Giải pháp nhằm mở rộng cho vay đối với DNVVN NQD tại chi nhánh NHCT Hưng Yên

đầu tư là điều kiện quyết định sự ra đời, tồn tại và tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp, là yếu tố quyết định sự phát triển và tăng trưởng của nền sản xuất xã hội.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 mở đầu Trong tiến trình phát triển kinh tế của mình, nhiều quốc gia đã nhận thấy sức sống và tính năng động của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong nền kinh tế thị trờng; chính hiệu quả của các doanh nghiệp này đã góp phần tạo nên sức mạnh kinh tế của các quốc gia phát triển và các nớc công nghiệp mới (NICs). Đánh giá đúng tiềm năng và vai trò to lớn của DNVVN trong sự nghiệp phát triển đất nớc, Đảng và Nhà nớc ta đã có nhiều chính sách khuyến khích và kích thích tăng trởng của các DNVVN, không phân biệt thành phần kinh tế hay loại hình sở hữu. Mặc dù, trong những năm qua, DNVVN đã đạt đợc những kết quả rất khả quan; nhng trên thực tế, các DNVVN, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) còn gặp nhiều khó khăn, trong đó có việc tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng. Tuy nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp (DN) là rất lớn song các DN chủ yếu huy động vốn thông qua thị trờng tài chính phi chính thức (vốn tự có của chủ DN, vay mợn bạn bè, hoặc vay nặng lãi .) còn vốn tín dụng Ngân hàng rất ít hoặc DN có vay đợc thì chủ yếu vẫn là tín dụng ngắn hạn. Sau một thời gian thực tập tại Chi nhánh NHCT Hng Yên, đợc sự hớng dẫn nhiệt tình của các cán bộ Phòng Kinh doanh, đợc tìm hiểu về hoạt động của phòng, đặc biệt là qua quá trình tìm hiểu về nghiệp vụ cho vay đối với DNVVN NQD hoạt động trên địa bàn tỉnh của Chi nhánh NHCT Hng Yên, em nhận thấy: hoạt động tín dụng đối với DNVVN NQD của Chi nhánh NHCT Hng Yên trong những năm qua tuy đã đạt đợc một số kết quả đáng ghi nhận song vẫn cha đáp ứng đợc nhu cầu vốn rất lớn của các DNVVN NQD hoạt động trên địa bàn tỉnh. Mặc dù hoạt động cho vay đối với DNVVN NQD đã đợc Ban Giám đốc Chi nhánh và lãnh đạo Phòng Kinh doanh quan tâm, bên cạnh đó là sự đổi mới t duy của các cán bộ trong phòng; song đây là nhóm đối tợng khách hàng có tiềm năng rất lớn mà NHCT Hng Yên vẫn cha khai thác thực sự hiệu quả. Trong thời gian tới, Chi nhánh cần có sự quan tâm hơn nữa và cần xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý để mở rộng cho vay, và qua đó có thể khai thác tốt 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hơn tiềm năng của các DNVVN NQD. Chính vì những lý do nêu trên mà sau một thời gian thực tập tại phòng Kinh doanh của NHCT Hng Yên, em đã quyết định chọn đề tài nghiên cứu cho báo cáo thực tập chuyên đề là: Giải pháp nhằm mở rộng cho vay đối với DNVVN NQD tại Chi nhánh NHCT Hng Yên. Bài viết gồm 3 phần chính: - Những vấn đề cơ bản của TDNH đối với DNVVN ngoài quốc doanh. - Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNVVN ngoài quốc doanh tại Chi nhánh NHCT Hng Yên. - Giải pháp nhằm mở rộng cho vay đối với DNVVN NQD tại NHCT Hng Yên. 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chơng I- Những vấn đề cơ bản về tín dụng Ngân hàng đối với DNVVN NQD 1.1. Tín dụng Ngân hàng đối với DNVVN NQD 1.1.1. Khái niệm tín dụng Tín dụng là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trng của Ngân hàng. Tín dụng là hoạt động tài trợ của ngân hàng cho khách hàng; đây là hoạt động sinh lời lớn nhất song cũng chịu rủi ro cao nhất. 1.1.2. Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng Vốn là điều kiện không thể thiếu để một DN thành lập và tiến hành hoạt động sản xuất - kinh doanh. Nguồn vốn của một doanh nghiệp luôn bao gồm hai phần: vốn chủ sở hữu và các khoản nợ. Tuy nhiên, việc lựa chọn cơ cấu của nguồn vốn nh thế nào là phụ thuộc vào sự ổn định của nền kinh tế, các chính sách kinh tế vĩ mô, quan điểm của chủ DN . - Vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp bao gồm: vốn góp ban đầu (vốn điều lệ), lợi nhuận không chia, phát hành cổ phiếu, các quỹ . + Vốn góp ban đầu: Khi thành lập DN bao giờ chủ DN cũng phải có một số vốn ban đầu nhất định, đối với các DNNQD hoạt động theo Luật doanh nghiệp thì chủ doanh nghiệp phải có một số vốn nhất định để xin đăng kí thành lập DN (các chủ DN tham gia góp vốn, phát hành cổ phiếu .) + Lợi nhuận không chia: lợi nhuận không chia của DN thực chất là phần lợi nhuận cộng dồn để lại của DN; tuy nhiên, trong quá trình hoạt động sản xuất - kinh doanh, nếu DN hoạt động có hiệu quả thì DN mới có điều kiện để tăng nguồn vốn. Tự tài trợ bằng lợi nhuận không chia - nguồn vốn nội bộ - là phơng thức tạo nguồn tài chính quan trọng và khá hấp dẫn vì DN giảm đợc chi phí, giảm bớt sự phụ thuộc bên ngoài; vì vậy, các biện pháp làm tăng lợi nhuận của DN nh các biện pháp miễn giảm thuế thu nhập cũng góp phần làm tăng vốn tự có của DN. Rất nhiều DN coi trọng chính sách tái đầu t từ lợi nhuận để lại, tuy nhiên, không phải lúc nào DN cũng có thể dùng lợi nhuận không chia để tài trợ cho dự án, phơng án 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 sản xuất - kinh doanh của mình vì phần lợi nhuận không chia giữ lại không đáng kể hoặc không đáp ứng đợc nhu cầu về vốn. - Nguồn vốn vay và các khoản nợ gồm: tín dụng thơng mại, tín dụng Ngân hàng, phát hành trái phiếu. + Tín dụng thơng mại đợc hình thành một cách tự nhiên trong quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hoặc trả góp, chi phí của tín dụng thơng mại ẩn ngay trong mức giá. Tín dụng thơng mại tuy là phơng thức tài trợ rẻ, tiện dụng và linh hoạt song nếu quy mô tài trợ quá lớn thì tính chất rủi ro rất lớn. + Phát hành trái phiếu: Trái phiếu là một công cụ huy động vốn dài hạn, lãi suất trái phiếu chính là chi phí vốn của việc huy động vốn thông qua phát hành trái phiếu. Tuy nhiên, ngay cả ở những nớc có thị trờng tài chính phát triển nh Mỹ, Singapore .thì phát hành chứng khoán cũng không phải là biện pháp hàng đầu để DN tài trợ cho hoạt động của họ. Chỉ có các công ty có uy tín và năng lực tài chính vững mạnh, đáp ứng đầy đủ các điều kiện thì mới đợc quyền phát hành trái phiếu; các DN nhỏ không đợc thiết lập vững chắc trên thị trờng hầu nh không bao giờ gom đủ vốn bằng cách phát hành chứng khoán. Vì vậy, Ngân hàng vẫn là nguồn vốn bên ngoài quan trọng để tài trợ cho các DN + Tín dụng Ngân hàng: Với điều kiện VCSH thấp, thị trờng tài chính cha phát triển thì việc các DN coi nguồn vốn tín dụng Ngân hàng là hình thức huy động vốn chủ yếu là một tất yếu. Tín dụng Ngân hàng không chỉ giúp các DN cân đối cơ cấu vốn, đảm bảo một cơ cấu vốn hợp lý mà đối với những DN có tỷ lệ nợ thấp thì có thể sử dụng nợ nh một phơng pháp để tiết kiệm thuế thu nhập doanh nghiệp, từ đó tăng lợi nhuận sau thuế (sở dĩ nh vậy là vì doanh nghiệp đợc phép khấu trừ lãi vay vào lợi nhuận trớc thuế của họ). Các DN thờng cố gắng cân bằng giữa nợ và vốn chủ sở hữu để giữ vững khả năng thanh toán, củng cố uy tín tài chính. Khi tỷ lệ nợ ở mức