Cơ sở lý luận và cơ sở thực tiễn của khẩu hiệu “ Tiết kiệm là quốc sách

Báo cáo thực tập: Cơ sở lý luận và cơ sở thực tiễn của khẩu hiệu “ Tiết kiệm là quốc sách

Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Lời mở đầu Sản xuất hoạt động ngời Mọi xà hội muốn tồn phát triển phải trì sản xuất Nhng điều kiện, muốn cho sản xuất có hiệu phát triển nhanh chóng sản xuất phải gắn liền víi tiÕt kiƯm Cã thĨ nãi, hiƯn nỊn kinh tế nớc ta trình phát triển nhanh chóng, đòi hỏi khối lợng vốn đầu t lớn ngày trở nên cấp thiết Tuy nhiên, tình hình huy động vốn đặc biệt ngn vèn níc cho nỊn kinh tÕ ViƯt Nam nhiều hạn chế cha tơng xứng với tiềm Một nguyên nhân gây tình trạng la khả tích luỹ, tiết kiệm vốn nớc nhiều yếu kém, tình hình sử dụng vốn đầu t nhiều lĩnh vực đặc biệt đầu t xây dựng hiệu cha cao, tình trạng thất thoát lÃng phí lớn diễn phổ biến Do ®ã víi nỊn kinh tÕ níc ta hiƯn nay, vấn đề tiết kiệm trở nên cấp thiết Trong viết này, khả nghiên cứu hạn chế nên đề cập đến nguồn tiết kiệm nớc Trong đề tài xin trình bày vấn đề liên quan đến hiệu Tiết kiệm quốc sách Nội dung viết bao gồm chơng : Chơng 1: C¬ së lý ln cđa khÈu hiƯu: “ tiÕt kiệm quốc sách Chơng 2: Thực trạng vấn đề thực hành tiết kiệm Việt Nam thời gian qua Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu tiết kiệm Việt Nam thêi gian tíi Ch¬ng C¬ së lý ln cđa hiệu: tiết kiệm quốc sách Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách 1.1 Kh¸i niƯm vỊ tiÕt kiƯm Khi nãi vỊ tiÕt kiệm nhà kinh tế lại đa khái niệm khác Nhà kinh tế học cổ điển Adam Smith tác phẩm Của cải dân tộc cho rằng: Tiết kiệm nguyên nhân trực tiếp gia tăng vốn Lao động tạo sản phẩm để tích luỹ cho trình tăng tiết kiệm Nhng dù có tạo nữa, nhng tiết kiệm vốn không tăng lên Sang đến kỷ 19, C.Mác đà chứng minh r»ng: Trong mét nỊn kinh tÕ víi hai khu vùc, khu vùc I s¶n xt t liƯu s¶n xt khu vực II sản xuất t liệu tiêu dùng Để đảm bảo gia tăng nguồn lực cho sản xuất, gia tăng quy mô đầu t, mặt phải tăng cêng s¶n xt t liƯu s¶n xt ë khu vùc I, đồng thời phải sử dụng tiêt kiệm t liệu sản xuất hai khu vực Mặt khác, phải tăng cờng sản xuất t liệu tiêu dùng khu vực II, thực hành tiết kiệm tiêu dùng sinh hoạt hai khu vực Nh vậy, đờng quan trọng lâu dài để táI sản xuất mở rộng phát triển sản xuất thực hành tiết kiệm sản xuất tiêu dùng Đúc kết quan điểm nhà kinh tế học khác nhau, Hồ Chí Minh đà vận dụng vào điều kiện cụ thể nớc ta đa khái niệm tiết kiệm: Tiết kiệm quy luật, phơng pháp chế độ kinh tế, tiết kiệm đất nớc nghèo, mà giàu có giàu có phải thực hành tiết kiệm Bác nhấn mạnh tăng gia sản xuất thực hành tiết kiệm vấn đề mấu chốt để xây dựng, phát triển kinh tế, phát triển văn hoá xà hội, để cải thiện đời sống nhân dân T tởng quan điểm Bác làm nhiều, chi dùng nhiều Không cần không chi dùng Đó tất sách kinh tế nớc ta Tiết kiệm - theo Bác cốt để giúp vào tăng gia sản xuất, mà tăng gia sản xuất để nâng cao mức sống đội, cán nhân dân! Nh vậy, tiÕt kiƯm lµ sư dơng ngn lùc tµi chÝnh, lao động nguồn lực khác mức thấp định mức, tiêu chuẩn, chế độ quy định nhng đạt đợc mục tiêu xác định sử dụng định mức nhng đạt hiệu cao mục tiêu đà xác định ( Pháp lệnh UBTVQH số 02/1998/PL - UBTVQH10 ) 1.2 B¶n chÊt cđa tiÕt kiƯm Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Tiết kiệm thời điểm dễ bị hiểu sai lệch, cần phải tìm hiểu cặn kẽ đắn chất tiết kiệm để trình thực hành vận dụng thực tiễn hớng Tiết kiệm với chi phí thấp để đạt hiệu cao Tiết kiệm nghĩa bủn xỉn xem đồng tiền to nống, gặp việc đáng làm không làm, đáng tiêu không tiêu Tiết kiệm phải