TӘNG CӨC THUӂ TÀI LIӊU HѬӞNG DҮN SӰ DӨNG ӬNG DӨNG HӚ TRӦ KÊ KHAI THUӂ HTKK 3.1.4 (DÙNG CHO NGѬӠI NӜP THUӂ) Mã tài liӋu: HDSD_HTKK3.1.4 Phiên bҧn tài liӋu: 1.0 Hà Nӝi, 10/2012 HTKK2 Tài liӋu hѭӟng dүn sӱ dөng v3.1.4 2/181 MӨC LӨC Hà Nӝi, 10/2012 1 MӨC LӨC 2 1.1 Mã vҥch 2 chiӅu 4 1.2 Hѭӟng dүn sӱ dөng phҫn mӅm hӛ trӧ kê khai 4 1.2.1 Cách sӱ dөng trӧ giúp trong ӭng dөng 4 1.2.2 Yêu cҫu vӅ cҩu hình hӋ thӕng 4 1.2.3 Hѭӟng dүn thiӃt lұp thông sӕ màn hình 5 1.2.4 Hѭӟng dүn cách gõ tiӃng viӋt có dҩu 5 1.2.5 Hѭӟng dүn kӃt nӕi máy in 7 1.2.6 Khӣi ÿӝng ӭng dөng 7 1.2.7 Giao diӋn ӭng dөng 8 1.2.8 Sӱ dөng hӋ thӕng menu 9 1.2.9 Kê khai thông tin doanh nghiӋp 10 1.2.10 ĈiӅu khiӇn nhұp dӳ liӋu 11 1.2.11 Nhұp mӟi, mӣ tӡ khai thuӃ 13 1.2.12 Các chӭc năng trên màn hình kê khai tӡ khai 14 1.2.13 KiӇm tra và thông báo kê khai sai 17 1.2.14 Sao lѭu dӳ liӋu 18 1.2.15 Phөc hӗi dӳ liӋu 19 1.2.16 KӃt xuҩt ra file PDF 20 1.2.17 Danh mөc 24 1.2.18 Tra cӭu tӡ khai 25 2 ĈҦM BҦO CӪA CѪ QUAN THUӂ 27 2.1 Bҧn quyӅn 27 2.2 Tính tin cұy 27 2.3 Bҥn cҫn in tӡ khai 28 2.4 Lѭu trӳ tӡ khai 28 3 HѬӞNG DҮN SӰ DӨNG CÁC CHӬC NĂNG KÊ KHAI 29 3.1 Kê khai thông tin chung cӫa doanh nghiӋp 29 3.2 Các quy ÿӏnh và tính năng hӛ trӧ hѭӟng dүn kê khai chung cӫa ӭng dөng: 29 3.3 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng kê khai thuӃ GTGT 30 3.3.1 Tӡ khai thuӃ giá trӏ gia tăng khҩu trӯ mүu 01/GTGT 30 3.3.2 Tӡ khai thuӃ giá trӏ gia tăng cho dӵ án ÿҫu tѭ mүu 02/GTGT 41 3.3.3 Tӡ khai thuӃ giá trӏ gia tăng trӵc tiӃp mүu 03/GTGT 45 3.3.4 Tӡ khai thuӃ GTGT mүu 04/GTGT (Dành cho ngѭӡi nӝp thuӃ tính thuӃ theo phѭѫng pháp tính trӵc tiӃp trên doanh thu) 47 3.3.5 Tӡ khai thuӃ GTGT mүu 05/GTGT (Tҥm nӝp trên doanh sӕ ÿӕi vӟi kinh doanh ngoҥi tӍnh) 49 3.3.6 Tӡ khai BiӇu thuӃ xác ÿӏnh thuӃ sӕ thuӃ GTGT ÿѭӧc ѭu ÿãi theo nghӏ quyӃt 08/2011/NQ13 51 3.3.7 Phө lөc miӉn thuӃ Giá trӏ gia tăng - Mүu sӕ: 02/MT-GTGT (Ban hành theo thông tѭ 140/2012/TT-BTC ngày 21/8/2012) 52 3.4 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng kê khai thuӃ TNDN 53 3.4.1 Tӡ khai thuӃ thu nhұp doanh nghiӋp tҥm tính mүu 01A/TNDN 53 3.4.2 Tӡ khai thuӃ thu nhұp doanh nghiӋp tҥm tính mүu 01B/TNDN 57 3.4.3 Tӡ khai thu nhұp doanh nghiӋp cho chuyӇn nhѭӧng BĈS - 02/TNDN 58 3.4.4 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ thu nhұp doanh nghiӋp năm mүu 03/TNDN 62 HTKK2 Tài liӋu hѭӟng dүn sӱ dөng v3.1.4 3/181 3.4.5 Bҧng kê gia hҥn nӝp thuӃ TNDN quý I, II, III ÿã thӵc hiӋn nӝp