công ty cổ phần cổ phần dệt may đầu tư thương mại thành công bảng cân đối kế toán báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2013

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý I Năm 2013 Báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công quý I năm 2013 bao gồm Báo cáo tài riêng Công ty Cổ phần Dệt may Đầu tư Thương mại Thành Công, Công ty Cổ phần Trung Tâm Y Khoa Thành Công Công ty Cổ phần Thành Quang (gọi chung Tập đoàn) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA TẬP ĐỒN Hình thức sở hữu vốn: Cơng ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất, dịch vụ, thương mại Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ lưu trú ngắn ngày Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Bán lẻ đồ uống cửa hàng chuyên doanh Bán lẻ thực phẩm cửa hàng chuyên doanh Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Bán lẻ khác cửa hàng kinh doanh tổng hợp Sản xuất mua bán loại bông, xơ, sợi, vải, hàng may mặc, giày dép máy móc, thiết bị, phụ tùng, nguyên phụ liệu, vật tư, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), thuốc nhuộm, bao bì ngành dệt may Mua bán thiết bị lạnh, điều hịa khơng khí, máy thu - thu hình, vật liệu xây dựng, phương tiện vận tải Dịch vụ lắp đặt, sửa chữa máy móc, thiết bị Kinh doanh vận tải hàng hóa, đường Kinh doanh địa ốc, trung tâm thương mại, Cho thuê văn phòng, nhà xưởng, kho bãi, máy móc – thiết bị Mơi giới thương mại Đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa Đầu tư, xây dựng, kinh doanh, lắp đặt, sửa chữa, lập tổng dự toán cơng trình dân dụng, cơng nghiệp hạ tầng khu cơng nghiệp, khu du lịch Phịng khám Đa Khoa, mua bán thiết bị, dụng cụ, vật tư y tế Tổng số công ty con: ngày 31 tháng 03 năm 2013, cơng ty có cơng ty CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Danh sách công ty con: Tên công ty Địa Công ty Cổ phần Trung Tâm Y số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, Khoa Thành Cơng quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh Công ty Cổ phần Thành Quang Ấp Đức Hạnh, xã Đức Lập Hạ, Huyện Đức Hòa, tỉnh Long An Tỷ lệ sở hữu 70,02% Quyền biểu 70,02% 97,50% 97,50% Danh sách công ty liên kết: Tỷ lệ sở hữu 47,43% Quyền biểu 47,43% Công ty Cổ phần Chứng 72-74 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, Khoán Thành Công TPHCM 24,75% 24,75% Công ty Cổ phần Đầu tư Quận Tân Phú, TP.HCM Xây dựng Thành Phúc 23,79% 23,79% Công ty Cổ phần Du lịch Tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu Golf Vũng Tàu 30,00% 30,00% Tên công ty Địa Công ty Cổ phần Thành 37 Đường 3/2, phường 8, TP Vũng Tàu Chí II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Cơng ty Tập đoàn ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TỐN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Báo cáo tài hợp lập theo Chuẩn mực Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài hợp CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Hình thức kế tốn áp dụng Công ty Cổ phần Dệt may Đầu tư Thương mại Thành Cơng sử dụng hình thức nhật ký chung; Công ty Cổ phần Trung Tâm Y Khoa Thành Cơng áp dụng hình thức sổ nhật ký chung; Cơng ty Cổ phần Thành Quang chưa vào hoạt động thức; IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài hợp Báo cáo tài hợp trình bày theo nguyên tắc giá gốc Cơ sở hợp Các cơng ty đơn vị chịu kiểm sốt cơng ty mẹ Sự kiểm sốt tồn cơng ty mẹ có khả trực tiếp hay gián tiếp chi phối sách tài hoạt động công ty để thu lợi ích kinh tế từ hoạt động Khi đánh giá quyền kiểm sốt có tính đến quyền biểu tiềm có hiệu lực hay chuyển đổi Kết hoạt động kinh doanh công ty đưa vào báo cáo tài hợp kể từ ngày mua, ngày công ty mẹ thực nắm quyền kiểm sốt cơng ty Chênh lệch chi phí đầu tư phần sở hữu Tập đoàn giá trị hợp lý tài sản xác định cơng ty ngày mua ghi nhận lợi thương mại Số dư tài khoản Bảng cân đối kế toán đơn vị Tập đoàn, giao dịch nội bộ, khoản lãi nội chưa thực phát sinh từ giao dịch loại trừ lập Báo cáo tài hợp Các khoản lỗ chưa thực phát sinh từ giao dịch nội loại bỏ trừ chí phí tạo nên khoản lỗ thu hồi Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi 10 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 19 Vay nợ ngắn hạn Số cuối kỳ 694,691,667,004 Số đầu năm 573,338,920,128 29,776,946,026 30,061,719,584 - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 342,312,990,323 242,221,153,824 - Ngân hàng Standard Charterd 144,925,334,487 98,376,666,336 98,104,692,536 80,653,244,672 79,571,703,632 75,315,806,384 - 46,710,329,328 67,735,621,791 762,427,288,795 94,256,774,543 667,595,694,671 Vay ngắn hạn ngân hàng - Far East Bank - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Ngân hàng Cơng thương Việt Nam CN.TPHCM Vay dài hạn đến hạn trả Cộng 20 Phải trả người bán Các bên thứ ba Cộng 21 Số đầu năm 173,063,116,802 173,063,116,802 Số cuối kỳ 78,169,449,919 78,169,449,919 Số đầu năm 69,586,155,045 69,586,155,045 Người mua trả tiền trước Các bên thứ ba Cộng 22 