Bảng TẬP HỢP VỐN ĐẦU TƯ

Bảng TẬP HỢP VỐN ĐẦU TƯ

BẢNG 1: TẬP HỢP VỐN ĐẦU TƯ ĐVT:ĐỒNG Nguồn vốn cần huy động 12,535,000,000 1 Vốn tự có 6,267,500,000 Tỉ lệ (%) 50% 2 Vốn vay 6,267,500,000 Tỉ lệ (%) 50% BẢNG 2: KHẤU HAO ĐVT: ĐỒNG Tổng vốn đầu tư (đồng) Tuổi thọ dự kiến (năm) Thời hạn khấu hao (năm) Mức khấu hao hàng năm (đồng) Doanh thu dự kiến hàng năm (đồng) 13,475,125,000 11 10 1,347,512,500 5,376,800,000 BẢNG 3 :CHI PHÍ VẬN HÀNH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM ĐVT: ĐỒNG STT Khoản mục Năm hoạt động 2 3 4 5 6 1 Chi phí hoạt động dự kiến 3,128,840,000 3,128,840,000 3,128,840,000 3,128,840,000 3,128,840,000 - Chi phí khai thác 1,210,000,000 1,210,000,000 1,210,000,000 1,210,000,000 1,210,000,000 - Chi phí tuyển và phân kim 1,650,000,000 1,650,000,000 1,650,000,000 1,650,000,000 1,650,000,000 - Thuế tài nguyên 268,840,000 268,840,000 268,840,000 268,840,000 268,840,000 2 Chi phí phục hồi đất đai 107,536,000 107,536,000 107,536,000 107,536,000 107,536,000 Tổng chi phí vận hành 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3 Khấu hao TSCĐ 1,347,512,500 1,347,512,500 1,347,512,500 1,347,512,500 1,347,512,500 Tổng giá thành sản phẩm 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 BẢNG 3 :CHI PHÍ VẬN HÀNH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM (Tiếp) ĐVT: ĐỒNG STT Khoản mục Năm hoạt động 7 8 9 10 11 1 Chi phí hoạt động dự kiến 3,128,840,000 3,128,840,000 3,128,840,000 3,128,840,000 3,128,840,000 - Chi phí khai thác 1,210,000,000 1,210,000,000 1,210,000,000 1,210,000,000 1,210,000,000 - Chi phí tuyển và phân kim 1,650,000,000 1,650,000,000 1,650,000,000 1,650,000,000 1,650,000,000 - Thuế tài nguyên 268,840,000 268,840,000 268,840,000 268,840,000 268,840,000 2 Chi phí phục hồi đất đai 107,536,000 107,536,000 107,536,000 107,536,000 107,536,000 Tổng chi phí vận hành 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3 Khấu hao TSCĐ 1,347,512,500 1,347,512,500 1,347,512,500 1,347,512,500 1,347,512,500 Tổng giá thành sản phẩm 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 BẢNG 4: CÁC KHOẢN THANH TOÁN TÀI CHÍNH ĐVT: ĐỒNG STT Khoản mục Năm hoạt động 2 3 4 5 6 I Tổng vốn đầu tư ban đầu 12,535,000,000 II Vốn tự có 6,267,500,000 III Dư nợ đầu kỳ 6,267,500,000 5,014,000,000 3,760,500,000 2,507,000,000 1,253,500,000 1 Trả vốn gốc trong kỳ 1,253,500,000 1,253,500,000 1,253,500,000 1,253,500,000 1,253,500,000 2 Tả lãi vay trong kỳ (15%) 940,125,000 752,100,000 564,075,000 376,050,000 188,025,000 Tổng số tiền phải thanh toán 2,193,625,000 2,005,600,000 1,817,575,000 1,629,550,000 1,441,525,000 BẢNG 5: TÍNH THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP ĐVT:ĐỒNG STT Các khoản mục NĂM THỰC HIỆN 2 3 4 5 1 Tổng doanh thu 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 2 Các khoản làm giảm trừ doanh thu 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 - Thuế GTGT 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 3 Doanh thu thuần 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4 Giá trị thu hồi cuối năm 0 0 0 0 5 Thu nhập thuần 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 6 Tổng giá thành 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 7 Trả lãi vay vốn 940,125,000 752,100,000 564,075,000 376,050,000 8 Lợi nhuận chịu thuế -684,893,500 -496,868,500 -308,843,500 -120,818,500 9 Thuê TNDN (25% lợi nhuận chịu thuế) 0 0 0 0 BẢNG 5: TÍNH THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (Tiếp) ĐVT:ĐỒNG STT Các khoản mục NĂM THỰC HIỆN 6 7 8 9 1 Tổng doanh thu 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 2 Các khoản làm giảm trừ doanh thu 