đợc thực cách toàn diện, hoàn chỉnh bao gồm tiết kiệm riêng, tiết kiệm công Nếu tiết kiệm riêng tiết kiệm công đợc Nhng lo tiết kiệm riêng mà phung phí công không Tiết kiệm không lao động tiền mà thêi giê “, Hå ChÝ Minh ®· tõng nãi: “ Chúng ta cần có tính toán cân nhắc thận trọng, không nên tiêu xài hạt gạo, đồng xu không nên tiêu, nhng việc đáng làm ích nớc, đồng bào tiêu bao nhiêu, tốn sẵn sàng thực Trong thời điểm nay, với chủ trơng kích cầu Nhà nớc, nhiên phải xem xét khẳng định mâu thuẫn việc khuyến khích tiêu dùng thực hành tiết kiệm Tiết kiệm kích cầu hai vấn đề gắn bó với nhng hoàn toàn khác Tiết kiệm nghĩa chi mà chi chi có hiệu Thực hành tiết kiệm đồng thời với việc không chấp nhận việc tiêu dùng xa hoa, lÃng phí, cần tiêu mà tiêu 3, cần tiêu lại tiêu Bản thân ng ời lao động, doanh nghiệp đợc Nhà nớc ta khuyến khích tiêu dùng để thúc đẩy sản xuất tiêu dùng khâu vòng tròn khép kín: sản xuất - lu thông - phân phối tiêu dùng Đây chất tiết kiệm Chúng ta hiểu biết kết hợp hai vấn đề kích cầu tiết kiệm để phát triển sản xuất Nh phát triển kinh tế đợc 1.3 Các nguồn tiết kiệm 1.3.1 Tiết kiệm khu vùc Nhµ níc - TiÕt kiƯm thu chi ngân sách Nhà nớc ( NSNN ) : Khoản đợc gọi vốn ngân sách chi cho phát triển kinh tế xà hội Tiết kiệm ngân sách đợc xác định thu ngân sách trừ chi thờng xuyên Tiết kiệm Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách ngân sách phụ thuộc vào yếu tố: Thu, chi ngân sách chất lợng đầu t phủ Trong trờng hợp bội chi ngân sách, Nhà nớc phải vay xin viện trợ để bù đắp vào khoản thiếu hụt nớc ta, phần bù đắp cho thâm hụt ngân sách chủ yếu đợc thực khoản vay ODA vay dân Hai kênh đợc bàn đến phần riêng biệt Vì thế, phần vốn từ NSNN chủ yếu đ ợc hiểu phần tích luỹ từ nguồn thu nớc ngân sách, sau đà chi trả cho khoản chi thờng xuyên, dự phòng trả nợ - Tích luỹ doanh nghiệp Nhà nớc ( DNNN ) : Để tiến hành đầu t sản xuất, nhiều doanh nghiệp Nhà nớc tự đầu t vốn huy động từ phần lợi nhuận bổ sung vào nguồn vốn kinh doanh doanh nghiệp, bên cạnh nguồn vốn khác nh vay trực tiếp từ dân c, vay nớc nhận từ NSNN Để tránh trùng lặp với nguồn vốn khác, phần phân tích sâu vào nguồn tiết kiệm thân doanh nghiệp mà 1.3.2 Tiết kiệm khu vực t nhân - Tích luỹ doanh nghiệp t nhân ( DNTN ): Mặc dù khu vực kinh tế tơng đối non trẻ so với khu vực Nhà nớc, nhng khu vực t nhân Việt Nam chứng tỏ sức vơn lên mạnh mẽ đầy hứa hẹn tơng lai Khu vực t nhân Việt Nam bao gồm nông dân, doanh nghiệp hộ gia đình, DNTN vừa nhỏ ( SMEs ) doanh nghiệp có vốn đầu t nớc tơng đối lớn - Tiết kiệm tầng lớp dân c : Nguồn vốn dân nguồn lớn, có nhiều khả tăng cờng huy động để phát triển kinh tế Cơ sở chủ yếu để huy động nguồn vốn tiết kiệm dân c Nếu kênh huy động vốn hoạt động có hiệu đại phận nguồn tiết kiệm dân sẵn sàng tích trữ nguồn tiết kiệm dới dạng mua vàng, ngoại tệ tài sản có giá trị, thay gửi chúng vào ngân hàng hay kênh huy động tài khác Đó lÃng phí nguồn lực lớn Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách đất nớc khát vốn đầu t nh Có đợc vốn huy động , muốn biến chúng thành vốn đầu t thực hiện, đòi hỏi ngân hàng tổ choc tín dụng phải có sách cho vay hấp dẫn, môi trờng đầu t thuận lợi đủ sức khuyến khích doanh nghiệp vay vốn để mở rộng sản xuất Vì thế, tăng cờng thu hút vốn dân mà biện pháp khuyến khích đầu t dẫn đến tình trạng ứ đọng ngân hàng nh tình hình Việt Nam năm 1996 - 1997 1.4 Kinh nghiƯm cđa mét sè níc vỊ vÊn ®Ị: “ tiết kiệm quốc sách - Thái Lan: Năm 1997, Thái Lan đắm chìm khủng hoảng tài chính, giới đà đợc chứng kiến hình ảnh cảm động ngời dân