Báo cáo tài chính đã được kiểm toán
CÔNG TY CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH
XUAT NHAP KHAU BINH THANH
Báo cáo tài chính
cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 +e TALC VY
đã được kiêm toán
Được kiêm toán bởi
Trang 2CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BINH THANH Báo cáo tài chính
Ting 4, Toa nha GILIMEX Building , 24C Phan Da 6, Q, Binh Thanh, TP HCM (Cho nam tai chinh két thúc = 2/2010 MỤC LỤC Nội dụng, Trang
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC 3-4
BAO CAO CUA KIEM TOAN $-
BẢO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIEM TỐN
~ Bảng cân đối kế toán 6-9
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
Trang 3CÔNG TY CP SAN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHAU BINH THANH Báo cáo tài chính, 4, Toa nha GILIMEX Building „ 24C Phan Đăng Lưu,
P6, Q_ Binh Thạnh, TP HCM “Cho năm tai chính két thú 31132010 BÁO CÁO CỦA BẠN GIÁM ĐÓC Bạn Giám đóc Công Ty Cổ Phần $ “Công ty") trinh bày Báo cáo của mình và Báo cáo tải chính của Côi thang 12 nam 2010 oi tất là
n Xuất Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu Bình Thạnh (sau day
ty cho năm tài chính kết thúc ngày 3L
Công ty
Công Ty Cô Phân Sản Xuât Kinh Doanh Xuât Nhập Khâu Bình Thạnh (GILIMEX) tiên thân là doanh nghiệp nhà nước thành lập năm 1982 trực thuộc ƯBND TP HCM thực hiện cổ phẩn hóa theo Quyết định số 134/2000/QĐ-TTg của Chính phú ban hành ngày 24/11/2000 vẻ việc chuyển Công Ty Sản Xuất Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu Bình Thạnh thành Công Ty Cổ Phần Sản Xuất Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu Bình Thạnh (GILIMEX)
Giấy chứng nhân đãng ký kinh doanh lẫn dẫu số 4103000253 ngày 29/12/2000 và thị theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0302181666 ngày 18/6/2010 do Sở phé Hé Chi Minh cap y đổi lần thứ mười một loạch Và Đầu Tư Thành Vn điều lệ của Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ky kinh doanh 14 127.745.880.000 VND ay 31/12/2010 la 127.745.880.000 VND, Vấn góp của Công ty đến Trụ sở chính của Công ty tại địa chỉ Tầng 4, Tòa nhà GILIMEX Building, 24C Phan Đăng Lưu, Phường 6 Quận Bình Thạnh Thành phd Hé Chi Minh 'Kết qua hoạt động
Lợi nhuận sau thuế cho năm tải chính kết thúc ngày 3! tháng 12 năm 2010 là 40.596.470.322 VND (Lợi nhuận
sau thuế cho năm tải chính kết thúc 12 năm 2009 là 59.508.764.725 VND)
Lợi nhuật tại thời điểm 31 tháng 12 năm 2010 phối tại thời điểm 31 tháng 12 năm 2009 là 67.794.303.656 VND), 57.138.993.526 VND (Lợi nhuận chưa phân Các sự kiện sau ngay kh kế toán lập báo cáo tài chính Khôn Báo cáo có sự kiên trọng yêu nào xây ra sau ngày lập Báo cáo tải chính đôi hỏi được điều chỉnh hay công bổ trên tài chính Hội đẳng Quản trị và Ban Giám đốc
Các thành viên của Hội đồng Quản trị bao gồ Ông: — Nguyễn Băng Tâm Chủ tịch Ông Lé Hang Phó Chủ tịch
Ông: Phạm Phú Hữu Thảnh viên
Ơng Đồn Ngọc Quang ‘Thanh viên Ơng Nguyễn Hồi Nam “Thành viên
Các thành viên của Ban Giám đốc bao gồm:
Ông Lê Hùng Tổng Giám đốc
Các thành viên Ban Kiểm sốt
Ơng Võ Hao Trưởng Ban Kiểm soát
On, Đảo Sỹ Trung Thành viên BKS:
Ông Dương Minh Nhật Thành viên BKS
Kiểm tuần viên
Trang 4CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUA
Ting 4, Toa nha GILIMEX Building , 24C Phan Bat
P6, Q Binh Thanh, TP.HCM Cho năm tải chính kết thúc
T NHẠP KHẨU BÌNH THẠNH Báo cáo tài chính
31122010
Công bố trách nhiệm của Ban Gi
Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo hình hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyên tiền tệ của Công ty trong năm Trong qua trình lập Báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty cam kết đã tuân thủ các yêu cầu sau: ï chính phản ánh trung thực, hợp lý tỉ Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp vả áp dụng các chính sách này một cách nhất quan: - Đưa ra các đánh giá và dự đoán hợp lý và thận trọng: c chuẩn mực kế toái u đến mức cẩn phải công bố và giải thích trong báo cáo tải chính đang áp dụng được Công ty tuân thủ, không có những áp dụng sai lệch trọng
và trình bày các Báo cáo tải chính trên cơ sở tuân thù các chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán và các quy định có liên quan hiện hành
- Lập các bảo cáo tài chính dựa trên cơ sở hoạt động kinh đoanh liên tục
Ban Giám đốc Công ty đảm bảo rằng các số kế toán được lưu giữ để phán ảnh tỉnh hình tải chính của Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước Dễng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an toàn tải sản của Công ty và thực hiện
ngăn chặn, phát hiện các hành vỉ gian lận và các vỉ phạm khác
các biện pháp thích hợp để
Ban Giám đốc Công ty cam kết rằng Báo cáo tải chính đã phản ánh trung thực và hợp lý tỉnh hình rải chính ©03⁄/29507 Cơng ty tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2010, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiên #/Cang- cho năm tải chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với chuẩn mục chế độ kế toán Việt Nam và tuần thủ các qúấfA/ousbil định hiện hành có liên quan (L0 4 À VÌ KẾMT Cam kết khác HANS Qe
Bản Giám đốc cam kết rằng Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định tại Thông tư SLE
09/2010/TT-BTC ngày 15/01/2010 đo Bộ Tài Chính ban hành vẻ hướng dẫn về việc công bố thông tin trên thị
trường chứng khoán,
Phê duyệt các bảo cúo tài chính
Trang 5KẾ TỐN VÀ KIỂM TỐN PHÍA NAM (AASCS) nh tdaổsuơsztenvi NAbddo on #9 nhe
5 CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ TƯ VẤN TÀI CHÍNH 29 Võ Thị Sâu Quản +, Thàm phố HỆ Chí Minh
S
$6: 52/201 1/BCKT/TC
BAO CAO KIEM TOAN Về Báo cáo Tài chính năm 2010
ăn Xuất Kinh Doanh XIN Bình Thạnh - GILIMEX của Cong Ty CP
Kinh gi - Các cổ đông Công Ty CP Sản Xuất Kinh Doanh XNK Binh Thanh - GILIMEX - Hội đồng Quản trị Công Ty CP Sản Xuất Kinh Doanh XNK Bình Thạnh - GILIMEX - Ban Giám đốc Công Ty CP Sản Xuất Kinh Doanh XNK Binh Thanh - GILIMEX
của Công Ty Cổ Phần Sản Xuất Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu 0, Báo cáo kết Chúng tôi đã kiểm toán báo cáo tài chính riê
Bình Thạnh được lập ngày 20/01/2011 gồm: Bảng cân đổi kế toán tại ngày 3l tháng 12 năm
quả hoạt động kinh đoanh, Báo cáo lưu chuyên tiền tệ và Bản thuyết minh bảo cáo tài chính năm tải chính kẻt thức ngày 31/12/2010 được trình bày tử trang 6 đến trang 32 kèm theo,
Việc lập và trình bày Báo cáo tải chính này thuộc trách nhiệm của Giám đốc Công ty Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kỉ c báo cáo này căn cứ trên kết quả kiểm toán của chúng tôi Cơ sở ý kien: u cầu chuẩn mực này yê h không còn chữề Chúng tôi đã thực hiện cơng việc kiểm tốn theo các chuẩn mục kiêm toán Việt Nam, C
$ kiểm toán lập kế hoạch và thực hiện để có sự đảm bảo hợp lý rằng các báo cáo tải chí công v 5 "húi ô = PAN đựn nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những thông tin trong bao cáo tài chính; đánh giá việc tuân tha cae 2) sai sót trọng yếu Chúng tôi đã thực hiện việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và ap dung cae thy, 3 tt ed pan ia oa ‘ er
chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hà
doán quan trọng của Giám đốc cũng như cách trình bảy tông quát
việc kiểm tốn của chúng tơi đã đưa ra những cơ sở hợp lý để làm căn cứ cho ý
các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dung,
báo cáo tải chính Chúng tôi cho r
‘én cia ching tôi
ốm của kiêm toán viên:
ý xiến của chúng tôi, Báo cáo tải chính đã phản ánh trung thực và hợp lý trên các khía cạnh trong yeu tinh bình tai chính của Công Ty Cỗ Phần Sản Xuất Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu Bình Thạnh tại ngay 3Ì tháng!
