khẩu hiệu: “ tiết kiệm là quốc sách “

Chương 1 Cơ sở lý luận của khẩu hiệu: “ tiết kiệm là quốc sách “ Chương 2 Thực trạng về vấn đề thực hành tiết kiệm ở Việt Nam trong thời gian qua Chương 3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tiết kiệm ở Việt Nam trong thời gian tới

Lời mở đầu

Sản xuất là hoạt động cơ bản của con ngời Mọi xã hội muốn tồn tại và pháttriển phải duy trì sản xuất Nhng trong những điều kiện, muốn cho sản xuất có hiệuquả và phát triển nhanh chóng thì sản xuất phải gắn liền với tiết kiệm Có thể nói, hiệnnay nền kinh tế nớc ta đang trong quá trình phát triển nhanh chóng, nó đòi hỏi mộtkhối lợng vốn đầu t lớn và đang ngày càng trở nên cấp thiết hơn

Tuy nhiên, tình hình huy động vốn đặc biệt là nguồn vốn trong nớc cho nềnkinh tế Việt Nam đang còn nhiều hạn chế cha tơng xứng với tiềm năng của nó Mộttrong những nguyên nhân gây ra tình trạng trên la do khả năng tích luỹ, tiết kiệm vốntrong nớc đang còn nhiều yếu kém, tình hình sử dụng vốn đầu t trong nhiều lĩnh vực

đặc biệt là trong đầu t xây dựng cơ bản hiệu quả cha cao, tình trạng thất thoát lãng phícòn lớn và diễn ra khá phổ biến Do đó với nền kinh tế nớc ta hiện nay, vấn đề tiếtkiệm đang càng trở nên rất cấp thiết

Trong bài viết này, do khả năng nghiên cứu hạn chế nên chúng tôi đề cập đếncác nguồn tiết kiệm trong nớc Trong đề tài này chúng tôi xin trình bày những vấn đềliên quan đến khẩu hiệu “ Tiết kiệm là quốc sách “

Nội dung của bài viết bao gồm 3 chơng :

Chơng 1: Cơ sở lý luận của khẩu hiệu: “ tiết kiệm là quốc sách “Chơng 2: Thực trạng về vấn đề thực hành tiết kiệm ở Việt Nam

trong thời gian quaChơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tiết kiệm ở

Việt Nam trong thời gian tới

Chơng 1

Cơ sở lý luận của khẩu hiệu: “ tiết kiệm là quốc sách “

1.1 Khái niệm về tiết kiệm

Khi nói về tiết kiệm thì mỗi nhà kinh tế lại đa ra khái niệm khác nhau Nhà kinh

tế học cổ điển Adam Smith trong tác phẩm “ Của cải của các dân tộc “ cho rằng: “ Tiếtkiệm là nguyên nhân trực tiếp gia tăng vốn Lao động tạo ra sản phẩm để tích luỹ choquá trình tăng tiết kiệm Nhng dù có tạo ra bao nhiêu chăng nữa, nhng không có tiếtkiệm thì vốn không bao giờ tăng lên “

Sang đến thế kỷ 19, C.Mác đã chứng minh rằng: Trong một nền kinh tế với haikhu vực, khu vực I sản xuất t liệu sản xuất và khu vực II sản xuất t liệu tiêu dùng Để

đảm bảo gia tăng nguồn lực cho sản xuất, gia tăng quy mô đầu t, một mặt phải tăng ờng sản xuất t liệu sản xuất ở khu vực I, đồng thời phải sử dụng tiêt kiệm t liệu sảnxuất ở cả hai khu vực Mặt khác, phải tăng cờng sản xuất t liệu tiêu dùng ở khu vực II,thực hành tiết kiệm tiêu dùng trong sinh hoạt ở cả hai khu vực Nh vậy, con đờng cơbản và quan trọng về lâu dài để táI sản xuất mở rộng là phát triển sản xuất và thựchành tiết kiệm ở cả trong sản xuất và tiêu dùng

c-Đúc kết quan điểm của các nhà kinh tế học khác nhau, Hồ Chí Minh đã vậndụng vào điều kiện cụ thể của nớc ta và đa ra khái niệm về tiết kiệm: “ Tiết kiệm làmột quy luật, một phơng pháp của một chế độ kinh tế, không phải chỉ tiết kiệm khi đấtnớc còn nghèo, mà ngay cả khi giàu có và càng giàu có càng phải thực hành tiết kiệm

