Nội dung chính URC 522_Ngoại thương UEH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ĐỀ TÀI TÌM HIỂU QUY TẮC THỐNG NHẤT VỀ NHỜ THU SỐ 522 ( URC 522 ) Môn: Các thông lệ kinh doanh quốc tế GVHH: Ngô Thị Hải Xuân Mục lục: Page I I.1 Giới thiệu chung Các phương thức toán quốc tế Thanh toán quốc tế gì? Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác, quốc gia với tổ chức quốc tế, thường thông qua quan hệ Ngân hàng nước có liên quan I.2 Các phương thức toán quốc tế Có phương thức toán chủ yếu sau: a) Phương thức toán chuyển tiền: Phương thức chuyển tiền phương thức toán đơn giản nhất, khách hàng (người trả tiền, người mua, đơn vị nhập khẩu,…) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người hưởng lợi (người nhận tiền, người bán, đơn vị xuất khẩu,…) số địa điểm xác định thời gian định Ngân hàng trung gian thực việc toán theo ủy nhiệm để hưởng thủ tục phí (hoa hồng) không bị ràng buộc Việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí đơn vị nhập dùng phương thức quyền lợi đơn vị xuất không đảm bảo, sử dụng Người ta áp dụng phương thức toán khoản toán tương đối nhỏ toán chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu: chi phí vận chuyển, bồi thường thiệt hại, … b) Phương thức toán thư tín dụng: phương thức trả tiền mang lại nhiều rủi ro cho người mua (có thể người xuất không chuyển hàng toán) nên hoạt động mua bán quốc tế, thư tín dụng sử dụng phổ biến nhằm bảo đảm lợi ích cho hai bên Theo đó, việc toán ngân hàng chấp nhận sau Page người bán xuất trình đầy đủ chứng từ Xét thời gian thực hiện, thư tín dụng trả (at sight), trả sau Là phương thức toán đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất nhập thông qua việc với có ngân hàng cam kết toán chứng từ xuất trình phù hợp điều kiện điều khoản L/C Đây phương thức toán sử dụng phổ biến trường hợp hai bên chưa có tín nhiệm lần giao dịch hay trị giá hợp đồng lớn c) Phương thức toán nhờ thu: phương thức toán người xuất uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền hàng người nhập sở xuất trình chứng từ Ngân hàng người bán (người xuất khẩu) xuất trình chứng từ cho người mua (người nhập khẩu) thông qua ngân hàng người mua để toán số tiền hàng lại nhận chấp nhận toán hối phiếu trả chậm vào thời gian xác định tương lai Trách nhiệm pháp lý ngân hàng theo phương thức nhờ thu bị ràng buộc theo dẫn người bán việc phát hành gửi chứng từ Trách nhiệm thay đổi hai trường hợp “nhờ thu chấp nhận chứng từ” (documents against acceptance - viết tắt: D/A) “nhờ thu đổi chứng từ” (Documents against Payment - viết tắt: (D/P) Không giống phương thức thư tín dụng, với phương thức nhờ thu, ngân hàng chịu trách nhiệm ràng buộc người mua không toán khả toán tiền hàng Nếu xét phía người xuất mức độ an toàn sử dụng phương thức nhờ thu cao so với phương thức ghi sổ thấp so với phương thức sử dụng tín dụng thư d) Phương thức toán ghi sổ: người xuất mở tài khoản để ghi