Bài giảng ngân hàng trung gian nguyễn anh vũ

Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Nội dung NGÂN HÀNG TRUNG GIAN   Các loại hình ngân hàng trung gian Các nghiệp vụ NHTM Nguyễ Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCKTTCK- ĐHNH Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Trung Gian Có đặc trưng:  Trung gian NHTW nề n kinh tế  Trung gian chủ thể kinh tế: + Giữa người thừa vốn người thiếu vốn + Giữa chủ thể cần toán tiền qua lại o Hoạt động mục tiêu lợi nhuận o Có thể thuộc sở hữu nhà nước sở hữu tư nhân(thường thuộc sở hữu tư nhân) Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH CÁC LOẠI HÌNH NGÂN HÀNG TRUNG GIAN      Ngân hàng thương mại Ngân hàng đầu tư Ngân hàng đặc biệt Ngân hàng có mục đích xã hội Ngân hàng phát triển Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Ngân hàng thương mại    Là loại NH có đặc tính bật làm nghiệp vụ ngắn hạn Mà hoạt động ngắn hạn hoạt động thương mại nên NH cho vay ngắn hạn gọi NHTM Từ NHTM (Commercial Bank) sử dụng thơng dụng Mỹ Ở Anh sử dụng NH giao hốn (Clearing bank), từ sau 1983 NH bán lẻ (Retail bank) Hiện NHTM khơng thực nghiệp vụ ngắn hạn mà thực nghiệp vụ trung dài hạn đầu tư Tuy nhiên, NHTM tập trung nhiều vào nghiệp vụ huy động vốn cho vay ngắn hạn, thực nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, thực dịch vụ tốn dịch vụ ngân hàng khác Ngân hàng đầu tư ( Investment Bank )      Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Ngân hàng đầu tư Ngân hàng bán bn ( Merchant Bank )  Loại hình nguồn gốc vốn : Vốn tự có,tiền gửi tiền vay từ tổ chức tài khác từ người ký gửi tiền số lượng lớn, phát hành trái phiếu  Mục đích sử dụng vốn : Cho vay trung dài hạn khách hàng lớn Cho vay đầu tư theo dự án lớn Đầu tư chứng khốn cơng ty chứng khốn nhà nước Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH Loại hình nguồn gốc vốn : Vốn tự có,tiền gửi tiền vay từ tổ chức tài khác từ người ký gửi tiền số lượng lớn Các dịch vụ : Hỗ trợ doanh nghiệp huy động vốn thị trường chứng khốn  Tư vấn phát hành cổ phiếu, trái phiếu  Bảo lãnh phát hành Kinh doanh chứng khốn  Mơi giới chứng khốn  Tự doanh chứng khốn  Quản lý quỹ đầu tư chứng khốn Tư vấn sáp nhập mua cơng ty   Ngày khái niệm ngân hàng đầu tư kết hợp khái niệm ngân hàng đầu tư túy khái niệm ngân hàng bán bn NHĐT : Là NH làm nghiệp vụ có tính cách dài hạn cho vay dài hạn, hùn vốn DN Những NH khơng nhận tiền gửi NH, ngoại trừ số trường hợp đặc biệt nhận tiền gửi cổ đơng NH Ở Nhật có NH tín dụng dài hạn (Long term credit bank) Ở Anh có NH bán bn (Merchant bank) tập trung vào cho vay trung hạn Ở Mỹ NHĐT hoạt động người bảo đảm cho phát hành TP or CP, phân phối CK cho nhà đầu tư Ngồi ra, NHĐT hành động người kinh doanh chứng khốn, quản lý qũy… Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Universal Bank vs Investment Bank    Universal Bank vs Investment Bank Universal banks have long played a leading role in Germany, Switzerland, and other Continental European countries The principal financial institutions in these countries typically are universal banks The universal bank offer the entire array of financial and banking services, such as : deposit taking, real estate and other forms of lending, bank guarantee, foreign exchange trading, as well as underwriting, securities trading, and portfolio management, insurance, financial leasing… In the Anglo-Saxon countries and in Japan, by contrast, commercial and investment banking tend to be separated     Nguyễn Anh Vũ In US, The modern concept of “investment bank” was created in the Glass – Steagall act ( Banking Act of 