“ Bác luôn nhấn mạnh “ tăng gia sản xuất và thực hành tiết kiệm là 2 vấn đề mấu chốt

dân “ T tởng quan điểm của Bác là “ làm ra nhiều, chi dùng nhiều Không cần thìkhông chi dùng Đó là tất cả chính sách kinh tế của nớc ta “ Tiết kiệm - theo Bác “ cốt

để giúp vào tăng gia sản xuất, mà tăng gia sản xuất là để dần dần nâng cao mức sốngcủa bộ đội, cán bộ và nhân dân! “

Nh vậy, tiết kiệm là sử dụng nguồn lực tài chính, lao động và các nguồn lựckhác ở mức thấp hơn định mức, tiêu chuẩn, chế độ quy định nhng vẫn đạt đợc mụctiêu xác định hoặc sử dụng đúng định mức nhng đạt hiệu quả cao hơn mục tiêu đã xác

định ( Pháp lệnh của UBTVQH số 02/1998/PL - UBTVQH10 )

1.2 Bản chất của tiết kiệm

Tiết kiệm trong mọi thời điểm rất dễ bị hiểu sai lệch, chúng ta cần phải tìm hiểucặn kẽ và đúng đắn bản chất của tiết kiệm để trong quá trình thực hành và vận dụngtrong thực tiễn có thể đúng hớng

Tiết kiệm là với chi phí thấp nhất để đạt hiệu quả cao nhất Tiết kiệm không cónghĩa là bủn xỉn “ không phải xem đồng tiền to bằng cái nống, gặp việc đáng làmkhông làm, đáng tiêu không tiêu Tiết kiệm phải đợc thực hiện một cách toàn diện,hoàn chỉnh bao gồm cả tiết kiệm của riêng, tiết kiệm của công Nếu không biết tiếtkiệm của riêng thì không thể tiết kiệm của công đợc Nhng nếu chỉ lo tiết kiệm củariêng mà phung phí của công là không đúng Tiết kiệm không chỉ lao động và tiền màcả thời giờ “, Hồ Chí Minh đã từng nói: “ Chúng ta cần có sự tính toán cân nhắc thậntrọng, khi nào không nên tiêu xài thì một hạt gạo, một đồng xu cũng không nên tiêu,nhng việc đáng làm vì ích nớc, đồng bào thì tiêu bao nhiêu, tốn bao nhiêu chúng tacũng sẵn sàng thực hiện “

Trong thời điểm hiện nay, với chủ trơng “ kích cầu “ của Nhà nớc, tuy nhiênchúng ta phải xem xét và khẳng định rằng không có sự mâu thuẫn giữa việc khuyếnkhích tiêu dùng và thực hành tiết kiệm Tiết kiệm và kích cầu là hai vấn đề gắn bó vớinhau nhng hoàn toàn khác nhau Tiết kiệm không có nghĩa là chi ít mà chi đúng và chi

có hiệu quả Thực hành tiết kiệm đồng thời với việc không chấp nhận việc tiêu dùng

xa hoa, lãng phí, cần tiêu 1 mà tiêu 3, cần tiêu 3 lại tiêu 7 Bản thân từng ng ời lao

động, từng doanh nghiệp đợc Nhà nớc ta khuyến khích tiêu dùng để thúc đẩy sản xuấtbởi tiêu dùng là một khâu trong vòng tròn khép kín: sản xuất - lu thông - phân phối -tiêu dùng Đây chính là bản chất của tiết kiệm Chúng ta hiểu và biết kết hợp hai vấn

đề “ kích cầu “ và tiết kiệm để phát triển sản xuất Nh vậy mới có thể phát triển kinh tế

đợc

1.3 Các nguồn tiết kiệm

1.3.1 Tiết kiệm trong khu vực Nhà nớc

- Tiết kiệm trong thu chi ngân sách Nhà nớc ( NSNN ) :

Khoản này còn đợc gọi là vốn ngân sách chi cho phát triển kinh tế xã hội Tiếtkiệm của ngân sách đợc xác định bằng thu ngân sách trừ đi chi thờng xuyên Tiết kiệmcủa ngân sách phụ thuộc vào 3 yếu tố: Thu, chi ngân sách và chất lợng đầu t của chínhphủ Trong trờng hợp bội chi ngân sách, Nhà nớc sẽ phải đi vay hoặc xin viện trợ để

bù đắp vào khoản thiếu hụt đó ở nớc ta, phần bù đắp cho thâm hụt ngân sách chủ yếu