10 cũng như kết quả kinh doanh và các luông lưu chuyển tiễn tệ trong năm tài chính kết thúc tại ngày 31 thang 12 010, phù hợp với chuẩn mực và chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý cỏ liên quan Tp Ho Chi Minh, ngay25 thang ndm 2011
Tư vấn Tài chính m Phía Nam
Trang 6
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BINH THANH Báo cáo tài chính Tả a nhà GILIMEX Building , 24C Phan Đị
Pó, Q_ Binh Thạnh, TP HCM “Cho năm tải chính kết thúc ngày 31122010 BANG CAN BOI KE TOAN
Tai ngay 31 thing 12 năm 2010
Dom vi tinh: YND Mã Thuyết Chỉ tiên mình 31/12/2010 01/01/2010 TALSAN A TALSAN NGAN HAN (100 = 110 + 120 + 130+ 140 + 150) 100 390.825.547.726 304.362.165.865 1 Tiền và các khoản tương đường tiền 110 1 16.952.700.144 33.443.974.692 1 Tiền " 16.952.700.144 33443974692
2 Các khoản tương đương tiễn 112 -
IL Cae khoan dau tw tài chính ngắn hạn 2 221.038.880.000 130.781.049.683, 1 Đầu tư ngắn hạn 221.038.880.000 131.322.101.983
2 Du phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (
TH Các khoản phải thu 130 72.249,116.092 68.114.679.325
1 Phải thu khách bàng, 131 914.656.618.292 4258116
2 Tra trước cho người bán 132 26.186.847.700 27273.828.841
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - :
4 Phai thu theo tién d6 ké hoach hợp đỗ 2 134 : -
5 Cae khoan phải thu khác 138 3 3.780.751.600 634.788.442
6 Dự phòng các khoản phải thu khó đồi (*) 139 (2.375.101.500) 101.500) TV, Hàng tổn kho 10 4 63.686.340.770 51.740.716.703 1 Hàng tổn kho 14 63.686.340.770 51.740.716.703 3 Dự phòng giảm giá hàng tổn kho (*) 149 - - „ Tài sản ngắn hạn khác 16.898.510.720 20.281.745.462 v 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn ` :
2 Thuế GTGT được khẩu trừ 13.088.718 16.691.141.749
3 Thuế và các khoản phải thu nhả nước 7 =
4, Tài sản ngắn hạn khác: 3.809.792.291 3.590.603.713
B TAL SAN DAL HAN (200 = +260)
Các khoản phải thu đài hạn Phai thu dai hạn của khách hàng, Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 10 + 220 +240 +250 198.509.938.889 167, 481.791 1 tl - -
Phải thu nội bộ dài hạn
Trang 7CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BINH THANH Bao cdo tài chính
Tầng 4, Tòa nha GILIMEX Building , 24C Phan Dang Luu
6, Q Bình Thanh, TP, HCM “Cho năm tài chính kẻ! thúc ngây 31/12/2010 BANG CAN DOI KE TOAN
Tai ngày 31 thing 12 nam 2010 ơn vi tinh: VND Chi tiêu _ mình Thay 31/12/2010 _ 01/01/2010 a TÀI SẢN IL Tai sản cổ định 112.892.364.914 105.236.942.239 | Tai sản cố định hữu hình 5 33.288.389.484 27301.555.047 - Nguyên giá 106.887.674.693 46.141.672.390
~ Giá trị hao mon lug ké (*) (23599.285.209) (18.750.116.443)
2 Tai san cổ định thuê tai chính - - - Nguyên giá - : - Giá trị hao môn luỹ kế (*) - 3 Tải sản cổ định võ hình 6 136.800.000 36.800.000 ~ Nguyên giá 136.800.000 136.800.000 lo mòn luỹ kế (*) - : 4 Chỉ phí xây dựng cor ban dé dang 7 29.467.175.430 77.708.586.293 THỊ Bất động sản đầu tư 240 - Nguyên gi 241 + mm - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) - fn AA cu WU TU VAL _ nin XE TO
1V, Các khoản đầu tư tài chính đài hạn 250 8 79.575.478.152 49.825.478.181 ÿutoás 1 tư vào công ty con 2 251 8] 74.833.900.000 4.083.900.00@HIA NAM, AGHA NR
3 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 20.000.000 0.000.0đ075 nổ Ở
3 Đầu tư đài hạn khác $2 4.721.578.152
1, Dự phòng giảm giá đầu tư tải chính đài hạn (*) + -
‘Tai san dài hạn khác 260 6.042.095.823
Trang 8Ting 4, Tòa nhá GILIMEX Building „ 24C Phan Đăng Lưu
P6, Q Binh Thanh, TP HCM “Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
BANG CAN DOI KE TOAN
Tai ngay 31 thang 12 năm 2010 Dom vj tink: VND Chỉ tiêu ni 31/12/2010 01/01/2010 NGUON VON A NG PHAI TRA (300 = 310 + 330) 300 215.937.186.256 129.580.908.545 1 Nự ngắn hạ 310 214.627.804.842 128.271.527.131 1 Vay và nợ ngắn hạn 311 10 121581614674 — 49329779006 2 Phải trả người bán 312 30.888.540.325 177.593.664
3, Người mùa trả tiễn trước, 313 34.160.932.228 449,234,415
4, Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 31411 6.071.547/999 11265151633
5 nụ nhân viên 3I5 12.889.155.943 3.752.288.994
6 Chỉ phí phải trả 316 7 -
7 Phải trả nội bộ 317 7 =
8 Phai tra theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 : - 9 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 12 2.382.464.160 6.068.602.628
10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 7 -
11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi, thưởng Ban điều hành 323 136 5.753.549.513 28.875.891
IL No dai hạn 330 1.309.381.414 1.309.381 an
1 Phải trả dài hạn người bán 331 - say
2, Phai tra dai han nội bộ 332 - 3
3 Phải trả dài hạn khác 333 :
4, Vay và nợ dai hạn 334 7 -
3, Thuế thụ nhập hoãn lại phải trả 335 - 7
6 Dur phong tro cap mat viée lam 336 1.309.381.414 09.381.414
7 Dự phòng phải trả dài hạn 337 - -
$ Doanh thu chưa thực hiện 338 -
9 Quỹ phát triển khoa học và công nghệ 339
B VON CHU SO HỮU (400 = 410 +430) 4001 13 373.398.300.359 342.310.739.111
1 Vốn chủ sở hữu 410 373.398.300.359 342.310.739.111
1 Vến đầu tư của chủ 4H 127.745.880.000 102.198.180.000
2 Thang dur vén ¢@ phan 412 158.751.430.047 153.910.785.047
3 Vốn khác của chủ sở hữu 413 : -
1 Cổ phiếu ngân quỳ 414 - (7871875000)
š Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - -
6 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái 416 2.168.488.186 —_(1.041.961.467)
7 Quỹ đầu tư phát triển 417 22.483.599.600 2.254.746.850
8, Quỹ dự phòng tải chính 418 5.109.909.000 5.066.560.025
Trang 9-CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAL BINH THẠNH Từ
P6, Q Binh Thanh, TP HCM
‘ea nhà GILIMEX Building , 24C Phan Đăng Lưu, ảo cao tài chính Cho năm tài chính kết thục ngày 31/12:2016 BANG CAN DOI KE TOAN
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2010
Chỉ tiêu
10 Lợi nhuận chưa phân phối 11, Nguôn vốn đầu tư XDCB
