công ty cổ phần cổ phần dệt may đầu tư thương mại thành công bảng cân đối kế toán báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh báo cáo tài chính riêng quý 2 này 30 tháng 6 năm 2013

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2013 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 MÃ SỐ 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác - Chi phí trả trước ngắn hạn - Thuế GTGT khấu trừ 3- Thuế khoản khác phải thu nhà nước - Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 T MINH SỐ CUỐI KỲ 1,006,610,691,997 SỐ ĐẦU NĂM 937,776,156,025 96,517,110,005 66,517,110,005 30,000,000,000 82,056,936,154 66,056,936,154 16,000,000,000 2,000,000,000 (2,000,000,000) 2,000,000,000 (2,000,000,000) 201,983,773,777 165,615,620,876 25,706,142,676 14,185,865,192 (3,523,854,967) 212,167,690,643 144,167,818,432 55,480,125,394 15,314,936,784 (2,795,189,967) 680,378,480,929 680,398,002,218 (19,521,289) 607,965,408,841 608,679,315,149 (713,906,308) 27,731,327,286 1,890,864,861 23,558,768,371 15,694,913 2,265,999,141 35,586,120,387 1,029,073,132 16,970,758,983 15,885,376,357 1,700,911,915 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 TÀI SẢN Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) MÃ SỐ B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 210 211 212 213 218 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 SỐ CUỐI KỲ 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác - Dự phịng phải thu dài hạn khó đòi (*) T MINH TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) SỐ ĐẦU NĂM 997,445,360,065 989,203,625,714 - - - V.09 V.10 V.11 V.13 V.12 V.14 V.15 V.16 V.17 V.18 270 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng - 665,001,941,259 566,277,815,756 1,250,447,630,439 (684,169,814,683) 12,471,099,150 13,626,400,555 (1,155,301,405) 71,426,206,408 82,146,020,286 (10,719,813,878) 14,826,819,945 646,911,654,430 559,759,054,208 1,258,108,281,583 (698,349,227,375) 12,927,358,875 13,626,400,555 (699,041,680) 60,914,992,456 66,612,190,189 (5,697,197,733) 13,310,248,891 118,828,320,513 121,280,625,580 (2,452,305,067) 118,944,685,125 121,280,625,580 (2,335,940,455) 138,726,194,294 34,567,513,900 113,046,152,000 5,352,050,000 (14,239,521,606) 137,942,852,358 34,567,513,900 113,046,152,000 5,352,050,000 (15,022,863,542) 74,888,903,999 72,069,005,139 1,465,294,235 1,354,604,625 85,404,433,801 80,374,499,562 3,690,457,711 1,339,476,528 2,004,056,052,062 1,926,979,781,739 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 410 + 420) Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) MÃ SỐ 300 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Qũy khen thưởng, phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực 330 331 332 333 334 335 336 337 338 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) SỐ CUỐI KỲ 1,398,707,991,578 SỐ ĐẦU NĂM 1,333,556,497,160 V.25 1,076,029,329,276 739,565,353,767 160,202,788,024 87,403,036,494 3,788,243,162 24,976,552,357 6,936,890,174 988,517,939,226 667,595,694,671 171,119,584,775 69,583,155,045 656,077,311 33,597,457,812 3,763,488,799 V.23 51,569,104,028 34,313,595,452 V.29 1,587,361,270 7,888,885,361 322,678,662,302 345,038,557,934 17,876,000,000 289,294,632,052 17,876,000,000 310,174,837,754 15,478,030,250 30,000,000 16,987,720,180 605,348,060,484 593,423,284,579 605,348,060,484 447,374,860,000 22,713,885,000 593,423,284,579 447,374,860,000 45,032,400,000 T MINH V.19 V.20 V.21 V.22 V.24 V.26 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu qũy (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 II Nguồn kinh phí qũy khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 432 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) V.27 V.27 V.27 (5,939,990,000) (5,939,990,000) V.27 V.27 V.27 V.27 2,104,718,440 42,106,726,995 15,086,185,164 81,901,674,885 24,423,233,440 42,106,726,995 15,086,185,164 25,339,868,980 