ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội

ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội

CHƯƠNG 1

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH

HÀ NỘI – PHÒNG GIAO DỊCH HOÀNG HOA THÁM

1.1 Khái quát về ngân hàng TMCP Á Châu

1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Ngân hàng là một tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, là tổ chức

thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia

đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế - xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng

Ngân hàng đóng vai trò người thủ quỹ cho toàn xã hội Thu nhập từ ngân hàng là

nguồn thu nhập quan trọng của nhiều hộ gia đình Ngân hàng là tổ chức cho vay chủ

yếu đối với doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với nhà nước

Ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất, thực

hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, vì vậy là một kênh quan

trọng trong chính sách kinh tế của Chính phủ nhằn ổn định kinh tế

Theo luật các tổ chức tín dụng năm 1997 qui định thì: “ Ngân hàng là loại hình tổ

chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh

doanh khác có liên quan” Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân

hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng

hợp tác và các loại hình ngân hàng khác, trong đó ngân hàng thương mại thường

chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng: “

Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ

ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp

tín dụng và cung ứng cac dịch vụ thanh toán”

1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng

Ngân hàng TMCP Á Châu có trụ sở chính tại số 442 Nguyễn Thị Minh Khai -

Quận 3 – Thành Phố Hồ Chí Minh được thành lập theo giấy phép số 0032/NH – GP,

do ngân hàng nhà nước cấp ngày 24/04/1993, và giấy phép số 533/GP – UB do uỷ

ban nhân dân Thành Phố Hồ Chí Minh cấp ngày 13/05/1993 Ngày 04/06/1993, Ngân

hàng TMCP Á Châu chính thức đi vào hoạt động dưới hình thức là ngân hàng cổ phần

chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng

Sau 16 năm hoạt động đến nay ACB đã có được sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn

định, trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu và thực sự có tiềm năng

lớn trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ ACB đã đạt 7.829tỷ đồng vốn điều lệ, khẳng

định được vị trí của mình trong nền kinh tế Lĩnh vực kinh doanh ngày càng được mở

rộng, đối tượng khách hàng ngày càng phát triển bao gồm các doanh nghiệp, các cá

nhân thuộc mọi thành phần kinh tế Sản phẩm của ACB đa dạng và ngày càng được

nâng cao

Với phương châm hoạt động an toàn, hiệu quả và luôn đặt lợi ích của khách hàng

gắn liền với lợi ích của ngân hàng, những năm qua ACB luôn là người đồng hành tin

cậy của khách hàng và uy tín của ngân hàng ngày càng được củng cố và phát triển

ACB đã được đánh giá cao của các tổ chức có uy tín

Mục tiêu của ngân hàng là trở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu

tại việt nam trong mảng thị trường đã lựa chọn, trở thành một đối tác tin cậy, an toàn

và trung thực đem lại lợi ích tối đa cho khách hàng thông qua việc cung cấp các dịch

vụ ngân hàng tiện ích và ưu việt, cung cấp các sản phẩm đa dạng luôn cải tiến để phù

hợp theo xu thế thị trường và yêu cầu ngày càng cao của khách hàng Chỉ hơn 16 năm

hoạt động từ một ngân hàng nhỏ chưa có tên tuổi đến nay ACB đã trở thành một ngân

hàng có vị thế nhất định trong hệ thống các ngân hàng thương mại Mới đây ngân

hàng TMCP Á Châu được công nhận là ngân hàng đứng đầu trong các ngân hàng

thương mại

1.2 Tổ chức của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám

Bảng 1.1: Tổ chức bộ máy hoạt động của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám

Trong đó:

• Ban giám đốc: Gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc có chức năng lãnh đạo và

điều hành mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng

• Phòng kế hoạch kinh doanh: Với nhiệm vụ là xây dựng kế hoạch kinh doanh,

tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh Cân đối nguồn vốn, sử dụng

vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các doanh nghiệp và cho vay kinh tế hộ

gia đình Huy động vốn, thực hiện các dịch vụ cầm cố bảo lãnh… thẩm định và

đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền

• Phòng kế toán – ngân quỹ: Làm nhiệm vụ trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán

thống kê và thanh toán theo quy định của NHNN, NHTMCP Á Châu Xây dựng

chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lương

trình lên cấp trên phê duyệt

Phòng tín dụng

Phòng

tổ chức hành chính

Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ

Phòng thanh toán quốc

tế

Phòng giao dịch

• Phòng thanh toán quốc tế: Làm nhiệm vụ kinh doanh ngoại tệ bằng các hình thức

mở L/C, lập các bộ chứng từ với các đơn vị xuất khẩu, mua bán kinh doanh thu

đổi ngoại tệ

• Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ: Làm nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát mọi hoạt