12 Quỹ hễ xếp doanh nghiệp: 11 Nguồn kinh phí, quỹ khác 1 Ngun kinh phí 2, Nguén kinh phí đã hình thành TSCĐ TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400) Thuyết N số _ minh _ 420 $1 4 422 38.993.526 Bon vi tinh: YND 31/12/2010 01/01/2010 794.303.656, 19.335.486.615 _ 471.891.647, CÁC CHÍ TIÊU NGỒI BÁẢNG CAN DOLKE TOAN Chỉ tiêu
ài sản thuê ngoài
Trang 10CÔNG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BINH THANH Báo cáo tài chính
Tang 4, Tòa nhà GILIMEX Building , 24C Phan Đăng Lưu
P6, Q Bình Thạnh, TP, HCM ‘Cho năm tải chính kết thúc ngày 31:12:2016 BAO CAO KET QUA HOAT Di Nam 2010 G KINH DOAD h: END 2009 Chỉ tiêu ết minh Năm 2010 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 141 416.011.752.891 562.629.064.603
3 Các khoản giảm trừ đoanh thụ - 29/
3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dich vu 416.011.752.891
4, Giá vốn hàng bán 15 0.251.755.396
5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 53.997.495,
6 Doanh thu hoat déng tài chính 14.2 23.987.148.413
7 Chỉ phí tài chính 16 5.319,949.022
Trong đó: chỉ phí lãi vay 2.764.075.503 1.992.275.010
8 Chi phi ban hang 10.06.238.638 08.654
9 Chi phi quản lý doanh nghiệp 30.580.167.099 177.419.534 10 Lợi nhì 53.134.791.149 72233.036.684 u 3.820.135.974 2.677.087.539 12 Chỉ phí khác 2.851.390.651 532.387.676 13 Lợi nhuận khác 968.745.323 1.144.699 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 54.103.536.472 3.377.736 15 Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 1 13.507.066 13.868.971 933% ; GẦN /
16 Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại - iN
Trang 11CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BINH THẠNH Báo cáo tài chính ‘ea nha GILIMEX Building , 24C Phan Dang Luu, P6,
Thạnh, TP, HCM: Cho năm tài chính kết thúc ngây 3! 12/2010
BAO CÁO LƯU CHUYÊN TIỀN TE
(Theo phương pháp gián tiếp) Nam 2010 Đơn vi tink: VND
Chỉ tiêu Thuyết minh Năm 2010 Năm 2009
1 Lưu chuyên tiền từ hoạt động kinh đoanh
1 Lợi nhuận trước thuế 54.103.536.472 73.377.736.547
2 Diéu chữnh cho các khoản 64.377.846) (4.306.811.358)
- Khấu hao tài sản cỗ định 5.471.564.641 58.928.510
- Các khoản dự phòng (541.052.300)
-Œ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện (6.089.707.309), (1.234.304.569)
- 8 từ hoạt động đầu tư (15.169.258.381) 20.657)
- Chỉ phí lãi vay 2.164.075.503 8.010
3 Loi nhudin tie hoat dong kinh doanh trước
thay dội vẫn lưu động 40.539.158.626 69.070.925.189
- (Tăng) /giảm các khoản phải thu (532.013.447) 7.853.120.493
- (Tăng)/giảm hàng tồn kho (11.945.624.067) 16.135.269.913
- (Tăng)/giảm các khoản phải trả (không
xay phải trả, thuế thủ nhập phải nộp) 19.186.641.920 (8.104/947821)
- (Tăng) giảm chỉ phí trả trước (3.575.034.423)
Tiền lãi vay đã trả (2.764.075.503)
- Thuế thu nhập đoanh nghiệp đã nộp (17.983.495.730) - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 14.435.776.949 - Tiên chỉ khác từ hoạt động kinh doanh (11.611.495.828) Licu chuyén tiền thuận từ hot động kinh doanh: 25.749.838.497 1, Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và tải sản đài hạn khác (14.174289.502) — (34.866.222270) 3, Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tải sản dài hạn khác, : 80.818.182 3 Tiên chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của d vị khác - - 4, Tiền thu hồi cho vay, bản lại các công cụ nợ của đơn vị khác : `
Š Tiên chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (528.275.280.000) (271.848.152.683)
Trang 12
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUẤT NHẠP KHAU BINH THẠNH Tang 4, Toa nha GILIMEX Building , 24C Phan Das
Q.Bình Thạnh TP HCM ưu, P6,
Báo cáo tài chính “Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2010
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phương pháp gián tiếp)
Nam 2010
Thuyết mình Năm 2010
Chỉ tiêu
TIL Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính 1, Tiền thu từ phát hành có phiếu, nhận vốn hữu 12.712.520.000 góp cho các chủ sở hữu, mua của chủ lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành - 186.522.728.090 (114.270.893.322) 3 Tiễn vay ngắn hạn, dài hạn nhận được
4, Tiền chi trả nợ gốc vay
5 Tiền chỉ trả nợ thuê tải chính -
(19.161.616.500) 63.802.738.268 6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
Luu chuyén tiền thuân từ hoạt động tài chính
Lưu chuyên tiền thuần trong kỳ (16.824.791.169)
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 33.443.974.692
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi 333516621
oại tệ
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ
Trang 13CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU BÌNH
Tang 4, Tòa nhà GILIMEX Building , 24C Phan Đăng Lưu,
Đó, Q Bình Thạnh, TP HCM “Cho năm tải chính kết thúc ngày 31/12/2010 ANH Báo cáo tai chính BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Nam 2010 1 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1 Hình thức sỡ hữu vốn
Công Ty Cổ Phần Sản Xuất Kinh Doanh Xuất Nhập Kh Thanh (GILIMEX) tiền thân là doanh
nghiệp nhà nước thành lập năm 1982 trực thuộc UBND TP HCM thực hiện cỗ phản hỏa theo Quyết định số
34/2000/QĐ-TTg của C i Công Ty Sản Xuất Kinh Doanh
Xuất Nhập Khẩu Bình Thạnh thành Công Ty Cổ Phần Sản Xuất Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu Bình Thạnh (GILIMEX) chủ) 'Vồn điều lệ của Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh là 127.745.880.000 VND 12/2010 là 127.745.880.000 VND Trụ sở chính của Công ty tại địa chỉ Tầng 4, Tòa nhà GILIMEX Building, 24C Phan Dang Laru, Phường 6, Quận Bình Thạnh, Thành phố Hồ Chí Minh Vốn góp của Công ty đến ngày 3 2 Lĩnh vực kinh doanh - Thương mại: dịch vụ; sản xuất công nghiệp 3, Ngành nghề kinh đoanh: Hout dong chink cia Cong ty ta: San xvi
chế biến và xuất khấu hàng nông, lâm thủy hái sản, thủ công mỹ Z8, máy móc, vật liệu xây dựng, các loại nguyên Sy thực phẩm tươi sống, gia công cơ khí, xi mạ điện, sơn hàn, sản