Thái lũ lợt quyên góp để cứu ngân khố nớc nhà Có lẽ từ kinh nghiệm đó, lúc có ngày nhiều nhà nghiên cứu, phân tích kinh tế Thái Lan lên tiếng kêu gọi Chính phủ thực chủ trơng tiết kiệm để giải khó khăn kinh tế - x· héi cđa ®Êt níc Cã ®iỊu, tiÕt kiƯm ë không theo nghĩa thông thờng, mà phải kết hợp vận động tất lĩnh vực tâm lý, xà hội, hành thông qua khu vực Nhà nớc lẫn khu vực t nhân Theo báo Matichon, tờ báo lớn có uy tÝn ë Th¸i Lan, tiỊn gưi tiÕt kiƯm dï chØ phần thu nhập d lại sau chi tiêu nhng có vai trò quan trọng hoạt động máy kinh tế cấp vĩ mô nh ổn định kinh tế cá nhân, tổ chức t nhân Tờ báo viết: cấp vĩ mô, ngành kinh tế không đủ tiền tiết kiệm cho đầu t theo mong muốn ngành phải lệ thuộc vào đầu t từ bên cách triền miên Do vậy, tiền tiết kiệm trở thành vấn đề đặc biệt quan trọng kinh tế Các nhà lÃnh đạo kinh tế cần phải xây dựng điều kiện môi trờng thu hút thích hợp để hạn chế việc xảy tình trạng nóng đồng thời đầu t møc thÝch hỵp víi lỵng tiỊn tiÕt kiƯm theo tèc độ tăng trởng kinh tế hợp tình hợp lý Đối víi viƯc gưi tiÕt kiƯm tõ khu vùc t nh©n, hệ thống điều hành tốt tổ chức, tức mức độ minh bạch, công làm việc ( ngời lÃnh đạo không tham nhũng công ty cổ đông ) góp phần tạo tiền gửi tiết kiệm ( bao gồm phần d số lÃi từ phân chia lợi nhuận mà cổ đông đợc hởng ) cách có hiệu Đề tài: Cơ sở lý luận sở thùc tiƠn cđa khÈu hiƯu “ TiÕt kiƯm lµ qc sách Đối với khu vực Nhà nớc, tiền gửi tiết kiệm bao gồm phần thu nhập thực lại sau chi tiêu xuất công tác điều hành hoạt động tốt Tiền NSNN không bị biển thủ dẫn tới chi tiêu hợp lý vào dự án đắn Nói tóm lại phải có tầm nhìn tài khu vực Nhà nớc để tạo đợc số d tiết kiệm Do vậy, cách hiểu coi tiền gửi tiết kiệm vấn đề kinh tế giải đơn biện pháp kinh tế nh tỷ lệ lÃi suất cách hiểu sai Phải huy động tất lĩnh vực tâm lý, xà hội, hành thông qua khu vực Nhà nớc, khu vực t nhân nhân dân giải đợc vấn đề tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn nh dài hạn Một ví dụ khác việc không dùng biện pháp kinh tế mà phải kết hợp nhiều lĩnh vực để giải khó khăn ủng hộ doanh nghiệp vừa nhỏ Tờ báo viết: nhìn chung, ngêi ta quan niƯm r»ng biƯn ph¸p tiỊn tƯ ủng hộ quan trọng doanh nghiệp võa vµ nhá Nhng thùc tiỊn tƯ míi chØ biện pháp cần cha đủ Tình trạng thiếu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Thái Lan đà đợc đáp ứng giai đoạn xảy khủng hoảng kinh tế nhng có điều khác biến doanh nghiệp nhỏ trở thành mạch máu kinh tế Đó kinh nghiệm trình độ kinh doanh, bao gồm từ vạch kế hoạch, đánh giá tình hình triển vọng lu thông tiền mặt, tính khả thi kế hoạch, vấn đề tài chính, kế toán - Chilê Singapore: Hai quốc gia thành công vấn đề tiền gửi tiết kiệm Chilê sử dụng hệ thống tiết kiệm bắt buộc, đòi hỏi trích tiền thu nhập cá nhân lao động để thành lập ngân quỹ Biện pháp đà trở thành kiểu mẫu đợc áp dụng khắp giới Singapore áp dụng hình thức tơng tự để tạo ngân quỹ đem đầu t khắp giới Điều tạo ngân quỹ ổn định cho đời sống nhân dân lúc làm việc nh hu Từ nội dung nêu trên, việc hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ để làm sở sinh sống cho không ngời lao động cần phải bao gồm biện pháp toàn diện, không đơn hỗ trợ tiền tệ Nghĩa là, phải quan tâm đào tạo, hớng dẫn hoạch định kinh doanh, hệ thống kế toán, tài cho doanh nghiệp Đặc biệt, nhà kinh doanh phải thay đổi cách nhìn tập quán để có khả tồn lâu dài giới kinh doanh đại Đà qua thời chộp giật lợi nhuận cách lừa gạt ép buộc ngời tiêu dùng, tổ chức lao ®éng thiÕu hiƯu qu¶, qu¶n lý kÐm cđa mäi doanh nghiệp, dù quy mô Nếu nh khó khăn kinh tế giải