động của chi nhánh về thực hiện các quy định, quy chế của nhà nước, của

NHTMCP Á Châu Thực hiện sơ kết, tổng kết theo định kỳ hàng quý,6 tháng,

năm

• Phòng tổ chức hành chính: Có nhiệm vụ theo dõi nhân sự, tiếp nhận và tổ chức

đào tạo cán bộ Làm công tác văn phòng, hành chính văn thư lưu trữ

• Phòng tín dụng: Có nhịêm vụ tìm kiếm khách hàng vay vốn, tạo lập hồ sơ khách

hàng vay vốn

• Phòng giao dịch: Thực hiện các hoạt động giao dịch với khách hàng Nhận tiền

gửi tiết kiệm, giải ngân, chuyển tiền v.v.,,

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG VỀ CHO VAY VÀ RỦI RO CHO VAY CỦA

PHÒNG GIAO DỊCH HOÀNG HOA THÁM

2.1 Tình hình huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là hoạt động cơ bản, hoạt động đầu tiên của bất cứ ngân

hàng nào Từ những đồng vốn huy động được ngân hàng mới tiến hành cho vay và

phục vụ các nghiệp vụ khác Vốn huy động đảm bảo năng lực tài chính cho hoạt động

kinh doanh của ngân hàng Trong tổng nguồn vốn của một ngân hàng thì vốn huy

động chiếm một tỷ lệ cao và đóng vai trò rất quan trọng Đối với huy động vốn, phòng

giao dịch Hoàng Hoa Thám có một lợi thế đó tọa lạc ở khu vực kinh tế phát triển và

đông dân cư có thu nhập cao

Qua các số liệu tính toán ở bảng 2.2 ta thấy, tổng nguồn vốn huy động được nhanh

qua các năm Năm 2008, tổng nguồn vốn huy động vốn của phòng giao dịch Hoàng

Hoa Thám đạt 114.195,870 triệu đồng tăng 33,7% so với năm 2007, trong đó lượng

vốn huy động từ dân cư tăng khá, đạt 60.734,540 Triệu đồng tăng 9,9% so với năm

2007 Đến năm 2009, tổng nguồn vốn huy động phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám

đạt 156.285,760 triệu đồng tăng 36,9% so với năm 2008, trong đó lượng vốn huy

động từ dân cư đạt 80.723,200 triệu đồng tăng 32,9% so với năm 2008 Mức huy

động vốn từ dân cư tăng là nhờ sự thành công của chương trình gửi tiền tiết kiệm dự

thưởng và các chính sách mà phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám áp dụng cho khách

hàng khi tham gia gửi tiết kiệm Lượng vốn huy động từ dân cư tăng nhanh cho thấy

uy tín của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám đối với người gửi tiền ngày càng được

củng cố Tuy nhiên việc tăng nhanh nguồn vốn huy động từ thị trường liên ngân hàng

cũng có những mặt hạn chế là làm tăng rủi ro thanh khoản, tăng chi phí huy động vốn

và giảm tỷ lệ lợi nhuận

Bảng 2.2 : Tình hình huy động vốn tại phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám thời kỳ

Số tiền (`3=2-1)

Tỷ lệ (3/1) (%) Tổng vốn

3 Cơ cấu theo kỳ hạn

Về tình hình huy động vốn theo loại tiền tệ: Năm 2008 vốn huy động bằng VND

là 82.568,250 triệu đồng, tăng 23% so với năm 2007 Đến năm 2009 vốn huy động

bằng VND là 110.389,350 triệu đồng tăng 33,7 % so với năm 2008 Vốn huy động

bằng ngoại tệ tăng cả về quy mô lẫn tỷ trọng Như vậy có thể thấy tình hình huy động

vốn bằng nội tệ và ngoại tệ đều thuận lợi Điều này là do làn sóng tăng lãi suất huy

động vốn của ngân hàng trong thời gian qua, đặc biệt là tăng lãi suất huy động đối với

ngoại tệ trong bối cảnh giá vàng tăng và thị trường bất động sản đóng băng, đã giúp

cho ngân hàng thuận tiện hơn trong việc huy động vốn bằng ngoại tệ

Một điều đáng chú ý nữa là xét về cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn, trong khi tỷ lệ tiền

gửi <12 giảm đi -8,4%,cụ thể từ 49.721,080 triệu đồng năm 2008 giảm xuống còn

45.564,890 triệu đồng năm 2009 thì đối nghịch với nó,tỷ lệ tiền gửi 12 tháng lại tăng

lên rất lớn tới 72,8%, cụ thể từ 55.289,430 triệu đồng năm 2008 đã tăng lên

95.524,310 triệu đồng năm 2009 Chính điều này cũng làm thay đổi tỷ trọng các loại

tiền gửi trong cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn Nguồn tiền gửi với kỳ hạn lâu dài sẽ là điều

kiện thuận lợi đảm bảo nguồn vốn ổn định để ngân hàng tiến hành các hoạt động đầu