2,004,056,052,062 - 1,926,979,781,739 - 440 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Mẫu số B 03a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/TT-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) TẠI NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2013 Chỉ tiêu Mã số I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố định - Các khoản dự phòng - (Lãi),lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực - (Lãi), lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận thay đổi vốn lưu động - (Tăng), giảm khoản phải thu - (Tăng), giảm hàng tồn kho - Tăng, (giảm) khoản phải trả - (Tăng), giảm chi phí trả trước - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước 01 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Thuyết minh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ khoản đầu tư dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ khoản đầu tư dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 61,741,690,301 1,816,890,620 02 03 04 05 06 08 09 10 11 12 13 14 15 16 26,754,666,030 (749,061,955) 11,222,948,531 (784,999,726) 24,867,188,907 123,052,432,088 19,111,253,063 (71,750,293,473) 3,251,657,021 1,001,155,421 (25,244,621,427) 16,780,000 (6,325,739,791) 26,394,461,017 (11,325,638,978) 63,358,426 (3,517,196,466) 30,193,923,397 43,625,798,016 (2,696,553,332) 32,378,483,509 66,957,463,736 (113,794,144) (32,069,115,000) 29,332,980 (7,977,703,955) 20 43,112,622,902 100,133,911,810 21 (38,111,061,734) (17,941,643,811) 22 321,618,182 2,212,443,181 23 - - 24 - - 25 26 27 30 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 882,589,273 (36,906,854,279) (883,450,000) 974,081,021 (15,638,569,609) CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Quý II Năm 2013 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất, thương mại Ngành nghề kinh doanh : Dịch vụ lưu trú ngắn ngày Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Bán lẻ đồ uống cửa hàng chuyên doanh Bán lẻ thực phẩm cửa hàng chuyên doanh Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Bán lẻ khác cửa hàng kinh doanh tổng hợp Sản xuất mua bán loại bông, xơ, sợi, vải, hàng may mặc, giày dép máy móc, thiết bị, phụ tùng, nguyên phụ liệu, vật tư, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), thuốc nhuộm, bao bì ngành dệt may Mua bán thiết bị lạnh, điều hịa khơng khí, máy thu - thu hình, vật liệu xây dựng, phương tiện vận tải Dịch vụ lắp đặt, sửa chữa máy móc, thiết bị Kinh doanh vận tải hàng hóa, đường Kinh doanh địa ốc, trung tâm thương mại, Cho thuê văn phòng, nhà xưởng, kho bãi, máy móc – thiết bị Mơi giới thương mại Đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa Đầu tư, xây dựng, kinh doanh, lắp đặt, sửa chữa, lập tổng dự tốn cơng trình dân dụng, cơng nghiệp hạ tầng khu công nghiệp, khu du lịch II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài riêng Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn nhật ký chung IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo nguyên tắc giá gốc Các đơn vị trực thuộc hình thành máy kế tốn riêng, hạch tốn phụ thuộc Báo cáo tài tồn Cơng ty lập sở tổng hợp Báo cáo tài đơn vị trực thuộc Doanh thu số dư đơn vị trực thuộc loại trừ lập Báo cáo tài riêng Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho tính theo phương pháp bình quân gia quyền hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ghi nhận giá gốc lớn giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hồn thành sản phẩm chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Các khoản phải thu thương mại phải thu khác Các khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ Dự phịng phải thu khó địi lập cho khoản nợ phải thu khó địi vào tuổi nợ q hạn khoản nợ dự kiến mức tổn thất xảy ra, cụ thể sau: Đối với nợ phải thu hạn toán: - 30% giá trị khoản nợ phải thu hạn năm - 50% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm - 70% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm - 100% giá trị khoản nợ phải thu hạn năm Đối với nợ phải thu chưa q hạn tốn khó có khả thu hồi: vào dự kiến mức tổn thất để lập dự phòng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm toàn chi phí mà Cơng ty phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí khơng thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí kỳ Khi tài sản cố định bán hay lý, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa sổ khoản lãi lỗ phát sinh việc lý tính vào thu nhập hay chi phí kỳ Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định sau: Loại tài sản cố định Số năm Nhà cửa, vật kiến trúc 10 – 50 Máy móc thiết bị – 15 Phương tiện vận tải, truyền dẫn – 10 Thiết bị, dụng cụ quản lý – 15 Tài sản cố định khác – 22 Tài sản cố định thuê tài Thuê tài sản phân loại thuê tài phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản thuộc người thuê Tài sản cố định thuê tài thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định thuê tài giá thấp giá trị hợp lý tài sản thuê thời điểm khởi đầu hợp đồng thuê giá trị khoản toán tiền thuê tối thiểu Tỷ lệ chiết khấu để tính giá trị khoản tốn tiền thuê tối thiểu cho việc thuê tài sản lãi suất ngầm định hợp đồng thuê tài sản lãi suất ghi hợp đồng Trong trường hợp xác định lãi suất ngầm định hợp đồng thuê sử dụng lãi suất tiền vay thời điểm khởi đầu việc thuê tài sản Tài sản cố định thuê tài khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Trong trường hợp khơng chắn Cơng ty có quyền sở hữu tài sản hết hạn hợp đồng thuê tài sản cố định khấu hao theo thời gian ngắn thời gian thuê thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định thuê tài cơng bố thuyết minh số IV.5 Tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Quyền sử dụng đất tồn chi phí thực tế Cơng ty chi có liên quan trực tiếp tới đất sử dụng, bao gồm: tiền chi để có quyền sử dụng đất, chi phí cho đền bù, giải phóng mặt bằng, san lấp mặt bằng, lệ phí trước bạ Quyền sử dụng đất có thời hạn ghi nhận theo giá gốc khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính từ 15 đến 50 năm Quyền sử dụng đất vô thời hạn ghi nhận theo giá gốc khơng tính khấu hao Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 10 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 19 Vay nợ ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu năm Vay ngắn hạn ngân hàng - Far East Bank 652,109,349,020 33,437,982,496 573,338,920,128 30,061,719,584 - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Ngân hàng Standard Charterd 335,539,735,565 79,642,252,616 242,221,153,824 98,376,666,336 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 73,223,314,387 80,653,244,672 - Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 83,897,003,400 75,315,806,384 - Ngân hàng Cơng thương Việt Nam CN.TPHCM Vay dài hạn đến hạn trả 46,369,060,556 87,456,004,747 46,710,329,328 94,256,774,543 739,565,353,767 667,595,694,671 Cộng Khoản vay ngắn hạn Ngân hàng với lãi suất theo thời điểm nhận nợ, để bổ sung vốn lưu động, mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất kinh doanh 20 Phải trả người bán Số cuối kỳ 160,202,788,024 Số đầu năm 170,723,619,775 395,965,000 160,202,788,024 171,119,584,775 Số cuối kỳ 87,403,036,494 Số đầu năm 69,583,155,045 87,403,036,494 69,583,155,045 Số đầu năm Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Số cuối kỳ 2,939,212,920 849,030,242 Cộng 3,788,243,162 656,077,311 Các bên thứ ba Các bên liên quan Cộng 21 Người mua trả tiền trước Các bên thứ ba Các bên liên quan Cộng 22 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 656,077,311 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 20 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Tiền thuê đất Tiền thuê đất nộp theo thông báo quan thuế Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 23 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Bảo