su tại trụ sở) Nhập khẩu thiết bị máy móc, nguyên liệu, vật tư, phương tiện véin ti, hang dùng, kim khí điện máy, điện tử Dịch vụ thương mại và dịch vụ, cằm đễ.Xây dựng trang trí nội thất, san lắp mặt bằng kinh doanh địa ốc Hợp tác đầu tư trong lĩnh vực du lịch nhà hàng, khách sạn 11 Chế độ và chính sách kế toán áp dụng tại Công ty tệ sử dụng trong kế toán 1 Kỳ kế toán, đơn vị ti N n độ kế tốn của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 hà 1g nam Đơn vị tiền tệ sử dụng trong phi chép kế toán là đồng Việt Nam (VND) 2 Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1.1 Chế độ kế toán áp duns Công ty áp dụng Chế độ Kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/20064QĐ-BTC ngà 20/3/2006 của Bộ Tài chính + Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán mực do Nhà nước đã
Công ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam vả các văn bản hướng dẫn Chu:
ban hành Các báo cáo tài chính được lập và trình bày theo đúng mọi quy định của từng chuẩn mực, thông tư
Trang 14CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU BÌNH THẠNH Tầng 4, Toa nha GILIMEX Building „ 24C Phan Dang Lun, Báo cáo tài chính P6,Q Binh Thạnh TP HCM “Cho năm tải chính kết thúc ngấy 31/12/2010
BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH Nam 2010 2.3 Hình thức kế tốn áp dung Cơng ty áp dụng hình thức sổ kế toán Nhật ký chì 3 Các chính sách kế toán áp dụng 3.1 Nguyên tắc xác định các khoản tiền: tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển ANguyên tắc xác định các khoản tương đương tỉ
Nguyên tắc xác định các khoản tương đương tiền là các khoản đầu tư ngắn hạn không quá 3 tháng có khả ing chuyén dé ¡ng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua
khoản đầu tư đó tại thời điểm báo cáo .Nguyên tắc, phương pháp chuyên dỗi các đồng tiền khác ác nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy dai ra đồng Việt Nam theo tỷ giá giao địch thực tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ
Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ được kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phi tài chính trong năm
tải chính
mục tiền mặt, tiền gửi, tiền đang chuyển nợ ngắ tăm được hạch toán vào tài khoản chênh lệch tỷ giá, dâu năm Ì
Chẻnh lệch ty giá do đánh giá lại số dư các khi
(dưới 1 năm) có gốc ngoại tệ tại thời điểm sau ghỉ bút (oán ngược lại để xóa số dư
3.2.Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho
Hàng tôn kho được tính theo giá gôc Trường hợp giá trị thuân có thê thực hiện được thâp hơn giá gôc thì phái tính theo giá trị thuần có thị được Giá gốc hàng tốn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phi chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh đẻ có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tai Giá trị hàng tồn kho cuỗi kỳ được xác định theo phương pháp bình quân gia quyền Tăng tổn kho được hạch toán theo phương pháp kế khai thường xuyên
3-3 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản phải thu thương mại và phải thu khác:
3-11 Nguyên tắc ghỉ nhận: Các khoàn phải thu khách hàng khoản trá trước cho người bản, phải thu nội bộ và các khoản phải thu khác tại thời điểm báo cáo, nếu:
~ Có thời hạn thu hồi hoặc thanh toán dưới 1 năm được phân loại là tài sản ngắn han
~ Có thời hạn thu hồi hoặc thanh toán trên 1 năm được phân loại là tải sản dài hạn
u32 Lập dự phòng phải thu khó đòi: Dự phòng nợ phải thu khó đòi thể hiện phần giá trị dự kiến bị tốn thất của các khoản nợ phải thu có khả năng không dược khách hãng thanh toán đổi với các khoản phải thu tại thời diễm lập Báo cáo tải chính
3.4 Nguyên tắc ghí nhận và khấu hao tải sản cố dịnh
Tài sản cố định hữu hình, tải sản cố định vô hình được ghả nhận theo giá gốc Trong quả trình sử dụng, tài sản cổ dịnh hữu hình, tải sản cỗ định vô hình dược ghi nhận theo nguyên giá, hao môn luỹ kế và giả trị còn lại
Trang 15
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUẤT NHẠP KHÁU BÌNH THẠNH Báo cáo tài chính
‘Tang 4, Toa nhà GILIMEX Building , 24C Phan Dăng Lưu,
6, Q Binh Thạnh, TP HCM 'Cho năm tải chính kết thúc ngày 3112/2010 BAN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH Naim 2010 Khấu hao được trích theo phương pháp đường thắng Thời gian khẩu hao được ước tính như sau:
~ Nhà cửa, vật kiến trúc 08-25 năm
~ Máy móc, thiết bị 07-10 nam
~ Phương tiện vận tài 04-07 năm
~ Thiết bị văn phòng 03-06 năm
3.5 Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư tài chính
Khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết được kế toán theo phương pháp giá gốc Lợi nhuận thuẫn
từ công ty con, công ty liên kết phát sinh sau ngày đầu tư được ghi nhận vào Báo cáo Kết quả hoạt ¡ nhuận thuần) được coi là phần thu hồi các khoản dẫu
được chủ
động kinh doanh Các khoản được chia khác (ngoài tư vả được ghỉ nhận là khoản giảm trừ giá gốc đầu tư
Khoản đầu tư vào công ty liên doanh được kế toán theo phương pháp giá gốc Khoản vốn góp liên doanh không điều chính theo thay đổi của phẫn sở hữu của công ty trong tải sản thuần của công ty liên doanh Báo
cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty phản ánh khoản thu nhập được chia từ lợi nhuận thuần luỷ kế 555033)
ing ty liên doanh phi T liên doanh 3a ài sản đồng kiểm s ong đó: NTO! AIA NAD - Công ty theo dõi riêng các khoản thu nhập, chỉ phí liên quan đến hoạt động liên đoanh và thực hiện phân bổ rz-;Zt
ke bên trong liên doanh theo hợp đồng liên doanh:
Hoạt động liên doanh theo hình thức Hoạt động kinh doanh đồng kiểm sốt vi
Cơng ty áp dụng nguyên tắc kế toán chung như với các hoạt đông kinh doanh thông thường khác 1 cho - Công ty theo dõi riêng tài sản góp vốn liên doanh, phần vốn góp vào tải sản đồng kiểm soát và các khoản doanh,
công nợ chung, công nợ riêng phát sinh từ hoạt động
Các khoản đầu tụ chứng khoán tại thời điểm báo cáo, nếu:
~ Có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư đó được coi là " tương
đường tiền!