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 - Thuế GTGT 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 3 Doanh thu thuần 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4 Giá trị thu hồi cuối năm 0 0 0 0 5 Thu nhập thuần 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 4,839,120,000 6 Tổng giá thành 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 4,583,888,500 7 Trả lãi vay vốn 0 0 0 0 8 Lợi nhuận chịu thuế 255,231,500 255,231,500 255,231,500 255,231,500 255,231,500 9 Thuê TNDN (25% lợi nhuận chịu thuế) 16,801,625 63,807,875 63,807,875 63,807,875 63,807,875 BẢNG 6: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG ĐVT: ĐỒNG STT Chỉ tiêu Năm đầu tư Năm hoạt động 1 2 3 4 5 Giá trị của t 0 1 2 3 4 a t ( r = 15%) 1 0.87 0.756 0.658 0.572 I Các khoản thu ( CI t ) 0 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 1 Doanh thu bán hàng 0 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 II Các khoản chi (C0 t ) 12,535,000,000 3,774,056,000 3,774,056,000 3,774,056,000 3,774,056,000 1 Tổng vốn đầu tư ban đầu 12,535,000,000 2 Chi phí vận hành 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3 Thuế TNDN 0 0 0 0 4 Thuế GTGT 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 Cân bằng thu chi (NCF t =CI t - CO t ) - 12,535,000,000 1,602,744,000 1,602,744,000 1,602,744,000 1,602,744,000 NCFt - 12,535,000,000 1,394,387,280 1,211,674,464 1,054,605,552 916,769,568 BẢNG 6: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG (Tiếp) ĐVT: ĐỒNG STT Chỉ tiêu Năm hoạt động 6 7 8 9 10 11 Giá trị của t 5 6 7 8 9 10 a t ( r = 15%) 0.497 0.432 0.376 0.327 0.284 I Các khoản thu ( CI t ) 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 1 Doanh thu bán hàng 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 5,376,800,000 II Các khoản chi (C0 t ) 3,790,857,625 3,837,863,875 3,837,863,875 3,837,863,875 3,837,863,875 3,837,863,875 1 Tổng vốn đầu tư ban đầu 2 Chi phí vận hành 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3,236,376,000 3 Thuế TNDN 16,801,625 63,807,875 63,807,875 63,807,875 63,807,875 63,807,875 4 Thuế GTGT 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 537,680,000 Cân bằng thu chi (NCF t =CI t - CO t ) 1,585,942,375 1,538,936,125 1,538,936,125 1,538,936,125 1,538,936,125 1,538,936,125 NCFt 788,213,360 664,820,406 578,639,983 503,232,113 437,057,860 380,117,223 NPV -4,605,895,142 Thực hiện bằng máy IRR = 4% Phương án 2: BẢNG 7: TẬP HỢP VỐN ĐẦU TƯ ĐVT: ĐỒNG Nguồn vốn cần huy động 10,230,000,000 1 Vốn tự có 5,115,000,000 Tỉ lệ (%) 50% 2 Vốn vay 5,115,000,000 Tỉ lệ (%) 50% Bảng 8: Khấu hao ĐVT: ĐỒNG Tổng vốn đầu tư (đồng) Tuổi tho dự kiến (năm) Thời hạn khấu hao (năm) Mức khấu hao hàng năm (đồng) Doanh thu dự kiến hàng năm (đồng) 10,997,250,000 10 9 1,221,916,667 5,200,000,000 BẢNG 9: CHI PHÍ VẬN HÀNH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM ĐVT: ĐỒNG STT Khoản mục Năm hoạt động 2 3 4 5 6 1 Chi phí hoạt động dự kiến 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 - Chi phí khai thác 1,100,000,000 1,100,000,000 1,100,000,000 1,100,000,000 1,100,000,000 - Chi phí tuyển và phân kim 1,240,000,000 1,240,000,000 1,240,000,000 1,240,000,000 1,240,000,000 - Thuế tài nguyên 0 0 0 0 0 2 Chi phí phục hồi đất đai 0 0 0 0 0 Tổng chi phí vận hành 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 3 Khấu hao TSCĐ 1,221,916,667 1,221,916,667 1,221,916,667 1,221,916,667 1,221,916,667 Tổng giá thành sản phẩm 3,561,916,667 3,561,916,667 3,561,916,667 3,561,916,667 3,561,916,667 BẢNG 9: CHI PHÍ VẬN HÀNH VÀ GIÁ THÀNH SẢN PHẨM (Tiếp) ĐVT: ĐỒNG STT Khoản mục Năm hoạt động 7 8 9 10 