thấp, nếu cần vốn thì các công ty thờng chọn cách vay Ngân hàng hoặc phát hành trái phiếu, tức là tăng tỷ lệ nợ; nếu tỷ lệ nợ ở mức cao thì các DN phải tránh tăng tỷ lệ nợ bằng cách phát hành cổ phiếu hoặc cố gắng dùng lợi nhuận không chia. Tuy nhiên, các DN thờng không quan tâm nhiều đến việc giữ một mức cân bằng nhất định mà việc điều chỉnh vốn chủ sở hữu và các 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 khoản nợ thờng tuỳ thuộc vào thực tế tình hình sản xuất - kinh doanh và các điều kiện khác. Nh vậy, có thể thấy vai trò quan trọng của tín dụng Ngân hàng đối với các DN của Việt Nam trong điều kiện thị trờng tài chính cha phát triển và hoạt động cha hiệu quả. Đối với các DNVVN NQD thì tín dụng Ngân hàng lại càng quan trọng bởi trong các loại hình DNNQD thì: Công ty hợp danh và công ty t nhân không đợc quyền phát hành bất cứ một loại chứng khoán nào, Công ty cổ phần, công ty TNHH có quyền phát hành trái phiếu song không phải DN nào cũng có thể thu hút đợc công chúng mua trái phiếu vì nhà đầu t phải đánh giá uy tín của DN rồi mới quyết định có mua hay không; các DN vững mạnh và có uy tín trên thị trờng thì dễ dàng hơn trong việc phát hành trái phiếu ra công chúng để thu hút vốn. Trên thực tế, điều kiện để phát hành trái phiếu cũng khá phức tạp, nhất là trong điều kiện thị trờng tài chính hiện nay của Việt Nam, ngoài ra do đa số DNVVN có thời gian hoạt động cha lâu nên cha tạo đợc uy tín trên thị trờng; để có thể phát hành trái phiếu đối với các DN NQD, nhất là các DNVVN là một việc rất khó khăn, chi phí lớn và mất thời gian; vì vậy, với yêu cầu về vốn phải nhanh chóng, kịp thời thì tín dụng Ngân hàng là một giải pháp tốt. Đồng thời, trong điều kiện mà thị trờng tài chính cha phát triển và hoạt động cha hiệu quả thì nguồn vốn tự có của DN là tơng đối quan trọng trong việc mở rộng sản xuất - kinh doanh; tuy nhiên, ở nớc ta nguồn vốn này còn rất hạn chế; vì vậy mà khi cần vốn thì các doanh nghiệp nói chung và các DNVVN NQD nói riêng chủ yếu vẫn dựa vào nguồn vốn trên thị trờng tài chính phi chính thức (nguồn lực vốn và tài sản tự thân, vốn góp của các thành viên, vay của ngời thân, bạn bè hoặc đi vay nóng, vay trả góp với lãi suất cao .), với lợng vốn cấu vá từ nhiều nguồn nhỏ lẻ khác nhau thì tính chất không ổn định là khá rõ ràng, ảnh h- ởng rất lớn đến kế hoạch mở rộng sản xuất - kinh doanh của DN; nguồn vốn vay từ Ngân hàng còn cha đợc tận dụng hiệu quả, các DNVVN tuy thiếu vốn để đầu t sản xuất - kinh doanh song rất khó tiếp cận với các nguồn tài chính chính thức; tuy vay Ngân hàng là phơng thức huy động vốn dài hạn mà các DN Việt Nam áp dụng phổ biến nhất, song không phải bất cứ doanh nghiệp nào cũng có thể tiếp cận đợc với nguồn vốn này và khả năng vay cũng bị hạn chế so với quy mô hiện tại của doanh 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 nghiệp và nhu cầu của dự án, phơng thức sản xuất kinh doanh mà doanh nghiệp theo đuổi. Có thể nói: không có doanh nghiệp nào không vay vốn ngân hàng nếu doanh nghiệp đó muốn tồn tại và phát triển bền vững trên thị trờng.Tín dụng ngân hàng có vai trò rất quan trọng đối với phát triển của các DNVVN, điều này đợc thể hiện ở các đặc điểm sau: - Nâng cao hiệu quả dụng vốn: khi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng, DN phải tôn trọng các điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng (HĐTD), bảo đảm trả nợ một cách đầy đủ và đúng hạn, đồng thời phải tôn trọng các điều khoản khác của hợp