vào ngân sách nhà nѭӟc năm 2011 71 3.4.6 Phө lөc miӉn giҧm thuӃ TNDN - Mүu sӕ: 01/MGT-TNDN (Ban hành theo thông tѭ 140/2012/TT-BTC ngày 21/8/2012) 71 3.5 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng kê khai thuӃ Thu nhұp cá nhân 72 3.5.1 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 01/KK-BH theo Tháng 72 3.5.2 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 01/KK-BH theo Quý 74 3.5.3 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 01/KK-XS theo tháng 75 3.5.4 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 01/KK-XS theo Quý 77 3.5.5 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 02/KK-TNCN theo Quý 78 3.5.6 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 02/KK-TNCN theo Tháng 81 3.5.7 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 03/KK-TNCN theo Tháng 82 3.5.8 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 03/KK-TNCN theo Quý 84 3.5.9 Tӡ khai thuӃ thu nhұp cá nhân mүu 07/TNCN (Cá nhân tӵ khai) 85 3.5.10 Tӡ khai tҥm nӝp thuӃ TNCN mүu 08/TNCN 88 3.5.11 Tӡ khai tҥm nӝp thuӃ TNCN mүu 08A/TNCN 91 3.5.12 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ TNCN mүu 02/KK-XS. 95 3.5.13 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ TNCN mүu 02/KK-BH 97 3.5.14 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ TNCN mүu 05/KK-TNCN. 100 3.5.15 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ TNCN mүu 06/KK-TNCN. 106 3.5.16 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ TNCN mүu 08B/KK-TNCN 109 3.5.17 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ TNCN mүu 09/KK-TNCN. 111 3.5.18 Phө lөc miӉn giҧm thuӃ TNCN theo nghӏ quyӃt 08/2011/QH13 118 3.6 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng kê khai thuӃ Tài nguyên 119 3.6.1 Tӡ khai thuӃ tài nguyên mүu sӕ 01/TAIN 119 3.6.2 Tӡ khai QuyӃt toán thuӃ tài nguyên mүu sӕ 02/TAIN 121 3.7 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng kê khai thuӃ Tiêu thө ÿһc biӋt 124 3.7.1 Tӡ khai thuӃ Tiêu thө ÿһc biӋt mүu sӕ 01/TTĈB 124 3.8 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng kê khai thuӃ Nhà thҫu 130 3.8.1 Tӡ khai thuӃ Nhà thҫu nѭӟc ngoài mүu 01/NTNN 130 3.8.2 Tӡ khai thuӃ Nhà thҫu nѭӟc ngoài mүu 03/NTNN 132 3.9 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng kê khai Phí, lӋ phí 135 3.9.1 Tӡ khai phí bҧo vӋ môi trѭӡng mүu sӕ 01/BVMT 135 3.9.2 Tӡ khai quyӃt toán phí bҧo vӋ môi trѭӡng mүu sӕ 02/BVMT 137 3.9.3 Tӡ khai phí xăng dҫu mүu sӕ 01/PHXD 