1934) Glass Steagall separated commercial banks, investment banks, and insurance companies Bulge bracket firms : First Boston, Goldman Sachs, Merill Lynch, Morgan Stanley, Salomon Brothers, Lehman Brothers President Clinton November 1999 signs Graham – Leach which rescinded the Glass – Steagall act of 1933 The last two major bulge bracket firms on Wall Street were Goldman Sachs and Morgan Stanley until both banks elected to convert to traditional banking institutions on the 22nd of September, 2008, as part of a response to the US financial crisis Nguyễn Anh Vũ Ngân hàng đặc biệt INVESTMENT BANKING o Capital market : Helping customers raise funds in the Capital Markets ( securities issuance advisory, underwriting, securities distribution, private placement deal…) o M&A : providing advice on mergers and acquisitions transactions  Corporate finance : Stock Issuance Advisory, Underwriting, Listing Advisory, valuation and due diligence, Business conversion and Equitization Planning, Business Restructuring, Business Strategy Examining Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH   Là ngân hàng trung gian thành lập để phục vụ cho mục đích đặc biệt.NH đặc biệt khơng thể có hoạt động đầu tư cho thương mại sản xuất cách tự NHTM Nói cách khác khác hai loại hình NHTM có đối tượng đầu tư rộng ngân hàng đặc biệt có đối tượng đầu tư hẹp nhiều Ví dụ : Ngân hàng phát triển ngư nghiệp Hàn Quốc Ngân hàng NN&PTNT VN Ngân hàng Hàng Hải Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Ngân hàng sách xã hội Ngân hàng có mục đích xã hội Theo định số Số: 131/2002/QĐ - TTg thủ tướng phủ việc thành lập ngân hàng Chính sách xã hội Là NH lập khơng nhằm mục đích lợi nhuận, mà mục đích giúp đỡ tầng lớp XH vay với lãi suất NH, khơng họ nạn nhân vay nặng lãi Ở pháp có NH bình dân (banque populaire), Ở Nhật có Shinkin bank, Ở Việt Nam có NHCS   Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Ngân hàng phát triển    Nhiều quốc gia nỗ lực phát triển hệ thống tài thiết lập ngân hàng tín dụng dài hạn định chế chun ngành cấp tín dụng cho cơng nghiệp, nơng nghiệp, doanh nghiệp nhỏ, xây dựng nhà ở,… để  bổ sung cho loại tín dụng mà tổ chức tư nhân cung cấp;  lấp chỗ trống tài thị trường chứng khốn khơng tồn khơng hoạt động hiệu quả;  chủ động tìm kiếm, thẩm định quản lý dự án đầu tư (đặc biệt dự án phát triển) Nguồn vốn:  Vốn góp phủ khu vực tư nhân  Phát hành trái phiếu  Vay phủ nước ngồi tổ chức tài đa phương Sử dụng vốn:  Cho vay dài hạn cho dự án cơng nghiệp phát triển  Đầu tư vốn cổ phần Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH Điều 2: Ngân hàng Chính sách xã hội huy động vốn tổ chức, cá nhân nước ngồi nước, tiếp nhận nguồn vốn Chính phủ Uỷ ban nhân dân cấp vay người nghèo đối tượng sách khác Điều 3: Hoạt động Ngân hàng Chính sách xã hội khơng mục đích lợi nhuận, Nhà nước bảo đảm khả tốn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc 0% (khơng phần trăm), khơng phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, miễn thuế khoản phải nộp ngân sách Nhà nước Ngân hàng phát triển   Chính phủ ngân hàng phát triển  Thiết lập NHPT cấp vốn trực tiếp  Mua trái phiếu NHPT phát hành  Khuyến khích tổ chức tài khác mua trái phiếu NHPT  Chỉ đạo đầu tư  Hỗ trợ lãi suất cho vay Ngồi có ngân hàng phát triển tư nhân phủ hỗ trợ kiểm sốt chặt chẽ :  Chính phủ góp phần vốn cổ phần, hay mua trái phiếu hay hướng dẫn sách cho vay  Ví dụ: Ngân hàng Cơng nghiệp Nhật Bản lựa chọn dự án dựa theo tiêu thức thương mại riêng mình, phải chọn cơng ty ngành ưu tiên phủ xác định Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Ngân hàng