đồng cho dù DN sản xuất - kinh doanh hiệu quả hay không. Ngân hàng chỉ cho vay khi đã thẩm định đầy đủ về t cách pháp lý của DN và các điều kiện khác, tất cả phải chứng minh đợc rằng DN kinh doanh có hiệu quả, khả năng tài chính lành mạnh và có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Vì vậy, ngay từ khi thành lập phơng án sản xuất - kinh doanh, DN đã phải cân nhắc "sản xuất - kinh doanh cái gì, bằng cách nào, đầu vào và đầu ra nh thế nào, không chỉ quan tâm tới việc thu hồi đủ vốn mà DN còn phải quan tâm đến việc sử dụng vốn nh thế nào cho hiệu quả, để có thể tăng nhanh vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất đi vay Ngân hàng thì mới đảm bảo có lãi sau khi trả lãi cho Ngân hàng. Trong quá trình cho vay, Ngân hàng cũng phải tiến hành kiểm soát trớc, trong và sau khi DN thực hiện dự án để đảm bảo DN sử dụng vốn đúng mục đích, đồng thời có thể phát hiện những yếu kém của dự án và qua đó có thể t vấn cho DN về những biện pháp khắc phục nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và hiệu quả sản xuất - kinh doanh. - Tín dụng Ngân hàng đảm bảo cho DN hoạt động liên tục: tín dụng Ngân hàng giúp cho DN đầu t xây dựng cơ bản, mua sắm máy móc thiết bị, trang trải chi phí cần thiết phục vụ cho quá trình sản xuất - kinh doanh và phát triển DN. Trong quá trình hội nhập, khi mà sự cạnh tranh ngày càng gay gắt, DN muốn tồn tại và phát triển thì phải thờng xuyên cải tiến kĩ thuật, đầu t mới công nghệ, thay đổi mẫu mã, nghiên cứu tạo ra những sản phẩm mới; song trên thực tế, không có DN nào có đủ 100% vốn đảm bảo nhu cầu phát triển sản xuất - kinh doanh; vì vậy, 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 để có thể mở rộng sản xuất - kinh doanh và phát triển thì DN chủ yếu vẫn phải dựa vào tín dụng Ngân hàng. 1.1.3. Các hình thức tín dụng Ngân hàng 1.1.3.1. Phân theo thời gian Phân chia theo thời gian có ý nghĩa rất quan trọng đối với Ngân hàng, vì thòi gian liên quan mật thiết tới tính an toàn và sinh lời cũng nh khả năng hoàn trả của khách hàng. Phân theo thời gian, tín dụng phân thành: - Tín dụng ngắn hạn: là các khoản tín dụng có thời gian dới 12 tháng, nhằm tài trợ cho tài sản lu động, hoặc nhu cầu vốn ngắn hạn. - Tín dụng trung hạn: là các khoản tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, thờng dùng để tài trợ cho các tài sản cố định nh: phơng tiện vận tải, trang thiết bị chóng hao mòn hay một số loại cây trồng vật nuôi . - Tín dụng dài hạn: có thời hạn trên 5 năm, dùng để tài trợ cho các công trình xây dựng nh: nhà cửa, cầu đờng . hay các loại máy móc, thiết bị có giá trị lớn, có thời gian sử dụng lâu, khấu hao chậm. 1.1.3.2. Phân theo hình thức cấp tín dụng Theo Luật các tổ chức tín dụng của nớc Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, điều 49 quy định: Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dới các hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc. Theo hình thức tài trợ, tín dụng phân thành: cho vay, cho thuê, bảo lãnh, chiết khấu thơng phiếu. - Cho vay là tài sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng, là hình thức tín dụng mà Ngân hàng đa tiền cho khách hàng và khách hàng cam kết hoàn trả gốc và lãi trong khoảng thời gian nhất định. Cho vay gồm rất nhiều hình thức đa dạng, nh: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi, cho vay luân chuyển . + Cho vay từng lần: là hình thức cho vay áp dụng đối với đối tợng là khách hàng có nhu cầu vay vốn không thờng xuyên, hoặc