Bài giảng môn học Tin học kế toán: Hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng trên MISA SME.NET 2015 Lê Thị Bích Thảo

HƯỚNG DẪN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG TRÊN MISA SME.NET 2015 ……., Ngày….tháng….năm 2015 Người trình bày: ………… NỘI DUNG • Thu tiền khách hàng • Thu tiền khách hàng hàng loạt • Thu tiền gửi khác • Trả tiền nhà cung cấp • Nộp thuế • Nộp bảo hiểm • Trả lương • Chi tiền gửi khác • Đối chiếu • Xem báo c Danh mục thu/ chi tiền THU TIỀN KHÁCH HÀNG • Mục đích: Lập chứng từ thu tiền khách hàng tiền gửi chi tiết theo hóa đơn cơng nợ phát sinh khách hàng • Cách thực hiện:  Thêm Thu tiền khách hàng  Chương trình ngầm định chọn Phương thức toán Tiền gửi  Chọn lại loại tiền nhập tỷ giá thu ngoại tệ  Chọn Khách hàng cần thu tiền  Nhập số tiền cần thu, chương trình tự động tích chọn hóa đơn cơng nợ theo số tiền nhập  Nhấn Thu tiền chương trình sinh Phiếu thu tiền khách hàng THU TIỀN KHÁCH HÀNG  Nộp vào TK: Chọn TK ngân hàng nhận tiền  Kiểm tra lại thông tin chứng nhập thêm thơng tin thống kê khác (nếu có)  Nhấn Cất để lưu chứng từ • Lưu ý: Trường hợp thu tiền khách hàng ngoại tệ, chương trình tự động sinh bút toán để hạch toán chênh lệch tỷ giá THU TIỀN KHÁCH HÀNG HÀNG LOẠT • Mục đích: Nghiệp vụ thường áp dụng cho công ty phân phối, Nhân viên giao hàng cho nhiều khách, khách hàng trả tiền chuyển khoản, vào giấy báo có NH, kế tốn lập chứng từ hạch toán thu tiền nhiều KH • Cách thực hiện:  Vào menu Nghiệp vụ\Qũy\Thu tiền khách hàng hàng loạt  Chương trình ngầm định chọn phương thức toán Tiền gửi  Chọn lại loại tiền nhập tỷ giá thu ngoại tệ  Chọn thời gian nhấn Lấy liệu  Nhập số tiền cần thu, chương trình tự động tích chọn hóa đơn cơng nợ theo số tiền nhập  Nhấn Thu tiền chương trình sinh Phiếu thu tiền gửi khách hàng hàng loạt THU TIỀN GỬI KHÁC • Mục đích: Lập chứng từ thu tiền gửi phát sinh nghiệp vụ như: Rút tiền gửi NH nộp quỹ, Thu tiền hòan thuế GTGT, Thu hồn ứng… • Cách thực hiện:  Thêm Chi tiền  Chọn lý thu  Nhập thông tin chi tiết chứng từ  Nhấn Cất • Lưu ý: NSD chọn Lý thu để chương trình tự động hiển thị giao diện nhập liệu hạch toán bút toán phù hợp với nghiệp vụ TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP • Mục đích: Lập Séc/Ủy nhiệm chi để trả tiền cho nhà cung cấp theo hóa đơn cơng nợ phát sinh nhà cung cấp • Cách thực hiện:  Thêm Trả tiền nhà cung cấp  Chọn Phương thức toán Séc Ủy nhiệm chi  Chọn lại loại tiền nhập tỷ giá thu ngoại tệ  Chọn Nhà cung cấp cần trả tiền  Nhập số tiền cần trả, chương trình tự động tích chọn hóa đơn cơng nợ theo số tiền nhập  Nhấn Trả tiền chương trình sinh Trả tiền nhà cung cấp Ủy nhiệm chi TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP  Nhập thêm thông tin Tài khoản chi Tài khoản nhận  Kiểm tra lại thông tin chứng nhập thêm thơng tin thống kê khác (nếu có)  Nhấn Cất để lưu chứng từ • Lưu ý: Trường hợp trả tiền nhà cung cấp ngoại tệ, chương trình tự động sinh bút tốn để hạch tốn chênh lệch tỷ giá  Tại NSD in UNC NỘP THUẾ • Mục đích: Lập UNC nộp tiền thuế: GTGT, TTĐB, TNDN,… • Cách thực hiện:  Vào phân hệ Ngân hàng \tab