công ty cổ phần mía đường thành thành công tây ninh báo cáo tài chính niên độ kết thúc 30 tháng 6 năm 2014

Cơng ty Cổ phần Mía ĐườngThành Thành Cơng Tây Ninh Báo cáo tài niên độ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Công Tây Ninh Thông tin Công ty Giấy phép Đầu tư số 1316/GP ngày 15 tháng năm 1995 Giấy chứng nhận Đầu tư số 451031000014 ngày 23 tháng năm 2007 Giấy phép đầu tư số 1316/GP Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Tây Ninh cấp có giá trị 50 năm Giấy chứng nhận đầu tư Công ty điều chỉnh mười ba lần, lần điều chỉnh gần giấy chứng nhận đầu tư số 451031000014 ngày 02 tháng 12 năm 2013 Giấy chứng nhận đầu tư điều chỉnh Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Tây Ninh cấp có giá trị 50 năm kể từ ngày cấp giấy phép đầu tư Hội đồng Quản trị Bà Đặng Huỳnh Ức My Ông Lê Văn Dĩnh Ông Võ Tòng Xuân Ông Phạm Hồng Dương Ông Thái Văn Chuyện Ông Nguyễn Bá Chủ Chủ tịch Phó Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên ( từ ngày 28/04/2014) Ban Giám đốc Ông Nguyễn Bá Chủ Ông Nguyễn Hoàng Tuấn Bà Trương Thị Hồng Ông Nguyễn Văn Đệ Ông Đinh Văn Hiệp Bà Dương Thị Tơ Châu Ơng Nguyễn Thành Khiêm Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc thường trực Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Giám đốc Thương mại Giám đốc Nhà máy Ban Kiểm sốt Bà Nguyễn Thùy Vân Ơng Phạm Trung Kiên Ơng Lê Nho Định Ơng Lê Văn Hịa Trưởng Ban Kiểm soát Thành viên(từ ngày 28 tháng năm 2014) Thành viên(đến ngày 28 tháng năm 2014) Thành viên Kế Toán Trưởng Bà Nguyễn Thị Thủy Tiên Kế toán trưởng Trụ sở đăng ký Xã Tân Hưng Huyện Tân Châu, tỉnh Tây Ninh Việt Nam Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH KPMG Việt Nam Công ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2014 Mã số 100 Thuyết minh I Tiền khoản tương đương tiền Tiền 110 111 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản đầu tư ngắn hạn Dự phịng giảm giá đầu tư tài ngắn hạn 30/06/2014 VND 1.964.062.073.124 31/12/2013 VND 1.796.911.455.438 258.582.561.758 258.582.561.758 277.785.657.209 277.785.657.209 120 121 129 11 70.413.530.864 122.188.965.070 (51.775.434.206) 118.541.861.042 171.464.251.319 (52.922.390.277) III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó địi 130 131 132 135 139 1.050.137.736.289 283.177.884.083 736.267.899.900 58.159.617.806 (27.467.665.500) 1.116.751.309.834 189.041.854.158 881.212.336.447 68.842.727.529 (22.345.608.300) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 554.164.575.456 554.407.132.343 (242.556.887) 230.951.775.462 231.194.332.349 (242.556.887) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 30.763.668.757 28.955.488.757 1.808.180.000 52.880.851.891 51.687.227.891 1.193.624.000 B- TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 220 + 240 + 250 + 260) 200 1.431.856.436.787 1.453.139.061.487 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 210 218 34.788.048.229 34.788.048.229 58.670.084.709 58.670.084.709 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mòn lũy kế Xây dựng dở dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 252 258 259 