hiểm xã hội, ytế, bảo hiểm thất nghiệp Kinh phí cơng đồn Cổ tức phải trả Phải trả quỹ bảo trợ Phải trả quỹ giữ hộ Quỹ thu chi hộ BHXH Phải trả khác Số đầu năm 40,956,724 50,326,581 31,332,490,600 127,739,850 2,542,498,969 Cộng 24 Số cuối kỳ 3,259,751,128 748,608,248 44,736,508,600 116,539,850 2,434,066,049 135,676,323 137,953,830 51,569,104,028 34,313,595,452 219,582,728 Phải trả dài hạn khác Số cuối kỳ 17,876,000,000 17,876,000,000 Cộng 17,876,000,000 17,876,000,000 Số cuối kỳ 25 Số đầu năm Phải trả giá trị quyền sử dụng đất sử dụng Số đầu năm 213,500,000 116,550,000 26,421,085 Chi phí phải trả Chi phí kiểm tốn Hoa hồng bán hàng Chi phí thuê đất Chi phí phải trả khác Chi phí lãi vay 1,394,290,434 1,501,344,493 3,827,755,247 12,000,000 3,608,517,714 Cộng 6,936,890,174 3,763,488,799 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 21 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 26 Vay nợ dài hạn Số cuối kỳ Số đầu năm - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 21,965,542,600 9,560,979,600 - Cty cho thuê tài TNHH thành viên Kexim VN 3,275,642,205 5,637,513,440 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 3,518,304,404 10,374,001,871 - Ngân hàng Công thương Việt Nam - Sở Giao dịch II - Công ty E-Land Asia Holding 108,716,800,000 148,050,000,000 134,202,000,000 145,600,000,000 - Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 3,768,342,843 4,800,342,843 289,294,632,052 310,174,837,754 Khoản vay dài hạn ngân hàng để đầu tư xây dựng mua máy móc thiết bị Khoản vay đảm bảo việc chấp tài sản hình thành từ vốn vay 27 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư Nhà nước Vốn góp E-Land Hodings Pte.LTD Vốn góp cổ đơng khác Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Số cuối kỳ 33,958,450,000 193,370,900,000 220,045,510,000 22,713,885,000 (5,939,990,000) Số đầu năm 33,958,450,000 193,370,900,000 220,045,510,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) Cộng 464,148,755,000 486,467,270,000 Danh sách cổ đông chốt Sở Giao Dịch Chứng Khốn TP.HCM (HOSE) ngày 07/03/2013 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cổ phiếu Số cuối kỳ Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Số đầu năm 44,737,486 44,737,486 44,737,486 100,450 100,450 44,637,036 44,637,036 44,737,486 44,737,486 44,737,486 100,450 100,450 44,637,036 44,637,036 Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 22 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu: A Số dư đầu năm trước Qũy khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng Qũy dự phịng tài 7,611,529,549 30,898,924,401 9,482,283,867 160,362,008,550 694,822,016,367 (22,829,014,197) (22,829,014,197) (44,831,210,376) (11,207,802,594) (66,955,554,000) (66,955,554,000) (406,360,997) Diễn giải Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Qũy đtư phát triển 447,374,860,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) (406,360,997) - Lợi nhuận năm trước - Trích lập qũy năm trước 16,811,703,891 11,207,802,594 5,603,901,297 - Chia cổ tức năm trước - Khác Số dư cuối năm trước 447,374,860,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) 24,423,233,440 42,106,726,995 15,086,185,164 25,339,868,980 593,423,284,579 Số dư đầu năm 447,374,860,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) 24,423,233,440 42,106,726,995 15,086,185,164 25,339,868,980 593,423,284,579 56,561,805,905 56,561,805,905 - Lợi nhuận năm - Chia cổ tức năm Số dư cuối năm (22,318,515,000) 447,374,860,000 22,713,885,000 (22,318,515,000) (5,939,990,000) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 2,104,718,440 (44,637,030,000) 42,106,726,995 23 15,086,185,164 81,901,674,885 605,348,060,484 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phịng tài quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển dùng để bổ sung vốn kinh doanh Công ty Quỹ dự phịng tài dùng để: - Bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, cơng nợ khơng địi xảy q trình kinh doanh; - Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Quỹ khác trích lập dùng dể dự phịng cho việc tăng vốn điều lệ tương lai 28 Lãi cổ phiếu Năm 56,561,805,905 569,490,255 44,637,036 44,637,036 1,267 Lợi nhuận để tính lãi cổ phiếu Năm trước 13 Số bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thơng để tính lãi cổ phiếu Lãi cổ phiếu 29 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tăng khác Quỹ khen thưởng Quỹ phúc lợi Số đầu năm 3,597,702,036 4,291,183,325 16,780,000 Chi quỹ năm Số cuối năm (3,597,702,036) (2,720,602,055) 1,587,361,270 Cộng 7,888,885,361 16,780,000 (6,318,304,091) 1,587,361,270 30 Cổ tức phải trả Số đầu năm Số cổ tức công bố năm Số cổ tức trả tiền năm Cộng Số cuối kỳ 31,332,490,600 44,637,030,000 Số đầu năm 31,328,362,200 66,955,554,000 (31,233,012,000) (66,951,425,600) 44,736,508,600 31,332,490,600 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 24 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỔNG HỢP Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 1,186,872,098,645 Năm trước 1,234,438,158,222 - Doanh thu xuất - Doanh thu nội địa - Phí gia cơng - Doanh thu bất động sản - Doanh thu khác Các khoản giảm trừ doanh thu - Giảm giá hàng bán - Hàng bán trả lại 1,049,369,643,194 113,631,543,602 14,512,090,140 1,096,724,795,986 110,414,102,810 13,455,071,907 9,358,821,709 (2,191,322,938) (114,704,999) (2,076,617,939) 13,844,187,519 (2,551,951,315) (15,655,672) (2,536,295,643) Doanh thu 1,184,680,775,707 1,231,886,206,907 Tổng doanh thu Giá vốn hàng bán Năm 723,539,469,832 124,449,540,012 25,095,303,907 137,593,407,523 6,199,041,963 Năm trước 840,976,836,303 132,225,942,785 26,466,278,944 136,559,603,313 5,148,030,475 1,016,876,763,237 1,141,376,691,820 Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá thực Năm 684,318,543 165,306,400 3,317,880,927 Năm trước 899,402,019 631,531,400 5,074,519,922 Cộng 4,167,505,870 6,605,453,341 Chi phí lãi vay Năm 24,867,188,907 Năm trước 30,193,923,397 (Hồn nhập) Dự phòng giảm giá khoản đầu tư Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực (783,341,936) 11,222,948,531 (3,745,022,433) 63,358,426 6,149,999,334 4,997,768,961 41,456,794,836 31,510,028,351 Chi phí nguyên vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao Chi phí sản xuất chung Chi phí khác Cộng Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 25 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Chi phí bán hàng Những tiêu sau đưa vào chi phí bán hàng: Năm 7,701,884,238 6,473,913,195 3,426,092,021 3,470,231,939 Năm trước 5,775,995,843 7,286,858,104 4,079,854,403 3,438,935,879 Những tiêu sau đưa vào chi phí quản lý doanh nghiệp: Năm Chi phí nhân viên 20,173,480,476 Chi phí thuê đất 809,195,064 Chi phí khấu hao tài sản cố định 1,648,475,230 Dự phòng trợ cấp việc 888,664,575 Phí tiện ích 1,241,655,085 Năm trước 19,578,104,158 1,206,465,977 1,314,236,514 148,068,616 1,031,759,101 Chi phí nhân viên Phí vận chuyển Phí ngân hàng Hoa hồng, chiết khấu Chi phí quản lý doanh nghiệp Thu nhập khác Thu lý, nhượng bán tài sản cố định Thu khác Năm trước 2,212,443,181 994,748,929 Cộng Năm 321,618,182 1,143,851,812 1,465,469,994 3,207,192,110 Chi phí khác Năm 386,243,399 1,558,170 219,618,198 16,863 Cộng Năm trước Giá trị lại tài sản lý, nhượng bán Chi phí khác 387,801,569 219,635,061 Năm 719,831,536,740 159,737,014,160 26,754,666,030 166,612,090,387 40,265,620,677 Năm trước 764,015,502,204 141,984,493,360 26,394,461,017 190,991,650,225 40,104,808,914 1,113,200,927,994 1,163,490,915,720 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 26 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VII CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Quản lý rủi ro vốn Công ty quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo cơng ty vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng thơng qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn công nợ Cấu trúc vốn Công ty gồm có phần vốn thuộc sở hữu cổ đông Công ty (bao gồm vốn cổ phần, thặng dư vốn cổ phần, cổ phiếu qũy, quỹ, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối) Hệ số địn bẩy tài Hệ số địn bẩy tài Công ty ngày 30/06/2013 sau: 30/06/2013 Các khoản vay Trừ: tiền khoản tương đương tiền Nợ Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu 31/12/2012 1,028,859,985,819 96,517,110,005 932,342,875,814 605,348,060,484 1.54 977,770,532,425 82,056,936,154 895,713,596,271 593,423,284,579 1.51 Các sách kế tốn chủ yếu: Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài cơng nợ tài trình bày thuyết minh IV Các loại cơng cụ tài chính: Giá trị ghi sổ 30/06/2013 Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản đầu tư Các khoản ký quỹ Tổng Cơng nợ tài Các khoản nợ thuê tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Tổng 31/12/2012 96,517,110,005 176,277,631,101 2,767,600,000 1,871,511,225 277,433,852,331 82,056,936,154 156,687,565,249 2,767,600,000 1,809,183,128 243,321,284,531 8,189,108,686 1,020,670,877,133 211,771,892,052 6,936,890,174 1,247,568,768,045 10,469,669,600 967,300,862,825 205,433,180,227 3,763,488,799 1,186,967,201,451 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 27 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Mục tiêu quản lý rủi ro tài Cơng ty xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nhằm phát đánh giá rủi ro mà Công ty phải chịu, thiết lập sách quy trình kiểm sốt rủi ro mức chấp nhận Hệ thống quản lý rủi ro xem xét lại định kỳ nhằm phản ánh thay đổi điều kiện thị trường hoạt động Cơng ty Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro giá cổ phiếu, rủi ro giá hàng hóa), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Công ty không thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua cơng cụ tài Quản lý rủi ro thị trường Quản lý rủi ro tỷ giá Công ty thực số giao dịch có gốc ngoại tệ Theo đó, cơng ty chịu rủi ro có biến động tỷ giá Giá trị ghi sổ tài sản tiền cơng nợ tiền có gốc ngoại tệ thời điểm cuối kỳ lập báo cáo tài sau: Đô la mỹ (USD) Euro (EUR) Yên Nhật (JPY) Tổng cộng Công nợ 30/06/2013 31/12/2012 VND VND 1,019,847,467,268 1,002,206,589,072 931,556,699 245,190,554 2,126,300 2,403,200 1,020,781,150,267 1,002,454,182,826 Tài sản 30/06/2013 31/12/2012 VND VND 220,857,479,126 199,600,264,448 6,987,427 7,075,600 21,894,298 24,919,982 220,886,360,851 199,632,260,030 Phân tích độ nhạy ngoại tệ Cơng ty chủ yếu chịu ảnh hưởng thay đổi tỷ giá Đồng Đơ la Mỹ Phân tích độ nhạy với ngoại tệ áp dụng cho số dư khoản mục tiền tệ ngoại tệ thời điểm cuối kỳ điều chỉnh việc đánh giá lại khoản mục có 10% thay đổi tỷ giá Nếu tỷ giá đồng ngoại tệ USD so với Đồng Việt Nam tăng/giảm 10% lợi nhuận trước thuế kỳ Công ty giảm/tăng 79.898.998.814 đồng tương ứng Quản lý rủi ro giá cổ phiếu Các cổ phiếu Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Hội đồng Quản trị Công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu ngành nghề kinh doanh, công ty để đầu tư, v.v Công ty đánh giá rủi ro giá cổ phiếu không đáng kể Công ty chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư vào công ty công ty liên kết Hội đồng Quản trị Công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào công ty công ty liên kết ngành nghề kinh doanh, công ty để đầu tư, v.v Các khoản đầu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 28 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng tư vào công ty công ty liên kết nắm giữ khơng phải cho mục đích kinh doanh mà cho mục đích chiến lược lâu dài Cơng ty khơng có ý định bán khoản đầu tư tương lai gần Quản lý rủi ro lãi suất Công ty chịu rủi ro lãi suất phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Rủi ro Công ty quản lý cách trì mức độ hợp lý khoản vay phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho Cơng ty từ nguồn cho vay thích hợp Độ nhạy lãi suất Độ nhạy khoản vay thay đổi lãi suất xảy mức độ hợp lý lãi suất Với giả định biến số khác không thay đổi, lãi suất khoản vay với lãi suất thả tăng/giảm 2% lợi nhuận trước thuế Công ty kỳ giảm/tăng 10.206.708.771 đồng Quản lý rủi ro giá hàng hóa Cơng ty mua nguyên vật liệu, hàng hóa từ nhà cung cấp nước để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, Công ty chịu rủi ro từ việc thay đổi giá bán nguyên vật liệu, hàng hóa Quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tổn thất tài cho cơng ty Cơng ty có sách tín dụng phù hợp thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem cơng ty có chịu rủi ro tín dụng hay khơng Cơng ty khơng có rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng đối tác khoản phải thu đến từ số lượng lớn khách hàng hoạt động nhiều ngành khác Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Công ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn kỳ mức kiểm sốt số vốn mà Cơng ty tin tạo kỳ Chính sách Công ty theo dõi thường xuyên yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Cơng ty trì đủ mức dự phòng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Các bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng cịn lại tài sản tài cơng nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Các bảng trình bày dựa dịng tiền chưa chiết khấu tài sản tài gồm lãi từ tài sản đó, có dịng tiền chưa chiết khấu cơng nợ tài tính theo ngày sớm mà Cơng ty phải trả Các bảng trình bày dịng tiền khoản gốc tiền lãi Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Cơng ty tính khoản quản lý sở công nợ tài sản Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 29 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Tại ngày 30/06/2013 Dưới năm Trên năm Tổng cộng Tiền khoản tương đương tiền 96,517,110,005 96,517,110,005 Phải thu khách hàng phải thu khác 176,277,631,101 176,277,631,101 Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 516,906,600 1,354,604,625 1,871,511,225 273,311,647,706 4,122,204,625 277,433,852,331 4,913,466,480 3,275,642,206 8,189,108,686 Các khoản vay 734,651,887,287 286,018,989,846 1,020,670,877,133 Phải trả người bán phải trả khác 211,771,892,052 211,771,892,052 6,936,890,174 6,936,890,174 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản Tại ngày 31/12/2012 958,274,135,993 289,294,632,052 1,247,568,768,045 (684,962,488,287) (285,172,427,427) (970,134,915,714) Dưới năm Trên năm Tổng cộng Tiền khoản tương đương tiền 82,056,936,154 82,056,936,154 Phải thu khách hàng phải thu khác 156,687,565,249 156,687,565,249 Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 469,706,600 1,339,476,528 1,809,183,128 239,214,208,003 4,107,076,528 243,321,284,531 4,832,156,160 5,637,513,440 10,469,669,600 Các khoản vay 662,763,538,511 304,537,324,314 967,300,862,825 Phải trả người bán phải trả khác 205,433,180,227 205,433,180,227 3,763,488,799 3,763,488,799 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản 876,792,363,697 310,174,837,754 1,186,967,201,451 (637,578,155,694) (306,067,761,226) (943,645,916,920) Bất chấp chênh lệch khoản tại, Ban Giám đốc tin tưởng Cơng ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn dựa nguồn tiền tạo từ hoạt động kinh doanh việc trì tối thiểu số khoản tín dụng sẵn sàng sử dụng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 30 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VIII GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Giao dịch với bên liên quan kỳ sau: Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Cơng Năm trước 278,546,140 202,251,226 Mua hàng hóa dịch vụ Năm Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Năm trước 645,000 521,000 Hoạt động tài Năm Năm trước Cổ tức cơng bố cho cổ đông 44,637,030,000 66,955,554,000 Cổ tức trả cho E-Land Asia Holding 13,535,963,000 13,535,963,000 Cổ tức công