tuý biện pháp kinh tế khủng hoảng kinh tế tất quốc gia Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách giới đà dễ dàng đợc tháo gỡ nhà kinh tế học thần tợng đông đảo công chúng Nhng thực tế, kho khăn kinh tế đan xen từ nhiều góc độ biện pháp giải liều thuốc đắng mức độ định Tức là, phải có ngời việc làm, có ngời bị thiệt hại, mát địa vị doanh nghiệp không giải dứt điểm kéo theo phát sinh nghiêm trọng khác Chơng Thực trạng vấn ®Ị thùc hµnh tiÕt kiƯm ë ViƯt Nam thêi gian qua 2.1 TiÕt kiƯm khu vùc Nhµ níc 2.1.1 Tiết kiệm NSNN Nh đà nói trên, vốn NSNN đợc huy động nhờ tiết kiệm chênh lệch thu chi ngân sách quốc gia Tình hình hoạt động ngân sách thấy rõ qua bảng sau: Tóm tắt hoạt động ngân sách, giai đoạn 1996 - 2003 Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Chỉ tiêu 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 Thùc tÝnh ( tû ®ång ) Tổng nguồn thu viện trợ Thu từ thuế Đóng góp DNNN Nguồn thu thuế khác Viện trợ Tổng chi Chi thờng xuyên Chi đầu t ( không kể cho vay lại ) Trả lÃi Dự phòng Cán cân chung ( sở tiền mặt ) 21 30.7 5.5 11.4 11.9 15.3 2.8 0.8 22.9 36.9 15.5 25.6 6.4 9.6 1.7 0 -1.9 -6.2 Tỷ lệ phần trăm GDP Tổng nguồn thu viện trợ 19 Thu từ thuế Đóng góp DNNN 10.8 Nguồn thu thuế khác 2.5 Viện trợ 0.8 Tổng chi 20.7 Chi thờng xuyên 14 Chi đầu t ( không kể cho vay lại ) 5.8 Trả lÃi Dự phòng Cán cân chung ( sơ sở tiền mặt ) -1.7 Ghi chú: GDP ( nghìn tû ®ång ) 111 22.5 8.3 11.2 2.2 0.7 27.1 18.8 1.3 -4.6 137 42.1 16.8 20.6 3.5 1.2 43.9 31.1 11.7 1.1 -1.8 53.4 23.4 21.9 6.5 1.6 54.6 39.6 12.1 2.9 -1.2 62.4 28.1 25.9 6.9 1.5 62.9 44.6 15.6 2.7 -0.5 66.3 28.1 27.6 2.6 40.8 49.4 19.5 1.9 -4.5 68.6 32.1 27.3 7.3 1.9 72.5 49.5 19.8 1.2 -3.9 69.5 33.9 27.3 6.4 1.9 74.5 48.5 23 2.5 0.5 -5 24.7 9 12.1 2.1 0.7 25.8 18.3 6.9 0.6 -1.1 170 23.9 10.5 9.8 2.9 0.7 24.4 17.8 5.4 1.3 -0.5 229 22.9 10.3 9.5 2.5 0.6 23.1 16.4 5.7 -0.2 272 21.1 8.8 2.6 0.8 22.6 15.7 6.2 0.6 -1.4 314 19 8.9 7.5 0.5 20.1 13.7 5.5 0.6 0.3 -1.1 362 17.8 8.7 1.6 0.5 19.1 12.4 5.9 0.6 0.1 -1.3 391 Nguồn: Ngân hàng Thế giới Số liệu Tổng cục Thống kê Qua bảng trên, thấy tỷ trọng thu ngân sách đà giảm liên tục từ kể từ năm 1999 Mặc dù so với kế hoạch mà phủ đặt số đạt đợc nêu gần sát, nhng việc đa số kế hoạch thấp mục tiêu thu ngân sách kéo theo sụt giảm tơng ứng khoản chi Tuy vậy, chi cho đầu t đợc trì khoảng dới 5.5% ngân sách hàng năm, tập trung chủ yếu vào chi cho hạ tầng sở nông nghiệp Mức thâm hụt ngân sách dừng mức tơng đối ổn định, khoảng dới 1.5% GDP Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Tỷ trọng thu ngân sách giảm gần phần t so với năm 2000, theo đánh giá chuyên gia Ngân hàng Thế giới, chủ yếu bắt nguồn từ giảm sót ngn thu tõ th thu nhËp doanh nghiƯp vµ thuế nhập Thu thuế doanh nghiệp giảm hoạt động hiệu DNNN, DNTN tiếp tục gặp nhiều khó khăn năm kể từ năm 2001 trở lại Còn doanh thu thuế nhập giảm chuyển hớng cấu nhập theo hớng hạn chế nhập hàng tiêu dùng, đồng thời tỷ trọng nhập GDP giảm dần năm qua Điều cho thấy, để giữ vững nguồn thu cho ngân sách việc cải cách hệ thống thuế, thành công thuế VAT đóng vai trò quan trọng Trong nguồn thu ngân sách giảm mạnh từ 23% GDP năm 2000 xuống dới mức 18% năm 2003, phủ đà theo đuổi sách thận trọng, không cho phép giảm sút nguồn thu ngân sách gây bất ổn định ngân sách quốc gia, mà đà có cắt giảm chi tiêu cách tơng ứng Tuy nhiên, phần lớn cắt giảm khoản chi cho dịch vụ kinh tế chi hành Còn chi đầu t xây dựng đợc trì có gia tăng chút Năm 2002 - 2003 giai đoạn phủ mở rộng hình thức đầu t tín dụng Nhà nớc - loại u đÃi