IV Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 TÀI SẢN A-TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 10 11 12 13 591.883.191.129 638.265.082.511 515.883.717.417 537.483.957.859 1.703.505.216.002 1.686.163.287.464 (1.187.621.498.585) (1.148.679.329.605) 40.836.847.665 41.461.660.259 51.108.741.971 51.108.741.971 (10.271.894.306) (9.647.081.712) 35.162.626.047 59.319.464.393 777.880.333.939 721.212.839.523 75.685.862.384 (19.018.367.968) 748.565.574.194 696.012.839.523 75.762.012.204 (23.209.277.533) 27.304.863.490 25.398.671.617 1.906.191.873 - 7.638.320.073 1.553.111.727 6.085.208.346 - 3.395.918.509.911 3.250.050.516.925 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) NGUỒN VỐN Mã số A- NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 I Nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ khen thưởng phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 319 323 II Vay dài hạn Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 330 334 335 B- VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410) 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phần Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận chưa phân phối 410 411 412 414 417 418 420 TỔNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) 440 Thuyết minh 30/06/2014 VND 31/12/2013 VND 1.594.091.151.472 1.409.325.905.709 17 18 19 1.514.620.943.472 1.403.047.758.331 27.370.998.004 38.558.447.151 6.872.316.001 2.205.023.120 10.146.426.957 4.069.856.415 22.350.117.493 1.331.029.026.709 1.001.678.320.139 178.847.802.816 61.691.947.079 7.874.801.394 4.822.806.760 51.936.591.686 7.729.536.130 16.447.220.705 20 20 79.470.208.000 79.470.208.000 - 78.296.879.000 78.296.879.000 - 1.801.827.358.439 1.840.724.611.216 1.801.827.358.439 1.485.000.000.000 14.732.000.010 (61.577.199.043) 120.999.110.932 99.511.076.572 143.162.369.968 1.840.724.611.216 1.485.000.000.000 14.732.000.010 (61.577.199.043) 97.098.444.233 87.560.743.223 217.910.622.793 3.395.918.509.911 3.250.050.516.925 14 15 16 21 22 22 24 24 Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm ngày 30 tháng 06 năm 2014 (Phương pháp gián tiếp – tiếp theo) Mẫu B 03a – DN Mã số Từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 VND Năm 2013 VND LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản Khấu hao phân bổ Các khoản dự phịng Xóa sổ chi phí xây dựng dở dang Lãi/Lỗ từ lý tài sản cố định Lãi từ lý khoản đầu tư cổ phiếu Lãi tiền gửi ngân hàng khoản vay cấp cho công ty liên quan Lãi từ khoản trả trước cho nơng dân trồng mía Thu nhập cổ tức Chi phí lãi vay 71.366.298.880 275.492.802.965 5 42.431.018.133 718.887.169 1.126.935.085 - 84.425.873.301 (53.436.260.894) 1.120.024.605 (2.165.879.938) - (43.169.719.418) (58.625.141.316) 5 (26.114.113.012) (1.389.302.000) 47.857.981.696 (64.810.450.331) (30.853.567.400) 95.727.748.245 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động 92.827.986.533 246.875.149.237 Biến động khoản phải thu Biến động hàng tồn kho Biến động khoản phải trả nợ phải trả khác Biến động chi phí trả trước 10 11 12 110.065.783.195 (323.212.799.994) (215.783.488.042) 