báo cáo tài chính mẫu

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2012 Người nộp thuế: Công Ty TNHH Thương mại Tuấn Hiền Mã số thuế: 0 8 0 0 2 8 8 2 1 0 Địa chỉ trụ sở: thôn 7, xã Đông Cương Quận Huyện: Thành phố Thanh Hoá Tỉnh/Thành phố: Thanh Hoá Điện thoại: 0973.962.962 Fax: Email: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Stt Chỉ tiêu Mã Thuyết minh Số năm nay Số năm trước (1) (2) (3) (4) (5) (6) 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 IV.08 584.506.955.374 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 0 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10=01-02) 10 584.506.955.374 4 Giá vốn hàng bán 11 526.409.000.905 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 58.450.695.530 6 Doanh thu hoạt động tài chính 21 140.000.000 7 Chi phí tài chính 22 5.612.785.109 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 8 Chi phí quản lý kinh doanh 24 15.971.279.282 9 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh (30=20+21-22-24) 30 370.066.311.400 10 Thu nhập khác 31 132.257.878 11 Chi phí khác 32 18.766.941 12 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 113.490.937 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 IV.09 370.179.802.300 14 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 51 173.297.537 15 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51) 60 370.006.504.800 Lập ngày tháng năm 201 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, đóng dấu) Trang 1/1 Mẫu số: B-02/DNN (Ban hành kèm theo Quyết định số15/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ Tài chính CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Năm 2012 Người nộp thuế: Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 Hải Dương Mã số thuế: 0 8 0 0 2 8 8 2 1 0 Địa chỉ trụ sở: Số 6-Đường Lê Thanh Nghị - Phường Phạm Ngũ Lão Quận Huyện: Thành phố Hải Dương Tỉnh/Thành phố: Tỉnh Hải Dương Điện thoại: 03203893254 Fax: 03203893419 Email: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Mã Thuyết minh Số năm nay Số năm trước (1) (2) (3) (4) (5) (6) TÀI SẢN A A- TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 10 0 I I. Tiền và các khoản tương đương tiền (110=111+112) 110 1 1. Tiền 111 V.01 2 2. Các khoản tương đương tiền 112 II II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn (120=121+129) 12 0 V.02 1 1.Đầu tư ngắn hạn 12 1 2 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)(2) 12 9 III III. Các khoản phải thu ngắn hạn (130=131+132+133+134+135+139) 13 0 1 1. Phải thu khách hàng 13 1 2 2. Trả trước cho người bán 13 2 3 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 13 3 4 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 13 4 5 5. Các khoản phải thu khác 13 5 V.03 6 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 13 9 IV IV.Hàng tồn kho (140=141+149) 14 0 1 1. Hàng tồn kho 14 1 V.04 2 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 14 9 V V. Tài sản ngắn hạn khác 15 Trang 2/8 Mẫu số: B-01/DN (Ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ Tài chính (150=151+152+154+158) 0 1 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 15 1 2 2. Thuế GTGT được khấu trừ 15 2 3 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 15 4 V.05 4. 