phát triển Ngân hàng phát triển đóng vai trò quan trọng giai đoạn phát triển quốc gia Đơng Á Nhật Bản, Hàn Quốc, Đài Loan  Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc chiếm khoảng phần ba tổng số tất khoản vay bảo lãnh thập niên 1970  Tại Nhật Bản, ngân hàng phát triển chiếm khoảng hai phần ba khoản cho vay hữu cho đầu tư thiết bị thập niên 1950 khoảng nửa thập niên 1960  Ngân hàng Giao thơng Ðài Loan chiếm khoảng nửa tài sản hệ thống ngân hàng  Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Nghiệp vụ tài sản nợ CÁC NGHIỆP VỤ CỦA NHTM    Nghiệp vụ Nghiệp vụ Nghiệp vụ vụ tài sản tài sản nợ tài sản có trung gian hoa hồng ( Nghiệp ngoại bảng – Các dòch vụ) Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH   Nghiệp vụ tài sản nợ nghiệp vụ nhằm hình thành nên nguồn vốn kinh doanh NH, thể bên phần “ nguồn” Bảng Tổng Kết Tài Sản Nguồn vốn NHTM bao gồm : Vốn chủ sở hữu (vốn tự có), vốn huy động vốn vay Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ VỐN CHỦ SỞ HỮU( VỐN TỰ CÓ)     VTC Là vốn thuộc chủ sở hữu ngân hàng, nguồn vốn ban đầu quan trọng tảng để ngân hàng triển khai nghiệp vụ khác VCSH xem nguồn bù đắp rủi ro xảy làm giá trò tải sản có ngân hàng nhỏ so với giá trò khoản vốn vay vốn huy động nhằm đảm bảo quyền lợi người gửi tiền người cho vay VTC thường chiếm tỷ lệ nhỏ đóng vai trò quan trọng Nhiều tiêu an toàn vốn ngân hàng tính toán dựa sở vốn tự có NH phát triển vốn tự có cách: Vốn bổ sung từ NSNN ( trường hợp NHTM sở hữu nhà nước), vốn góp bên liên doanh, phát hành cổ phiếu, giữ lại lợi nhuận sau thuế…… ……… VỐN CHỦ SỞ HỮU( VỐN TỰ CÓ)      Vốn tự có bao gồm : Vốn điều lệ: vốn đầu tư ban đầu sở hữu chủ NH ( nhà nước, cổ đông, bên liên doanh ), ghi điều lệ hoạt động NH Vốn điều lệ không nhỏ vốn pháp đònh Đối với NHTMCP vốn điều lệ mệnh giá cổ phiếu nhân với số lượng cổ phần phát hành Thặng dư vốn cổ phần: Chênh lệch giá phát hành cổ phiếu với mệnh giá ( trường hợp NHTMCP) Các quỹ dự trữ : Qũy dự phòng tài chính, qũy bổ sung vốn điều lệ, qũy đầu tư phát triển…… Các quỹ trích lập từ nguồn lợi nhuận sau thuế ngân hàng Lợi nhuận chưa phân phối Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ VỐN ĐI VAY VỐN HUY ĐỘNG  Đối với NHTM(ngân hàng bán lẻ) vốn huy động nguồn quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn NH  NHTM huy động tiền gửi từ khách hàng tổ chức cá nhân loại hình tiền gửi, sản phẩm tiền gửi thiết kế đa dạng phong phú về: lãi suất, kỳ hạn,cách thức gửi tiền, cách thức tính lãi trả lãi, tiện ích kèm theo…  Các loại tiền gửi bao gồm: o Đối với khác hàng cá nhân: tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm( tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn) o Đối với khách hàng tổ chức: Tiền gửi không kỳ hạn( tiền gửi toán), tiền gửi có kỳ hạn o Tiền gửi đồng nội tệ,bằng ngoại tệ,bằng vàng…  Ngoài ra, NHTM huy động hình thức phát hành loại chứng tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng… Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH      Trong trình hoạt động kinh doanh, trường hợp khác nhau, NHTM vay: Vay NHTW thông qua kênh tái cấp vốn Vay TCTD nước (trên thò trường tiền tệ liên ngân hàng) Vay tổ chức tín dụng nước Nhận vốn ủy thác từ phủ, tổ chức nước Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Nghiệp vụ tài sản có   Là nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn vào hoạt động kinh doanh NH, thể bên Tài Sản Có Bảng Tổng Kết Tài Sản Nghiệp vụ tài sản có bao gồm : Tài sản có ngân qũy, tài sản có tín dụng, tài sản có đầu tư tài sản có khác Tài sản có ngân qũy       Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Nghiệp