9.538.787.396 (342.439.075.030) 108.436.512.557 139.719.650.565 (10.307.550.439) (326.563.730.912) 142.284.686.890 Tiền lãi vay trả 13 (47.773.478.358) (95.544.143.103) Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 14 15 (22.724.716.513) (13.217.636.571) (29.795.877.960) (23.603.309.369) 20 (410.279.562.354) (6.658.643.542) 21 22 23 (10.455.942.715) 2.627.272.727 (250.000.000.000) (79.836.990.290) 3.015.896.814 (160.000.000.000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền chi mua tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý tài sản cố định Tiền chi khoản vay cho bên liên quan Tiền thu từ bán khoản đầu tư vào cơng ty liên kết chứng khốn Tiền thu từ khoản vay cho bên liên quan khác Tiền thu đầu tư dài hạn khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay cổ tức Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 24 - 24 310.000.000.000 24 25 27 76.149.820 (25.200.000.000) 33.706.938.704 30 60.754.418.536 325.652.791.317 268.816.700 (241.400.937.400) 52.788.213.626 (99.512.209.233) Các thuyết minh đính kèm phận hợp thành báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 Mẫu B 09a - DN Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với báo cáo tài đính kèm Đơn vị báo cáo Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh (trước Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh) (“Công ty”) công ty cổ phần thành lập Việt Nam Hoạt động Cơng ty sản xuất đường điện; trồng mía; sản xuất kinh doanh sản phẩm có sử dụng đường sử dụng phụ phẩm, phế phẩm từ sản xuất đường; sản xuất, kinh doanh phân bón, vật tư nơng nghiệp; xây dựng cơng trình dân dụng; kinh doanh khách sạn, nhà hàng; xây dựng kinh doanh hạ tầng khu cơng nghiệp; gia cơng khí; tư vấn kỹ thuật, công nghệ quản lý ngành sản xuất mía đường; sản xuất, kinh doanh cồn sản phẩm phụ sau cồn; kinh doanh bất động sản, cho thuê hộ, văn phòng, nhà hoạt động đầu tư Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh theo Giấy phép số 27/QĐ-SGDCKHCM Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 18 tháng năm 2008 Trụ sở Cơng ty đặt Xã Tân Hưng, Huyện Tân Châu, Tỉnh Tây Ninh, Việt Nam văn phòng đại diện Lầu 1, Số 62 Đường Trần Huy Liệu, Phường 12, Quận Phú Nhuận, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014, Cơng ty có 508 nhân viên, số lượng nhân viên thời vụ nhân viên (ngày 31 tháng 12 năm 2013: 784 nhân viên, số lượng nhân viên thời vụ 266 nhân viên) Cơ sở lập báo cáo tài (a) Tuyên bố tuân thủ Báo cáo tài lập theo Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan áp dụng cho báo cáo tài (b) Cơ sở đo lường Báo cáo tài chính, trừ báo cáo lưu chuyển tiền tệ, lập sở dồn tích theo nguyên tắc giá gốc Báo cáo lưu chuyển tiền tệ lập theo phương pháp gián tiếp (c) Kỳ kế toán năm Năm 2013 trở trước, kỳ kế tốn năm Cơng ty từ ngày tháng đấn ngày 31 tháng 12 Từ năm 2014, theo nghị số 01/2014/NQ-ĐHĐCĐ ngày 28/04/2014, Năm tài khóa Công ty ngày 01 tháng 07 kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm liền kề Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN 15 Người mua trả tiền trước 30/06/2014 VND 