~ Có thời hạn thu hồi vốn đưới 1 năm được phân loại là tải sản ngắn hạn ~ Có thời hạn thu hỗi vốn trên 1 năm được phân loại là tài sản đài hạn
3.6 Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hoá các khoản chỉ phí đi vay
Chi phi di vay được ghi nhận vào chỉ phi sản xuất, kinh đoanh trong kỳ khi phát sinh trừ chỉ phí đi vay liền quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản dở dang được tính vào giá trị của tài sin dé (được vin hoa) khi có dù các diều kiện quy định trong Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số l6 “Chỉ phí đi vay”
3.7 Nguyên tắc ghỉ nhận và phân bỗ chỉ phí trả trước
Các chỉ phí trả trước chỉ liên quan đến chỉ phí sàn xuất
chỉ phí trả trước ngắn hạn và được tính vào chi pl
chinh hiện tại được ghí nhận là h doanh trong năm tài chính
Trang 16
TY CP SÂN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU BÌNH THẠNH 'Báo cáo tài chính
4, Tow nha GILIMEX Building „ 24C Phan Đăng Lưu
P6, Q Binh Thanh, TP.HCM Cho năm ti chính kết thúc ngày 3113:2010 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍ Nam 2010 H
Các chỉ phí sau dây đã phát sinh trong năm tải chỉnh nhưng dược bạch toán vào chi phí tra trước đại han dé phân bỏ dẫn vào kết quả hoại động kinh doanh trong nhiều năm:
- Công cụ dụng cụ xuất dùng có giá trị lớn;
~ Chí phí sửa chữa lớn tài sản cố định phát sinh một lẫn quá lớn
Việc tính vã phân bổ chỉ phí trả trước đãi hạn vào chỉ phí sản xuất kinh doanh từng kỷ hạch toán dị
vào tính chất, mức độ từng loại chỉ phí để chọn phương pháp vả tiêu thức phản bỏ hợp lý Chi phí trả trước được phân bố đẫn vào chỉ phí sản xuất kinh doanh theo phương pháp dường thẳng,
c căn cứ
c34Ñ Nguyên tắc phi nhận chỉ phí phải trả
Các khoản chỉ phú thực tế chưa phát sinh nhưng được trích trưởc vào chi phi sản xuất, kinh doanh trang kỳ để
im bảo khi chỉ phí phát sinh thực tế không gây đột biển cho chi phi sản xuất kinh doanh trên cơ sở dim bio nguyễn tắc phủ hợp giữa doanh thu và chỉ phí Khi các chỉ phí đó phát sinh, nếu có chẻnh lệch với số đã trich, kể toán tiến hành ghỉ bỏ sung hoặc ghi gidm chi phí tương ứng với phẫn chênh lệch
3.9, Ghỉ nhận eắc khoản phải trả thương mại và phải trả khác
“Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoan vay tại thời điểm bảo cáo nêu
~ Cỏ thời hạn thanh toán đưới ! năm được phân loại Ia ng ngắn hạn ~ Có thời hạn thanh toán trên Ì năm được phân loại la ng dai hạn
Thuế thu nhập hoãn lại được phân loại là nợ dải hạn
3.10
guyên tắc phi nhận vốn chủ sở hữu
Vấn đâu tư của chủ sở hữu được phí nhận theo số vên thực góp của chủ sở hữu phát hành quỳ sản mã doanh nghiệp
a phái nộp (nếu có) liền quan đến các
tải sin dược tặng, biéu nay và không bỗ sung vốn kinh doanh từ kết quả hoạt động kinh doanh
Có phiếu quữ là cổ phiếu đo Công ty phát hành vả sau đó mua lại Cổ phiếu quỷ được phi nhận theo giả trị thực tế và trình bảy trên Bảng Cân đối kế toán là một khoản ghỉ giảm vốn chủ sở hữu
Cổ tức phải trả cho các cổ đông được ghi nhận lä khoán phải trả trong Bảng Cân đổi kế tốn của C
khi có thơng bio chia cổ tức của Hội đồng Quản trị Công ty
Chénh lệch tỷ giá hỏi đoái phan ánh trên bảng cân đổi kể toán là chênh lệch ty giá hồi
các khoản miục có gốc ngoại lệ sau: tiền mặt, tiên sửi, tiễn dang chuyển, c; đảnh giá lại sẽ dư
cuối nam cl Khoản nợ ngắn hạn
(Ï nấm trở xuống),
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phổi là số lợi nhuận từ các hoạt động cua doanh nghiệp sau khi trữ (-) các thay đổi chính sách kế toán vã điều chinh hồi tổ sai sót trọng yên của
Trang 17
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BÌNH THẠNH Bao cdo tai chính
Ting 4, Tòa nhà GILIMEX Building 24C Phan Ding Lama,
P6, Q Bink Thanh, TP HCM “Cho năm tải chỉnh kết thúc ngày 315122010
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
ăm 2010
3.11 Nguyên tắc và phường pháp ghỉ nhận doanh thụ
Doanh tha bin hang
Doanh thu bán hàng được phí nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau Phan lon rai ro và lợi ích gắn liễn với quy gưỜI mua; Công ty không còn nắm giữ quyền quán lý hãng hóa như người sở hữu hãng hóa hoặc quyển kiểm soát ~ hing héa;
~ Đoanh thư được xác định tương đối chắc chắn;
sở hữu sản phẩm hoặc hàng hóa đã được chu) giao cho ông ty đã thủ được hoặc sé thu dược lợi ích kinh tế từ giao địch bản hãng;
~ Xác định được chỉ phí liên quan dén giao địch bản hãng, Doanh thu cung cip dich vu
Doanh thu cung cấp địch vụ được ghí nhận khi kết quả của giao địch đó được xác định một cách dan;
Trưởng hợp việc cưng cắp địch vụ liên qt ig
phan cong vige da hoàn thành vào ngày lip Bang Can đổi kế toán của ky đó Kết quả của giao dich dịch vụ được xác định khi thỏa mãn các điều kiện sau:
- Doanh thụ được xác định tương đối chắc chắn;
~ Cỏ khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đỏ: ~ Xác định được phản ông việc đã hoàn thành vào ngày lập Bang cân đối kế toán; ~ Xác định được chỉ phí phát inh cho giao dich và chi phi để boản thành giao địch cung cấp địch vụ đô Phân thành iệc hoàn
ø việc cung cập dịch vụ đã hoàn thành được xắc định theo phương pháp đánh giả côn; Doanh thu hogt ding tai chink