đợc thực hiện bằng các khoản vay ODA và vay trong dân Hai kênh này sẽ đợc bàn

đến trong từng phần riêng biệt Vì thế, phần vốn từ NSNN ở đây chủ yếu đ ợc hiểu làphần tích luỹ từ nguồn thu trong nớc của ngân sách, sau khi đã chi trả cho các khoảnchi thờng xuyên, dự phòng hoặc trả nợ

Để tiến hành đầu t sản xuất, nhiều doanh nghiệp Nhà nớc tự đầu t bằng vốn huy

động từ phần lợi nhuận bổ sung vào nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp, bêncạnh các nguồn vốn khác nh vay trực tiếp từ dân c, vay nớc ngoài hoặc nhận từ NSNN

Để tránh trùng lặp với các nguồn vốn khác, phần này cũng chỉ phân tích sâu vàonguồn tiết kiệm của bản thân các doanh nghiệp này mà thôi

1.3.2 Tiết kiệm trong khu vực t nhân

- Tích luỹ của các doanh nghiệp t nhân ( DNTN ):

Mặc dù là một khu vực kinh tế tơng đối non trẻ so với khu vực Nhà nớc, nhngkhu vực t nhân Việt Nam đang chứng tỏ một sức vơn lên mạnh mẽ và đầy hứa hẹntrong tơng lai Khu vực t nhân của Việt Nam hiện nay bao gồm nông dân, các doanhnghiệp hộ gia đình, DNTN vừa và nhỏ ( SMEs ) và các doanh nghiệp có vốn đầu t nớcngoài tơng đối lớn

- Tiết kiệm của các tầng lớp dân c :

Nguồn vốn trong dân luôn là một nguồn rất lớn, và có nhiều khả năng tăng cờnghuy động để phát triển kinh tế Cơ sở chủ yếu để huy động nguồn vốn này chính là tiếtkiệm trong dân c Nếu các kênh huy động vốn hoạt động có hiệu quả thì đại bộ phậnnguồn tiết kiệm trong dân đó sẽ sẵn sàng tích trữ nguồn tiết kiệm đó dới dạng muavàng, ngoại tệ hoặc các tài sản có giá trị, thay vì gửi chúng vào ngân hàng hay cáckênh huy động tài chính khác Đó sẽ là một sự lãng phí nguồn lực rất lớn đối với một

đất nớc còn đang rất khát vốn đầu t nh chúng ta Có đợc vốn huy động rồi , nếu muốnbiến chúng thành vốn đầu t thực hiện, đòi hỏi ngân hàng và các tổ choc tín dụng phải

các doanh nghiệp vay vốn để mở rộng sản xuất Vì thế, tăng cờng thu hút vốn trongdân mà không có các biện pháp khuyến khích đầu t thì sẽ dẫn đến tình trạng ứ đọngtrong ngân hàng nh tình hình của Việt Nam trong những năm 1996 - 1997.

1.4 Kinh nghiệm của một số nớc về vấn đề: “ tiết kiệm là quốc sách “

- Thái Lan: Năm 1997, Thái Lan đang đắm chìm trong cuộc khủng

hoảng tài chính, thế giới đã đợc chứng kiến hình ảnh cảm động ngời dân Thái lũ lợt điquyên góp để cứu ngân khố nớc nhà Có lẽ cũng từ kinh nghiệm đó, lúc này đang cóngày càng nhiều nhà nghiên cứu, phân tích kinh tế Thái Lan lên tiếng kêu gọi Chínhphủ thực hiện chủ trơng tiết kiệm để giải quyết những khó khăn kinh tế - xã hội của