nợ người nhập yêu cầu người nhập trả tiền cho người xuất vào thời điểm xác định tương lai Phương thức thuận tiện an toàn trường hợp hai bên thực tin cậy lẫn nhau, mua bán hàng nhiều lần người mua có uy tín toán Tuy nhiên, sử dụng phương thức ghi sổ có nhiều rủi ro Người xuất khó khiếu nại tham gia Ngân hàng chứng từ ngân hàng Là người xuất khẩu, bạn phải thu tiền hàng nước ngoài, mà Page việc khó tốn nhiều chi phí Ngoài ra, việc theo dõi xử lí khoản phải thu gặp nhiều khó khăn không sử dụng hối phiếu hay chứng từ ghi nợ a) Phương thức toán nhờ thu Cơ sở pháp lý Quy tắc thống nhờ thu Phòng thương mại quốc tế (International chamber commerce ICC) ban hành lần đầu năm 1956 Quy tắc ICC sửa đổi năm 1967 1978 Văn hành chỉnh sửa vào tháng năm 1995, số xuất No 522 (ICC Uniform Rule for Collection), có hiệu lực kể từ ngày 01/01/1996 b) Phạm vi áp dụng URC 522 áp dụng cho tất nhờ thu mà quy tắc phận cấu thành nội dung “chỉ thị nhờ thu” rang buộc tất bên liên quan, trừ có thỏa thuận khác rõ ràng trừ khi trái với quy định luật địa phương, bang hay quốc gia và/hoặc quy chế mà bỏ qua c) - Đối tượng Người nhờ thu: bên giao ủy thác nhờ thu cho ngân hàng Người trả tiền: người mà chứng từ xuất trình đòi tiền theo quy định thị nhờ thu Ngân hàng chuyển: ngân hàng mà người nhờ thu giao ủy thác nhờ thu giao ủy thác nhờ thu Ngân hàng thu: ngân hàng mà ngân hàng chuyển thực quy trình nhờ thu Ngân hàng xuất trình: ngân hàng thu có nhiệm vụ xuất trình chứng từ tới người trả tiền d) Phân loại: có loại Page Nhờ thu phiếu trơn: nhờ thu chứng từ tài không kèm theo chứng từ - Nhờ thu kèm chứng từ: có nghĩa nhờ thu + Các chứng từ tài kèm theo chứng từ thương mại + Các chứng từ thương mại không kèm theo chứng từ tài 3.1 Nội dung Định nghĩa: Nhờ thu: ngân hàng tiếp nhận chứng từ theo thị nhận để: + Tiến hành thu tiền và/hoặc để yêu cầu chấp nhận toán, hoặc: + Giao chứng từ toán và/hoặc chấp nhận toán và/hoặc chấp nhận toán, hoặc: + Giao chứng từ điều kiện khác đặt thực Các chứng từ: chứng từ tài và/hoặc chứng từ thương mại + Các chứng từ tài chính: bao gồm hối phiếu, kỳ phiếu, séc loại chứng từ tương tự khác dùng để thu tiền + Các chứng từ thương mại: bao gồm há đơn, chứng từ vận tải, chứng từ quyền sở hữu chứng từ tương tự chứng từ khác miễn chứng từ tài 3.2 Những quy định chung: Nếu ngân hàng, lý không chịu tiến hành nhờ thu thị liên quan mà ngân hàng nhận ngân hàng cần phải thông báo cho bên thị nhờ thu đường viễn thông phương tiện khẩn cấp khác Các ngân hàng nghĩa vụ tiến hành nhờ thu thị nhờ thu nào, thị liên quan sau Page 4.1 CÁC ĐỐI TƯỢNG CÓ LIÊN QUAN: Người bán ( người xuất khẩu) – Người ủy thác: Người bán phương thức toán người khởi động quy trình toán, gọi người ủy thác - Chủ động làm thủ tục gửi hàng theo hợp đồng ký Chủ động nhờ thu qua ngân hàng chịu chi phí nhờ thu ngân hàng thực 4.2 Ngân hàng bên người bán – Ngân hàng ủy thác: Đây ngân hàng quản lí