vụ tài sản có tín dụng:          Trong nghiệp vụ tài sản có, nghiệp vụ cho vay chiếm tỷ trọng lớn mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng NHTM sử dụng nguồn vốn để cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế hình thức khác Có nhiều hình thức cấp tín dụng khác nhau: Căn vào thời hạn: tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Căn mục đích: Cho vay SXKD, cho vay tiêu dùng Căn vào loại tiền tệ: cho vay nội tệ, ngoại tệ, vàng… Căn hình thức bảo đảm: tín dụng có đảm bảo tài sản, tín dụng đảm bảo tài sản Căn kỹ thuật cho vay: thấu chí, ứng trước, tín dụng theo hạn mức, chiết khấu… Căn phương thức hoàn trả: cho vay trả góp, cho vay phi trả góp Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH NHTM phải sử dụng phần nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu khoản phục vụ hoạt động kinh doanh ngân hàng Tài sản có ngân qũy bao gồm: Dự trữ tiền mặt quỹ: nhằm đáp ứng kòp thời nhu cầu toán khách hàng Tiền gửi NHTW, gồm : tiền gửi DTBB, tiền gửi toán Tiền gửi toán TCTD khác nhằm phục vụ nhu cầu toán quan hệ đại lý Tài sản có ngân quỹ quan trọng việc đảm bảo khả thanh khoản cho ngân hàng, không sinh lời mức độ sinh lời thấp Do vậy, NHTM cần tính toán trì tỷ trọng tài sản có ngân qũy phù hợp Nghiệp vụ tài sản có đầu tư      Ngoài tài sản có tín dụng, tài sản có đầu tư đóng vai trò ngày quan trọng, ngân hàng dành phần nguồn vốn để đầu tư nhằm mục đích sinh lời, phân tán rủi ro thông qua việc đa dạng hoá danh mục tài sản có, tạo nguồn dự trữ khoản thứ cấp… Danh mục đầu tư ngân hàng chủ yếu bao gồm: Đầu tư vào chứng khoán: +Chứng khoán nợ: Trái phiếu phủ, trái phiếu công ty, công cụ tái chấp(MBS) +Chứng khoán vốn: Cổ phiếu niêm yết, cổ phiếu OTC Các hình thức đầu tư dài hạn khác: đầu tư vào công ty con, công ty liên doanh, liên kết… Do cổ phiếu hình thức góp vốn, liên doanh thường có tính khoản thấp, rủi ro cao nên luật pháp nước thường quy đònh giới hạn việc sử dụng nguồn vốn vào nghiệp vụ Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Nghiệp vụ trung gian hoa hồng Các nghiệp vụ tài sản có khác:     NHTM sử dụng vốn để mua sắm tạo lập tài sản cố đònh hữu hình ( thiết bò văn phòng, phương tiện vận chuyển, trụ sở, két sắt kho tàng ) Tạo lập TSCĐ vô hình( quyền sử dụng đất, phần mềm, giải pháp CNTT, nhãn hiệu hàng hoá ) Tài trợ cho khoản phải thu, tạm ứng, chi phí trả trước Đầu tư kinh doanh vàng, ngoại tệ,vv Khoa TTCK - ĐHNH           NHTM làm trung gian, cung ứng dòch vụ nhằm thực ủy thác, yêu cầu khách hàng qua hưởng hoa hồng phí Đây nghiệp vụ quan trọng làm tăng thu nhập cho ngân hàng Đồng thời tạo tiền đề thuận lợi để thực nghiệp vụ tài sản có nghiệp vụ tài sản nợ Các dòch vụ truyền thống NHTM bao gồm: Thu hộ, chi hộ, chuyển tiền, toán Mở Thư Tín Dụng, bảo lãnh cho khách hàng Cho thuê két sắt, giữ hộ tài sản có giá Lưu ký, bảo lãnh phát hành trái phiếu Tư vấn kinh tế - tài chính, cung cấp thông tin Nhận ủy thác lý tài sản doanh nghiệp bò phá sản Thực ủy nhiệm chuyển tiền, thừa kế tài sản,vv Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ ACB CHI TIẾT TÀI SẢN CÓ TÍN DUNG CỦA STB 2007 Nguyễn Anh Vũ CHI TIẾT TÀI SẢN CÓ TÍN DUNG CỦA STB 2007 Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH Nguyễn Anh Vũ CHI TIẾT TIỀN GỬI KH TẠI SACOMBANK Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Một số vấn đề quản trị NHTM       Quản trị rủi ro tín dụng Quản trị khoản Quản trị tài sản có Quản trị tài sản nợ Quản trị an tồn vốn Quản trị rủi ro lãi suất Quản trị rủi ro tín dụng danh mục cho vay          Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Quản