4. Tài sản ngắn hạn khác 15 8 B B- TÀI SẢN DÀI HẠN (200=211+212+213+218+219) 20 0 I I- Các khoản phải thu dài hạn (210=211+212+213+218+219) 21 0 1 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 21 2 3 3. Phải thu dài hạn nội bộ 21 3 V.06 4 4. Phải thu dài hạn klhác 21 8 V.07 5 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 21 9 II II. Tài sản cố định (220=221+224+227+230) 22 0 1 1. Tài sản cố định hữu hình (221=222+223) 22 1 V.08 - Nguyên giá 22 2 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 22 3 2 2.Tài sản cố định thuê tài chính (224=225+226) 22 4 V.09 - Nguyên giá 22 5 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 22 6 3 3.Tài sản cố định vô hình (227=228+229) 22 7 V.10 - Nguyên giá 22 8 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 22 9 4 4.Chi phí xây dựng cơ bản dỡ dang 23 0 V.11 III III. Bất động sản đầu tư (240=241+242) 24 0 V.12 - - Nguyên giá 24 1 - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 24 2 IV IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn (250=251+252+258+259) 25 0 1 1. Đầu tư vào công ty con 25 Trang 3/8 1 2 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 25 2 3 3. Đầu tư dài hạn khác 25 8 V.13 4 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 25 9 V V. Tài sản dài hạn khác (260=261+262+268) 26 0 1 1. Chi phí trả trước dài hạn 26 1 V.14 2 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 26 2 V.21 3 3. Tài sản dài hạn khác 26 8 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 27 0 NGUỒN VỐN A A- NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 30 0 I I- Nợ ngắn hạn (310=311+312+…+319+320+323) 31 0 1 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15 2 2. Phải trả người bán 31 2 3 3. Người mua trả tiền trước 31 3 4 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 31 4 V.16 5 5. Phải trả người lao động 31 5 6 6. Chi phí phải trả 31 6 V.16 7 7. Phải trả nội bộ 31 7 8 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 31 8 9 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31 9 V.18 10 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 32 0 11 11. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 32 3 II II. Nợ dài hạn (330=331+332+…+338+339) 33 0 1 1. Phải trả dài hạn người bán 33 1 2 2. Phải trả dài hạn nội bộ 33 2 V.19 3 3. Phải trả dài hạn khác 33 3 4 4. Vay và nợ dài hạn 33 4 V.20 Trang 4/8 5 5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 33 5 V.21 6 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 33 6 7 7. Dự phòng phải trả dài hạn 33 7 8 8. Doanh thu chưa thực hiện 33 8 9 9. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 33 9 B B- VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 40 0 I I. Vốn chủ sở hữu (410=411+412+…+421+422) 41 0 V.22 1 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 2 2. Thặng dư vốn cổ phần 41 2 3 3. Vốn khác của chủ sở hữu 41 3 4 4. Cổ phiếu quỹ (*) 41 4 5 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 41 5 6 6. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 41 6 7 7. Quỹ đầu tư phát triển 41 7 8 8. Quỹ dự phòng tài chính 41 8 9 9. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 41 9 10 10. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 42 0 11 11. Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 42 1 12 12. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 42 2 II II. Nguồn kinh phí và quỹ khác (430=432+433) 43 0 1 1. Nguồn kinh phí 43 2 V.23 2 2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ 43 3 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) 44 0 CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 1 1. Tài sản thuê ngoài 2 2. Vật tư, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công 3 3. Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 4 4. Nợ khó đòi đã xử lý 5 5. Ngoại tệ các loại 6 6. Dự án chi sự nghiệp, dự án Trang 5/8 Lập ngày tháng năm 201 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, đóng dấu) Trang 6/8 Đơn vị: Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 Hải Dương Địa chỉ: Số 6-Đ. Lê Thanh Nghị - P.Phạm Ngũ Lão Mẫu số: B09- DNN (Ban hành kèm theo Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ Tài chính THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2012 Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong bảng cân đối kế toán 01- Tiền Đơn vị tính: Việt Nam đồng Chỉ tiêu Cuối năm Đầu năm - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng - Tương đương tiền Cộng 02- Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Đơn vị tính: Việt Nam đồng Chỉ tiêu Cuối năm Đầu năm - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ, dụng cụ - Chi phí SXKD dở dang - Thành phẩm - Hàng hoá - Hàng gửi đi bán Cộng 03- Tình hình tăng giảm tài sản cố định hữu hình Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải truyền dẫn TSCĐ hữu hình khác Tổng cộng (1) Nguyên giá TSCĐ hữu hình - Số dư đầu năm * Số tăng trong năm Trong đó: + Mua sắm + Xây dựng + Khác - Số giảm trong năm Trong đó: + Thanh lý + Nhượng bán + Chuyển sang BĐS đầu tư - Số dư cuối năm (2) Giá trị đã hao mòn luỹ kế của TSCĐ hữu hình - Số dư đầu năm Trang 7/8 * Số tăng trong năm - Số giảm trong năm - Số dư cuối năm (3) Giá trị còn lại của TSCĐ hữu hình (1-2) - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối năm Trong đó: - TSCĐ đã dùng để thế chấp, cầm cố các khoản vay - TSCĐ tạm thời không sử dụng - TSCĐ chờ thanh lý - TSCĐ đã khấu hao hết vẫn còn sử dụng - Lý do tăng giảm: mua phục vụ cho thu mua hàng 06- Thuế và các khoản phải nộp nhà nước Cuối năm Đầu năm * Thuế GTGT phải nộp * Thuế tiêu thụ đặc biệt * Thuế xuất, nhập khẩu * Thuế TNDN * Thuế TNCN * Thuế tài nguyên * Thuế nhà đất, tiền thuê đất * Các loại thuế khác * Phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác 07. Tình hình tăng giảm nguồn vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Số đầu năm Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối năm A 1 2 3 4 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 2. Thặng dư vốn cổ phần 3. Vốn khác của chủ sở hữu 4. Cổ phiếu quỹ 5. Chênh lệch tỷ giá hối đoái 6. Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu 7. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng * Lý do tăng giảm: Trang 8/8 IV. Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 08. Chi tiết doanh thu và thu nhập khác Năm nay Năm trước * Doanh thu bán hàng Trong đó: Doanh thu trao đổi hàng hoá * Doanh thu cung cấp dịch vụ Trong đó: Doanh thu trao đổi hàng hoá * Doanh thu hoạt động tài chính Trong đó: *Tiền lãi, cổ tức, lợi nhuận được chia *Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện Lập ngày tháng năm 201 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, đóng dấu) Đơn vị: Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 Hải Dương Địa chỉ: Số 6-Đ. Lê Thanh Nghị - P.Phạm Ngũ Lão Mẫu số: F01- DNN (Ban hành kèm theo Quyết định số 48/2006/QĐ- BTC ngày 14/09/2006 của Bộ Tài chính BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN Năm 2012 Mã TK Tên TK Số dư đầu kỳ Số dư trong kỳ Nợ Có Nợ Có 111 Tiền mặt 1111 Tiền Việt Nam 112 Tiền gửi ngân hàng 1121 Tiền Việt Nam 131 Phải thu của khách hàng 133 Thuế GTGT được khấu trừ 1331 Thuế GTGT được khấu trừ của HHDV 1332 Thuế GTGT được khấu trừ của TSCĐ 141 Tạm ứng 142 Chi phi trả trước ngắn hạn 152 Nguyên liệu, vật liệu 153 Công cụ 154 Chi phí sản xuất kinh doanh dỏ dang 1541 Chi phí nguyên vật liệu 1542 Chi phí nhân công 1543 Chi phí máy thi công 1547 Chi phí sản xuất chung 1548 Chi phí sản xuất kinh doanh dỡ dang 211 Tài sản cố định 2111 TSCĐ hữu hình 2113 TSCĐ vô hình 214 Hao mon tài sản cố định 2141 Hao mòn TSCĐ hữu hình 241 Xây dựng cơ bản