tài khoản người bán ngân hàng người bán tin tưởng, ủy nhiệm việc thu tiền 4.3 Người mua ( người nhập khẩu) : Là người có trách nhiệm trả tiền chấp nhận trả tiền cho người bán 4.4 Ngân hàng bên người mua – Ngân hàng thu hộ: Ngân hàng có nhiệm vụ tiếp nhận chứng từ từ ngân hàng ủy thác Sau xuất trình hối phiếu chứng từ cho người mua để yêu cầu trả tiền chấp nhận trả tiền NỘI DUNG CHỈ THỊ NHỜ THU: Chỉ thị nhờ thu: 5.1 - Một thị nhờ thu cần có mục thông tin tương ứng sau đây: Các chi tiết ngân hàng nhận thị nhờ thu: Page Tên đầy đủ, địa bưu điện hay địa SWIFT, số telex, phone, fax số tham chiếu - Các chi tiết người nhờ thu: Họ tên đầy đủ, địa bưu điện số telex, điện thoại, fax, có - Các chi tiết người trả tiền: Họ tên đầy đủ, địa bưu điện địa nơi xuất trình chứng từ số telex, phone, fax, có - Chi tiết ngân hàng xuất trình có: Tên đầy đủ, địa bưu điện số telex, phone, fax có - Số tiền loại tiền tệ nhờ thu - Danh sách chứng từ gửi kèm số thứ tự chứng từ - Điều khoản nhờ thu: toán hay chấp nhận - Hình thức nhờ thu: nhờ thu trơn hay nhờ thu kèm chứng từ - Phí nhờ thu chịu - Tiền lãi: lãi suất, thời hạn, sở tính lãi - Phương thức toán hình thức thông báo trả tiền Các dẫn khác trường hợp không toán hay không chấp nhận toán và/hoặc không tuân theo dẫn khác 5.2 Trách nhiệm ngân hàng nhận thị nhờ thu: Mọi chứng từ nhờ thu gửi phải kèm theo thị nhờ thu rõ việc nhờ thu phải theo URC 522 Ngân hàng phép thực theo thị nhờ thu - Không kiểm tra chứng từ nhận thị nhờ thu Page Trừ thị nhờ thu cho phép, Ngân hàng không tuân theo dẫn ngân hàng bên 5.3 Miễn trách nhiệm ngân hàng thu hộ: Ngân hàng thu hộ trách nhiệm chậm chễ địa cung cấp không đầy đủ, không gây Nếu địa không đầy đủ sai, Ngân hàng thu hộ tự xác định địa không chịu trách nhiêm việc II HÌNH THỨC XUẤT TRÌNH: Xuất trình chứng từ: Xuất trình nghiệp vụ mà ngân hàng xuất trình chứng từ nhờ thu cho Người trả tiền theo thị nhờ thu Trong thị nhờ thu cần ghi xác khoảng thời gian mà quãng thời gian người trả tiền phải thực toán Các chứng từ xuất trình cho người trả tiền phải nguyên vẹn lúc nhận, trừ trường hợp Ngân hàng quyền dán tem cần thiết với chi phí thuộc phí người gửi nhờ thu thêm dấu hiệu theo quy định địa phương việc xử lý nhờ thu Để thực có hiệu việc nhờ thu, ngân hàng chuyển chứng từ dùng ngân hàng người nhờ thu thị để làm ngân hàng thu tiền Nếu định, ngân hàng chuyển dùng ngân hàng chọn ngân hàng khác nước trả tiền chấp nhận toán nước mà ỏ điều kiện nhờ thu tỏ phù hợp Các chứng từ thị nhờ thu ngân hàng chuyển gửi trực tiếp cho ngân hàng thu hộ qua ngân hàng khác làm trung gian Page Nếu ngân hàng chuyển không định ngân hàng xuất trình nào, ngân hàng thu tự chọn ngân hàng xuất trình Trả chấp nhận: Trường hợp chứng từ trả tiền ngay, ngân hàng xuất trình chứng từ để toán không chậm trễ - Trường hợp chứng từ toán có kỳ hạn, Ngân hàng phải xuất trình: • Chứng từ chấp nhận thị yêu cầu chấp nhận toán • Trình tự chứng từ để toán, thị yêu cầu toán không kì hạn Chuyển giao chứng từ thương mại: Nếu nhờ thu không bao gồm hối phiếu trả sau, chứng từ thương mại phải giao nhận toán Nếu nhờ thu bao gồm hối phiếu trả sau, chứng từ thương mại giao cho người trả tiền để chấp nhận toán (D/A) hay toán (D/P) Nếu quy định, chứng từ thương mại giao toán (D/P) ngân hàng thu không chịu trách nhiệm hậu phát sinh chậm trễ việc trao chứng từ Nếu nhờ thu bao gồm hối phiếu trả sau thị nhờ thu quy định chứng từ thương mại xuất trình toán ngân hàng thu hộ không chịu trách nhiệm hậu phát sinh từ chậm chễ việc trao chứng từ Việc tạo lập chứng từ: Khi ngân hàng chuyển chứng từ yêu cầu ngân hàng thu hộ người trả tiền phải tạo lập chứng từ (hối phiếu, kỳ phiếu, biên lai tin khác, thư cam kết Page 10 chứng từ khác) mà nhờ thu hình thức lời văn cho chứng từ ngân hàng chuyển chứng từ quy định Nếu không, ngân hàng thu hộ không chịu trách nhiệm hình thức lời văn chứng từ III NGHĨA VỤ VÀ TRÁCH NHIỆM Sự thiện chí cẩn thận hợp lý Các ngân hàng hành động với thiện chí cẩn thận hợp lý Các chứng từ hàng hoá, dịch vụ, giao dịch khác: Hàng hóa không gửi trực tiếp đến địa ngân hàng mà thoả thuận trước ngân hàng Tuy vậy, trường hợp hàng gửi trực tiếp đến địa ngân hàng mà thoả thuận trước với ngân hàng ngân hàng nghĩa vụ nhận hàng rủi ro, trách nhiệm hàng hoá thuộc người gửi hàng Ngân hàng nghĩa vụ thực hành động hàng hoá mà chứng từ nhờ thu có liên quan Các ngân hàng làm điều xét thấy cần thiết phải làm trường hợp Quy định áp dụng thông báo cụ thể vấn đề ngân hàng thu hộ Tuy nhiên, ngân hàng tiến hành bảo vệ hàng hoá, dù có thị hay không, ngân hàng không chịu trách nhiệm tình trạng điều kiện hàng hóa thiếu sót bên thứ ba uỷ nhiệm lưu kho bảo vệ hàng hoá.Và, ngân hàng thu hộ phải thông báo cho ngân hàng gửi thị nhờ thu hành động thuộc loại Mọi lệ phí chi phí ngân hàng có liên quan tới hành động việc bảo vệ hàng hoá ngân hàng nhận nhờ thu chi trả Page 11 Nếu hàng hoá gửi đến gửi theo lệnh ngân hàng thu hộ người trả tiền toán, chấp nhận toán, ngân hàng chuyển nhờ thu coi ủy quyền cho ngân hàng thu hộ xử lý nghiệp vụ Khi ngân hàng thu hộ theo dẫn ngân hàng chuyển nhờ thu, thực thủ tục chuyển giao hàng hóa cho người mua, ngân hàng chuyển nhờ thu hoàn trả chi phí thiệt hại mà ngân hàng thu hộ chịu Sự miễn trách hành động phía thị Các ngân hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng khác nhằm thực có hiệu thị người nhờ thu chi phí rủi ro người nhờ thu gánh chịu Các ngân hàng nghĩa vụ chịu trách nhiệm thị nhờ thu mà họ chuyển không thực hiện, chí thân họ lựa chọn ngân hàng Một bên thị cho bên khác thực dịch vụ bị ràng buộc chịu trách nhiệm nghĩa vụ trách nhiệm mà luật lệ tập quán nước áp đặt bên nhận thị Miễn trách chứng từ nhận Các ngân hàng phải xác định chứng từ nhận được liệt kê thị nhờ thu phải thông báo đường viễn thông phương tiện hoả tốc, chứng từ bị thiếu hay