( Theo nguồn báo cáo thường niên năm 2008,2009 của ngân hàng Á Châu)

Vòng quay vốn tín dụng của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám năm sau luôn cao

hơn năm trước, điều này thể hiện công tác tổ chức điều hành vốn của phòng là rất tốt

Cho vay đúng đối tượng, khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích… Nên khả

năng thu nợ cao làm tăng tốc độ vòng quay vốn tín dụng Năm 2008 là 0,88

vòng/năm Sang năm 2009 là 0,93 vòng/năm tăng 5,7% so với năm 2008

Số tiền (`3=2-1)

Tỷ lệ (3/1) (%) Tổng dư

Trong hoạt động cho vay, phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám luôn chú trọng trong

việc cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng theo chiến lược đề ra

Với những biện pháp tổng thể như tăng cường đào tạo nghiệp vụ cho nhân viên ngân

hàng đổi mới quy trình nghiệp vụ, tăng cường công tác tiếp thị quảng bá hình ảnh,

phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám đã đạt được những kết quả :

Hoạt động cho vay tại phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám trong những năm qua có

bước tăng trươngr đáng kể Tốc độ tăng trưởng khá, năm sau cao hơn năm trước

Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng năm 2008 là 36.498,370 triệu đồng, dư nợ cho vay

ngắn hạn là 20.113,130 triệu đồng tăng 2.620,120 triệu đồng so với năm 2007 Đến

năm 2009 tổng dư nợ cho vay ngắn hạn là 26.125,360 triệu đồng tăng 6.012,230 triệu

đồng tương đương 29,9% Dư nợ cho vay trung và dài hạn đều tăng qua các năm

nhưng không có sự chênh lệch lớn

Hoạt động cho vay của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám được phản ánh qua

bảng 4.2

Qua bảng 4.2 ta thấy:

Dư nợ theo loại tiền tệ không có sự chuyển dịch về cơ cấu, đồng nội tệ vẫn chiếm

phần lớn Dư nợ ngoại tệ đều tăng trong 2 năm 2008 – 2009 cụ thể năm 2008 là

10.789,21 triệu đồng sang năm 2009 là 13.933,09 triệu đồng tăng 29,1% so với năm

2008

Về cơ cấu khách hàng trong những năm qua thì cá nhân và các doanh nghiệp

ngoài quốc doanh chiếm phần lớn Dư nợ cho vay đối với cá nhân và doanh nghiệp

quốc doanh vẫn tăng mạnh qua các năm, cụ thể là năm 2008 tăng 12,1% so với năm

2007, đến năm 2009 tăng 22,9% so với năm 2008 Như vậy cho vay đối với khi vực

cá nhân và ngoài quốc doanh đang có những bước tăng trưởng mạnh mẽ đúng như

định hướng của phòng là đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ và cho vay

tiêu dùng

Kết quả trên cho thấy, phòng đã thành công trong việc mở rộng hoạt động cho vay

được thể hiện qua doanh số cho vay cũng như dư nợ cho vay tăng qua các năm Có

được như vậy phài kể đến sự lãnh đạo sáng suốt của hội đồng quản trị và ban điều

hành cùng với sự nỗ lực hết mình của các cán bộ tín dụng trẻ trung năng động, sáng

tạo, yêu nghề, có trình độ và đạo đức nghề nghiệp

2.4 Tình hình nợ quá hạn

Rủi ro tín dụng là rủi ro mà ngân hàng phải ghánh chịu, do khách hàng trả nợ

không đúng hạn, không trả hoặc trả nợ không đầy đủ cả vốn và lãi cho ngân hàng

Ngân hàng không thể dự đoán hết được những gì xảy ra, nên rủi ro rín dụng là khách

quan, không thể tránh khỏi Người kinh doanh chỉ có thể hạn chế rủi ro chứ không thể

loại bỏ hoàn toàn

Số tiền (3=2-1)

Tỷ lệ (3/1)(%)

( Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009 của ngân hàng Á Châu )