không đủ điều kiện để đợc cấp 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hạn mức tín dụng; mỗi lần vay vốn, khách hàng phải làm đơn, trình Ngân hàng ph- ờng án sử dụng vốn; Ngân hàng và khách hàng thoả thuận về các điều khoản của hợp đồng tín dụng và làm các thủ tục vay vốn cần thiết. Số tiền vay vốn bằn tổng nguồn vốn của dự án trừ đi vốn chủ sở hữu hoặc vốn tự có, vốn khác tham gia. + Cho vay theo dự án đầu t: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu t phát triển sản xuất - kinh doanh dịch vụ và phục vụ đời sống. Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm, xây dựng tài sản cố định nhằm thực hiện dự án nhất định thì khách hàng phải xây dựng dự án, thể hiện mục đích, kế hoạch đầu t và quá trình thực hiện dự án; qua đó, Ngân hàng sẽ thẩm định để đa ra quyết định cuối cùng. STCV = Tổng nhu cầu vốn của dự án - VCSH và các nguồn vốn khác tham gia + Cho vay luân chuyển: là nghiệp vụ cho vay dựa trên việc luân chuyển hàng hoá của DN; DN thuế vốn khi muốn mua thì có thể vay Ngân hàng, khi DN bán hàng thì Ngân hàng sẽ thu nợ. Cho vay luân chuyển thờng áp dụng đối với DN thơng nghiệp hoặc DN sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn, có quan hệ vay - trả th- ờng xuyên với Ngân hàng. + Cho vay theo hạn mức tín dụng: áp dụng đối với các khách hàng có nhu cầu vốn thờng xuyên hoặc có đặc điểm sản xuất - kinh doanh không phù hợp với phơng thức cho vay từng lần. Hạn mức tín dụng đợc xác định căn cứ vào phơng án, kế hoạch sản xuất - kinh doanh, nhu cầu vay vốn, tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định của NHCT Việt Nam và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng để tính toán và thoả thuận với khách hàng một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất - kinh doanh; trong suốt thời gian duy trì hạn mức tín dụng, khách hàng đợc quyền rút vốn phù hợp với tiến độ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế nhng phải đảm bảo không vợt quá hạn mức đã ký; mỗi lần rút vốn, khách hàng phải trình bày phơng án sử dụng tiền vay, nộp các 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 chứng từ chứng minh đã mua hàng hoá, dịch vụ và lập một giấy nhận nợ với Ngân hàng. Hạn mức tín dụng có thể cấp cho cả kỳ hoặc cuối kỳ. Trong kỳ khách hàng có thể vay - trả nhiều lần song d nợ không đợc vợt quá hạn mức tín dụng, nếu quy định hạn mức tín dụng cuối kỳ thì trong kỳ d nợ DN có thể vợt hạn mức tín dụng nhng đến cuối kỳ thì DN phải trả nợ để d nợ nhỏ hơn hạn mức đã đợc cấp. + Cho vay thấu chi: Ngân hàng thoả thuận bằng văn bản với khách hàng, qua đó Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng chi vợt mức số tiền có trên tài khoản thanh toán phù hợp với các quy định của Chính phủ và NHNN về hoạt động thanh toán qua các tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ thanh toán. - Cho thuê tài sản: là việc Ngân hàng bỏ tiền để mua tài sản và cho khách hàng thuê với những thoả thuận nhất định, trong đó bao gồm việc khách hàng phải hoàn trả gốc và lãi cho Ngân hàng. Cho thuê tài chính áp dụng trong trờng hợp khách hàng không đủ (hoặc cha đủ) điều kiện để vay; để mở rộng tín dụng, Ngân hàng mua tài sản theo yêu cầu của khách hàng để cho khách hàng thuê; tài sản cho thuê vẫn thuộc quyền sở hữu của Ngân hàng, Ngân hàng có thể thu hồi khi khách hàng không trả đợc nợ. - Bảo lãnh: là việc Ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính thay khách hàng của mình, khi khách hàng không thực