khác với liệt kê Ngoài ra, ngân hàng nghĩa vụ thêm Nếu chứng từ không liệt kê theo thị nhờ thu ngân hàng chuyển nhờ thu quyền khiếu nại loại số lượng chứng từ giao cho ngân hàng thu Page 12 Các ngân hàng xuất trình chứng từ nhận mà kiểm tra thêm Sự miễm trách hiệu lực chứng từ Các ngân hàng nghĩa vụ chịu trách nhiệm hình thức, độ đầy đủ, xác, độ chân thật hay giả dối, hiệu lực pháp lý chứng từ nào, điều kiện chung và/hoặc riêng quy định cho chứng từ kèm theo chúng, họ nghĩa vụ chịu trách nhiệm việc mô tả số lượng, chất lượng, trọng lượng, trạng thái, bao bì, việc giao hàng, giá trị hay tồn hàng hóa thể chứng từ nào, thiện chí hành vi thiếu sót, khả trả nợ thực nghĩa vụ hay tín nhiệm người gửi, người vận chuyển, người giao nhận, người nhận hàng hay người bảo hiểm hàng hoá, khác Sự miễn trách việc chậm trễ, mát vận chuyển dịch thuật Các ngân hàng nghĩa vụ chịu trách nhiệm hậu phát sinh từ việc chậm trễ và/hoặc việc mát thư từ việc vận chuyển điện tín, thư từ, chứng từ việc chậm trễ, cắt xén hay sai sót khác phát sinh trình chuyển điện tín lỗi dịch thuật và/hoặc giải thích thuật ngữ Các ngân hàng nghĩa vụ chịu trách nhiệm chậm trễ gây cần thiết phải làm sáng tỏ thị nhờ thu nhận Trường hợp bất khả kháng Các ngân hàng nghĩa vụ chịu trách nhiệm hậu phát sinh hoạt động kinh doanh bị gián đoạn thiên tai, bạo loạn, dân biến, dậy, chiến tranh hay nguyên nhân nằm kiểm soát họ Page 13 QUÁ TRÌNH THANH TOÁN HÌNH THỨC NHỜ THU TRƠN Người bán Hàng hóa + chứng từ thương mại (Người xuất khẩu) Hối phiếu ký phát cho (Người nhập khẩu) Ghi nhận số tiền toán vào tài khoản người mua Người mua Ngân hàng bên người bán Lệnh chi hối phiếu Hối phiếu + thư yêu cầu toán Hồi phiếu Ngân hàng bên người mua Tiền toán/hối phiếu chấp nhận IV THANH TOÁN Thanh toán không chậm trễ (Điều 16, 17): ngân hàng thu toán số tiền thu (trừ cước phí và/hoặc ứng chi và/hoặc chi phí có) cho ngân hàng chuyển (bên nhận thị nhờ thu) phù hợp với điều kiện ghi điều kiện nhờ thu Thanh toán tiền (địa phương, ngoại tệ) (Điều 18) Ngân hàng xuất trình phải giao chứng từ cho người trả tiền họ toán tiền (địa phương, ngoại tệ) khoản tiền có sẵn để trả phương thức toán quy định thị nhờ thu, trừ có dẫn ngược lại thị nhờ thu Page 14 Thanh toán phần (Điềuu 19): a Đối với nhờ thu phiếu trơn, việc toán phần chấp nhận mức độ theo điều kiện mà việc toán phần luật pháp hành nơi toán cho phép Các chứng từ tài giao cho người trả tiền người toán toàn b Đối với nhờ thu kèm chứng từ toán phận chấp nhận có cho phép đặc biệt ghi thị nhờ thu Tuy nhiên ngân hàng xuất trình giao chứng từ cho người trả tiền toán toàn bộ, trừ có quy định khác, ngân hàng xuất trình không chịu trách nhiệm hậu quả, có phát sinh từ chậm trễ việc giao chứng từ c Trong trường hợp toán phần chấp nhận phải tuân theo điều khoản Điều 17 và/hoặc Điều 18 Nếu chấp thuận, toán phần chấp hành theo điều khoản Điều 16 V TIỀN LÃI, LỆ PHÍ VÀ CÁC CHI PHÍ Tiền lãi Nếu thị nhờ thu quy định phải thu lãi ngân hàng xuất trình giao chứng từ toán chấp nhận toán ngược Page 15 lại ( ngân hàng xuất trình không chịu trách nhiệm hậu phát sinh từ chậm chễ việc giao chứng từ) Khi việc toán tiền lãi bị từ chối, ngân hàng xuất trình phải thông báo cho ngân hàng gửi chứng từ đến đường viễn thông không thể, phương tiện hoả tốc Nếu tiền lãi phải thu thị nhờ thu cần ghi rõ lãi suất, thời gian tính sở tính toán Lệ phí chi phí Nếu thị nhờ thu quy định cụ thể lệ phí chi phí nhờ thu người trả tiền chịu thìngân hàng xuất trình giao chứng từ toán hay chấp nhận toán ngược lại (ngân hàng xuất trình không giao chứng từ không chịu trách nhiệm hậu sinh từ chậm trễ việc giao chứng từ) Nếu chi phí và/hoặc lệ phí nhờ thu phải thu bên đưa thị nhờ thu chịu chi phí trừ vào số tiền thu Khi việc toán chi phí lệ phí nhờ thu bị từ chối ngân hàng xuất trình phải thông báo đường viễn thông phương tiện hoả tốc khác cho ngân hàng gửi thị nhờ thu đến Trong trường hợp, điều kiện thị nhờ thu nói rõ theo quy tắc này, chi phí tiền ứng chi cho người nhờ thu gánh chịu ngân hàng thu có quyền thu hồi khoản tiền chi phí có liên quan đến tiền ứng chi, lệ phí chi phí từ ngân hàng để gửi thị nhờ thu Ngân hàng chuyển Page 16 có quyền thu hồi lại từ người nhờ thu số tiền trả với lệ phí, chi phí tiền ứng chi tương ứng, không cần biết đến kết nhờ thu Các ngân hàng có quyền đòi toán trước lệ phí chi phí bên gửi chị thị nhờ thu để trả chi phí nhằm để thực thị chưa nhận toán trước họ có quyền không thực thị nhờ thu VI CÁC ĐIỀU KHOẢN KHÁC Chấp nhận toán Ngân hàng xuất trình có trách nhiệm xem xét hình thức chấp nhận toán hối phiếu có đầy đủ đắn hay không , lại trách nhiệm tính xác thực chữ ký với uỷ quyền bên ký để ký nhận Kỳ phiếu phương tiện khác Ngân hàng xuất trình trách nhiệm tính xác thực chữ ký có uỷ quyền bên ký để ký kỳ phiếu, hoá đơn thu tiền hay phương tiện khác Kháng nghị Page 17 Bản thị nhờ thu cần có thị cụ thể kháng nghị (hoặc trình tố tụng liên quan nào), việc không toán không chấp nhận toán Nếu thị này, ngân hàng liên quan đến nhờ thu nghĩa vụ phải có chứng từ kháng nghị việc không toán không chấp nhận Bất chi phí lệ phí ngân hàng có liên quan đến kháng nghị tố tụng pháp lý khác bên gửi thị nhờ thu phải gánh chịu Người đại diện cần thiết Các ngân hàng không chấp nhận thị người trừ quyền hạn người đại diện phải ghi rõ thị nhờ thu Thông báo Các ngân hàng thu cần thông báo kiện theo quy định sau: 5.1 Hình thức thông báo Mọi thông báo thông tin từ ngân hàng thu gửi đến ngân hàng gửi thị nhừ thu trường hợp phải ghi chi tiết thích đáng bao gồm số tham chiếu ngân hàng gửi lệnh nhờ thu ghi thị nhờ thu Page 18 5.2 Phương pháp thông báo Ngân hàng chuyển có trách nhiệm dẫn ngân hàng thu phương pháp thông báo nói rõ mục (c) 1, (c) 2, (c) Nếu dẫn ngân hàng thu gửi thông báo tương ứng phương pháp tự chọn với chi phí ngân hàng gửi thị nhờ thu Thông