Nhìn vào bảng 5.2 ta thấy: Số tiền nợ quá hạn có chiều hướng tăng, cụ thể năm

2008 là 2.896,350 triệu đồng, sang năm 2009 là 3.578,450 triệu đồng Nhưng về tỷ

trọng có xu hướng giảm, năm 2008 tỷ trọng nợ quá hạn chiếm 8,2% /tổng dư nợ

nhưng đến năm 2009 tỷ trọng nợ quá hạn chiếm 7,7%/ tổng dư nợ Nợ được giãn

không có sự thay đổi đáng kể

2.4.1 Nợ quá hạn theo khả năng thu hồi

Qua bảng 6.2 ta thấy: Đối với khoản NQH dưới 6 tháng (nợ bình thường) là số

doanh nghiệp làm ăn gặp nhiều khó khăn về tài chính cụ thể: năm 2008 là 0.859,650

triệu đồng nhưng đến năm 2009 là 1.008,650 triệu đồng tăng 0.149,000 triệu đồng

tương ứng với 17,3%/ Tổng dư nợ quá hạn

Đối với NQH từ 6 – 12 tháng(nợ có vấn đề) là rất lớn, chiếm tỷ trọng cao nhất

trong tổng dư NQH tăng 0.542,600 triệu đồng tương đương 29,4%/tổng dư nợ quá

hạn Nhưng khoản (nợ khó đòi) trên 12 tháng năm 2008 là 0.189,940 triệu đồng thì

đến năm 2009nchỉ còn 0.180,440 triệu đồng, giảm -0.009,500 triệu đồng tương đương

với -5%, đây là một điều đáng mừng

Số tiền 1)

(3=2-Tỷ lệ (3/1)(%)

Nợ được giãn là những khoản vay đã đến hạn trả nợ nhưng khách hàng chưa trả

được mặc dù ngân hàng đã gia hạn nợ Vì những lý do khách quan, do vậy phòng giao

dịch Hoàng Hoa Thám dùng quyền hạn của mình để xem xét và cho phép giãn nợ

Qua bảng 7.2 ta thấy: tổng nợ được giãn năm 2009 là 3.041,660 triệu đồng tăng

0.032,920 triệu đồng so với năm 2008 Trong đó sản phẩm tiêu thụ chậm là1.596,560

nghìn đồng tăng 0.012,030 triệu đồng so với năm 2008 Nợ được giãn do doanh

nghiệp làm ăn gặp khó khăn tăng 1,5% so với năm 2008

Số tiền (3=2-1)

Tỷ lệ (3/1)(%) Tổng nợ được

( Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009 của ngân hàng Á Châu )

2.5 Kết quả kinh doanh

Bảng 8.2: Lợi nhuận của phòng giao dịch Hoàng Hoa Thám thời kỳ 2008 – 2009

(3=2-Tỷ lệ (3/1)%

(Nguồn : Báo cáo thường niên năm 2008,2009 của ngân hàng Á Châu)

Hoà trong không khí chung cả nước, năm 2009 đánh dấu một năm thành công

khách hàng thông qua việc hoàn thành vượt mức các mục chỉ tiêu đề ra trong tăng

trưởng tổng tài sản, vốn, tín dụng, lợi nhuận, doanh thu, phát triển mạng lưới, phát

triển sản phẩm

Năm 2009 lợi nhuận trước thuế luỹ kế đạt 4.041,750 triệu đồng, tăng 1.485,590

triệu đồng so với năm 2008 tương ứng với 58,1% tăng hơn gấp đôi so với lợi nhuận

đạt được năm 2008 và đứng đầu trong khối các ngân hàng cổ phần

CHƯƠNG 3

MỘT SỐ BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO CHO

VAY TẠI PHÒNG GIAO DỊCH HOÀNG HOA THÁM

3.1 Định hướng hoạt động năm 2010

+ Về tín dụng :

- Phấn đấu duy trì tỷ lệ dư nợ trung và dài hạn chiếm 25% trên tổng dư số

nợ Mở rộng cho vay với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, cho vay

tiêu dùng và cho vay cầm cố giấy tờ có giá, cho vay hộ gia đình

- Tăng tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản

- Tiếp tục duy trì và đẩy mạnh chiến lược chính sách khách hàng thông qua

công tác tiếp thị, chính sách lãi xuất trên nguyên tắc an toàn, hiệu quả

Tinh thần phục vụ cùng với uy tín của NH nhằm thu hút được nhiều khách

hàng quan hệ tín dụng

- Tỷ lệ nợ xấu chiếm 3% trên tổng dư nợ

+ Về tài chính :

- Đảm bảo có đủ về tài chính để chi lương cho cán bộ công nhân viên theo

quy định và làm các nghĩa vụ đối với nhà nước đầy đủ

+ Về thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ :

- Tiếp tục phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, nâng cao uy tín thanh

toán, xây dựng phong các phục vụ văn minh đảm bảo thanh toán nhanh

chóng, chính xác kịp thời, an toàn, hạn chế những thiếu sót

- Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ trong đó chú trọng hạch toán chi

tiết thu nhập – chi phí, khai thác nguồn ngoại tệ từ thị trường tự do và từ