Doanh thu phat sinh tir tién lãi, tiễn bản quyền, cỗ tức, Ì
tai chinh khác được phi nhận khi thóa mãn đông thời h nhuận được chia và các khoản doanh thu hoạt động 2) diều kiện sau:
~ Cả khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đồ:
~ Đoanh thụ được xác định tương đổi chắc chắn
Cả tức, lợi nhuận được chia được ghi nhận khi Công ty được quyền nhận cỗ tức hoặc được quyền nhà
nhuận tử việc góp vốn lại
3.12 Nguyễn tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí tài chỉnh
Các khoản chỉ phí được ghỉ nhận vảo chỉ phí tải chỉnh gồm:
~ Chỉ phí hoặc các khoản lỗ liên quan đến các hoạt động dẫn tư tai chi
Trang 18
CÔNG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHẬP KAU BÌNH THANH Báo cáo tài chính lắng 4, Tòa nhà GIIIMEX Building , 24C Phan Đăng lưu,
Po, Q- Binh Chan, TP, HCM ‘Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/13/2010 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Nam 2010 ~ Các khoản lỗ đo thay đổi tỷ gid hdi đoái của các nghiệp vụ phát sinh tiên quan đến ngoại tệ;
Dự phòng giảm giá đầu tr chứng khoán
Các khoản trên được ghi nhận theo tổng số phát sinh trong kỹ không bù trừ với doanh thu hoạt động tải chính
doanh nghiệp hiện hành, chỉ phí thuế
3.13 Nguyên tắc và phương pháp ghí nhận chỉ phí thuế thu ni
thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
Chi phi thuế thư nhập doanh nại
TNDN trong năm hiện hãnh hiện hành được xác định trên cơ sở thu nhập chịu thuế và thuế suất thuế
Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại được xác định trên cơ sỡ số chếnh lệch tạm thời dược khảu trữ, số chẽnh lệch tạm thời chịu thuế và thuế suất thuế TNDN
Trang 19CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BINH THẠNH Bao cáo tài chính
Tầng 4 Tòa nhà GILIMEX Building, 24C Phan Đăng Lưu, Pó, Q
Bính Thạnh, TP HCM “Cho năm tải chỉnh kết thúc ngày 3113/2010
BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH m 2010 11 Thong tin bo sung cho các khoản mục trình bảy trong Bang cân đối kế toán va Bao cáo kết quả hoạt động kinh doanh Don vj tink: WND 1 TIỀN VÀ CÁC KHOAN TƯƠNG DUONG TIEN 3111200 01/2010 VD VD Tiền mặt 71.171.341 1.613.054.705 'Tiển gửi ngân hàng 16.881.528.803 31.830.919.087 Tiên gửi VNĐ 11.566.148.229 2.964.614.014 “Ngân hàng Công Thương Chí nhánh 7 36.61Á.7RU 2183257 145 ietcam Bank - CN TP HC! 30970635 $6 390 220
'gấn hàng Nông nghiệp vis Phat trién NT 1.991.836 31.200.336
TIgiao dich chiang khoản - Ngắn hang NNo&PINT 4.123.814 4.031.533
Ngôn hàng Dau tư và Phát triển Việt Nam - CN AKKN 6i) 320.854
Agân hàng Đâu tư và Phát triền Việt Nam-CN Gia Dịnh 342.239.504 69.907 108
in hing HSBC 46.633.281 10.859 15>
Ngĩn hàng Công Thương Chỉ nhánh Tân Bink 11137625 500.000
Ngan hing Phuong Dong - CN Gia Bink 4037.386 138 162361
Ngân hàng Hàng Hai Việt Nam 51.470 -2
Ngdn hing TM CP Techcombank š0.930 076 -
n hime TM CP VP Bank 1.702.566 -
“Ngắn hàng TAMCP Habubank - C TPHCM 3.873.095.430
Ngân hàng Công tluaơng:- CN Cương, Đường $33.562631 +
Nhân hàng TMCP Đại Dương = CN Sai Gon 360.815.100 s
Ngắn hàng TAICP Quốc tế (VNĐ - CN HCM 347.347.992 -
Ngôn hàng TACP Quân Đội - CN Bắc Sai Gon 3.488.647.091
Tiền gửi ngoại tệ 375.380.574 28.866 301.173
"Ngắn hàng Công thương Chỉ nhánh 7 ( USD) 3.314.846.264 279.366.894.250
Nhân làng Công thương Chả nhánh 7 £ EURO) 65.955 72.610
Vietcom Bank - CN TP HCM (USD) 128,209.96 405.676.0616
gân hừng Công thương VN (L/SĐ) 2.871.227 2720 932
Ngôn hàng Xông nghiệp và PTNT (USD) 24.833.483 309 709 921
Ngan himg DT & PT Vigt Nam-CN Gia Dinh(USD) 379746270 11451103
Ngdn hang HSBC (USD) 193.076 60% 930 743.377
Ngân hàng Công thương Chỉ nhành Tán Bình ( USD) 33772403 31.970.324
Ngân hàng TMCP Habubunk (USD) 476 2S7.848 “
Ngân hàng Công thương ~ CN Chương Dương 10 033.960
"Nuôằn hàng TMCP Quốc té (VIB) - CN HOM (USD) 2304024 =
Trang 20CÔNG TY CP SÂN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHÁU BÌNH THẠNH Hing 4 Tow nha GILIMEX Building , 24C Phan Pang Lưu, Pó, © Binh Thạnh, TP, HCM 2 3 Nam 2010 CAC KHOAN DAU TU TAL CHINN 31 Đẫu tự chứng khoản ngắn hạn + CK đầu tư ngắn hạn (Trái phiếu) +~€CK đầu tư ngắn hạn (Cỗ phiếu) Trang đó
CT\ CP Bệnh viện đu khoa tự nhân Triều Am 50.000
Công ty CP Phản Đạm và Hóa Chất Đâu Khí
Công tụ CP Kỹ Nghệ Đồ Thành z
Vietwom Bank -
32 Đẫu tr ngắn hạu khác (Tiền gửi có kỳ lụn) Trong đó
+ Nhin hàng Công Thương Việt Nam
Nhôn hàng І4&PT Việt Nam « CN Gia Định Ngân hàng Hàng Hải
Ca CP CK Phuong Đông
Ngân hàng TMCP Phương Đồng - CN Gia Định: gần hàng TMCP Quốc TẺ CN Phú Nhuận Ngan hang Habubank
Nydn hang Ocean bask
Ngan hing TM CP Techcombank Ngdn hang TMCP Quan Doi
3.3 Đầu tư ngắn lụn khác (Cho vay) Trong đã + Tổng công ty Bến Thành: 2.4 Dự phòng giảm giá CÑ đầu tư ngắn hạn (*) Trong đó + Cô phiếu Cụ CP Phân Đam vử Hóa Chất Dẫu Khí + Cổ phiêu Công ty CP Kỹ Nghệ Đỏ Thành + Vietcom Bank Tổng cộng CÁC KHOẢN PHÁI THỦ NỊ ẤN HẠN KHÁC: 3.780.751.600) 1 Phải thu về có phần hóa
2 Phái thụ về cố túc và lợi nhuận được chia 3 Phải thu về lao động
41, Phải thụ khác:
30
Rio cáo tải chính Cho năm tải chính kết thúc ngày 312122010
Trang 21
CÔNG TY CP SN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHÁU BÌNH THẠNH Báo cáo tài ch
Ting 4, Toa nha GILIMEX Building 24C Phan Dang Luu, P6, Q
Đình Thạnh, TP HCM Cho năm tải chính kết thúc ngây 31⁄122010
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHIN
Nam 2010 Chi tiết xố dự khoản mục phái thu khác tại ngày 31/12/2019 là: Chi Cuc Hai Quan Quản lý Hằng gia cing
Thuê GIGT chữ kẽ khai Các đải tượng khác 98.55 017 600 780 Tông cộng 4 HANG TON KHO 31/12/2010 01/01/2010 VND
Giả gắc của hàng tên kho
- Hằng mua đang đi đường -
Trang 24CÔNG TY CP SẢN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẢU BÌNH THANIL Báo cáo tài chính Ting 4, Toa nha GILIMEX Building , 24C Phan Dang Laru, P6,
Q Binh Thanh, TP_HOM Cho năm tải chính Két thie ngay 311272010 BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH Năm 2010 Don vj tinh: VND 7 CHÍ PHÍ XÂY DỰNG CƠ BAN DO DANG 31/12/2010 01/01/2010 VND VND ~ Chỉ phí XDCB đỡ dang, 29.467.175.430 08.586.292 Trong đó: những công trình, hạng mục lớn
+ Công trình cao ốc văn phòng công ty 173 076.401 48,991,791 786
+ Công trình phường 28, quận Bình Thanh 950 739.000 950,739,000
Cong trinh Phi MP 28,343 359.939 6.055.506
Mua sắm tải sản cô định -
= Sửa chữa lớn tải sản cổ định - =
'Tổng cộng
8 CÁC KHOĂN DAU TU TALCHINH DAI HAN 8.1 Dau ur vao cong ty con 31/12/2010 91/01/2010 VND UND Tỷ lệ sở hữu von Trị giá Ty lệ sở hữu vốn Trị giả Cũng Tỳ TNHH May Thạnh Mỹ 100% 34.833.000.000 100% 4.083 900.0008 Công Ty TNHH BDS Gia Định 1014 20.000.000.000 = 74.833.900.000 51.083.900.000 8.2 Dau te dai han khie 31/12/2010 91/0/2019 VND VND
Số lượng Trị giả Số lượng Trị giá
1 Đầu tư cổ phiến 2 z
3 Đầu tư trái phiểu 2 1,000.000.000 Trong đó, Thúi phiểu Chính phú: 1.000.000.000 REPO Trai phiếu Công Ty Chứng Khốn lồng Nơng Nghiệp -
3 Đầu tư tín phiêu, kỳ phiêu 2
4 Cho vay dai han : =
5 Đầu tư dai hạn khác
(DA Phường 28, quận B.Thạnh, Tp.HCM)
Trang 25
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU BINH THANH Bao cao tai chính
Lắng 4, Tòa nha GILIMEX Building , 24€ Phan Dang Luu, P6,
Q Binh Thanh, TP HEM “Cho năm tải chính kết thúc ngày 31/12:2010
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHIN Nam 2010 Don vi tink; ¥ND 9 CHÍ PHÍ TRÁ TRƯỚC DAI HAN 91/81/2010 ND ~ Chi phi tra trước vẻ thuê hoạt động TSCĐ ~ Chỉ phí thánh lập doanh nghiệp = - Chi phi nghiên cứu có giá trị lớn 1.764.912.016 02.149.381 ~ Công cụ dụng cụ xuất dùng có giá trị lớn: lớn TSC phát sinh một lẫn quả lớn - Chỉ phí sửa ch ‘Tong cong, 6.042.095.823 2.467.061.400 10, VAY VẢ NỢ NGẮN HAN 31220 91012010 ND VND 10.1 Vay ngắn hạn 121.581.614.674 49,320, 779,000 ~ Vay ngân hàng 121.581.614.674 40.129.779.006
“Ngân Hàng Công Thương Việt Nam + CN 7 - 40.329.774 Ấ00090,
Ngan Hing Đầu Tie & Phát Triển - CN Giá Định 80.000 560.318 “SÔNG T
Ngắn hinge HSBC 41.581.054.356 away
ay đối lượng CHIM
~ Vay đổi tượng khác Suter
10.2 Nerdai hạn đến han tra a PHÍA NẺ ‘Tang cing, 581.614.674 49.329.779.900 tổ: JB VA CAC KHOAN PHẢI NỌP NHÀ NƯỚC 31122010 91/01/2010 VND 47.999 11.1 Thuế phái nộp nhà nước 6.971 Thué GIGT - : Thuế TTĐB - 2 ~ Thu xuất, nhập khẩu - ~ Thuê TNDN 6.780.308.552 thuê đất
- Các loại thuế khảe 191.039.147 8.213.501
Trang 26TY CP SẢN XUẤT KINH BOANH XUẤT NHẬP KHẨU BÌNH THANH áo cáo tài e Lắng 4, Tou nhà GILIMEX Building 24C Phan Dang Lira, P6,
QL Bình Thạnh, TP HCM:
nh
Cho năm tải chính kết thúc gáy 312122010
BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2010
Dom vj tink: VND
syét todn thud cia Cng ty sé chiu sy kiém tra cia co quan thué Do việc áp dụng luật vả các qui định vẻ thuế đối với
nhiều tao địch khác nhau có thể được giải thích theo nhiều cách khác nhau số thuế được trình bảy trên Báo cáo
tài chính cỏ thể bị thay đổi theo quyết định của cơ quan thuế 12 CAC KHOAN PHÁI TRÀ PHÁI NỌP NGÂN HẠN KHÁC 3112200 91/01/2010 VND ~ Tải sản thừa chờ xử lý 899.613.523 - BHYT, BHXH, BHTN 364.790.135 KPCD 133.802.502 ~ Doanh thụ chưa thực hiện : - - Phải trả vẻ cả phần hoá m Fi Nhận ký quỳ, ký cược ngắn bạn - ~ Cổ lúc phải trả i ~ Các khoản phải trả, ph tộp khắc 1.084.258.000) 4.844.818.754 “Tổng cộng 2.382.464.160 Chỉ tiết xỗ dụ khoản mục phải trả, phải nộp khác tại ngày 31⁄12/2010 là:
hải tra Nhà mước (hàng tam nhập tải xuất) 170804 546
Thuê nhập khẩu nguyễn phụ liều 154.301.000
~ Phai trd phn von Nhà nước 339.041.474
+ Thụ theo không nghị của Viên Kiểm Sát Bình Thạnh (06.400
Phin CP trả châm phải trả cho Nhà nước 98.700 (000)
+ Củc đối tượng khác 384 704.576
Trang 29CÔNG TY CP SÁN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU BÌNH THANH
Ting 4, Tòa nh GILIMEX Building 24 Phan Dany Lu, Bao cao tài chính
P6, Q_ Bính Thạnh, TP HCM Cho năm tài chính kết thúc ngây 31122010
BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH Nam 2010 13.3 Các giao dịch về vẫn véi céc chit so hitu vé phan phoi co tie, loi nhuda Nam 2010 VND ~ Vốn đầu tư của chủ sở hãu 127.745.880.000 _ Vấn góp đầu năm 162.198.180.000 ~ Vẫn gúp tăng trong kỳ 35.547.700.000 ~ Vốn góp giảm trong ky - ~ Vốn gúp cuối kỳ 127.745.880.000 ~ Cổ tức lợi nhuận đã chia 19.161.616.500 13⁄4 Cổ tức
công bố sau ngây kết thúc niên độ kế toán:
~ Cổ tức đã công bồ trên cỗ phiêu thường: chua công bổ