139 3.10 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng tҥo các mүu Hoá ÿѫn 141 3.10.1 Thông báo phát hành hóa ÿѫn – Mүu TB01/AC 141 3.10.2 Báo cáo tình hình nhұn in hóa ÿѫn– Mүu BC01/AC 145 3.10.3 Báo cáo mҩt, cháy, hӓng hóa ÿѫn– Mүu BC21/AC 147 3.10.4 Thông báo kӃt quҧ hӫy hóa ÿѫn– Mүu TB03/AC 148 3.10.5 Báo cáo tình hình sӱ dөng hóa ÿѫn– Mүu BC26/AC 150 3.11 Hѭӟng dүn thӵc hiӋn chӭc năng lұp báo cáo tài chính 155 3.11.1 Lұp Bӝ Báo cáo tài chính theo quyӃt ÿӏnh 15/2006/QĈ-BTC 155 3.11.2 Lұp Bӝ Báo cáo tài chính theo quyӃt ÿӏnh 48/2006/QĈ-BTC 160 3.11.3 Lұp Bӝ Báo cáo tài chính theo quyӃt ÿӏnh 16/2007/QĈ-NHNN 166 3.11.4 Lұp Bӝ báo cáo tài chính theo quyӃt ÿӏnh 99/2000/QĈ-BTC 170 4 CÁC ĈӎA CHӌ VÀ SӔ ĈIӊN THOҤI LIÊN Hӊ 175 HTKK2 Tài liӋu hѭӟng dүn sӱ dөng v3.1.4 4/181 GIӞI THIӊU Tài liӋu này ÿѭӧc xây dӵng ÿӇ hӛ trӧ ngѭӡi kê khai thuӃ hiӇu rõ các quy ÿӏnh, hѭӟng dүn vӅ kê khai thuӃ và cách thӭc sӱ dөng chѭѫng trình phҫn mӅm hӛ trӧ kê khai. 1.1 Mã v̩ch 2 chi͉u Mã vҥch 2 chiӅu là mӝt kӻ thuұt mã hoá thông tin thành dҥng dӳ liӋu mà máy có thӇ ÿӑc ÿѭӧc. HӋ thӕng ӭng dөng kӻ thuұt mã vҥch 2 chiӅu là hӋ thӕng thӵc hiӋn viӋc mã hoá thông tin, tә chӭc và in ra mã vҥch, ÿӗng thӡi cung cҩp chӭc năng ÿӇ nhұn, giҧi mã dӳ liӋu tӯ máy ÿӑc mã vҥch. 1.2 H˱ͣng d̳n s͵ dͭng ph̯n m͉m h͟ trͫ kê khai 1.2.1 Cách sӱ dөng trӧ giúp trong ӭng dөng Duy͏t qua các n͡i dung trͫ giúp Di chuyӇn chuӝt cho ÿӃn khi xuҩt hiӋn hình bàn tay , khi ÿó tѭѫng ӭng sӁ có mӝt mөc trӧ giúp liên quan ÿӃn thông tin ÿang hiӇn thӏ. Kích chuӝt trái ÿӇ chuyӇn ÿӃn màn hình trӧ giúp tiӃp theo. Thông thѭӡng mөc này sӁ hiӇn thӏ dѭӟi dҥng mӝt ÿoҥn chӳ màu xanh và có gҥch chân. Ngѭӡi dùng có thӇ sӱ dөng tính năng trӧ giúp bҵng 2 cách sau: Cách thͱ nh̭t Ӣ bҩt kǤ vӏ trí nào trên màn hình, khi bҩm F1 sӁ xuҩt hiӋn màn hình trӧ giúp. Cách thͱ hai Trên menu, kích chuӝt trái vào mөc “Trӧ giúp”. Có thӇ truy xuҩt nӝi dung hӛ trӧ theo tӯng chӫ ÿӅ (Contents): Các chӫ ÿӅ ÿѭӧc tә chӭc dѭӟi dҥng tӯng chѭѫng, giӕng nhѭ cuӕn sách giáo khoa. 1.2.2 Yêu cҫu vӅ cҩu hình hӋ thӕng Yêu c̯u v͉ thi͇t b͓ ph̯n cͱng và h͏ ÿi͉u hành Hҫu hӃt các máy tính cá nhân sӁ chҥy ÿѭӧc ӭng dөng hӛ trӧ kê khai. Tuy nhiên hiӋn tҥi ӭng dөng hӛ trӧ kê khai mӟi chӍ chҥy ÿѭӧc trên nӅn phҫn cӭng ÿѭӧc Windows hӛ trӧ. Yêu cҫu cҩu hình tӕi thiӇu cӫa máy tính nhѭ sau: Bӝ vi xӱ lý Intel hoһc các thiӃt bӏ xӱ lý tѭѫng thích, Tӕc ÿӝ tӕi thiӇu PII 400 MHz (hoһc Celeron 567 MHz), HӋ ÿiӅu hành Window2000, XP