hiện đúng các nghĩa vụ đã cam kết. - Chiết khấu thơng phiếu: là việc Ngân hàng ứng trớc tiền cho khách hàng t- ơng ứng với giá trị của thơng phiếu trừ đi phần thu nhập của Ngân hàng khi sở hữu thơng phiếu cha đến hạn. 1.1.3.3. Phân theo phơng thức tài trợ - Cho vay kinh doanh: là các khoản cho các doanh nghiệp, các hộ kinh doanh cá thể vay để phục vụ hoạt động sản xuất - kinh doanh nh: mua tài sản cố định, mua nguyên vật liệu, mua hàng hoá . - Cho vay tiêu dùng: là các khoản tín dụng mà Ngân hàng cấp cho khách hàng là các cá nhân, hộ gia đình để mua nhà, mua các tài sản có giá trị . - Cho vay khác 1.2. Những vấn đề cơ bản về DNVVN NQD 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2.1. Các khái niệm và phân loại 1.2.1.1. Doanh nghiệp vừa và nhỏ a. Khái niệm Theo Nghị định của Chính phủ số 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 thì DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng ký kinh doanh không quá 10 tỷ đồng và số lao động trung bình hàng năm không quá 300 ngời. b. Các tiêu thức phân loại Quy mô doanh nghiệp đợc xác định dựa trên các tiêu chí: nguồn vốn kinh doanh, quy mô lao động, doanh thu thuần và giá trị nộp Ngân sách Nhà nớc. - Lao động: là số lao động thực tế đợc sử dụng tính bình quân trong 3 năm gần nhất. - Giá trị nộp Ngân sách: lấy theo số thực nộp vào Ngân sách Nhà nớc theo số phát sinh trong kỳ, bao gồm các loại thuế và các khoản nộp khác theo quy định của Nhà nớc trong năm báo cáo (không tính các khoản thuế xuất nhập khẩu, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, kinh phí công đoàn, các khoản tiền phát, phụ thu). 1.2.1.2. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh a. Khái niệm Theo Luật doanh nghiệp năm 2005, doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đợc đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. - Doanh nghiệp ngoài quốc doanh là doanh nghiệp là doanh nghiệp có tính chất hữu (không kể doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài). Các loại hình DNNQD chủ yếu là: Công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh và doanh nghiệp t nhân. b. Các loại hình DN NQD Theo Luật doanh nghiệp năm 2005, các loại hình doanh nghiệp ngoài quốc doanh đợc quy định nh sau: Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên 1. Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên là doanh nghiệp do một tổ chức hoặc một cá nhân làm chủ sở hữu (chủ sở hữu công ty); chủ sở hữu chịu 10 [...]... quan tâm tới đối tợng khách hàng là các DNVVN Cùng với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của các DNVVN; trong đó đa số là các DNNQD, NHCT Việt Nam đã xác định cho mình một chi n lợc khách hàng trong đó có việc chi m lĩnh thị trờng các DNVVN để khai thác tiềm năng to lớn của khu vực kinh tế này Chính chi n lợc này của NHCT Việt Nam đã tạo điều kiện cho các chi nhánh đa ra chi n lợc khách hàng cho riêng... là vay ngắn hạn Có rất nhiều nguyên nhân dẫn tới tình trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng là DNVVN trong thời gian qua vẫn cha thực sự mở rộng đợc nh mong muốn song có thể thấy có 3 nhóm nguyên nhân chủ yếu: nhóm nguyên nhân từ phía Ngân hàng, nhóm nguyên nhân chủ quan từ phía các DNVVN và nhóm các nguyên nhân khách quan Mặc dù đã có nhiều cuộc hội thảo để tìm cách tháo gỡ khó khăn về vốn cho. .. vay hơn; khi đó anh ta càng có nhiều ý muốn xử sự theo chi u hớng mà ngời cho vay đự tính va mong muốn Tuy nhiên, đối với các DNVVN NQD thì chính quy mô