31/12/2013 VND Tạm ứng từ Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (*) 35.889.710.000 35.743.710.000 Tạm ứng từ Cơng ty Cổ phần Đường Ninh Hịa, công ty liên quan để mua dịch vụ 1.214.000.000 1.214.000.000 Tạm ứng từ Công ty Cổ phần Thương Mại Thành Thành Công, công ty liên quan để mua dịch vụ 120.400.000 Người mua trả tiền trước 1.334.337.151 38.558.447.151 24.734.237.079 61.691.947.079 Khoản tạm ứng từ công ty liên quan không đảm bảo không chịu lãi (*) Đây khoản tạm ứng tiền mặt theo Hợp đồng Chuyển nhượng Bất động sản ngày 25 tháng 11 năm 2011 Cơng ty Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín Theo hợp đồng này, Cơng ty đồng ý chuyển nhượng quyền sử dụng đất th cơng trình xây dựng Dự án Espace Bourbon Tây Ninh số 217-219, Đường 30-4, Phường 2, Thị xã Tây Ninh, Tỉnh Tây Ninh cho Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín 16 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 30/06/2014 VND Thuế Thu nhập doanh nghiệp Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập cá nhân 31/12/2013 VND (1.536.386.539) 7.454.031.120 954.671.420 5.310.865.799 2.292.429.531 271.506.064 6.872.316.001 7.874.801.394 28 Công ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN 17 Chi phí phải trả 30/06/2014 VND 31/12/2013 VND Chi phí mua mía nơng dân - 45.340.559.500 Phí vận chuyển bốc dỡ 5.078.939.641 1.719.076.286 Chi phí lãi vay 2.699.097.912 2.614.594.574 574.018.820 410.338.120 1.794.370.584 1.852.023.206 10.146.426.957 51.936.591.686 Phép năm khơng sử dụng Chi phí khác 18 Các khoản phải trả, phải nộp khác 30/06/2014 VND 31/12/2013 VND Chi phí vận chuyển thu hoạch mía phải trả 1.576.076.356 4.167.709.756 Phải trả cho Cơng ty TNHH MTV Mía Đường Tây Ninh 1.200.000.000 1.200.000.000 Cổ tức phải trả 408.948.935 1.543.130.110 Khác 884.831.124 818.696.264 4.069.856.415 7.729.536.130 19 Quỹ khen thưởng phúc lợi Biến động quỹ khen thưởng phúc lợi kỳ sau: 30/06/2014 VND 31/12/2013 VND Số dư đầu năm 16.447.220.705 10.439.854.010 Trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối 19.120.533.359 29.610.676.064 Sử dụng quỹ (13.217.636.571) (23.603.309.369) Số dư cuối kỳ 22.350.117.493 16.447.220.705 29 Công ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN 20 Vay dài hạn VND Vay dài hạn Hoàn trả vòng 12 tháng (Thuyết minh 14) VND 126.883.550.000 (47.413.342.000) 113.270.221.000 (34.973.342.000) 79.470.208.000 78.296.879.000 Điều khoản điều kiện khoản vay dài hạn số dư sau: Tiền tệ Lãi suất Năm đáo 30/06/2014 hạn VND Vay dài hạn không đảm bảo: Công ty TNHH MTV Mía Đường Tây Ninh (i) 31/12/2013 VND VND 4,62% 2020 14.318.050.000 15.511.221.000 Quỹ đầu tư phát triển Tây Ninh (ii) VND 9,6% 2016 7.383.000.000 8.859.000.000 Ngân hàng ACB-Tân Thuận (iii) VND 10,5%-11,5% 2016 105.182.500.000 88.900.000.000 Vay dài hạn đảm bảo: 126.883.550.000 113.270.221.000 (i) Khoản vay không đảm bảo có hạn mức tối đa 36.000 triệu VND (ngày 31 tháng 12 năm 2013: 36.000 triệu VND) Số dư khoản vay gốc ngày 30 tháng 06 năm 2014 hoàn trả 13 kỳ sáu tháng nhau, kỳ trả 1.193 triệu VND kỳ cuối trả 1.193 triệu đồng vào ngày 10 tháng năm 