hoһc Windows2003, Máy in Laser. Yêu c̯u v͉ các ph̯n m͉m h͟ trͫ gõ ti͇ng Vi͏t Unicode Ӭng dөng hӛ trӧ kê khai hӛ trӧ font chӳ Unicode do ÿó ÿòi hӓi máy tính phҧi ÿѭӧc cài ÿһt phҫn mӅm hӛ trӧ gõ font Unicode. HiӋn tҥi ӭng dөng chӍ nhұn ÿѭӧc tiӃng ViӋt khi dùng bӝ gõ VietKey và theo 2 kiӇu gõ là TELEX và VNI. HTKK2 Tài liӋu hѭӟng dүn sӱ dөng v3.1.4 5/181 1.2.3 Hѭӟng dүn thiӃt lұp thông sӕ màn hình Ӭng dөng hӛ trӧ kê khai ÿѭӧc thiӃt kӃ tӕt nhҩt cho màn hình có ÿӝ phân giҧi 800x600. NӃu bҥn thҩy màn hình không hiӇn thӏ hӃt giao diӋn ӭng dөng hoһc thҩy chӳ hiӇn thӏ lên quá nhӓ thì cҫn phҧi ÿһt lҥi vӅ ÿӝ phân giҧi 800x600. ĈӇ ÿiӅu chӍnh lҥi ÿӝ phân giҧi màn hình bҥn làm nhѭ sau: Vào START/Settings/Control Panel/Display/ Settings, và chӍnh ÿӝ phân giҧi nhѭ hình vӁ dѭӟi ÿây: Chӑn OK, màn hình sӁ ÿѭӧc ÿiӅu chӍnh vӅ ÿӝ phân giҧi 800x600 1.2.4 Hѭӟng dүn cách gõ tiӃng viӋt có dҩu Thӵc hiӋn cҩu hình nhѭ dѭӟi ÿây ÿӇ gõ Unicode bҵng bӝ gõ VietKey2000: HTKK2 Tài liӋu hѭӟng dүn sӱ dөng v3.1.4 6/181 ĈӇ có thӇ thӵc hiӋn nhұp dӳ liӋu vào chѭѫng trình HTKK bҵng bӝ gõ Unikey, Trong cӱa sә làm viӋc cӫa phҫn mӅm Unikey ngѭӡi sӱ dөng chӑn nút "Mӣ rӝng" sau ÿó tích chӑn vào chӭc năng "Sӱ dөng clipboard cho unicode". Các thông sӕ khác chӑn mһc ÿӏnh nhѭ màn hình sau: HTKK2 Tài liӋu hѭӟng dүn sӱ dөng v3.1.4 7/181 Chӑn "Ĉóng" ÿӇ kӃt thúc công viӋc. 1.2.5 Hѭӟng dүn kӃt nӕi máy in Trѭӟc khi in thì máy in phҧi ÿѭӧc nӕi vӟi máy tính và máy tính cҫn phҧi ÿѭӧc cài ÿһt phҫn mӅm ÿiӅu khiӇn máy in này. Trong windows viӋc thӵc hiӋn nhѭ sau: Vào START/Settings/Printers and Faxes. Sau ÿó thӵc hiӋn Add Printer theo hѭӟng dүn cӫa hӋ ÿiӅu hành Windows 1.2.6 Khӣi ÿӝng ӭng dөng Khӣi ÿӝng ӭng dөng bҵng cách kích kép chuӝt vào biӇu tѭӧng HTKK 3.1.3 trên HTKK2 Tài liӋu hѭӟng dүn sӱ dөng v3.1.4 8/181 màn hình hoһc vào START/Programs/Tong Cuc Thue/Ho tro ke khai/HTKK 3.1.3 ĈӇ bҳt ÿҫu sӱ dөng, cҫn phҧi nhұp mã sӕ thuӃ. NӃu là lҫn khai báo mã sӕ thuӃ ÿҫu tiên thì hӋ thӕng sӁ hiӇn thӏ ngay màn hình ÿӇ khai báo thông tin vӅ doanh nghiӋp, ngѭӧc lҥi nӃu không phҧi khai báo lҫn ÿҫu thì sӁ xuҩt hiӋn giao diӋn chính cӫa ӭng dөng. NӃu ngѭӡi sӱ dөng thӵc hiӋn kê khai cho nhiӅu mã sӕ thuӃ thì chӑn lҫn lѭӧt tӯng mã sӕ ÿӇ khai báo trong màn hình này. Khi ÿang kê khai cho mӝt mã sӕ thuӃ mà muӕn chuyӇn sang mã sӕ khác thì kích vào chӭc năng chuyӇn mã sӕ khác… trong menu “HӋ thӕng”. 1.2.7 Giao diӋn ӭng dөng Giao diӋn chính cӫa ӭng dөng hӛ trӧ kê khai nhѭ sau: