Tài sản tài chính và quỹ hỗ tương

TSTC, hay còn gọi là công cụ tài chính, thuộc loại tài sản vô hình. Lợi ích trong tương lai của tài sản này là quyền được hưởng các khoản tiền lãi, hay lợi nhuận Những người đồng ý thực hiện việc thanh toán các dòng tiền đó trong tương lai được gọi là người phát hành tài sản tài chính, có thể là chính phủ, các tổ chức TC hay các DN Những người sở hữu tài sản tài chính được gọi là những người đầu tư. Người sở hữu TSTC có thể là các tổ chức hay cá nhân

GVHD: LÊ ĐẠT CHÍ  Lương Đức Thịnh Lương Đức Thịnh  Nguyễn Thị Cẩm Hồng Nguyễn Thị Cẩm Hồng  Nguyễn Thùy Nhiên Nguyễn Thùy Nhiên  Nguyễn Diễm Thúy Nguyễn Diễm Thúy  Nguyễn Kim Ngân Nguyễn Kim Ngân Nhóm trình bày: I.3. I.2. I.4I.1 KHÁI NIỆM TÀI SẢN TÀI CHÍNH NỘI DUNG CHÍNH NỘI DUNG CHÍNH PHÂN LOẠI TÀI SẢN TÀI CHÍNH CÔNG CỤ NỢ CÔNG CỤ VỐN      !"  #     $% &! !' ( ) % *   +  ,- !. &/ 0 1 2 2  ( ( 3%&4 !" &!!.5(     4 6   5# ( 7 8  (9,  ,- !. ' -     &!   - !. &:!,!.'-46 (78(; &6 6<= -!.4 < >&? -!.: <&6&:! - @A  5!" 8 6 <  &4 = !. 4 <  !. : < &* B 5; C7  - #  ) 6  ( )D33%B-  -!.<!.E5< Vai trò của tài sản tài chính  F; (G 8 &<#(&"H5(I 46JK L F(K8)(M (5?N J F(<K8)(<M75?N   E 8 +  3  5#  3 25 5(  B!.OB-44 $%&!!'3%<&H&!E&H !P  Q;BC!.5(5  !.OB-B<%R8+ &!M?4N  ,!. B #  !. 5(   !. C(     (5?B4B8& 3(#IC?&+5= (5?!" &<7&H)5)?$&# &"H5(   (5?B)6? 3B&: !#(&:!3S&65;( #   T?< # # ?( &&?( # ( 5? 1 &7*E  ,?*EC$; UH !.!.'- ( 5? H 2 3 &  !' B8 * E E5 " &%3V&?(# (5?B!  BC!.5(5 !. OB-4B<%31)?$&:!)&*1 2W(X&<P  <%!.BCD &6'-(8)(<M7 5?N5:<45P&"H5(( 75:  75?Y4B2(W(&H!)&!!' *E<&H  F:*&!78ZS)?$)3 $?&H-#325 [\]&#?2B75?2!'31 &7(#5 UH !. [...]... Khái niệm quỹ tương hỗ II.1 Công ty đầu tư và các dạng quỹ II.2 II.3 NỘI DUNG II.4 II.5 II.6 Hoạt động của quỹ tương hỗ Thu nhập và chi phí Tìm kiếm thông tin và thành quả của quỹ Hoạt động của quỹ ETF và quỹ đầu cơ II.1 KHÁI NIỆM Quỹ tương hỗ II.1 KHÁI NIỆM Đầu tư vào quỹ tương hỗ có những thuận lợi và bất lợi gì? II.2 CÔNG TY ĐẦU TƯ VÀ CÁC DẠNG QUỸ • Công ty đầu tư: là công ty chuyên biệt vào việc... dịch Quy mô vốn khá ổn định cho tới khi đáo hạn (trừ trường hợp tăng vốn) II.2 CÔNG TY ĐẦU TƯ VÀ CÁC DẠNG QUỸ Các dạng quỹ mở QUỸ MỞ II.2 CÔNG TY ĐẦU TƯ VÀ CÁC DẠNG QUỸ Các quỹ dài hạn II.3 HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TƯƠNG HỖ Các bước tạo dựng 1 quỹ tương hỗ II.3 HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TƯƠNG HỖ Hoạt động của quỹ tương hỗ - Mỗi quỹ mới đều có một nhà quản lý có trình độ chuyên môn tốt, một mục tiêu... CỦA QUỸ TƯƠNG HỖ Bản cáo bạch và báo cáo thường niên II.4 THU NHẬP VÀ CHI PHÍ II.4 THU NHẬP VÀ CHI PHÍ * Chi phí là vấn đề lớn của quỹ tương hỗ, nó làm tiêu hao các phần lợi nhuận thu được Thể loại phí phức tạp, khó hiểu Nên kiểm tra kỹ trong bản cáo bạch của quỹ mà nhà đầu tư có ý định đầu tư “ Không phải các quỹ có chi phí cao là hoạt động tốt hơn các quỹ có chi phí II.5 TÌM KIẾM THÔNG TIN VÀ... bất lợi gì? II.2 CÔNG TY ĐẦU TƯ VÀ CÁC DẠNG QUỸ • Công ty đầu tư: là công ty chuyên biệt vào việc tập trung các khoản tiền từ các nhà đầu tư cá nhân và đầu tư chúng II.2 CÔNG TY ĐẦU TƯ VÀ CÁC DẠNG QUỸ Điểm khác biệt giữa quỹ đóng và quỹ mở ĐẶC ĐIỂM QUỸ MỞ QUỸ ĐÓNG Là quỹ đại chúng, chứng chỉ quỹ đã chào bán ra công chúng phải được Quỹ mua lại theo yêu cầu của NĐT Thanh khoản Tạo tính thanh khoản... các quỹ tương tự khác II.5 TÌM KIẾM THÔNG TIN VÀ THÀNH Cách QUẢhiểu một bảng thông tin quỹ Cột 1 & 2: 52-Week High và Low – Thể hiện giá cao nhất và giá thấp nhất của quỹ tương hỗ trong khoảng 52 tuần (1 năm) Nó không bao gồm giá của ngày hôm trước Cột 3: Tên Quỹ - Cột này liệt kê tên các quỹ tương hỗ Tên công ty quản lý quỹ được tô đậm ghi phía trên Cột 4: Đặc trưng quỹ - Các... trong DM đầu tư hay nhu cầu của NĐT  Cơ chế arbitrage thường giữ giá chứng chỉ quỹ ETF gần NAV II.6 QUỸ ETF VÀ QUỸ ĐẦU CƠ Đặc điểm của Quỹ đầu cơ II.6 QUỸ ETF VÀ QUỸ ĐẦU CƠ Đặc trưng của Quỹ đầu cơ 1 Trung lập thị trường 2 Kinh doanh chênh lệch giá 6 Định thời điểm TT Đặc trưng của quỹ đầu cơ 3 Các CK kiệt quệ 5 Bán khống 4 Vĩ mô LOGO ... trăm thay đổi trong giá quỹ tương hỗ so với tuần trước II.6 QUỸ ETF VÀ QUỸ ĐẦU CƠ Đặc điểm của Quỹ ETF • • Là quỹ đầu tư nắm giữ các loại TS: cổ phiếu, HH, hoặc trái phiếu; và được giao dịch trên TTCK gần với giá trị tài sản ròng (NAV) Hầu hết các quỹ ETF hoạt động dựa trên một chỉ số tham chiếu, như chỉ số chứng khoán hoặc chỉ số trái phiếu Quỹ ETF có gì khác? • • • Quỹ... quảng cáo trên các báo tài chính, gửi thư quảng cáo trực tiếp, các thông cáo báo chí và thường là qua sự trợ giúp của các đại diện có đăng ký - những người sẽ thu được phí hoa hồng từ việc môi giới bán cổ phiếu quỹ trong tương lai II.3 HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TƯƠNG HỖ Thuế áp dụng đối với công ty đầu tư Công ty sẽ được coi là một “công ty đầu tư có quản lý”, và không phải trả thuế cho thu... II.6 QUỸ ETF VÀ QUỸ ĐẦU CƠ Định giá Chứng chỉ Quỹ ETF - Tổ chức phát hành tính toán, công bố giá trị TS ròng (NAV) hàng ngày, dựa vào giá đóng cửa của CK cơ cấu trong DM sau khi cộng vào các CP - Trong giao dịch, giá CC quỹ thay đổi liên tục do sự dao động của giá cổ phiếu trong DM đầu tư hay nhu cầu của NĐT  Cơ chế arbitrage thường giữ giá chứng chỉ quỹ ETF gần NAV II.6 QUỸ... định để mua lại Tính ổn định về vốn  không bị áp lực về tính thanh khoản  đầu tư vào TS mang tính chiến lược dài hạn chứng chỉ quỹ và quản trị thanh khoản thận trọng Biến động giá so Tương đối thấp với NAV Mua/Bán chứng Trực tiếp từ quỹ với phí giao dịch chỉ quỹ Thay đổi quy mô Quy mô vốn có thể có thay đổi đáng quỹ kể Tạo tính thanh khoản cho NĐT, niêm yết chứng chỉ quỹ trên TTCK, giao dịch . DUNG II.2 Công ty đầu tư và các dạng quỹ Khái niệm quỹ tương hỗ II .1 II .1 KHÁI NIỆM II .1 KHÁI NIỆM Quỹ tương hỗ II .1 KHÁI NIỆM II .1 KHÁI NIỆM Đầu tư vào quỹ tương hỗ có những thuận lợi và Đầu. =' 1 (0>'?5 21 4$/@ 8'!A'' =() >5; #1 B'C7@'94 +5"#' &' 1 II.3. &6'-(8)(<M7 5?N5:<45P&"H5(( 75:  75?Y4B2(W(&H!)&!!' *E<&H  F:*&!78ZS)?$)3 $?&H-#325 []&#?2B75?2!'3 1 &7(#5 UH !. 1. 1. Lê Thị Ngọc Tuyền Lê Thị Ngọc Tuyền 2. 2. Nguyễn Thị Hoang Nguyễn Thị