2020 (ii) Khoản vay có hạn mức tối đa 10.700 triệu VND (ngày 31 tháng 12 năm 2013: 10.700 triệu VND Khoản vay đảm bảo chứng thư bảo lãnh vay vốn Ngân hàng TMCP Công thương Tây Ninh với giá trị 2.500 triệu VND (ngày 31 tháng 12 năm 2013: 2.500 triệu VND) chứng thư Ngân hàng TMCP Ngoại thương TP.HCM với giá trị 2.850 triệu VND (ngày 30 tháng 06 năm 2013: 2.850 triệu VND) (iii) Khoản vay có hạn mức tối đa 120.000 triệu VND (ngày 31 tháng 12 năm 2013: 120.000 triệu VND).Khoản vay đảm bảo việc cầm cố 4.200.000 cổ phiếu SEC 5.815.148 cổ phiếu BHS 30 Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN 21 Thay đổi vốn chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần VND Vốn cổ phần VND Số dư ngày tháng năm 2013 Mua cổ phiếu quỹ Phát hành lại cổ phiếu quỹ Lợi nhuận năm Phân bổ vào quỹ Cổ tức Số dư ngày 01 tháng 01 năm 2014 Mua cổ phiếu quỹ Phát hành lại cổ phiếu quỹ Lợi nhuận năm Phân bổ vào quỹ Cổ tức Phát hành cổ phiếu phiếu Truy thu thuế TNDN Số dư ngày 30 tháng 06 năm 2014 1.419.258.000.000 65.742.000.000 - 1.485.000.000.000 - Cổ phiếu quỹ VND 7.594.294.697 (129.471.347.730) 7.137.705.313 67.894.148.687 - 14.732.000.010 - - (61.577.199.043) - Quỹ đầu tư phát triển VND Quỹ dự phịng tài VND Lợi nhuận chưa phân phối VND Tổng cộng VND 60.085.099.152 - 69.054.070.682 - 269.238.139.493 - 1.695.758.256.294 65.742.000.000 75.031.854.000 37.013.345.081 - 18.506.672.541 - 239.006.666.986 (85.130.693.686) (205.203.490.000) 239.006.666.986 (29.610.676.064) (205.203.490.000) 97.098.444.233 - 87.560.743.223 - 217.910.622.793 - 1.840.724.611.216 - 23.900.666.699 - 11.950.333.349 - 62.343.004.517 (54.971.533.407) (71.086.537.650) (11.033.186.285) 62.343.004.517 (19.120.533.359) (71.086.537.650) (11.033.186.285) 1.485.000.000.000 14.732.000.010 (61.577.199.043) 120.999.110.932 99.511.076.572 143.162.369.968 1.801.827.358.439 31 Công ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN 22 Vốn cổ phần Vốn cổ phần duyệt phát hành Công ty là: 30/06/2014 Số cổ phiếu VND Vốn cổ phần duyệt phát hành – mệnh giá Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu quỹ – mệnh giá Cổ phiếu phổ thông Số cổ phiếu lưu hành – mệnh giá Cổ phiếu phổ thông 31/12/2013 Số cổ phiếu VND 148.500.000 148.500.000 (4.993.840) 143.506.160 1.485.000.000.000 (49.938.400.000) 1.435.061.600.000 1.485.000.000.000 (4.993.840) (49.938.400.000) 143.506.160 1.435.061.600.000 Cổ phiếu phổ thơng có mệnh giá 10.000 VND.Mỗi cổ phiếu phổ thông tương ứng với phiếu biểu họp cổ đông Công ty.Các cổ đông nhận cổ tức mà Công ty công bố vào thời điểm.Tất cổ phiếu phổ thông có thứ tự ưu tiên tài sản cịn lại Cơng ty.Các quyền lợi cổ phiếu Công ty mua lại bị tạm ngừng chúng phát hành lại Biến động vốn cổ phần kỳ sau: 30/06/2014 Số cổ phiếu VND Số dư đầu năm Cổ phiếu quỹ mua lại kỳ Phát hành lại cổ phiếu quỹ kỳ Cổ phiếu phát hành thêm Số dư cuối kỳ 143.506.160 31/12/2013 Số cổ phiếu VND 1.435.061.600.000 - - - - 143.506.160 1.435.061.600.000 131.425.800 1.314.258.000.000 - - 5.506.160 6.574.200 55.061.600.000 65.742.000.000 143.506.160 1.435.061.600.000 32 Công ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN Biến động cổ phiếu quỹ kỳ sau: Giai đoạn từ 01/01/2014 đến 30/06/2014 VND Số dư đầu năm 61.577.199.043 Cổ phiếu quỹ mua lại năm - Phát hành lại cổ phiếu quỹ năm - Số dư cuối kỳ 61.577.199.043 Giai đoạn từ 01/01/2012 đến 31/12/2013 VND 129.472.053.033 (67.894.853.990) 61.577.199.043 Từ ngày 01 tháng 01 đến ngày 30 tháng 06 năm 2014 không phát sinh giao dịch cổ phiếu quỹ 23 Cổ tức Vào ngày 11 tháng năm 2014, Hội đồng Quản trị Công ty phê duyệt phân phối cổ tức tiền mặt tương đương 500 VND cho cổ phiếu từ lợi nhuận năm 2014 24 Quỹ thuộc vốn chủ sở hữu (i) Quỹ đầu tư phát triển Quỹ đầu tư phát triển trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối theo nghị Đại hội đồng cổ đơng Các quỹ thành lập nhằm mục đích mở rộng kinh doanh tương lai (ii) Quỹ dự phịng tài Quỹ dự phịng tài trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối theo nghị Đại hội đồng cổ đông Quỹ lập nhằm tạo nguồn vốn cho rủi ro hoạt động kinh doanh tương lai Công ty 33 Công ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN 25 Tổng doanh thu Tổng doanh thu thể tổng giá trị hàng bán dịch vụ cung cấp không bao gồm thuế giá trị gia tăng Doanh thu bao gồm: Giai đoạn kết thúc ngày từ 01/01/2014 từ 01/01/2013 đến 30/06/2014 đến 31/12/2013 VND VND Tổng doanh thu Bán đường Bán mật đường Bán điện Bán phân bón Khác Doanh thu 1.982.660.499.695 78.762.269.901 38.959.477.600 108.466.420.224 13.569.214.969 1.005.042.904.664 Trừ khoản giảm trừ doanh thu Giảm giá hàng bán 832.043.415.624 57.596.491.995 26.875.760.400 84.385.396.637 4.141.840.008 2.222.417.882.389 (1.386.144.246) (2.377.648.307) 1.003.656.760.418 2.220.040.234.082 26 Giá vốn hàng bán Giai đoạn kết thúc ngày từ 01/01/2014 từ 01/01/2013 đến 30/06/2014 đến 31/12/2013 VND VND Giá vốn đường Giá vốn mật đường Giá vốn điện Giá vốn phân bón Khác 730.820.421.085 56.849.034.771 26.242.526.809 82.584.580.511 2.040.450.805 1.716.693.876.122 77.775.025.533 36.286.311.266 101.043.422.487 7.260.331.518 898.537.013.981 1.939.058.966.926 34 Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Công Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN 27 Chi phí bán hàng Giai đoạn kết thúc ngày từ 01/01/2014 từ 01/01/2013 đến 30/06/2014 đến 31/12/2013 VND VND Chi phí nhân viên bán hàng Chi phí dụng cụ, đồ dùng Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí bảo hành 1.663.817.488 85.165.807 170.829.957 6.257.222 5.628.873.140 23.051.600 1.379.877.520 1.331.760 Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác 23.108.250.635 2.171.839.779 36.831.621.211 4.722.847.366 27.206.160.888 48.587.602.597 28 Chi phí quản lý doanh nghiệp Giai đoạn kết thúc ngày từ 01/01/2014 từ 01/01/2013 đến 30/06/2014 đến 31/12/2013 VND VND Chi phí nhân viên quản lý chung Chi phí vật liệu quản lý 11.630.558.671 239.522.825 23.411.089.070 857.025.198 Công cụ, dụng cụ đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí 1.162.213.092 1.646.296.171 23.832.000 875.865.912 3.291.697.431 270.497.010 Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác 4.523.637.570 9.520.399.366 9.065.590.598 26.704.924.271 