trị rủi ro lãi suất     Rủi ro lãi suất phát sinh ngân hàng khơng khớp lãi suất thu từ tài sản sinh lãi lãi suất chi cho nguồn vốn phải trả lãi Rủi ro lãi suất đặc biệt quan trọng ngân hàng huy động vốn thơng qua phát hành trái phiếu đầu tư vào tài sản tài nhạy cảm với lãi suất thị trường Khi ngân hàng có tài sản nợ nhạy lãi nhiều so với tài sản có nhạy lãi, lãi suất thị trường tăng làm giảm lãi suất biên thu nhập, lãi suất giảm làm tăng lãi suất biên thu nhập Sử dụng biện pháp phân tích : Income Gap Analysis Duration Gap Analysis Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH Xác định mục tiêu xây dựng sách tín dụng Phân tích thẩm định tín dụng Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng Xếp hạng chấm điểm tín dụng Sử dụng hình thức đảm bảo tín dụng Theo dõi quản lý danh mục cho vay Bảo hiểm tín dụng Giới hạn tín dụng đa dạng hóa danh mục tín dụng Phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Quản trị khoản       Đo lường nhu cầu khoản ngân hàng dự kiến nguồn đáp ứng nhu cầu thành khoản Phải tổ chức phận thực việc quản lý chiến lược sách bảo đảm khả chi trả Đưa dự kiến phương án (kể phương án dự phòng) thực bảo đảm khả chi trả, khoản trường hợp xảy thiếu hụt tạm thời khả chi trả, trường hợp khủng hoảng khoản Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm tình trạng thiếu hụt tạm thời khả chi trả giải pháp xử lý tối ưu Tỷ lệ tối thiểu 25% giá trị tài sản "Có" tốn tài sản "Nợ" đến hạn tốn thời gian tháng Có đánh đổi đáp ứng dự trữ khoản khả sinh lợi ngân hàng Nguyễn Anh Vũ 10 Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Quản trị an tồn vốn – Capital Adequacy o Việc quản trị vốn ngân hàng đóng vai trò quan trọng lý sau :  Vốn ngân hàng bảo vệ ngân hàng khỏi việc bị phá sản trường hợp giá trị tài sản bị sụt giảm, ngân hàng khơng thể đáp ứng u cầu chi trả cho người gửi tiền  Ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lời VCSH ngân hàng  Đáp ứng u cầu an tồn vốn theo quy định luật o Tổ chức tín dụng, trừ chi nhánh ngân hàng nước ngồi, phải trì tỷ lệ tối thiểu 8% vốn tự có so với tổng tài sản "Có" rủi ro o Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH 11 [...].. .Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ Quản trị an toàn vốn – Capital Adequacy o Việc quản trị vốn của ngân hàng đóng vai trò quan trọng do các lý do sau :  Vốn của ngân hàng có thể bảo vệ ngân hàng khỏi việc bị phá sản trong trường hợp giá trị tài sản bị sụt giảm, ngân hàng không thể đáp ứng yêu cầu chi trả cho người gửi tiền  Ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lời trên VCSH của ngân hàng  Đáp ứng yêu...  Ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lời trên VCSH của ngân hàng  Đáp ứng yêu cầu an toàn vốn theo quy định của luật o Tổ chức tín dụng, trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài, phải duy trì tỷ lệ tối thiểu 8% giữa vốn tự có so với tổng tài sản "Có" rủi ro o Nguyễn Anh Vũ Khoa TTCK - ĐHNH 11 ... Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng Nguyễn Anh Vũ ACB CHI TIẾT TÀI SẢN CÓ TÍN DUNG CỦA STB 2007 Nguyễn Anh Vũ CHI TIẾT TÀI SẢN CÓ TÍN DUNG CỦA STB 2007 Nguyễn Anh. .. rộng ngân hàng đặc biệt có đối tượng đầu tư hẹp nhiều Ví dụ : Ngân hàng phát triển ngư nghiệp Hàn Quốc Ngân hàng NN&PTNT VN Ngân hàng Hàng Hải Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Nguyễn Anh Vũ Ngân Hàng. .. hạn, thực nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, thực dịch vụ tốn dịch vụ ngân hàng khác Ngân hàng đầu tư ( Investment Bank )      Nguyễn Anh Vũ Nguyễn Anh Vũ Ngân hàng đầu tư Ngân hàng bán bn ( Merchant