Hoạch định tài chính 2007 tại công ty TNHH Việt An

Hoạch định tài chính 2007 tại công ty TNHH Việt An

TÓM TẮT “Hoạch định tài chính 2007 tại công ty TNHH Việt An” nhằm giúp hoạch định tài chính và dự báo tài chính của công ty trong tương lai. Quá trình hoạch định tài chính sẽ được xây dựng dựa trên việc phân tích tình hình tài chính của công ty ở các năm trước cũng như xu hướng phát triển trong tương lai. Chương 1: Đề tài được thực hiện theo phương pháp so sánh, phỏng vấn, phân tích và tổng hợp số liệu trên cơ sở các báo cáo tài chính 2005 và 2006. Chương 2: Dựa trên cơ sở các báo cáo tài chính và các tỷ số tài chính như: tỷ lệ lãi gộp, tỷ suất sinh lời của vốn chủ sở hữu . để phân tích tài chính từ đó lập kế hoạch tài chính. Chương 3: Giới thiệu về lịch sử hình thành của công ty TNHH Việt An qua đó nêu lên quy mô, chức năng, nhiệm vụ, bộ máy tổ chức và những thuận lợi, khó khăn mà công ty đang gặp phải. Chương 4: Trên cơ sở số liệu của các báo cáo tài chính từ đó tiến hành phân tích các tỷ số tài chính của công ty qua 2 năm 2005 và 2006. Qua đó nêu lên nhận xét về tình hình tài chính của công ty qua 2 năm hoạt động nêu trên. Chương 5: Dựa trên phân tích nhận xét tình hình tài chính ở chương 4, tôi tiến hành dự báo báo cáo tài chính của công ty năm 2007, từ hoạch định được nhu cầu vốn cần thêm. Nhằm đảm bảo cho việc xây dựng cơ cấu tài chính an toàn và ổn định hơn. Chương 6: Khẳng định lại tính quan trọng của công tác hoạch định tài chính giúp doanh nghiệp có được cơ cấu tài chính bền vững hơn trong tương lai. MỤC LỤC TÓM TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU 1.1 Cơ sở hình thành 1 1.2 Mục tiêu .1 1.3 Phạm vi nghiên cứu .1 1.4 Phương pháp nghiên cứu .1 CHƯƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Những vấn đề chung về báo cáo tài chính 2 2.1.1 Khái niệm .2 2.1.2 Vai trò của báo cáo tài chính 2 2.2 Phân tích báo cáo tài chính 3 2.2.1 Khái niệm .3 2.2.2 Phương pháp phân tích báo cáo tài chính 3 2.2.3 Phân tích báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 3 2.2.3.1 Những chỉ tiêu then chốt 3 2.2.3.2 Cơ cấu và hệ số 3 2.2.4 Phân tích bảng cân đối kế toán 5 2.2.4.1 Những chỉ tiêu then chốt 5 2.2.4.2 Cơ cấu và hệ số 6 2.2.5 Phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ .7 2.3 Lập kế hoạch tài chính .8 2.3.1 Khái niệm .8 2.3.2 Các phương pháp lập báo cáo tài chính dự kiến 8 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY TNHH VIỆT AN 3.1 Giới thiệu về công ty TNHH Việt An .10 3.2 Bộ máy tổ chức 10 3.3 Chức năng nhiệm vụ các phòng ban .11 3.4 Những thuận lợi của công ty TNHH Việt An .12 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CÔNG TY TNHH VIỆT AN 4.1 Doanh thu .13 4.2 Giá vốn hàng bán và lãi gộp 13 4.3 Chi phí bán hàng, quản lý doanh nghiệp .14 4.4 Lợi nhuận .15 4.5 Khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu 15 4.6 Khả năng sinh lời của tổng vốn .16 4.7 Lưu chuyển tiền tệ .16 4.8 Cơ cấu tài chính .16 4.9 Khả năng thanh toán 18 4.10 Tổng kế tình hình tài chính .19 CHƯƠNG 5: HOẠCH ĐỊNH TÀI CHÍNH NĂM 2007 5.1 Dự báo doanh thu 20 5.2 Báo cáo tài chính dự kiến năm 2007 .20 5.2.1 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh dự kiến .21 5.2.2 Bảng cân đối kế toán dự kiến .22 5.2.3 Hạn mức tổng nợ trên nguồn vốn 23 5.2.4 Hạn mức vốn luân chuyển 23 5.2.5 Hạn mức khả năng thanh toán tổng quát .24 5.2.6 Hoàn chỉnh báo cáo tài chính dự kiến 25 5.3 Phân tích rủi ro 30 5.3.1 Giả thuyết về doanh thu .30 5.3.2 Giả thuyết về giá vốn hàng bán 31 5.3.3 Thực hiện mô phỏng 31 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 4.1: Doanh thu năm 2005 và 2006 .13 Bảng 4.2: Giá vốn hàng bán và lãi gộp .13 Bảng 4.3: Chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp 14 Bảng 4.4: Lợi nhuận trên doanh thu 15 Bảng 4.5: Cơ cấu lợi nhuận .15 Bảng 4.6: Khả năng sinh lời của vốn chủ sở hữu .15 Bảng 4.7: Khả năng sinh lời của tổng vốn 16 Bảng 4.8: Lưu chuyển tiền tệ 16 Bảng 4.9: Vốn luân chuyển .16 Bảng 4.10: Nhu cầu vốn luân chuyển .17 Bảng 4.11: Vốn bằng tiền 17 Bảng 4.12: Khả năng thanh toán .18 Bảng 5.1: Tỷ trọng một số khoản mục so với doanh thu trong quá khứ 21 Bảng 5.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh dự kiến .21 Bảng 5.3: Bảng cân đối kế toán dự kiến .22 Bảng 5.4: Tỷ lệ nợ trên tổng vốn 23 Bảng 5.5: Vốn luân chuyển .23 Bảng 5.6: Khả năng thanh toán tổng quát .24 Bảng 5.7: Bảng cân đối kế toán dự kiến lần I .26 Bảng 5.8: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh dự kiến hoàn chỉnh 28 Bảng 5.9: Bảng cân đối kế toán dự kiến hoàn chỉnh 29 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 4.1: Giá vốn hàng bán và lãi gộp .14 Biểu đồ 4.2: Chi phí BH, QLDN và doanh thu .14 Biểu đồ 4.3: Vốn luân chuyển – nhu cầu VLC – vốn bằng tiền .17 Biểu đồ 4.4: Vốn bằng tiền – Nợ ngắn hạn .18 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 5.1: Định nghĩa biến doanh thu 30 Hình 5.2: Định nghĩa biến giá vốn hàng bán 31 Hình 5.3: Định nghĩa biến dự báo lợi nhuận .32 Hình 5.4: Định nghĩa biến dự báo AFN 32 Hình 5.5: Kết quả mô phỏng của Crystal Ball .33-36 . Hoạch định tài chính 2007 tại công ty TNHH Việt An nhằm giúp hoạch định tài chính và dự báo tài chính của công ty trong tương lai. Quá trình hoạch định. cấu tài chính an toàn và ổn định hơn. Chương 6: Khẳng định lại tính quan trọng của công tác hoạch định tài chính giúp doanh nghiệp có được cơ cấu tài chính