28.746.459.695 64.476.689.490 35 Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Công Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN 29 Doanh thu hoạt động tài Giai đoạn kết thúc ngày từ 01/01/2014 từ 01/01/2013 đến 30/06/2014 đến 31/12/2013 VND VND Lãi từ khoản ứng trước cho nông dân trồng mía 26.114.113.012 64.810.450.331 Lãi từ khoản cho cơng ty liên quan vay 43.009.347.522 58.039.927.252 1.389.302.000 30.853.567.400 Thu nhập lãi tiền gửi ngân hàng 160.371.896 585.214.064 Lãi chênh lệch tỷ giá thực 219.131.122 363.961.213 70.892.265.552 154.653.120.260 Cổ tức thu từ đầu tư chứng khốn 30 Chi phí tài Giai đoạn kết thúc ngày từ 01/01/2014 từ 01/01/2013 đến 30/06/2014 đến 31/12/2013 VND VND Chi phí lãi vay 47.857.981.696 95.727.748.245 Hồn nhập/ trích lập dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn dài hạn (4.403.170.031) (50.453.872.442) 5.122.057.200 2.982.388.452 860.507.138 1.482.682.542 Dự phịng khoản phải thu khó địi Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Khác 49.437.376.003 2.375.631.318 52.114.578.115 36 Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN 31 Thuế thu nhập doanh nghiệp (a) Ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh Chi phí thuế hành Năm hành Truy thu năm 2012 2013 Chi phí thuế thu nhập (b) 37.297.591.303 - 15.877.464.175 Chi phí thuế thu nhập hỗn lại Phát sinh hồn nhập chênh lệch tạm thời 4.844.277.890 11.033.186.285 37.297.591.303 4.179.016.473 20.056.480.648 (811.455.324) 36.486.135.979 Thuế suất áp dụng Theo điều khoản Giấy chứng nhận Đầu tư, Cơng ty có nghĩa vụ nộp cho Nhà nước thuế thu nhập 10% lợi nhuận tính thuế Tuy nhiên, điều khoản Giấy phép Đầu tư Công ty cho phép Công ty miễn thuế thu nhập bốn năm kể từ năm có lợi nhuận chịu thuế (từ năm 2004 đến năm 2007) giảm 50% thuế thu nhập phải nộp bốn năm (từ năm 2008 đến năm 2011) Tất miễn giảm thuế không áp dụng với khoản thu nhập khác, khoản chịu thuế suất 22% 37 Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN 32 Các giao dịch chủ yếu với bên liên quan Ngoài số dư với bên liên quan trình bày thuyết minh khác báo cáo tài này, kỳ Cơng ty có giao dịch sau với bên liên quan: Công ty Nghiệp vụ phát sinh Chia cổ tức chi lãi tiền đuờng Chi họat động khác Mua hàng hóa Cơng ty CP Đầu Tư Thành Nhận cung cấp dịch vụ Thành Công Mua cổ phiếu Cung cấp dịch vụ Lãi ứng truớc tiền hàng Bán hàng hóa Lãi cho vay Cung cấp dịch vụ Công ty CP Thương Mại Thành Bán hàng hóa Thành Cơng Mua hàng hóa, dịch vụ Thu nhập lãi Mua hàng hóa Cơng ty TNHH Đầu Tư Cho vay Thương Mại Thuận Thiên Thu nhập lãi Cổ tức Thu lãi cho vay Trả nợ vay Cơng ty CP Bourbon An Hịa Trả trước cho mua quyền sử dụng đất Lãi trả trước cho QSDD Bán hom giống Công ty CP Đường Nước Trong Mua đuờng thô Cổ tức Mua đuờng thô Công ty CP Đường La Ngà Cổ tức Bán hàng hóa Gia công Phi bao quan kho Công Ty CP Đường Biên Hịa Mua hàng hóa Cung cấp dịch vụ Cổ tức nhận đuợc Mua cổ phiếu Biên Hòa Cổ tức nhận đuợc Mua cổ phiếu SEC phát hành Công ty CP Mía Đường Nhiệt thêm Điện Gia Lai Nhận cung cấp dịch vụ Bán hom giống Đầu tư Cho thuê đất Cơng ty CP Nghiên Cứu Ứng