tài phủ dự án đầu t Mặc dù loại tài trợ hoạt động nguyên tắc tự bù đắp nhng ngân sách phải trợ cấp phần chênh lệch lÃi suất huy động tổ chức cho vay lÃi suất cho vay u đÃi mà tổ chức áp dụng theo địa mà Nhà nớc hớng dẫn Nếu năm trớc 1998, tỷ trọng vốn đầu t hình thức tín dụng Nhà nớc tổng vốn đầu t xà hội giữ mức khiêm tốn dới 10% từ năm 1998 đến nay, tỷ trọng đà không ngừng tăng lên Đến năm 2002, nguồn đầu t đà chiếm đến 15% tổng vốn đầu t xà hội Vì thế, việc tăng mạnh loại hình cho vay áp đặt gánh nặng đáng kể lên ngân sách năm Tóm lại, nêu số điểm nh sau thực trạng công tác huy động sử dụng vốn đầu t qua NSNN: Vốn đầu t từ NSNN đà ®ang ®ãng mét vai trß hÕt søc quan träng việc đầu t vào lĩnh vực mang lại hiệu kinh tế xà hội cao, nhng khả thu hồi vốn thấp khiến nhà đầu t t nhân không thấy hấp ( nh đầu t vào sở hạ tầng, xoá đói giảm nghèo nông thôn ) Trong năm qua đà có chuyển h ớng Đề tài: Cơ sở lý luận sở thùc tiƠn cđa khÈu hiƯu “ TiÕt kiƯm lµ qc sách mạnh định hớng đầu t công cộng Nhờ ®ã, ®· cã t¸c ®éng tÝch cùc ®Õn viƯc ®iỊu chỉnh cấu đầu t nói chung cấu kinh tế Công tác thu chi ngân sách cha thật vững chắc, khiến cho nguồn đầu t từ tiết kiệm ngân sách cha bền vững Việc chống buôn lậu, chèng thÊt thu th cho Nhµ níc cịng cha cã nhiều chuyển biến tích cực Ngân sách thờng xuyên căng thẳng, vốn đầu t quốc gia cha đợc quản lý chặt chẽ, nhiều sơ hở, gây thất thoát lÃng phí 2.1.2 Tích luỹ DNNN Nh đà nói trên, nguồn vốn đầu t DNNN chủ yếu dựa vào phần lợi nhuận để lại, bổ sung thêm vào nguồn vốn kinh doanh ( tái đầu t ) doanh nghiệp Hiện nay, thành phần kinh tế Nhà nớc giữ vai trò chủ đạo kinh tế Số lợng doanh nghiệp quốc doanh nhiều, tài sản thành phần kinh tế nµy vÉn chiÕm mét tû träng lín tỉng tµi sản quốc gia Hoạt động kinh doanh chúng nhận đợc nhiều u đÃi phủ cấp phát vốn, cho vay u đÃi, u đÃi thuế Đáng tiếc, hoạt động doanh nghiệp lại hiệu quả, tiết kiệm doanh nghiệp để bổ sung vào nguồn vốn đầu t toàn xà hội cha tơng xứng với tầm vóc chúng Tình hình tài DNNN yếu Loại doanh nghiệp Yếu Không hiệu Số lợng DNNN 711 1989 Số lao động ( nghìn ngời ) 183 583 Tổng nợ ( nghìn tỷ đồng ) 19.5 42.5 Nợ ngân hàng ( nghìn tỷ đồng ) 14 29 Vốn Nhà nớc ( nghìn tỷ đồng ) 10.2 52.5 Lợi nhuận trớc thuế ( nghìn tỷ đồng ) -0.25 Nguồn: Bộ Tài Ban Đổi Quản lý Doanh nghiệp Trung ơng Từ bảng thấy, DNNN yếu hoạt động hiệu đợc phân loại sở tỷ suất lợi nhuận nợ, lần lợt có mức nợ gần 20 nghìn tỷ 43 nghìn tỷ đồng ( tơng ứng với khoảng 1400 3000 triệu đôla ) vào cuối năm 2001 10 Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Giữ tiền mặt nhà cho tiện việc chi tiêu sử dụng Khác với nớc khác, hình thức tơng đối phổ biến nớc ta, tỷ lệ giao dịch tiền mặt kinh tế cao nh hiƯn C¬ cÊu sư dơng ngn tiÕt kiƯm dân c đợc thể rõ nét thông qua kết Điều tra Mức sống Dân c vừa đợc Tổng cục Thống kê kết hợp với Ngân hàng Thế giới thực năm 2001 - 2002, nh bảng dới Tiền tiết kiệm, theo hình thức tiết kiệm khu vực thành thị - nông thôn ( Đơn vị: phần trăm ) Chung Khu vực Thành thị Nông thôn Tổng số 100 100 100 Sổ tiết kiệm ngân hàng quốc doanh 14.2 17.8 9.31 Sổ tiết kiệm ngân hàng khác, 4.29 7.1 0.46 HTX tín dụng, tín phiếu, kỳ phiếu Đôla Mỹ ngoại tệ khác 2.26 3.83 0.13 Cỉ phiÕu, cỉ phÇn, gãp hä 3.2 3.09 3.35 Tiền mặt 26.27 23.71 29.76 Vàng, bạc, kim loại quý đá quý khác 28.82 26.35 32.17 Đồ trang sức 18.65 15.84 22.46 Thóc gạo, sản phẩm trồng khác 0.22 0.06 0.44 Các hình thức khác 2.09 2.22 1.92 Nguồn: Điều tra Mức sống Dân c lần II, năm 2001 - 2002 Qua bảng trên, thấy hình thức tiết kiệm phổ biến tích trữ vàng bạc, đá quý chiếm 28.82% hình thức tiết kiệm Sau hình thức giữ tiền mặt chiếm 26.27%, hình thức thứ ba đồ trang sức chiếm 18.65% Nếu tính gộp hình thức này, cộng với hình thức giữ ngoại tệ mạnh có ®Õn 76% ngn tiÕt kiƯm cđa d©n c vÉn tån đọng khu vực dân c, không đợc huy động vào phục vụ sản xuất Còn giả định lợng tiền mặt mà cá nhân giữ đợc huy động vào hoạt động sản xuất kinh doanh hä th× tû lƯ vèn “ n»m chÕt “ dân vào khoảng 50% tổng tiết kiệm dân c Những số sơ bộ, nhng nã cịng t¬ng xøng víi íc tÝnh cđa nhiỊu chuyên gia ngân hàng cho có đến 60% tiết kiệm dân c tồn đọng khu vực 15 Đề tài: Cơ sở lý luận së thùc tiƠn cđa khÈu hiƯu “ TiÕt kiƯm lµ quốc sách Tính đến nay, hệ thống ngân hàng huy động đợc 18.5% tiết kiệm dân c Tốc độ tăng bình quân hàng năm vốn huy động qua hệ thống ngân hàng tổ chức tài giai đoạn 1996 - 2001 37,1%, huy động nội tệ tăng 50.9%, ngoại tệ tăng 22.95% Tuy nhiên, năm 2003, xu hớng đà đảo ngợc Vốn huy động ngoại tệ đà tăng nhanh vốn huy động nội tệ Tại hai thành phố lớn Hà Nội TP.Hồ Chí Minh, tốc độ tăng vốn huy động ngoại tệ đà gấp từ 1.5 đến lần tốc độ tăng vốn huy động nội tệ Nguyên nhân tỷ giá năm qua đà ổn định Tỷ trọng vốn tín dụng tổng vốn đầu t toàn xà hội năm 1995 chiếm 8.3%, năm 2000 10.6%, năm 2001 9.9% năm 2002 10.5% 2.3 Đánh giá chung nguyên nhân 2.3.1 Về mặt đợc Hoạt động huy động vốn có nhiều tiến bộ, lợng vốn huy động đợc dân c ngày tăng với mạng lới kênh huy động ngày më réng Trong vßng mét thËp kû qua, hƯ thèng ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng Việt Nam đà có bớc phát triển khá, bao gồm ngân hàng thơng mại quốc doanh ( Ngân hàng Ngoại thơng, Ngân hàng Công thơng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ngân hàng Đầu t Phát triển ), giữ vai trò chủ đạo hoạt động kinh doanh tiền tệ Ngoài có nhiều ngân hàng tổ chức tín dụng quốc doanh nh 33 ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị, 21 ngân hàng thơng mại cổ phần nông thôn, công ty tài cổ phần, 23 chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, ngân hàng liên doanh với nớc ngoài, 40 văn phòng đại diện ngân hàng nớc 950 Quỹ tín dụng nhân dân Tuy nhiên, tâm lý ngời dân tin tởng vào ngân hàng quốc doanh nên hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn vốn huy động từ dân c Tốc độ tăng vốn huy động ngân hàng đạt 18% - 19% năm 1999 so với năm 1998, tốc độ tăng nhanh thời gian trở lại Bên cạnh kênh huy động trực tiếp truyền thống đó, phủ đà hình thành kênh huy động có triển vọng nh phát hành trái phiếu Kho bạc Nhà nớc hay cho phép số tổng công ty huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu ( ví dụ, Tổng công ty Vàng bạc Đá quý Việt Nam đà huy động kỳ 16 Đề tài: Cơ sở lý luận c¬ së thùc tiƠn cđa khÈu hiƯu “ TiÕt kiƯm quốc sách phiếu vàng đạt kết tốt ) Tuy nhiên, thực tế cho thấy năm 1999, kể khối lợng trái phiếu Kho bạc Nhà nớc trực tiếp bán lẻ khối lợng công trái mà ngời dân mua tổng giá trị hai loại 50% khối lợng trái phiếu Kho bạc Nhà nớc bán lẻ năm 1998, lại diễn không thờng xuyên, nên kênh huy động vốn qua hình thức phát hành công trái, trái phiếu năm gần cha phải kênh chủ lực, mà gửi tiền vào ngân hàng hình thức chính, việc cất trữ tài sản, hàng hoá ngời dân Từ tháng 11 năm 1998, Tổng cục Bu điện đà khai thác dịch vụ tiết kiệm qua Bu ®iƯn Kinh nghiƯm cđa nhiỊu qc gia nh Đài Loan, Nhật Bản cho thấy kênh huy động vốn quan trọng, đặc thù ngành Bu điện có chi nhánh vơn khắp miền đất nớc, chi phí huy động vốn ngành thấp nhiều so với kênh huy động truyền thống khác Trong thời