đất nớc

Có điều, tiết kiệm ở đây không theo nghĩa thông thờng, mà phải là sự kết hợpvận động của tất cả các lĩnh vực tâm lý, xã hội, hành chính thông qua cả khu vựcNhà nớc lẫn khu vực t nhân Theo báo Matichon, một tờ báo lớn có uy tín ở Thái Lan,tiền gửi tiết kiệm dù chỉ là phần của thu nhập còn d lại sau khi chi tiêu nhng có vai tròquan trọng trong hoạt động của bộ máy kinh tế ở cấp vĩ mô cũng nh trong ổn địnhkinh tế của các cá nhân, các tổ chức t nhân Tờ báo viết: ở cấp vĩ mô, nếu ngành kinh

tế nào không đủ tiền tiết kiệm cho đầu t theo mong muốn của ngành mình thì sẽ phải

lệ thuộc vào đầu t từ bên ngoài một cách triền miên Do vậy, tiền tiết kiệm trở thànhvấn đề đặc biệt quan trọng đối với mọi nền kinh tế Các nhà lãnh đạo kinh tế cần phảixây dựng điều kiện và môi trờng thu hút thích hợp để hạn chế việc xảy ra tình trạngquá nóng đồng thời đầu t ở mức thích hợp với lợng tiền tiết kiệm theo tốc độ tăng tr-ởng kinh tế hợp tình hợp lý

Đối với việc gửi tiết kiệm từ khu vực t nhân, hệ thống điều hành tốt của các tổchức, tức là mức độ minh bạch, công bằng trong làm việc ( ngời lãnh đạo không thamnhũng của công ty và của các cổ đông ) cũng góp phần tạo ra tiền gửi tiết kiệm ( bao

hiệu quả.

Đối với khu vực Nhà nớc, tiền gửi tiết kiệm bao gồm phần thu nhập thực sự cònlại sau khi chi tiêu sẽ xuất hiện khi công tác điều hành hoạt động tốt Tiền NSNNkhông bị biển thủ dẫn tới chi tiêu hợp lý vào các dự án đúng đắn Nói tóm lại là phải

có tầm nhìn tài chính trong khu vực Nhà nớc để tạo ra đợc số d tiết kiệm

Do vậy, cách hiểu coi tiền gửi tiết kiệm chỉ là vấn đề kinh tế có thể giải quyết

đơn thuần bằng biện pháp kinh tế nh tỷ lệ lãi suất là cách hiểu sai Phải huy động tấtcả các lĩnh vực tâm lý, xã hội, hành chính thông qua khu vực Nhà nớc, khu vực tnhân và nhân dân thì mới có thể giải quyết đợc vấn đề tiền gửi tiết kiệm ngắn hạncũng nh dài hạn Một ví dụ khác về việc không chỉ dùng biện pháp kinh tế mà phải kếthợp nhiều lĩnh vực để giải quyết khó khăn là sự ủng hộ của các doanh nghiệp vừa vànhỏ Tờ báo viết: nhìn chung, ngời ta quan niệm rằng biện pháp tiền tệ là sự ủng hộquan trọng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Nhng thực ra tiền tệ mới chỉ là biện phápcần chứ cha đủ Tình trạng thiếu vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Thái Lan tuy

đã đợc đáp ứng trong giai đoạn xảy ra khủng hoảng kinh tế nhng còn có những điềukhác biến doanh nghiệp nhỏ trở thành mạch máu kinh tế Đó là kinh nghiệm và trình

độ kinh doanh, bao gồm từ vạch kế hoạch, đánh giá tình hình và triển vọng l u thôngtiền mặt, tính khả thi của kế hoạch, cho tới vấn đề tài chính, kế toán

- Chilê và Singapore: Hai quốc gia rất thành công trong vấn đề tiền gửi

tiết kiệm Chilê sử dụng hệ thống tiết kiệm bắt buộc, đòi hỏi trích tiền thu nhập củamọi cá nhân lao động để thành lập ngân quỹ Biện pháp này đã trở thành kiểu mẫu đợc

áp dụng ở khắp thế giới Singapore cũng áp dụng hình thức tơng tự để tạo ngân quỹ và

đem đi đầu t khắp thế giới Điều này tạo ra ngân quỹ ổn định cho đời sống nhân dânlúc đang làm việc cũng nh khi về hu

Từ những nội dung nêu trên, việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ để làm cơ

sở sinh sống cho không ít ngời lao động cần phải bao gồm các biện pháp toàn diện,chứ không đơn thuần hỗ trợ về tiền tệ Nghĩa là, phải quan tâm đào tạo, hớng dẫn vềhoạch định kinh doanh, hệ thống kế toán, tài chính cho doanh nghiệp Đặc biệt, cácnhà kinh doanh này phải thay đổi cách nhìn và tập quán để có khả năng tồn tại lâu dàitrong thế giới kinh doanh hiện đại Đã qua rồi thời chộp giật lợi nhuận bằng cách lừagạt hoặc ép buộc ngời tiêu dùng, tổ chức lao động thiếu hiệu quả, quản lý kém cỏi củamọi doanh nghiệp, dù ở quy mô nào Nếu nh các khó khăn kinh tế có thể giải quyếtthuần tuý bằng các biện pháp kinh tế thì khủng hoảng kinh tế của tất cả các quốc giatrên thế giới đều đã dễ dàng đợc tháo gỡ và các nhà kinh tế học sẽ là thần tợng của