1 Chi phí hoạt động dự kiến 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 - Chi phí khai thác 1,100,000,000 1,100,000,000 1,100,000,000 1,100,000,000 - Chi phí tuyển và phân kim 1,240,000,000 1,240,000,000 1,240,000,000 1,240,000,000 - Thuế tài nguyên 0 0 0 0 2 Chi phí phục hồi đất đai 0 0 0 0 Tổng chi phí vận hành 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 2,340,000,000 3 Khấu hao TSCĐ 1,221,916,667 1,221,916,667 1,221,916,667 1,221,916,667 Tổng giá thành sản phẩm 3,561,916,667 3,561,916,667 3,561,916,667 3,561,916,667 BẢNG 10: CÁC KHOẢN THANH TOÁN TÀI CHÍNH ĐVT: ĐỒNG STT Khoản mục Năm hoạt động 2 3 4 5 6 I Tổng vốn đầu tư ban đầu 10,230,000,000 II Vốn tự có 5,115,000,000 III Dư nợ đầu kỳ 5,115,000,000 4,092,000,000 3,069,000,000 2,046,000,000 1,023,000,000 1 Trả vốn gốc trong kỳ 1,023,000,000 1,023,000,000 1,023,000,000 1,023,000,000 1,023,000,000 2 Trả lãi vay trong kỳ (15%) 767,250,000 613,800,000 460,350,000 306,900,000 153,450,000 Tổng số tiền thanh toán 1,790,250,000 1,636,800,000 1,483,350,000 1,329,900,000 1,176,450,000 BẢNG 11: TÍNH THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP ĐVT: ĐỒNG STT Các chỉ tiêu NĂM THỰC HIỆN 2 3 4 5 6 1 Tổng doanh thu 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 2 Các khoản làm giảm trừ doanh thu 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 - Thuế GTGT 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 3 Tổng doanh thu thuần 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4 Giá trị thu hồi cuối năm 0 0 0 0 0 5 Thu nhập thuần 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 6 Tổng giá thành 3,925,916,667 3,925,916,667 3,925,916,667 3,925,916,667 3,925,916,667 7 Trả lãi vay vốn 767,250,000 613,800,000 460,350,000 306,900,000 153,450,000 8 Lợi nhuận chịu thuế -13,166,667 140,283,333 293,733,333 447,183,333 600,633,333 9 Thuế TNDN (25% lợi nhuận chiu thuế) 0 35,070,833 73,433,333 111,795,833 150,158,333 BẢNG 11: TÍNH THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (Tiếp) ĐVT: ĐỒNG STT Các chỉ tiêu NĂM THỰC HIỆN 7 8 9 10 1 Tổng doanh thu 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 2 Các khoản làm giảm trừ doanh thu 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 - Thuế GTGT 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 3 Tổng doanh thu thuần 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4 Giá trị thu hồi cuối năm 0 0 0 0 5 Thu nhập thuần 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 4,680,000,000 6 Tổng giá thành 3,925,916,667 3,925,916,667 3,925,916,667 3,925,916,667 7 Trả lãi vay vốn 0 0 0 0 8 Lợi nhuận chịu thuế 754,083,333 754,083,333 754,083,333 754,083,333 9 Thuế TNDN (25% lợi nhuận chiu thuế) 188,520,833 188,520,833 188,520,833 188,520,833 BẢNG 12: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG ĐVT: ĐỒNG STT Chỉ tiêu Năm đầu tư Năm hoạt động 1 2 3 4 5 Giá trị của t 0 1 2 3 4 a t (r = 15%) 1.000 0.870 0.756 0.658 0.572 I Các khoản thu (Cit 0 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 1 Doanh thu bán hàng 0 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 II Các khoản chi (CO t ) 10,230,000,000 3,224,000,000 3,259,070,833 3,297,433,333 3,335,795,833 1 Tổng vốn đầu tư ban đầu 10,230,000,000 2 Chi phí vận hành 2,704,000,000 2,704,000,000 2,704,000,000 2,704,000,000 3 Thuế TNDN 0 35,070,833 73,433,333 111,795,833 4 Thuế GTGT 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 Cân bằng thu chi (NCF t =CI t -COt ) -10,230,000,000 1,976,000,000 1,940,929,167 1,902,566,667 1,864,204,167 NCF t -10,230,000,000 1,718,260,870 1,467,621,298 1,250,968,467 1,065,864,783 BẢNG 