Nợ xấu và xử lý nợ xấu tại agribank ba đình

MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN iv MỤC LỤC v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ vii LỜI MỞ ĐẦU 1 1. Lý do chọn đề tài 1 2. Mục đích nghiên cứu 1 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1 4. Phương pháp nghiên cứu 2 5. Kết cấu báo cáo 2 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 3 1.1. Tín dụng. 3 1.1.1. Khái niệm tín dụng: 3 1.1.2. Chức năng của tín dụng: 4 1.1.3. Vai trò của tín dụng 4 1.1.4. Phân loại tín dụng 6 1.2. Rủi ro hoạt động tín dụng. 9 1.2.1. Khái niệm tín dụng: 9 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 14 1.3. Một số chỉ tiêu và đo lường rủi ro tín dụng. 18 1.3.1. Các chỉ tiêu đo lường tín dụng 18 1.3.2. Mô hình đo lường RRTD 19 1.4. Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng. 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH 24 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank Ba Đình Thanh Hóa 24 2.1.2 Đặc điểm hoạt động và cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của Agribank Ba Đình Thanh Hóa 27 2.2.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Ba Đình 30 2.2.2 Tổng quan tình hình tín dụng của Agribank Ba Đình 35 2.3. Thực trạng nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình 43 2.3.1. Thực trạng nợ xấu tại Agribank Ba Đình 43 2.2.2. Thực trạng công tác xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình 58 2.2.3. Đánh giá tình trạng nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank 62 CHƯƠNG 3 :GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH 68 3.1. Thắt chặt, bảo đảm chất lượng thẩm định 68 3.2 Thường xuyên giám sát quá trình sử dụng vốn, trả nợ của khách hàng 69 3.3 Đẩy mạnh đa dạng hóa các đối tượng và phương thức cho vay 70 3.4 Hoàn thiện các biện pháp hỗ trợ tín dụng 71 3.5. Ban lãnh đạo ngân hàng cần chú ý đẩy mạnh hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng. 71 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74   DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Hệ thống bộ máy quản lý của Chi nhánh NHNo Ba Đình 29 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của Agribank Ba Đình năm 20112013 31 Bảng 2.2: Hoạt động huy động tiền gửi tại Agribank Ba Đình 36 Bảng 2.3: Hoạt động tín dụng tại Agribank Ba Đình 39 Bảng 2.4: Tăng trưởng nợ xấu theo các nhóm nợ tại Agribank Ba Đình 45 Bảng 2.5: Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế tại Agribank Ba Đình 47 Bảng 2.6: Nợ xấu theo thời hạn cho vay tại Agribank Ba Đình 50 Bảng 2.7: Số lượng trích lập dự phòng tại Agribank Ba Đình giai đoạn (2011 2013 56 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kết quả kinh doanh của Agribank Ba Đình năm 20112013 31 Biểu đồ 2.2: Hoạt động huy động tiền gửi tại Agribank Ba Đình (20112013) 36 Biểu đồ 2.3: Hoạt động tín dụng tại Agribank Ba Đình(20112013) 39 Biểu đồ 2.4: Tăng trưởng nợ xấu theo các nhóm nợ tại Agribank Ba Đình (20112013) 45 Biểu đồ 2.5: Tăng trưởng nợ xấu theo các nhóm nợ tại Agribank Ba Đình (20112013) 47 Biểu đồ 2.6: Nợ xấu theo thời hạn cho vay tại Agribank Ba Đình (20112013) 50 Biểu đồ 2.7: Số lượng trích lập dự phòng tại Agribank Ba Đình giai đoạn (2011 2013 56 Biểu đồ 2.8: Tỷ lệ NPL của các NHTM tại ngày 30092013 63 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Nợ xấu, đây là những khoản nợ đã đáo hạn nhưng ngân hàng chưa thu được và có thời gian tồn tại lâu dài, ít nhất trên 90 ngày có khả năng tổn thất một phần hoặc toàn bộ. Nợ xấu tồn tại do nhiều nguyên nhân và nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM, bởi lẽ nợ xấu có thể dẫn đến khả năng mất vốn nên các NHTM phải trích lập dự phòng rủi