gian sau đại chiến Thế giới Lần thứ 2, tiết kiệm qua Bu điện kênh huy động vốn dân c quan trọng nhất, góp phần làm nên thần kỳ Nhật Bản Hình thức huy động vốn ngày đa dạng, phong phú với công nghệ tiên tiến Trong thời gian qua, ngành ngân hàng đà mở nhiều hình thức thu hút tiền gửi ngời dân nh cho phép gửi tiền nơi rút tiền nhiều nơi, phát hành thẻ điện tử, séc cá nhân để toán thay cho việc phải sử dụng tiền mặt, huy động tiền gửi đồng nội tệ ngoại tệ, ngời dân mở tài khoản tiết kiệm ngoại tệ đợc rút ngoại tệ Tháng năm 1998, lần đầu tiên, ngân hàng đà thí điểm cho đời hình thức trái phiếu Ngân hàng trung ơng dài hạn , đà thu đợc kết khả quan Chỉ sau 25 ngày đà huy động đợc 1.100 tỷ đồng, vợt kế hoạch 100 tỷ Cùng với việc đa dạng hoá hình thức huy động, ngành ngân hàng đà có nhiều cải tiến thủ tục gửi rút tiền, bớc máy tính hoá công đoạn khác nghiệp vụ ngân hàng, đảm bảo nhanh, gọn, xác, đa dạng hoá hình thức phục vụ nh giúp gửi tiền chi trả nhà Nhờ đó, uy tín ngành đà đợc nâng cao Chính sách huy động đảm bảo lÃi st thùc d¬ng cho ngêi gưi tiỊn Trong thêi gian qua, Ngân hàng Nhà nớc đà có sách lÃi suất tích cực, đảm bảo lÃi suất thực dơng để tạo tâm lý yên tâm cho ngời gửi tiền, khuyến khích họ gửi tiền vào ngân hàng Điều đợc chứng tỏ qua bảng sau: LÃi suất tiền gửi ngân hàng, giai đoạn 1996 - 2003 17 Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 L·i suÊt tiỊn gưi ( % ) 20.4 20.4 20.4 20.4 10.8 7.8 11.7 8.4 Tốc độ lạm phát ( % ) 17.5 5.2 14.4 12.7 4.5 3.6 9.2 1.5 L·i suÊt thùc ( % ) 2.9 15.2 7.7 6.3 4.2 2.5 7.2 Nguồn: Ngân hàng Nhà nớc 2.3.2 Về mặt cha đợc Tiềm lực vốn dân lớn, mà ngân hàng tổ chức tài cha huy động đợc Nh đà sơ ớc tính trên, tỷ lệ vốn nhàn rỗi dân c đợc huy động qua hệ thống ngân hàng hình thức phát hành kỳ phiếu, trái phiếu phủ khiêm tốn ( chiếm cha đến 20% tổng mức tiết kiệm dân c ) Đó cha kể lợng kiều hối lớn hàng năm đợc kiều bào ta nớc gửi cho thân nhân nớc Theo ớc tính không thức, số hàng năm lên tới tỷ đôla, lợng kiều hối chuyển nớc năm 1999 đà tăng từ 1,5 đến 1,8 lần so với năm 1988 Vốn dân c huy động đợc chủ yếu vốn ngắn hạn Năm 1996, tổng số d tiền gửi tiết kiệm trị giá 7.500 tỷ đồng có đến 90% tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn Còn theo chuyên gia Ngân hàng Thế giíi íc tÝnh th× tỉng tiỊn gưi tiÕt kiƯm, trung bình có đến 70% - 80% loại tiết kiệm ngắn hạn ( dới năm ) không thời hạn Các trung gian tài gặp khó khăn số hình thức huy động cha phát huy đợc hiệu Nh đà phân tích phần trên, muốn thu hút đợc vốn nhàn rỗi dân c, ngân hàng cần có sách huy động tiền gửi hấp dẫn, mà cần có khả cho vay đợc Tuy vậy, tợng cộm thời gian qua nhiều lúc ngân hàng gặp tình trạng ứ đọng vốn không cho vay đ ợc Điều đà khiến nhiều ngân hàng thơng mại tổ choc tín dụng phải xử lý cách dùng vốn ứ đọng mua lại công trái mà nhân dân bán để hởng chênh lệch lÃi suất Thực tế đà làm tác dụng thực công trái xây dựng đất nớc, vốn dân c không huy động đợc thêm vào kênh tín dụng thức đất nớc 2.3.3 Nguyên nhân mặt cha đợc 18 Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Tình hình nhiều nguyên nhân gây Có nguyên nhân mang tính khách quan, có nhiều nguyên nhân mang tính chủ quan mặt chế, sách, môi trờng đầu t nh yếu thân hệ thống ngân hàng Về nguyên nhân khách quan Trình độ phát triển đất nớc mức độ tiền tệ hoá kinh tế thấp Mặc dù 10 năm qua, nớc ta đà có bớc phát triển mạnh mẽ nhng nhìn tổng thể, cha thoát khỏi tình trạng nghèo nàn lạc hậu Thu nhập quốc dân tính theo đầu ngời thấp, tỷ lệ đói nghèo cao kinh tế chủ yếu dựa vào nông