12: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG (Tiếp) ĐVT: ĐỒNG STT Chỉ tiêu Năm hoạt động 6 7 8 9 10 Giá trị của t 5 6 7 8 9 a t (r = 15%) 0.497 0.432 0.376 0.327 0.284 I Các khoản thu (CI t 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 1 Doanh thu bán hàng 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 5,200,000,000 II Các khoản chi (CO t ) 3,374,158,333 3,412,520,833 3,412,520,833 3,412,520,833 3,412,520,833 1 Tổng vốn đầu tư ban đầu 2 Chi phí vận hành 2,704,000,000 2,704,000,000 2,704,000,000 2,704,000,000 2,704,000,000 3 Thuế TNDN 150,158,333 188,520,833 188,520,833 188,520,833 188,520,833 4 Thuế GTGT 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 520,000,000 Cân bằng thu chi (NCF t =CI t -COt ) 1,825,841,667 1,787,479,167 1,787,479,167 1,787,479,167 1,787,479,167 NCF t 907,765,999 772,776,571 671,979,627 584,330,110 508,113,139 NPV -1,282,319,136 Thực hiện bằng máy IRR=11% BẢNG 13: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG (Khi doanh thu tăng 20%, chi phí giảm 20%) STT Chỉ tiêu Năm đầu tư Năm hoạt động 1 2 3 Giá trị của t 0 1 2 a t (r = 15%) 1.000 0.870 0.756 I Các khoản thu (CI t 0 6,240,000,000 6,240,000,000 6,240,000,000 1 Doanh thu bán hàng 0 6,240,000,000 6,240,000,000 6,240,000,000 [...]... 1,354,136,136 1,177,509,683 5,136,987,511 Thực hiện bằng máy IRR = 28% BẢNG 14: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG (khi doanh thu giảm 20%, chi phí tăng 20%) ĐVT: ĐỒNG Năm đầu tư Năm hoạt động Chỉ tiêu 1 2 3 4 5 Giá trị của t 0 1 2 3 4 at (r = 15%) I 1 Các khoản thu (CIt Doanh thu bán hàng II 1 2 3 4 Các khoản chi (COt) Tổng vốn đầu tư ban đầu Chi phí vận hành Thuế TNDN Thuế GTGT Cân bằng thu chi (NCFt=CIt-COt... 3 4 Các khoản chi (COt) Tổng vốn đầu tư ban đầu Chi phí vận hành Thuế TNDN Thuế GTGT 2,954,350,833 2,99 1,847,040,000 444,948,333 624,000,000 1,847,040,000 483,310,833 624,000,000 1,84 521 624 3,324,011,667 3,285,649,167 3,24 -10,230,000,000 NCFt 2,915,988,333 -10,230,000,000 Cân bằng thu chi (NCFt=CIt-COt ) 10,230,000,000 10,230,000,000 2,890,444,928 2,484,422,810 2,13 BẢNG 13: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG... 15%) 0.497 0.432 0.376 I 1 Các khoản thu (CIt Doanh thu bán hàng 6,240,000,000 6,240,000,000 6,240,000,000 6,240,000,000 6,240,000,000 6,240,000,000 6,24 6,24 II 1 2 3 4 Các khoản chi (COt) Tổng vốn đầu tư ban đầu Chi phí vận hành Thuế TNDN Thuế GTGT 3,069,438,333 3,107,800,833 3,107,800,833 3,10 1,847,040,000 598,398,333 624,000,000 1,847,040,000 636,760,833 624,000,000 1,847,040,000 636,760,833 624,000,000... Doanh thu bán hàng 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 4,160,000,000 II 1 2 3 4 Các khoản chi (COt) Tổng vốn đầu tư ban đầu Chi phí vận hành Thuế TNDN Thuế GTGT 3,573,440,000 3,573,440,000 3,573,440,000 3,573,440,000 3,573,440,000 3,157,440,000 0 416,000,000 3,157,440,000 3,157,440,000 3,157,440,000 3,157,440,000... 0 0 416,000,000 416,000,000 416,000,000 416,000,000 -10,230,000,000 NCFt STT 1.000 1,02 586,560,000 586,560,000 586,560,000 586,560,000 -10,230,000,000 510,052,174 443,523,629 385,672,721 335,367,584 BẢNG 14: GIÁ TRỊ HIỆN TẠI RÒNG (khi doanh thu giảm 20%, chi phí tăng 20%) (Tiếp) ĐVT: ĐỒNG Năm hoạt động Chỉ tiêu 6 7 8 9 Giá trị của t 5 6 7 8 10 9 at (r = 15%) 0.497 0.432 0.376 0.327 0.284 I 1 Các khoản . BẢNG 1: TẬP HỢP VỐN ĐẦU TƯ ĐVT:ĐỒNG Nguồn vốn cần huy động 12,535,000,000 1 Vốn tự có 6,267,500,000 Tỉ lệ (%) 50% 2 Vốn vay 6,267,500,000. Phương án 2: BẢNG 7: TẬP HỢP VỐN ĐẦU TƯ ĐVT: ĐỒNG Nguồn vốn cần huy động 10,230,000,000 1 Vốn tự có 5,115,000,000 Tỉ lệ (%) 50% 2 Vốn vay 5,115,000,000