần phải có quyền lập quỹ phục vụ công tác chi trả, tham gia ký kết hợp đồng, đặt quy trình ngân sách hoạt động nội bộ, tiếp cận kịp thời xác thơng tin để đảm bảo hệ thống bảo hiểm tiền gửi đáp ứng yêu cầu trách nhiệm người gửi tiền cách kịp thời Quản trị 22 Nguyên tắc – Quản trị: Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần hoạt động cách độc lập, minh bạch có uy tín khơng bị tác động hệ thống trị khu vực tài ngân hàng Mối quan hệ với thành viên khác mạng an tồn tài vấn đề xun biên giới Nguyên tắc – Mối quan hệ với thành viên khác mạng an tồn tài chính: Cần phải xây dựng khung phối hợp chặt chẽ chia sẻ thông tin định kỳ thông tin liên quan đến ngân hàng cụ thể tổ chức bảo hiểm tiền gửi thành viên khác mạng an tồn tài Các thơng tin phải xác kịp thời (cần bảo mật cần thiết) Cơ chế phối hợp chia sẻ thông tin phải thức hóa Ngun tắc – Các vấn đề xuyên quốc gia: Tất thông tin liên quan phải trao đổi tổ chức bảo hiểm tiền gửi phạm vi quy định pháp luật khác nhau, tổ chức bảo hiểm tiền gửi thành viên mạng an tồn tài nước khác thích hợp với điều kiện đảm bảo yêu cầu bảo mật Trong trường hợp có nhiều tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm thực bảo hiểm, điều quan trọng phải xác định tổ chức bảo hiểm tiền gửi chịu trách nhiệm chi trả Việc tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm tiền gửi quốc (home country) cần phải tính tới xác định số tiền thu phí bảo hiểm Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phạm vi bảo hiểm tiền gửi Nguyên tắc – Bắt buộc tham gia bảo hiểm tiền gửi: Cần áp dụng chế bảo hiểm tiền gửi bắt buộc tất tổ chức tài nhận tiền gửi (ví dụ tổ chức nhận tiền gửi cá nhân doanh nhiệp nhỏ- đối tượng cần bảo vệ) để tránh vấn đề lựa chọn đối nghịch Nguyên tắc – Phạm vi bảo hiểm: Các nhà hoạch định sách phải quy định rõ ràng luật, quy định an toàn văn luật định loại tiền gửi bảo hiểm Mức bảo hiểm nên có giới hạn phải đủ lớn nhanh chóng xác định Mức bảo hiểm cần phải bảo hiểm đầy đủ cho phần lớn người tiền nhằm đáp ứng mục tiêu sách cơng hệ thống phải quán với đặc điểm thiết kế thệ thống bảo hiểm tiền gửi khác nước Nguyên tắc 10 – Chuyển từ hệ thống đảm bảo toàn phần sang áp dụng hệ thống bảo hiểm tiền gửi có hạn mức: Khi nước định 23 chuyển từ hệ thống đảm bảo toàn phần sang áp dụng hệ thống bảo hiểm tiền gửi có giới hạn, thay đổi hệ thống đảm bảo tồn phần có, việc chuyển giao nên thực nhanh chóng điều kiện nước cho phép Đảm bảo tồn phần gây nhiều tác động xấu áp dụng lâu dài, đặc biệt rủi ro đạo đức Các nhà hoạch định sách cần phải đặc biệt ý tới thái độ kỳ vọng công chúng giai đoạn chuyển giao Cấp vốn Nguyên tắc 11 – Cấp vốn: Một hệ thống bảo hiểm tiền gửi phải có sẵn chế cấp vốn nhằm mục đích đảm bảo cho hoạt động chi trả cho người gửi tiền nhanh chóng, có cách thức huy động nguồn tài dự phịng bổ sung cho mục đích khoản cần Các ngân hàng chịu trách nhiệm việc nộp phí bảo hiểm tiền gửi họ khách hàng họ trực tiếp hưởng lợi từ hệ thống bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu Đối với hệ thống bảo hiểm tiền gửi (dù áp dụng hình thức thu phí trước, thu phí sau hay kết hợp) áp dụng cách thức thu phí theo mức độ rủi ro, tiêu chí sử dụng hệ thống thu phí cần phải minh bạch tất thành viên tham gia Ngồi ra, cần phải có sẵn nguồn lực cần thiết để hỗ trợ công tác quản trị hệ thống thu phí theo mức độ rủi ro theo cách phù hợp Nâng cao nhận thức công chúng Nguyên tắc 12 – Nâng cao nhận thức: Để hệ thống bảo hiểm tiền gửi hoạt động hiệu quả, công chúng thiết phải biết đến lợi ích hạn chế hệ thống bảo hiểm tiền gửi Một số vấn đề pháp lý Nguyên tắc 13 - Bảo vệ pháp lý: Tổ chức bảo hiểm tiền gửi nhân viên làm việc cho quan phải bảo vệ trước vụ kiện liên đới tới định hành động họ “với thiện ý” thực sứ mệnh Tuy nhiên, họ có trách nhiệm phải tuân thủ quy định liên quan đến xung đột lợi ích hành vi ứng xử nhằm đảm bảo họ ln có trách nhiệm Việc bảo vệ pháp luật phải xác định rõ quy trình lập pháp hành pháp, trường hợp định, phải trang trải chi phí pháp lý người bồi thường theo luật định 24 