Dụng Mía Đường Thành Mía Ngun Liệu Thành Cơng Phí Phân tích đất Mua hom giống Cơng ty CP Cơng Nghiệp Hóa Đầu tư Chất Tây Ninh Giai đoạn Từ 01/01 đến 30/06/14 17.623.800.000 41.272.763.199 1.913.613.738 6.503.133.275 65.695.731.423 7.014.624.999 87.272.728 1.356.319.046 210.951.314.963 1.183.739.577 71.478.013.333 70.000.000.000 2.886.239.129 17.527.835.000 10.664.773.696 60.000.000.000 8.405.513.066 6.688.500 1.389.302.000 22.450.088.429 440.371.300 62.530.504 11.400.000 357.479.000 Giai đoạn Từ 01/01 đến 31/12/13 52.871.400.000 873.983.542 188.655.875 267.376.797.263 5.855.960.710 53.765.987.400 36.000.000 5.836.246.383 108.313.592.768 2.919.172.223 229.090.911 3.138.579.924 641.464.046 6.332.666.665 1.696.210.477 60.000.000.000 4.206.552.777 52.583.505.000 37.109.703.671 165.652.791.317 165.580.800.000 1.452.329.500 13.333.333.000 2.778.604.000 23.182.246.616 4.489.764.400 6.505.781.146 1.533.039.715 64.611.106 34.223.736.927 13.630.296.000 68.151.480.000 5.460.000.000 25.200.000.000 192.934.551 15.032.000 266.995.596 240.000.000 1.006.534.000 43.515.000 25.200.000.000 7.200.000.000 240.000.000 3.861.000 129.931.000 69.615.000 31.579.200.000 38 CÔNG TY CỔ PHẦN MÍA ĐƯỜNG THÀNH THÀNH CƠNG TÂY NINH Mẫu CBTT-03 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT 30/06/2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 30/06/2014 Đơn vị tính : VN đồng TÀI SẢN I II Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang III IV V VI Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đoái - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Số đầu năm 01/01/2014 Số cuối kỳ 30/06/2014 1,855,581,540,147 1,964,062,073,124 277,785,657,209 258,582,561,758 118,541,861,042 70,413,530,864 1,175,421,394,543 1,050,137,736,289 230,951,775,462 554,164,575,456 52,880,851,891 30,763,668,757 1,394,468,976,778 1,431,856,436,787 34,788,048,229 638,265,082,511 591,883,191,129 537,483,957,859 41,461,660,259 59,319,464,393 515,883,717,417 40,836,847,665 35,162,626,047 748,565,574,194 7,638,320,073 3,250,050,516,925 777,880,333,939 27,304,863,490 3,395,918,509,911 1,409,325,905,709 1,331,029,026,709 78,296,879,000 1,840,724,611,216 1,840,724,611,216 1,485,000,000,000 14,732,000,010 (61,577,199,043) 0 184,659,187,456 217,910,622,793 0 0 3,250,050,516,925 - 1,594,091,151,472 1,514,620,943,472 79,470,208,000 1,801,827,358,439 1,801,827,358,439 1,485,000,000,000 14,732,000,010 (61,577,199,043) 0 220,510,187,504 143,162,369,968 0 0 3,395,918,509,911 - 40 ... với báo cáo tài đính kèm Đơn vị báo cáo Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Công Tây Ninh (trước Công ty Cổ phần Bourbon Tây Ninh) (? ?Công ty? ??) công ty cổ phần thành lập Việt Nam Hoạt động Công. .. 28/04 /2014, Năm tài khóa Cơng ty ngày 01 tháng 07 kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm liền kề Công ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng. .. 5.5 06. 160 6. 574.200 55. 061 .60 0.000 65 .742.000.000 143.5 06. 160 1.435. 061 .60 0.000 32 Cơng ty Cổ phần Mía Đường Thành Thành Cơng Tây Ninh Thuyết minh báo cáo tài cho năm kết thúc ngày 30 tháng 06 năm