đông đảo công chúng Nhng trên thực tế, các kho khăn kinh tế đan xen từ nhiều góc độ

và mọi biện pháp giải quyết đều là liều thuốc đắng ở mức độ nhất định Tức là, sẽ phải

có ngời mất việc làm, có ngời bị thiệt hại, mất mát địa vị trong doanh nghiệp và nếukhông giải quyết dứt điểm thì còn có thể kéo theo những phát sinh nghiêm trọng khác

Chơng 2

Thực trạng về vấn đề thực hành tiết kiệm ở Việt Nam trong thời gian qua

2.1 Tiết kiệm trong khu vực Nhà nớc

2.1.1 Tiết kiệm của NSNN

Nh đã nói ở trên, vốn NSNN đợc huy động nhờ tiết kiệm chênh lệch giữa thu vàchi của ngân sách quốc gia Tình hình hoạt động ngân sách có thể thấy rõ qua bảngsau:

Tóm tắt hoạt động ngân sách, giai đoạn 1996 - 2003

Tỷ lệ phần trăm trong GDP Tổng nguồn thu và viện trợ 19 22.5 24.7 23.9 22.9 21.1 19 17.8

Nguồn: Ngân hàng Thế giới Số liệu của Tổng cục Thống kê

Qua bảng trên, có thể thấy tỷ trọng thu ngân sách đã giảm liên tục từ kể từ năm

1999 Mặc dù so với kế hoạch mà chính phủ đặt ra thì con số đạt đợc nêu trên gần sát,nhng việc đa ra các con số kế hoạch thấp về mục tiêu thu ngân sách cũng kéo theo sựsụt giảm tơng ứng trong các khoản chi Tuy vậy, chi cho đầu t vẫn đợc duy trì ởkhoảng trên dới 5.5% ngân sách hàng năm, trong đó tập trung chủ yếu vào chi cho hạtầng cơ sở trong nông nghiệp Mức thâm hụt ngân sách vẫn dừng ở mức tơng đối ổn

đồng thời tỷ trọng nhập khẩu trong GDP cũng giảm dần trong những năm qua Điềunày cho thấy, để giữ vững nguồn thu cho ngân sách thì việc cải cách hệ thống thuế,nhất là thành công của thuế VAT sẽ đóng vai trò cực kỳ quan trọng

Trong khi nguồn thu ngân sách giảm mạnh từ 23% GDP năm 2000 xuống dớimức 18% năm 2003, chính phủ đã theo đuổi một chính sách thận trọng, không chophép sự giảm sút nguồn thu ngân sách gây ra sự bất ổn định về ngân sách quốc gia, mà

đã có sự cắt giảm chi tiêu một cách tơng ứng Tuy nhiên, phần lớn sự cắt giảm là cáckhoản chi cho dịch vụ kinh tế và chi hành chính Còn chi đầu t xây dựng cơ bản vẫn đ-

ợc duy trì và có sự gia tăng chút ít

Năm 2002 - 2003 cũng là giai đoạn chính phủ mở rộng hình thức đầu t tín dụngNhà nớc - một loại u đãi tài chính của chính phủ đối với các dự án đầu t Mặc dù loạitài trợ này hoạt động trên nguyên tắc tự bù đắp nhng ngân sách vẫn phải trợ cấp phầnchênh lệch giữa lãi suất huy động của tổ chức cho vay và lãi suất cho vay u đãi mà các

tổ chức này áp dụng theo địa chỉ mà Nhà nớc hớng dẫn Nếu những năm trớc 1998, tỷtrọng vốn đầu t bằng hình thức tín dụng Nhà nớc trong tổng vốn đầu t xã hội đều chỉgiữ ở mức khiêm tốn dới 10% thì từ năm 1998 đến nay, tỷ trọng này đã không ngừngtăng lên Đến năm 2002, nguồn đầu t này đã chiếm đến hơn 15% tổng vốn đầu t xãhội Vì thế, việc tăng mạnh các loại hình cho vay này sẽ áp đặt một gánh nặng đáng kểlên ngân sách trong những năm tiếp theo