báo toán Ngân hàng thu phải gửi thông báo toán đến ngân hàng gửi thị nhờ thu, nói rõ số tiền số tiến thu được, chi phí và/hoặc tiền ứng chi lệ phí khấu trừ, có, phương pháp chuyển tiền lại Thông báo việc chấp nhận toán Ngân hàng thu phải gửi thông báo việc chấp nhận toán cho ngân hàng gửi thị nhờ thu tới Thông báo việc không toán hay/ không chấp nhận toán Ngân hàng xuất trình cần tìm lý việc không toán khác và/hoặc không chấp nhận toán thông báo cho ngân hàng gửi thị nhờ thu Khi nhận thông báo này, ngân hàng chuyển phải có thị thích hợp việc tiếp tục xử lý chứng từ Nếu sau 60 ngày kể từ gửi thông báo việc không Page 19 toán và/hoặc không chấp nhận toán mà ngân hàng xuất trình không nhận thị nói chứng từ chuyển trả lại ngân hàng gửi đến, ngân hàng xuất trình không chịu trách nhiệm thêm VII Tài liệu tham khảo: https://docs.google.com/document/d/1VBlJFfDr22 hFF_ti0KhK5pquqfBbnD_5FHeLvyVnYAk/edit http://ub.com.vn/threads/tong-hop-cac-phuong-thuc-thanh-toan-quocte.7592/ Giáo trình toán quốc tế _ khoa ngân hàng, môn ngân hàng quốc tế Page 20 [...]... sẽ xuất trình các chứng từ như đã nhận mà không phải kiểm tra gì thêm 5 Sự miễm trách về hiệu lực của các chứng từ Các ngân hàng không có nghĩa vụ hoặc chịu trách nhiệm gì đối với hình thức, độ đầy đủ, chính xác, độ chân thật hay giả dối, hoặc hiệu lực pháp lý của bất kỳ chứng từ nào, hoặc đối với các điều kiện chung và/hoặc riêng quy định cho các chứng từ hoặc kèm theo chúng, họ cũng không có nghĩa... đoạn vì thiên tai, bạo loạn, dân biến, sự nổi dậy, chiến tranh hay bất kỳ nguyên nhân nào nằm ngoài sự kiểm soát của họ Page 13 QUÁ TRÌNH THANH TOÁN HÌNH THỨC NHỜ THU TRƠN 8 Người bán Hàng hóa + chứng từ thương mại (Người xuất khẩu) Hối phiếu ký phát cho (Người nhập khẩu) Ghi nhận số tiền thanh toán vào tài khoản người mua Người mua Ngân hàng bên người bán Lệnh chi hoặc hối phiếu Hối phiếu + thư yêu cầu... thu phiếu trơn, việc thanh toán từng phần có thể được chấp nhận nếu như và ở mức độ và theo các điều kiện mà việc thanh toán từng phần được luật pháp hiện hành nơi thanh toán cho phép Các chứng từ tài chính sẽ chỉ được giao cho người trả tiền khi người này mới thanh toán toàn bộ b Đối với các nhờ thu kèm chứng từ thanh toán từng bộ phận chỉ có thể được chấp nhận nếu như có sự cho phép đặc biệt ghi trong ... chứng từ: có nghĩa nhờ thu + Các chứng từ tài kèm theo chứng từ thương mại + Các chứng từ thương mại không kèm theo chứng từ tài 3.1 Nội dung Định nghĩa: Nhờ thu: ngân hàng tiếp nhận chứng từ theo... Collection), có hiệu lực kể từ ngày 01/01/1996 b) Phạm vi áp dụng URC 522 áp dụng cho tất nhờ thu mà quy tắc phận cấu thành nội dung “chỉ thị nhờ thu” rang buộc tất bên liên quan, trừ có thỏa thuận... chứng từ tài và/hoặc chứng từ thương mại + Các chứng từ tài chính: bao gồm hối phiếu, kỳ phiếu, séc loại chứng từ tương tự khác dùng để thu tiền + Các chứng từ thương mại: bao gồm há đơn, chứng