nghiệp nhiều nơi, đặc biệt vùng sâu, vùng xa tình trạng trao đổi vật Còn phổ biến ngời dân thói quen trao giao dịch tiền mặt Những phơng tiện toán đại nh séc, thẻ điện tử xa lạ Điều đà hạn chế tốc độ chu chuyển tiền tệ lu thông, gây tâm lý thích dự trữ tiền mặt dân c thay gửi vào ngân hàng hay tổ chức tín dụng Cơ cấu sản xuất hiệu quả, không đủ sức cạnh tranh quốc tế Nguyên nhân gây nhiều hậu khác nhau, nhng chủ yếu sức sản xuất yếu kém, mức lợi nhuận thấp đà không khuyến khích doanh nghiệp vay vốn đầu t, gây tình trạng ứ đọng vốn ngân hàng không cho vay đợc Việt Nam cha có thị trờng chứng khoán, hình thức trung gian tài phi ngân hàng cha phát triển Đây kênh quan trọng để ngời có nhu cầu vay đầu t vốn nhàn rỗi gặp gỡ nhau, tránh đợc thủ tục phiền hà gây chi phí giao dịch lớn Thiếu vắng thị trờng tổ chức tài nh vậy, ngời dân hội trực tiếp bỏ tiền đầu t vào dự án hay doanh nghiƯp cã triĨn väng Cc khđng ho¶ng kinh tế khu vực đà góp phần làm doanh nghiệp điêu đứng, không khả sinh lời, cha nói đến việc đầu t mở rộng sản xuất Tính đến cuối năm 1997, nợ hạn đà lên đến 12,3% tổng tín dụng so với 6% năm 1994 Con số năm 1998 cao nữa, đạt 13% 19 Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Một lý không phần quan trọng hội đầu t dân c thấp, sức mua thấp nên khả phát triển khó khăn Về nguyên nhân chủ quan Chất lợng hệ thống tài ngân hàng nớc ta thấp, cha theo kịp yêu cầu đại hoá, đà gây nhiều phiền toái cho nhân dân việc gửi rút tiền Mặc dù đà có nhiều cố gắng việc phát triển mạng lới thu hút vốn nhàn rỗi dân c, nhng so với yêu cầu số quốc gia 75 triệu dân số thấp số lợng chất lợng Theo Ngân hàng Thế giới đánh giá nớc ta, bình quân 30.000 ngời có chi nhánh ngân hàng phục vụ, số Indonesia 22.000, Thái Lan 12.000, Hàn Quốc Đài Loan 5.500 ngời Nhật Bản 2.200 ngời Chất lợng hệ thống ngân hàng yếu Mức độ tin học hoá cha cao, trình độ cán ngân hàng non kém, khâu thẩm định, đánh giá quản lý vốn vay Vì thế, nhiều ngân hàng đà để thất thoát khối lợng vốn lớn Nhà nớc, gây uy tín cho hệ thống ngân hàng nói chung Sau tình nh vậy, ngân hàng lại có xu hớng chuyển sang thái cực khác thắt chặt mức việc cho vay, khiến nhiều dự án có khả sinh lời tiếp cận đợc vốn tín dụng ngân hàng Trình độ cán ngân hàng ®· vËy, nhng cđa c¸n bé c¸c Q tÝn dơng nhân dân bất cập Nhiều cán qua đào tạo ngắn hạn nghiệp vị cho vay huy động khoảng 45 ngày, số khác đợc hớng dẫn theo kiểu cầm tay việc từ 10 đến 15 ngày Môi trờng đầu t cha thông thoáng, nhiều sách Nhà nớc cha đồng thực thiếu quán Tình hình đầu t trực tiếp dân c bị chững lại, nh tợng nhà đầu t nớc tỏ ngần ngại không muốn đầu t phần có nguyên nhân từ sách động viên, khuyến khích đầu t Nhà nớc cha đủ hấp dẫn, cha thực tạo dựng sân chơi bình đẳng DNTN DNNN Vấn đề đà đợc phân tích kỹ Chính sách Nhà nớc cha có độ ổ định cao nguyên nhân khiến ngời dân có tâm lý thích tích trữ tiền mặt tài sản có giá trị gửi tiền vào ngân hàng hay bỏ vốn đầu t vào sản xuất kinh doanh 20 ... mức nhng đạt hiệu cao mục tiêu đà xác định ( Pháp lệnh UBTVQH số 02/1998/PL - UBTVQH10 ) 1.2 B¶n chÊt cđa tiÕt kiƯm Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Tiết kiệm thời điểm... tiêu Tiết kiệm phải đợc thực cách toàn diện, hoàn chỉnh bao gồm tiết kiệm riêng, tiết kiệm công Nếu tiết kiệm riêng tiết kiệm công đợc Nhng lo tiết kiệm riêng mà phung phí công không Tiết kiệm. .. chi ngân sách quốc gia Tình hình hoạt động ngân sách thấy rõ qua bảng sau: Tóm tắt hoạt động ngân sách, giai đoạn 1996 - 2003 Đề tài: Cơ sở lý luận sở thực tiễn hiệu Tiết kiệm quốc sách Chỉ tiêu