Tóm lại, có thể nêu một số điểm chính nh sau về thực trạng công tác huy động

và sử dụng vốn đầu t qua NSNN:

- Vốn đầu t từ NSNN đã và đang đóng một vai trò hết sức quan trọngtrong việc đầu t vào các lĩnh vực mang lại hiệu quả kinh tế xã hội cao, nhng khả năngthu hồi vốn thấp khiến các nhà đầu t t nhân không thấy hấp ( nh đầu t vào cơ sở hạtầng, xoá đói giảm nghèo ở nông thôn ) Trong những năm qua đã có sự chuyển hớngmạnh về định hớng đầu t công cộng Nhờ đó, đã có tác động tích cực đến việc điềuchỉnh cơ cấu đầu t nói chung và cơ cấu kinh tế

- Công tác thu chi ngân sách cha thật vững chắc, khiến cho nguồn đầu

t từ tiết kiệm ngân sách cũng cha bền vững Việc chống buôn lậu, chống thất thu thuếcho Nhà nớc cũng cha có nhiều chuyển biến tích cực Ngân sách thờng xuyên căngthẳng, vốn đầu t quốc gia cha đợc quản lý chặt chẽ, vẫn còn nhiều sơ hở, gây thất thoátlãng phí

2.1.2 Tích luỹ của các DNNN

Nh đã nói ở trên, nguồn vốn đầu t của các DNNN chủ yếu dựa vào phần lợinhuận để lại, bổ sung thêm vào nguồn vốn kinh doanh ( tái đầu t ) của các doanhnghiệp Hiện nay, thành phần kinh tế Nhà nớc vẫn giữ vai trò chủ đạo trong nền kinh

tế Số lợng các doanh nghiệp quốc doanh còn nhiều, tài sản của thành phần kinh tế nàyvẫn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng tài sản quốc gia Hoạt động kinh doanh củachúng vẫn nhận đợc nhiều sự u đãi của chính phủ về cấp phát vốn, cho vay u đãi, u đãi

về thuế Đáng tiếc, hoạt động của các doanh nghiệp này lại rất kém hiệu quả, do đótiết kiệm của các doanh nghiệp này để bổ sung vào nguồn vốn đầu t toàn xã hội cha t-

ơng xứng với tầm vóc của chúng

Tình hình tài chính của các DNNN yếu kém

Lợi nhuận trớc thuế ( nghìn tỷ đồng ) -0.25 5

Nguồn: Bộ Tài chính và Ban Đổi mới Quản lý Doanh nghiệp Trung ơng

Từ bảng trên có thể thấy, các DNNN “ yếu kém nhất “ và “ hoạt động không cóhiệu quả “ đợc phân loại trên cơ sở tỷ suất lợi nhuận và nợ, lần lợt có mức nợ gần 20

năm 2001.

Sự kém cỏi trong hoạt động của các DNNN nói chung đã làm giảm sức mạnhcủa nền kinh tế xét về ba khía cạnh Thứ nhất, nó gây ra sự phân bổ sai, không hiệuquả các nguồn lực vốn còn rất khan hiếm của xã hội Nếu khu vực t nhân nói chunghoạt động hiệu quả hơn các DNNN thì việc nâng đỡ các DNNN này bằng ngân sáchquốc gia đã làm lãng phí nguồn lực xã hội mà đáng lẽ phải hớng sang phục vụ cácDNTN Thứ hai, nếu các ngân hàng quốc doanh bị ép phải tiếp tục cho các DNNNthua lỗ này vay thì sẽ làm tăng lợng vốn khê đọng, và nguy hiểm hơn có thể làm mấtkhả năng chi trả của các ngân hàng Thứ ba, những vấn đề nêu trên nếu không đ ợc giảiquyết triệt để thì sẽ ngày càng làm tăng thêm chi phí cho các cuộc cải cách ngân hàng

và DNNN Theo ớc tính, nếu không có các chính sách thích hợp, chi phí cho việc cơcấu lại hệ thống ngân hàng ( xoá các khoản nợ không có khả năng thanh toán của cácDNNN và tái cấp vốn cho các ngân hàng ) có thể sẽ tăng thêm hàng năm 1-2% GDP,trong khi mức dự kiến hiện nay đã vào khoảng 8 - 10% GDP