Nguyên tắc 14 - Ứng phó với bên gây đổ vỡ ngân hàng: Một tổ chức bảo hiểm tiền gửi, quan chức năng, phải trao quyền yêu cầu bên gây đổ vỡ ngân hàng bồi thường theo luật định Xử lý đổ vỡ Nguyên tắc 15 – Phát sớm, can thiệp xử lý kịp thời: Cơ quan bảo hiểm tiền gửi thiết phải phần hệ thống an tồn tài để phát sớm, can thiệp, xử lý kịp thời ngân hàng gặp vấn đề Việc xác định thừa nhận ngân hàng xem có nguy rơi vào khó khăn tài nghiêm trọng cần phải thực sớm sở tiêu chí thành viên độc lập khác có thẩm quyền liên quan mạng an tồn tài xác định rõ ràng Nguyên tắc 16 – Quy trình xử lý hiệu quả: Các quy trình xử lý đổ vỡ hiệu phải giúp: tăng cường khả quan bảo hiểm tiền gửi thực nghĩa vụ, bao gồm việc chi trả cho người gửi tiền cách nhanh chóng, xác, sở cơng bằng; giảm thiểu chi phí xử lý khơng gây xáo động thị trường; tối đa hóa việc thu hồi lại tài sản mất; tăng cường kỷ cương thông qua việc áp dụng truy cứu pháp lý trường hợp nhãng có hành động sai trái Ngồi ra, quan bảo hiểm tiền gửi thành viên mạng an tồn tài quốc gia cần phải có đầy đủ thẩm quyền để thiết lập chế linh hoạt nhằm mục đích trì chức ngân hàng với việc thúc đẩy hoạt động tiếp nhận đơn vị chuyên trách thực tiếp nhận tài sản có trách nhiệm/tài sản nợ ngân hàng đổ vỡ (chẳng hạn cho phép người gửi tiền tiếp cận khoản tiền gửi họ hay trì hoạt động tốn) Chi trả bồi hồn cho người gửi tiền cơng tác thu hồi Nguyên tắc 17 – Chi trả người gửi tiền: Hệ thống bảo hiểm tiền gửi phải hỗ trợ người gửi tiền tiếp cận nhanh chóng tiền gửi bảo hiểm họ Do vậy, quan bảo hiểm tiền gửi cần phải sớm thông báo cung cấp đầy đủ thông tin trước trường hợp yêu cầu chi trả tiếp cận nguồn thông tin người gửi tiền sớm Người gửi tiền phải có quyền hợp pháp chi trả hạn mức bảo hiểm tiền gửi phải biết hoàn cảnh quan bảo hiểm tiền gửi bắt đầu tiến trình chi trả, khung thời gian chi trả Họ phải biết trước liệu có chi trả trước tạm chi hay không, biết hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi theo luật định 25 Nguyên tắc 18 – Thu hồi: Cơ quan bảo hiểm tiền gửi phải tham gia nhận khoản thu hồi qua trình thu hồi từ tài sản ngân hàng bị đổ vỡ Việc quản lý tài sản ngân hàng đổ vỡ quy trình thu hồi (do quan bảo hiểm tiền gửi bên khác thực thi theo quy định) cần phải hướng dẫn cụ thể sở yếu tố thương mại lợi ích kinh tế hoạt động 26 TÀI LIỆU THAM KHẢO APEC, 25/6/2004, Đối thoại sách bảo hiểm tiền gửi: Tài liệu tư vấn sách Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Quốc tế, 12/1/2006, Hướng dẫn phát triển mối quan hệ hợp tác hiệu thành viên tham gia mạng an tồn tài quốc gia Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế, 6/5/2009, Hướng dẫn quản trị hệ thống bảo hiểm tiền gửi Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Quốc tế, 2009, Báo cáo thường niên 2008 Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Quốc tế, 6/5/2009, Quản trị hệ thống bảo hiểm tiền gửi, Tài liệu hướng dẫn Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Canada, 2008, Điều tra hoạt động bảo hiểm tiền gửi Quốc tế Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Đài Loan, 2009, Báo cáo thường niên 2008 Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc, 2009, Báo cáo thường niên 2008 Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Malaysia, 2009, Báo cáo thường niên 2008 10 Ủy ban Basel Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI), 6/2009, Các nguyên tắc hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu 27 ... KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi Mơ hình tổ chức chế quản lý hệ thống bảo hiểm tiền gửi Cơ cấu quản trị... chung bảo hiểm tiền gửi nói riêng Việt Nam Xin trân trọng cám ơn! KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI HIỆU QUẢ Cơ sở pháp lý cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi: Luật Bảo hiểm tiền gửi. .. hiểm tiền gửi - Phí bảo hiểm tiền gửi khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nghĩa vụ nộp cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để bảo hiểm cho tiền gửi khách hàng Phí bảo hiểm tiền gửi