ro, khi sử dụng khoản dự phòng này được hạch toán vào chi phí hoạt động của ngân hàng sẽ làm giảm lợi nhuận. Nếu nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn sẽ làm giảm uy tín của NHTM và do đó sẽ dẫn đến suy giảm giá trị cổ phiếu của đơn vị. Ngoài ra nợ xấu còn ảnh hưởng đến vòng quay vốn của ngân hàng, làm cho hệ số thu nợ của ngân hàng giảm xuống thấp. Vì vậy việc nghiên cứu phân tích chỉ tiêu nợ xấu đóng vai trò quan trọng trong định hướng phát triển của các NHTM trong tương lai, nhất là khi xây dựng những chính sách, những nhóm giải pháp ngăn chặn tình trạng tồn đọng nợ xấu lâu dài. 2. Mục đích nghiên cứu Trong những năm qua, mặc dù hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung và Agribank Ba Đình nói riêng đã nổ lực tìm ra cac giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế rủi ro về nợ xấu nhưng đây thực sự là một lĩnh vực khá phức tạp và nhạy cảm với những biến động của tình hình kinh tế nên khi thực hiện còn gặp khá nhiều khó khăn và bộc lộ nhiều hạn chế. Sau thời gian thực tập tại Agribank Ba Đình, em xin chọn đề tài “Nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình” để làm chuyên đề báo cáo thực tập tốt nghiệp với mong muốn góp phần tổng kết và khái quát lý luận từ thực tiễn, phục vụ cho việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro, tổn thất do nợ xấu gây ra. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Nợ xấu, nguyên nhân và một số giải pháp hạn chế, xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình Thanh Hóa. Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu, phân tích đánh giá thực trạng nợ xấu tại Agribank Ba Đình Thanh Hóa giai đoạn (2013 – 2013) 4. Phương pháp nghiên cứu Trong quá trình làm báo cáo, em sử dụng một số phương pháp nghiên cứu sau: Thu thập thực tế thông tin, số liệu; phân tích đánh giá các nguồn thông tin; sử dụng các phương pháp tổng hợp, so sánh, thống kê; phương pháp luận khoa học gắn với thực tiễn. 5. Kết cấu báo cáo Bài báo cáo gồm có 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình Chương 3: Giải pháp xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình  

CHÀO MỪNG THẦY CÔ VÀ TOÀN THỂ CÁC BẠN ĐẾN VỚI BÀI THUYẾT TRÌNH Đề tài: Nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình Trường ĐHCN TP. Hồ Chí Minh Khoa : Kinh tế GVHD: Th.S Lê Đức Thiện SVTH : Đỗ Anh Thắng MSSV : 10008123 Lớp : DHTN6TH 1 Nội dung bài báo cáo gồm 3 chương Nội dung bài báo cáo gồm 3 chương Cơ sở lý luận về tín dụng và rủi ro tín dụng Chương I Chương I Chương II Chương II Chương III Chương III Thực trạng nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình Giải pháp xử lý nợ xấu tại Agribank Ba Đình 2 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH GIÁM ĐỐC GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC PHÒNG KẾ TOÁN PHÒNG KẾ TOÁN PHÒNG TÍN DỤNG PHÒNG TÍN DỤNG 3 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Ba Đình Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chên lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Tổng doanh thu thuần 1.589 2.534 3.637 945 59,47 1.103 43,5 Thu nhập lãi thuần 1.137 2.095 3.101 958 84,25 1.006 48 Lãi thuần từ dịch vụ 152 231 267 79 51,97 36 15,6 Lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối và vàng 122 98 131 -24 -19,67 33 33,7 Lãi thuần khác 168 91 114 -76 -45,24 23 25,3 Thu nhập khác 10 19 21 9 90,00 2 10,5 Tổng chi phí 979 1483 2788 504 51,48 1.305 87,9 Chi phí hoạt động 867 1.191 1.815 324 44,87 624 52,4 Chi phí dự phòng 112 292 973 180 160 681 233 Tổng LN trước thuế 610 1.051 849 441 72,30 -202 -19,2 1589 2534 3637 979 1483 2788 610 1051 849 Doanh thu Chi phí Lợi nhuận Đơn vị Jnh: tỷ đồng 4 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHI PHÍ DOANH THU LỢI NHUẬN 5 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Bảng 2.2: Hoạt động huy động Qền gửi tại Agribank Ba Đình Tiền gửi Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tỷ trọng% 2011 2012 2013 2012/2011 2013/2011 TCKT 6.328 13.886 4.600 18 24 8 119 -66,9 Dân cư 27.882 45.678 52.889 82 76 92 63,8 15,8 VHĐ 34.210 59.564 57.489 100 100 100 74,1 -3,5 TCKT Dân cư VHĐ Đơn vị Jnh: tỷ đồng 6 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Bảng 2.3: Hoạt động Jn dụng tại Agribank Ba Đình Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % DS Cho vay 342.555 320.453 490.295 -22.102 -6,4 169.842 53 DS thu nợ 335.007 428.809 486.584 93.802 28 55.775 13,5 Dư nợ 27.353 41.731 43.497 14.378 52,56 1.766 4,2 Nợ xấu 347 664 876 317 91 212 31,9 342555 320453 490295 335007 428809 486584 27353 41731 43497 347 664 876 DS Cho vay DS thu nợ Dư nợ Nợ xấu Đơn vị Jnh: tỷ đồng 7 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Thực trạng nợ xấu tại Agribank Ba Đình Bảng 2.4: Tăng trưởng nợ xấu theo các nhóm nợ tại Agribank Ba Đình Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Nợ nhóm 3 243 544 700 301 123 156 29 Nợ nhóm 4 38 53 78 15 39 25 47 Nợ nhóm 5 66 67 98 1 1,5 31 46 Tổng nợ xấu 347 664 876 317 91% 212 31,9% 243 544 700 38 53 78 66 67 98 Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5 Đơn vị Jnh: tỷ đồng 8 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Bảng 2.5: Phân Jch nợ xấu theo thành phần kinh tế tại Agribank Ba Đình Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Cá nhân 77 273 308 196 254 35 12,8 Doanh nghiệp 270 391 568 121 44,8 177 45 Tổng nợ xấu 347 664 876 317 91 212 31,9 77 273 308 270 391 568 Cá nhân Doanh nghiệp Đơn vị Jnh: tỷ đồng 9 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Bảng 2.6: Nợ xấu theo thời hạn cho vay tại Agribank Ba Đình Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 124 298 636 174 140 338 113 Trung dài hạn 270 366 240 96 35 -126 -34 Tổng nợ xấu 347 664 876 317 91 212 31,9 124 298 636 270 366 240 Ngắn hạn Trung dài hạn Đơn vị Jnh: tỷ đồng 10 [...]... THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến nợ xấu trong tín dụng tại Agribank Ba Đình Nguyên nhân khách Nguyên nhân chủ quan quan Đối với ngân Đối với khách hàng hàng 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Ảnh hưởng của nợ xấu đến hoạt động kinh doanh của Agribank Ba Đình Bảng 2.7: Số lượng trích lập dự phòng tại Agribank Ba Đình giai... CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Về tư cách khách hàng Mức vốn vay và khả năng trả nợ của khách hàng Phương án SXKD của khách hàng Thắt chặt, bảo đảm chất lượng thẩm định Tình trạng tài sản thế chấp 13 CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Thường xuyên giám sát quá trình sử dụng vốn, trả nợ của khách hàng Đẩy mạnh đa dạng hóa các đối tượng và phương thức cho vay... XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Thường xuyên giám sát quá trình sử dụng vốn, trả nợ của khách hàng Đẩy mạnh đa dạng hóa các đối tượng và phương thức cho vay Hoàn thiện các biện pháp hỗ trợ tín dụng Ban lãnh đạo ngân hàng cần chú ý đẩy mạnh hoạt động của hệ thống kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng 14 15 . TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHI PHÍ DOANH THU LỢI NHUẬN 5 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK. thu nợ Dư nợ Nợ xấu Đơn vị Jnh: tỷ đồng 7 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Thực trạng nợ xấu tại. THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI AGRIBANK BA ĐÌNH Bảng 2.5: Phân Jch nợ xấu theo thành phần kinh tế tại Agribank Ba Đình Chỉ