Nh vậy, tình hình hoạt động bi quan của đa số các DNNN cho thấy không thể

dự kiến gì nhiều về nguồn vốn do các DNNN này tự đầu t trong thời gian tới so vớinhững gì họ đã làm đợc trong những năm qua, nếu không muốn nói là tình hình còn cóthể xấu hơn nữa Cải cách mạnh khu vực này theo hớng sắp xếp lại DNNN, xúc tiến cổphần hoá, kiên quyết sát nhập hoặc giải thể những doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả

là hớng đi cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động của chúng, giảm gánh nặng tàichính cho ngân sách quốc gia, đồng thời từng bớc tạo điều kiện để các doanh nghiệp

có đợc tích luỹ thực sự từ lợi nhuận do kết quả sản xuất kinh doanh hiệu quả của chínhhọ

2.2 Tiết kiệm trong khu vực t nhân

2.2.1 Tích luỹ của các DNTN

Tỷ trọng đóng góp của khu vực t nhân trong GDP năm 2000 vào khoảng 51%,trong đó riêng khu vực t nhân trong nớc ( không kể khu vực t nhân nớc ngoài ) là 41%( xem bảng dới ) Trong giai đoạn 1999 - 2002, tuy gặp nhiều trở ngại nhng khu vực tnhân Việt Nam vẫn tăng trởng 9% một năm, chỉ kém khu vực Nhà nớc có 1%

Tỷ trọng của khu vực t nhân trong GDP năm 2000 ( % )

Tổng GDP GDP của ngành chế tạoKhu vực Nhà nớc

Khu vực t nhân

trong đó: Các doanh nghiệp gia đình 34 18

Nguồn: Niên giám Thống kê, 2003

Khu vực t nhân đang tạo ra gần một nửa GDP trong các ngành chế tạo, trong đókhu vực t nhân vẫn chiếm u thế, và tỷ trọng này còn tiếp tục gia tăng Các doanhnghiệp gia đình và DNTN vừa và nhỏ chiếm 28% GDP của ngành công nghiệp chếtạo

Tiếp tục những cải cách trong việc khuyến khích đầu t t nhân từ những năm

tr-ớc, năm 1999, chính phủ đã tiến hành các biện pháp nh:

Cho phép các công ty t nhân Việt Nam góp quyền sử dụng đất của mình dới

dạng vốn sở hữu trong các liên doanh, khi họ đã trả đầy đủ tiền thuê đất

Thành lập Diễn đàn Khu vực T nhân và gặp gỡ hàng quý để trao đổi các vấn

đề liên quan đến quyền lợi của khu vực t nhân trong nớc và ngoài nớc

Thành lập Ban Chỉ đạo xây dựng chiến lợc 5 năm phát triển khu vực t nhân Công bố danh sách các khuyến khích mới dành cho các nhà đầu t nớc ngoài.

Thông qua Luật Doanh nghiệp, bãi bỏ sự hạn chế có tính chất phân biệt về

quyền thành lập doanh nghiệp và tiến hành kinh doanh của bất kỳ một pháp nhân hoặcthể nhân nào, đơn giản hoá đáng kể các quy định thủ tục về đăng ký, tạo cơ sở pháp lýthống nhất cho tất cả các loại hình doanh nghiệp, kể cả doanh nghiệp cổ phần hoá

Công bố cụ thể về chơng trình hành động về khu vực t nhân theo Kế hoạch

Myazawa Chơng trình này không chỉ đề cập đến các vấn đề giảm bớt khó khăn trongquá trình lập DNTN và tạo sân chơi bình đẳng, mà còn nêu lên các định chế tín dụng

và các cơ quan hỗ trợ cho khu vực t nhân

Tuy nhiên, các doanh nhân đều cho rằng, chính sách mới còn cha đợc tự do hoá

đầy đủ và qua trình thực hiện các chính sách hiện hành còn rất chậm chạp Một số

điểm cụ thể về những trở ngại này là:

Về sự tham gia của khu vực t nhân Luật Doanh nghiệp vẫn cha củng cố

thêm tính chất tự do hoá

Về khuôn khổ pháp lý của khu vực t nhân Vẫn cha có một hệ thống khuôn

khổ pháp lý thống nhất dành cho toàn bộ các doanh nghiệp t nhân

Chính sách đất đai Vẫn có sự phân biệt về quyền sử dụng đất Quyền sử

dụng đối với đất thuê và các bất động sản khác sẽ không đợc chuyển nhợng nếu không

đợc sự đồng ý của chính phủ trong từng trờng hợp Cha có một hệ thống pháp lý thống

nhất về đăng ký đất đai Do đó, dễ gây ra sự tranh chấp về đất đai và gây khó khăn cho

tổ chức tín dụng khi muốn xác định chủ sở hữu đích thực có quyền sử dụng đất

Khả năng tiếp cận yếu đối với các nguồn nhập khẩu và mạng lới xuất khẩu.