dỡ dang Trang 9/8 2411 Mua sắm TSCĐ 311 Vay ngắn hạn 331 Phải trả cho người bán 3311 Phải trả cho người bán (kinh doanh) 3312 Phải trả cho người bán (đầu tư) 333 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 3331 Thuế GTGT phải nộp 33311 Thuế GTGT đầu ra 3334 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3338 Các loại thuế khác 334 Phải trả công nhân viên 411 Nguồn vốn kinh doanh 4111 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 421 Lợi nhuận chưa phân phối 4211 Lợi nhuận năm trước 4212 Lợi nhuận năm nay 511 Doanh thu bán hàng và cung cấp dv 5113 Doanh thu cung cấp dịch vụ 515 Doanh thu hoạt động tài chính 5158 Doanh thu HĐTC khác 632 Giá vốn 6321 Giá vốn hàng hoá dịch vụ 6323 Giá vốn cung cấp dịch vụ và Xây dựng 635 Chi phí tài chính 6352 Chi phí lãi vay 6323 Chi phí tài chính khác 642 Chi phí quản lý kinh doanh 6422 Chi phí quản lý doanh nghiệp 821 Chi phí thuế TNDN 911 Xác định kết quả kinh doanh Tổng cộng Lập ngày tháng năm 201 Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, đóng dấu) Đơn vị: Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 Hải Dương Địa chỉ: Số 6-Đ. Lê Thanh Nghị - P.Phạm Ngũ Lão Mẫu số: F01- DNN (Ban hành kèm theo Quyết định số 48/2006/QĐ- BTC ngày 14/09/2006 của Bộ Tài chính BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN Năm 2012 Chỉ tiêu (**) Mã số Số còn phải nộp năm trước chuyển sang Số phát sinh trong năm Số phải nộp 1 2 3 4 I. Thuế (10=11+12+13+14+15+16+17+18+19+20) 10 01. Thuế GTGT hàng bán nội địa 11 02. Thuế hàng nhập khẩu 12 03. Thuế Tiêu thụ đặc biệt 13 04. Thuế Xuất, Nhập khẩu 14 Trang 10/8 [...]... III.Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 2.Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 5.Tiền chi trả nợ thuê tài chính 6.Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính Lưu chuyển tiền thuần trong... không phải báo cáo Lập ngày Người lập biểu (Ký, Ghi rõ họ tên) Kế toán trưởng (Ký, Ghi rõ họ tên) tháng năm 201 Giám đốc (Ký, Ghi rõ họ tên, đóng d Trang 11/8 Mẫu số: B-02/DNN (Ban hành kèm theo Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ Tài chính CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Năm 2012 Người nộp thuế: Công ty Cổ phần... Thuế thu nhập doanh nghiệp 06 Thuế Tài nguyên 07 Thuế nhà đất 08 Tiền thuê nhà đất 09 Thuế môn bài 10 Các loại thuế khác II Các khoản phải nộp khác (30=31+32+33) 01 Các khoản phụ thu 02 Các khoản phí, lệ phí 03 Các khoản khác Tổng cộng (40=10+30) Ghi chú: 15 16 17 18 19 20 30 31 32 33 40 (*) Chỉ gửi cơ quan thuế (**) Những chỉ tiêu không có số liệu không phải báo cáo Lập ngày Người lập biểu (Ký, Ghi... hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1 Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ, BĐS đầu tư và các tài sản dài hạn khác 2.Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ, BĐS đầu tư và các tài sản dài hạn khác 3.Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 5.Tiền chi đầu tư góp . 6-Đ. Lê Thanh Nghị - P.Phạm Ngũ Lão Mẫu số: B09- DNN (Ban hành kèm theo Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/09/2006 của Bộ Tài chính THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2012 Thông tin bổ sung cho. động tài chính 5158 Doanh thu HĐTC khác 632 Giá vốn 6321 Giá vốn hàng hoá dịch vụ 6323 Giá vốn cung cấp dịch vụ và Xây dựng 635 Chi phí tài chính 6352 Chi phí lãi vay 6323 Chi phí tài chính. (*) 21 9 II II. Tài sản cố định (220=221+224+227+230) 22 0 1 1. Tài sản cố định hữu hình (221=222+223) 22 1 V.08 - Nguyên giá 22 2 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 22 3 2 2 .Tài sản cố định thuê tài chính (224=225+226) 22 4 V.09 -