- Cổ te đã công bồ trên cỗ phiêu ưu đãi:
Có tức của cô phiếu wu đãi luỹ kế chưa được ghỉ nhận: - Cô tức d 13.5, Cổ phiếu 31⁄12⁄2010 VD Số lượng cổ phiểu đãng ký phát hành 12.774.588 ~ Số lượng cổ phiêu đã bản ra công chúng Cổ phiêu thường Cổ phiểu tà đãi - Số lượng Cổ phiểu được mua lại # € ~ Cổ phiểu tu đãi = Số lượng cổ phiêu đang lưu hành 12.774.588 12774389 ,phiểu thường - Cổ phiểu thường ~ Cả phiểu trụ đãi # Mệnh giá cổ phiểu đang lưu hành -10 000 VNDACP 13.6 Các quỹ của doanh nghiệp 31/12/2010 VND - Quỹ đầu tư phát triển 22.183.399.600 - Quỷ dự phòng tài chính: 3.109.909.000
~ Quỹ khác thuộc vốn chú sở hữu -
Trang 30
CONG TY CP SAN XUAT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHẨU BÌNH THẠNH Bio cto tai chính Tổng 4, Toa nba GILIMEX Building , 24C Phan Đăng Lưu,
P6.Q Binh Thạnh, TP HCM Cho năm lãi chỉnh kết thúc ngây 31/12:2010 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Nam 2010 Dann vj tinh, VND 13.6.1 Qui die phòng tài chính được dùng để a} Bù đắp những tồn thất thiệt hại vẻ tải sản, công nợ không đồi được xảy ra trong quả trình kinh doanh;
b} Bủ đắp khoản lỗ của công ty theo quyết định của Hội đẳng quản trị hoặc đại diện chủ sở hữu
13.6.2 Oui’ dau tie pluit triển được dùng để a) BO sung von diéu Ié cho céng ty
b) Đầu tự mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh và dỗi mới công nghệ trang thiết bị diều kiện lắm việc của Công ly 13.6.3 Quy phic loi được đừng đề a) DA b) Chỉ cho các hoạt động phúc lợi công cộng của tập thể công nhân viên Công ty, phúc lợi xã hội trình phúc lợi của C tự xây dựng hoặc sửa chữa các côn: ©) Góp một phẩn vốn để dâu tư xây dựng các công trình phúc lợi chung trong ngành, hoặc với các đơn vị khúc theo hop ding: p khó khăn đột xuất cho những người lao động kẻ cả thiện /ˆ xũ hội f
đì Ngoài ra có thể sử dụng một phẩn quỹ phúc lợi để trợ cí
những trưởng hợp vẻ hưu, về mắt sức, lâm vào hoàn cảnh khó khăn không nơi nương tựa, hoặc làm công tá
Trang 31CÔNG TY CP SÁN XUẤT KINH DOANE XUẤT NHẬP KHẨU BÌNH THẠNH Báo cáo tải chính Tầng 4, Tòa nha GILIMEX Building , 24C Phan Bang Luu,
P6, Q Binh Thạnh, TP HCM Cho niim tai chinh két thie neay 31122010
H BÁO CÁO TÀI CHÍNH BAN THUYET MI Năm 2010 Bom vj tinh: YND 14 DOANH THU Nam 2010 Năm 2009 Chỉ tiêu VND UND
14.1 Doanh tha bản hằng và cưng
= Tong doantt tha 4L6.OL7S2.891 562.629.064.603
~ Doanh thu bản hing 401.357.187.992 $61.127,992.321
+ Doanh thụ cúng cấp dịch vụ 14.684.564.890 1.501.072.282
~ Các khoản giảm trie doanh tha - 12925.455
+ Chiết khẩu thương mại -
1 Giảm giá bàng bản š $
+ Hàng bản bị trả lại - 12925.455
+ Thuế GTGT phải nộp (phương pháp trực tiếp)
Thue TTDB = =
~ Thuế xuất khẩu - 1
~ Đaanh thư thuân 363.616.139.JŠ&ônG +
Trong đó: Tớ
+ Doanh thú thuần trao đổi bảng hố 561.11 5.066,8á6©x€ KE
1 Đơanh thu thuẫn trao đổi địch vụ 301.072 MU
14.3 Doanh thự hoạt động tải chink 23.087.148.413 13.008.572.394 7%
+1 sửi tiển cho vay 15.169.238.381 2.910.400.657
Lãi đầu tư trái phiểu, kỷ phiếu tin phiếu : :
- Cô tức lợi nhuận duge chia 94.341.204 53.6001.1011
bắn ngoại lệ : -
chênh á đã thực hiện 3.723.448.828 5/044571.742
- Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện -
15 GIA VON HANG BAN
Nam 2010 Nam 2009
VND VND
~ Giá vẫn của thành phẩm đã cung cấp 293.384.006.421 384.541.754.995
~ Gia vén của hàng hoá đã cung cấp 46.873.748.975 $1.271.038.197 ~ Giá vốn cung cấp dịch vụ Tong cong 340.257.755.396 465.812.793.192 PHÍ TÀI CHÍNH Nam 2010 Nam 2009 VND UND - Chỉ phí lãi vay 2.764.075.503 1993.278.010
Lễ do thanh lý các khoản dẫu tư ngắn hạn 463,84 300 3.187,280.000
~ Lỗ chênh lệch tý giá đã thực hiện 2.633,741,519 3.810.267.173
~ Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thục hiện ˆ $
- Dự phòng giám giá đầu tư chứng khoán (541.052.300) {4.630.671 700)
Tổng cộng 3
Trang 32CÔNG TY CP SÁN XUẤT KINH DOANH XUẤT NHẬP KHÁI! BÌNH THẠNH Lắng 4, Lòa nhà GILIMEX Building, 24C Phan Đăng Lưu,
6, Q Binh Thanh, TP HCM
Báo cáo tài chính 'Cho năm tài chính kế! thúc ngày 31:13/2010 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiINH Năm 2010 Dom vi tink: VND 17 CHÍ PHÍ THUÊ THU NHAP DOANH NGHIEP HIEN HANH Nam 2010 Nam 2009 VND VD ~ Chí phí thuế TNDN tính trên thu nhập chịu thuế năm hiện hành 13.507.066.130 13.868.071.432
- Điều chính chỉ phí thuế TNDN của các năm trước vào chỉ
phi thuế TNDN biện hành năm nay Tổng cộng 13.5()7.(066,1501 13.868,971.822 18 CHI PHT SAN XUAT KINI DOANH THEO YEU TO Chí tiêu 1 Chỉ phi nguyễn liệu, vật liệu 2 Chí phí nhân cối 3 Chi phi khau hao TSCD 1 Chỉ phí dịch vụ mua ngoai Chỉ phí khác bằng tiễn Tổng cộng 1V, NHŨ Số liệu so sánh
Số liệu so sánh là số liệu trên Báo cáo tải chỉnh cho năm tài chính kết thúc ngây 31 than; Công ty TNHH Dịch vụ Tư vẫn Tải chính Kế toán và Kiểm toán Phía
được phân loại lại cho phủ hợp để so s; Người lập biểu Nguyễn Quang Đức THONG TIN KHAC Nam 2010 VVD 236.430.259.323 194.897 783 5.501.375.903 2,834 160,682 /, 1.846,899.025 7415141158 20.745.927.274 17.841.800 332.019,359,308 lạ 12 năm 3009 đã được im - AASCS kiểm toán Số liệu này đã h với số liệu năm nay
Tâp ngày 20 tháng 01 năm 2011 Kế toán trưởng