bố Thành Chí Lãi khoản vay từ E-Land Asia Holding 520,475,000 596,670,053 593,460,743 Số cuối kỳ Số đầu năm Số dư cuối kỳ với bên liên quan Phải thu khách hàng Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công 47,208,396 Phải thu khác Số cuối kỳ Công ty CP Thành Chí E-Land Asia holdings Pte Ltd Số đầu năm 2,602,375,000 2,602,375,000 345,020,579 458,823,313 Số cuối kỳ 148,050,000,000 Số đầu năm 145,600,000,000 Vay dài hạn E-Land Asia holdings Pte Ltd Phải trả người bán Số cuối kỳ Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng Số đầu năm 395,965,000 31 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Chi phí phải trả (tiền lãi vay) Số cuối kỳ E-Land Asia holdings Pte Ltd Số đầu năm 2,786,365,396 2,189,695,343 Phải trả khác Số cuối kỳ E-Land Asia holdings Pte Ltd IX Số đầu năm 13,535,963,000 BÁO CÁO BỘ PHẬN Công ty lựa chọn khu vực đại lý phận báo cáo yếu rủi ro lợi ích kinh tế Cơng ty tương đối khác biệt theo khu vực địa lý Kết báo cáo phận bao gồm khoản mục phân bổ trực tiếp cho phận cho phận phân chia theo sở hợp lý Các khoản mục không phân bổ gồm doanh thu từ hoạt động tài chính, chi phí tài chính, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp, lợi nhuận khác, thuế thu nhập doanh nghiệp Kết kinh doanh phận kỳ sau: Bộ phận theo khu vực địa lý Khi trình bày thơng tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (trong nước) hay nước khác Việt nam (Xuất khẩu) Công ty không tiến hành lập báo cáo phận cho tiêu bảng cân đối kế toán không đủ sở tiến hành chia tách Từ 01/01/2013 Từ 01/01/2012 đến 30/06/2013 đến 30/06/2012 Trong nước Doanh thu 122,168,129,546 124,204,827,979 Giá vốn 104,863,634,737 115,079,213,382 Lợi nhuận gộp Xuất Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp 17,304,494,809 9,125,614,597 1,062,512,646,161 912,013,128,500 1,107,681,378,928 1,026,297,478,438 150,499,517,661 81,383,900,490 Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh Báo cáo tài khơng trình bày thơng tin phận theo lĩnh vực kinh doanh hoạt động Cơng ty chủ yếu tập trung vào hoạt động sản xuất, thương mại ngành dệt may Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 32 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q II NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng X NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Giải trình lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp quý II năm 2013 tăng 117,42% so với kỳ quý II năm 2012: Tỷ lệ lợi nhuận gộp công ty quý II năm 2013 đạt 15.61% cao so với quý II năm 2012 8.88% tỉ lệ giá vốn doanh thu quý II năm 2013 đạt 84.39% thấp so với kỳ năm trước (91.12%) Lý quý II năm 2013 công ty tiếp tục chủ động cân đối nguồn nguyên liệu đầu vào cách kiểm sốt rủi ro việc mua bơng nguyên liệu giá cao, điều chỉnh tỷ lệ mua theo cách thức 30% số lượng mua thị trường giao sau 70% số lượng mua thị trường giao (tỷ lệ trước là: 80% thị trường giao sau 20% thị trường giao ngay) Từ dẫn đến việc kinh doanh mặt hàng sợi quý II năm 2013 có lãi, quý II năm 2012 việc kinh doanh mặt hàng công ty bị lỗ ảnh hưởng nguyên liệu giá cao nêu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 33 ... 1,019,847, 467 , 26 8 1,0 02, 2 06, 589,0 72 931,5 56, 699 24 5,190,554 2, 1 26 ,300 2, 403 ,20 0 1, 020 ,781,150 , 26 7 1,0 02, 454,1 82, 8 26 Tài sản 30/ 06 /20 13 31/ 12/ 20 12 VND VND 22 0,857,479, 1 26 199 ,60 0 , 26 4,448 6, 987, 427 7,075 ,60 0... 87,900 ,24 4, 761 25 2,505, 966 ,843 9, 63 0, 60 6 138, 024 , 26 1 ,65 1 199,079,891,745 1 ,307 ,1 86, 5 86 1,570, 820 , 0 26 Số đầu năm 83 ,24 4,593,4 72 178, 363 , 728 ,475 5, 130, 60 6 157,943,958,080 1 82, 720 ,29 4,808 1 ,64 5 ,25 9,714... 3 ,25 1 ,65 7, 021 1,001,155, 421 (25 ,24 4, 62 1 , 427 ) 16, 780,000 (6, 325 ,739,791) 26 ,394, 461 ,017 (11, 325 ,63 8,978) 63 ,358, 4 26 (3,517,1 96, 466 ) 30, 193, 923 ,397 43, 62 5 ,798,0 16 (2, 69 6,553,3 32) 32, 378,483,509 66 ,957, 463 ,736