Về xuất khẩu, thủ tục hải quan đối với hàng xuất khẩu còn rất rờm rà Về nhập khẩu,các công ty bị hạn chế quyền nhập khẩu các mặt hàng không đăng ký trong giấy phép,

và để xin đợc các giấy phép kinh doanh mới có liệt kê mặt hàng nhập khẩu thích hợpthì rất khó khăn Thủ tục hải quan đối với hàng nhập khẩu cũng tốn thời gian và chiphí không kém, nhiều mặt hàng nhập khẩu vẫn chịu hạn chế của các hàng rào phi thuếquan

Khả năng tiếp cận nguồn tín dụng còn hạn chế Một nguyên nhân chính là

các DNTN gặp rất nhiều khó khăn trong việc thoả mãn các yêu cầu thế chấp

Các tổ chức hỗ trợ thị trờng kém Do đó, DNTN thiếu những kênh quan trọng

để trao đổi, thu thập thông tin Các dịch vụ hỗ trợ kinh doanh cũng còn hạn chế, do đócha tranh thủ đợc kinh nghiệm và trình độ thực hiện các công việc chuyên môn củanhững chuyên gia giỏi

Tất cả những trở ngại trên đây đang từng bớc đợc chính phủ Việt Nam tích cựctìm cách tháo gỡ Mặc dù đây không phải là công việc một sớm một chiều, nhng vớitriển vọng ngày một thuận lợi của khu vực t nhân, có thể dự kiến tỷ trọng vốn đầu tcủa DNTN trong tổng vốn đầu t xã hội trong những năm tới sẽ gia tăng mạnh mẽ.2.2.2 Tiết kiệm của các tầng lớp dân c

ở nớc ta, ngời dân có tiền thờng đa vào những cách sử dụng chủ yếu sau:

biến động cao về tỷ giá hoặc tỷ lệ lạm phát.

- Đầu t kinh doanh, kể cả việc mua đất đai, xây dựng khách sạn Đây

là hiện tợng phổ biến trong các năm 1989 - 1996 Theo một thống kê của các chuyêngia tài chính, đến cuối năm 1996, vốn của dân đầu t vào sản xuất kinh doanh là 4.350

tỷ đồng

- Mua cổ phiếu của các công ty cổ phần, ngân hàng thơng mại cổ phầnhay các công ty tài chính cổ phần Hình thức này hiện nay cha phổ biến, do số lợngcác công ty cổ phần ở nớc ta còn ít, thị trờng chứng khoán cha thành lập Phổ biếnnhất là việc các cán bộ công nhân viên chức trong các DNNN đứng ra mua cổ phầnkhi các doanh nghiệp này đợc cổ phần hoá

- Mua trái phiếu Kho bạc Nhà nớc Hình thức này mới xuất hiện ở nớc

ta từ năm 1992 đến nay Do lãi suất cao hơn nhiều so với lãi suất ngân hàng cùng kỳhạn, lại là cách đảm bảo nhất nên hình thức trái phiếu Kho bạc đã hấp dẫn đợc rấtnhiều tầng lớp dân c trong những năm qua

- Gửi tiền tiết kiệm thông qua hệ thống ngân hàng và các tổ chức tíndụng Đây là hình thức đợc ngời dân lựa chọn nhiều nhất và cũng là kênh thu hút đợckhối lợng tiền nhàn rỗi của dân c lớn nhất

- Hùn vốn kinh doanh hoặc cho nhau vay trên thị trờng phi chính thứcdới nhiều hình thức nh chơi bụi, chơi họ

- Giữ tiền mặt trong nhà cho tiện việc chi tiêu sử dụng Khác với các

n-ớc khác, hình thức này cũng tơng đối phổ biến ở nn-ớc ta, nhất là khi tỷ lệ giao dịch