Thu, chi tiền, chọn Thêm\Nộp thuế:  Chọn loại thuế tương ứng: Thuế GTGT hàng nhập khẩu, thuế khác  Tích chọn chi tiết khoản thuế muốn nộp  Nhấn Nộp thuế => phần mềm tự động sinh chứng từ UNC nộp thuế khác  Kiểm tra chứng từ UNC, sau nhấn Cất  Chọn In cơng cụ, sau chọn mẫu UNC cần in 6 NỘP BẢO HIỂM • Mục đích: Lập Ủy nhiệm chi để nộp loại bảo hiểm: BHYT, BHXH, BHTN, … • Cách thực hiện:  Thêm Nộp bảo hiểm  Chọn phương thức toán Ủy nhiệm chi  Tích chọn khoản phải nộp  Chương trình tự động hiển thị số nộp lần số phải nộp, NSD sửa lại cho phù hợp  Nhấn Nộp bảo hiểm, chương trình sinh Ủy nhiệm chi nộp tiền bảo hiểm NỘP BẢO HIỂM  Nhập thêm thông tin Tài khoản chi Tài khoản nhận  Kiểm tra lại thông tin hạch toán  Nhấn Cất để lưu chứng từ TRẢ LƯƠNG • Mục đích: Lập Ủy nhiệm chi để trả lương cho nhân viên • Cách thực hiện:  Thêm Trả lương  Chọn phương thức toán Ủy nhiệm chi  Tích chọn nhân viên cần trả lương  Chương trình tự động hiển thị số trả số cịn phải trả, NSD sửa lại cho phù hợp  Nhấn Trả lương, chương trình sinh Ủy nhiệm chi trả lương nhân viên TRẢ LƯƠNG  Chọn tài khoản chi tiền  Kiểm tra lại thơng tin hạch tốn  Nhấn Cất để lưu chứng từ CHI TIỀN GỬI KHÁC • Mục đích: Lập Séc/Ủy nhiệm chi phát sinh nghiệp vụ như: Tạm ứng cho nhân viên, rút tiền mặt gửi vào ngân hàng… • Cách thực hiện:  Thêm Chi tiền  Chọn Phương thức Séc hay Ủy nhiệm chi  Nhập thông tin chi tiết chứng từ: TK chi tiền, Đối tượng, TK nhận tiền…  Nhấn Cấtchọn Nội dung toán để chương trình tự động hiển thị • Lưu ý: NSD giao diện nhập liệu hạch toán bút toán phù hợp với nghiệp vụ ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG • Mục đích: Cho phép đối chiếu việc ghi chép sổ kế toán với giao dịch sổ phụ Ngân hàng • Cách thực hiện:  Chọn vào tab Đối chiếu ngân hàng  Lựa chọn TK ngân hàng, loại tiền, ngày đối chiếu Sau đó, nhấn Lấy liệu  NSD chọn vào chứng từ thu, chi sau đối chiếu khớp với sổ phụ Ngân hàng  Sau đối chiếu đủ chứng từ, NSD nhập số dư cuối kỳ sổ phụ Ngân hàng vào mục V Số dư cuối kỳ sổ ngân hàng ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG  Chương trình tự tính Chênh lệch số dư sổ kế toán sổ phụ Ngân hàng  Khi chênh lệch = tức số liệu sổ kế toán khớp với số liệu sổ phụ Ngân hàng, nhấn Xác nhận đối chiếu để lưu kết đối chiếu 10 XEM BÁO CÁO • Xem báo cáo phân tích tab Báo cáo phân tích  Nhấn Chọn báo cáo  Sau đó, chọn báo cáo cần xem  Chọn tham số báo cáo nhấn Đồng ý • Hoặc xem báo cáo phân hệ Ngân hàng mục Báo cáo ... cuối kỳ sổ phụ Ngân hàng vào mục V Số dư cuối kỳ sổ ngân hàng ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG  Chương trình tự tính Chênh lệch số dư sổ kế toán sổ phụ Ngân hàng  Khi chênh lệch = tức số liệu sổ kế toán khớp... hiển thị • Lưu ý: NSD giao diện nhập liệu hạch toán bút toán phù hợp với nghiệp vụ ĐỐI CHIẾU NGÂN HÀNG • Mục đích: Cho phép đối chiếu việc ghi chép sổ kế toán với giao dịch sổ phụ Ngân hàng •... THU TIỀN KHÁCH HÀNG HÀNG LOẠT • Mục đích: Nghiệp vụ thường áp dụng cho công ty phân phối, Nhân viên giao hàng cho nhiều khách, khách hàng trả tiền chuyển khoản, vào giấy báo có NH, kế toán lập chứng