nhỏ chính là một nguyên nhân khiến cho các Ngân hàng e ngại khi cho vay Do VCSH và tài sản thấp, năng lực tài chính cha cao nên cha tạo dựng đợc uy tín đối với Ngân hàng; đồng thời cũng chính do thời gian hoạt động cha lâu, uy tín cha cao nên các DNVVN. .. Ngân hàng chấp nhận cho vay; song các DNVVN NQD thờng có xu hớng đầu t vào các lĩnh vực đầu t mạo hiểm nên Ngân hàng rất e ngại khi cho DNVVN NQD vay vốn Mặt khác, đa số các DNVVN NQD thiếu kinh nghiệm lập dự án, phơng án sản xuất - kinh doanh còn thiếu sức thuyết phục Muốn vay vốn thì DN phải lập đợc dự án đầu t có tính khả thi nhng việc xây dựng dự án khả thi đối với nhiều DNVVN NQD là một việc không... chuyên nghiệp, có đầy đủ chuyên môn nghiệp vụ và kinh nghiệm để có thể đa ra một kết quả thẩm định đáp ứng yêu cầu và có độ tin cậy cao để từ đó giúp cho ngời ra quyết định có thể đa ra quyết định đúng đắn nhất b Các biện pháp bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay là việc NHCT Việt Nam áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi các khoản nợ đã cho khách hàng vay. .. DNNQD Trong Dự thảo các văn kiện trình Đại hội X của Đảng đã đề ra mục tiêu là đến năm 2010 nớc ta sẽ có 500.000 DNVVN làm ăn có hiệu quả Thời gian qua, Chính phủ và các Bộ, ngành đã có nhiều chơng trình hỗ trợ, trợ giúp cho DNVVN nh: Trợ giúp đào tạo nguồn nhân lực, đổi mới cơ chế tiền vay theo hớng mở rộng cho vay không có bảo đảm bằn tài sản, cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay; ... cho riêng mình; trong đó có việc tập trung đầu t mở rộng cho vay đối với các DNVVN nói chung và DNVVN NQD nói riêng 1.3.1.2 Chính sánh lãi suất Chính sách lãi suất là một trong những chính sách quan trọng của Ngân hàng bởi lãi suất chính là "giá" của khoản vốn mà khách hàng phải trả để đợc quyền sử dụng khoản vốn vay của Ngân hàng Cùng với sự hội nhập và mở cửa, các Ngân hàng không thể tự xác định mức... của các DNVVN nói chung và DNVVN NQD nói riêng; vì vậy, gần đây đã có nhiều chính sách nhằm khuyến khích và kích thích sự phát triển của các DNVVN NQD nh: Nghị định 90/2001/NĐ-CP (ngày 23/11/2001) về việc trợ giúp phát triển DNVVN, Quyết định 12/2003/QĐ-TTg (ngày 17/01/3002) về hội đồng khuyến khích phát triển DNVVN, ngành Ngân hàng cũng đã đề ra nhiều chính sách thích hợp cho việc tài trợ cho DNVVN. .. thực hiện rất yếu nên việc hỗ trợ DNVVN đạt hiệu quả thấp Chúng ta đang đứng trớc áp lực lớn và cha giải quyết thoả đáng bài toán giữa nhu cầu vốn rất lớn, đặc biệt cho các dự án và các công trình trọng điểm cấp bách chung của cả nớc với nhu cầu vốn của các DNVVN; nếu cho vay các công trình trọng điểm nhiều thì vốn cho vay DNVVN sẽ ít đi Quả thực, 500.000 doanh nghiệp với một miếng bánh nhỏ thì sẽ không... ngại cho Ngân hàng; nguyên nhân của tình hình này có thể do trình độ yếu kém về quản trị DN song cũng không ít trờng hợp DN cố tình lập báo cáo tài chính không chính xác để trốn thuế và để đợc vay vốn Một nguyên nhân khác khiến cho Ngân hàng e ngại khi cho các DNVVN NQD vay vốn là do có hiện tợng một số DN "ma", hoạt động mang tính chất lừa đảo, thực tế cho thấy số DN đang hoạt động thấp hơn nhiều so với . đối với DNVVN ngoài quốc doanh. - Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNVVN ngoài quốc doanh tại Chi nhánh NHCT Hng Yên. - Giải pháp nhằm mở rộng cho vay. chuyên đề là: Giải pháp nhằm mở rộng cho vay đối với DNVVN NQD tại Chi nhánh NHCT Hng Yên. Bài viết gồm 3 phần chính: - Những vấn đề cơ bản của TDNH đối