Số cuối kỳ 111,149,657,671 111,149,657,671 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số cuối kỳ Thuế thu nhập doanh nghiệp Số đầu năm 1,500,537 Thuế thu nhập cá nhân 797,429,911 783,012,325 Cộng 798,930,448 783,012,325 Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan 23 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 23 Phải trả người lao động Các khoản tiền lương, phụ cấp, tiền thưởng… phải trả cho cơng nhân viên 24 Chi phí phải trả Số cuối kỳ Chi phí kiểm tốn Hoa hồng bán hàng Chi phí thuê đất Chi phí phải trả khác Số đầu năm 97,125,000 116,550,000 9,603,583 26,421,085 1,258,483,857 59,000,000 Chi phí lãi vay 3,608,517,714 3,608,517,714 Cộng 5,135,218,521 3,810,488,799 Số cuối kỳ Số đầu năm 66,234,935 48,991,838 Kinh phí cơng đồn 757,854,639 62,233,781 Cổ tức chưa chi trả 11,899,919,400 31,332,490,600 Phải trả quỹ bảo trợ 127,739,850 127,739,850 Phải trả quỹ giữ hộ 2,470,070,049 2,542,498,969 Quỹ thu chi hộ BHXH 168,116,111 - Phải trả khác 25 161,488,367 130,454,606 219,582,728 15,620,389,590 34,333,537,766 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Bảo hiểm xã hội, ytế, bảo hiểm thất nghiệp Cộng 26 Phải trả dài hạn khác Phải trả giá trị quyền sử dụng đất sử dụng Số cuối kỳ 17,876,000,000 Số đầu năm 17,876,000,000 Cộng 17,876,000,000 17,876,000,000 24 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 27 Vay nợ dài hạn Số cuối kỳ Số đầu năm - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 9,503,717,089 9,560,979,600 - Cty cho thuê tài TNHH thành viên Kexim VN 5,637,513,440 5,637,513,440 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 10,428,864,382 10,374,001,871 - Ngân hàng Công thương Việt Nam - Sở Giao dịch II 134,734,400,000 134,202,000,000 - Công ty E-Land Asia Holding - Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 146,370,000,000 145,600,000,000 4,800,342,843 4,800,342,843 Cộng 311,474,837,754 310,174,837,754 Khoản vay dài hạn ngân hàng để đầu tư xây dựng bản, mua máy móc thiết bị Khoản vay đảm bảo việc chấp tài sản hình thành từ vốn vay 28 Vốn chủ sở hữu Số cuối kỳ Số đầu năm 33,958,450,000 33,958,450,000 Vốn góp E-Land Hodings Pte.LTD 193,370,900,000 193,370,900,000 Vốn góp cổ đơng khác 220,045,510,000 220,045,510,000 Thặng dư vốn cổ phần 45,032,400,000 44,094,132,000 Cổ phiếu quỹ (5,939,990,000) (5,939,990,000) 486,467,270,000 485,529,002,000 Số cuối kỳ 44,737,486 44,737,486 44,737,486 100,450 100,450 44,637,036 44,637,036 Số đầu năm 44,737,486 44,737,486 44,737,486 100,450 100,450 44,637,036 44,637,036 Vốn đầu tư Nhà nước Cộng Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thơng 25 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2012 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu: Vốn đầu tư chủ sở hữu Số dư đầu năm trước Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Qũy đtư phát triển Qũy dự phòng tài LN sau thuế chưa phân phối Quỹ khác thuộc vốn CSH Cộng 447,374,860,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) 7,611,529,549 30,898,924,401 188,593,006,421 9,482,283,867 723,053,014,238 - Tăng vốn năm trước (938,268,000) (938,268,000) - Lợi nhuận năm (20,159,188,699) - Trích lập quỹ 16,811,703,891 11,207,802,594 - Chia cổ tức (44,831,210,376) (20,159,188,699) 5,603,901,297 (11,207,802,594) (66,955,554,000) (775,091,881) - Khác (66,955,554,000) (775,091,881) Số dư cuối năm trước 447,374,860,000 44,094,132,000 (5,939,990,000) 24,423,233,440 42,106,726,995 55,871,961,465 15,086,185,164 623,017,109,064 Số dư đầu năm - Tăng vốn kỳ 447,374,860,000 44,094,132,000 (5,939,990,000) 24,423,233,440 42,106,726,995 55,871,961,465 15,086,185,164 623,017,109,064 - - Lợi nhuận kỳ 22,625,328,763 - Khác Số dư cuối năm (1,621,623,149) 938,268,000 447,374,860,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) 24,423,233,440 42,106,726,995 22,625,328,763 (683,355,149) 76,875,667,079 15,086,185,164 26 644,959,082,678 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY IV NĂM 2012 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 29 Lãi cổ phiếu Năm (Số lũy kế) 22,625,328,763 Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình quân kỳ (14,061,318,014) 44,637,036 44,637,036 507 Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông Năm trước (Số lũy kế) (315) Lãi cổ phiếu Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phịng tài Quỹ đầu tư phát triển dùng để bổ sung vốn kinh doanh Công ty, trả cổ phiếu thưởng Quỹ dự phịng tài dùng để: Bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, cơng nợ khơng địi xảy q trình kinh doanh; Bù đắp khoản lỗ Cơng ty theo định Hội đồng quản trị Quỹ khác trích lập dùng để dự phịng cho việc tăng vốn điều lệ tương lai 30 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Số đầu năm Tăng khác Chi quỹ năm Số cuối kỳ Quỹ khen thưởng Quỹ phúc lợi 3,597,702,036 4,291,183,325 (3,597,702,036) 920,000 (787,962,055) 3,504,141,270 Cộng 7,888,885,361 920,000 (4,385,664,091) 3,504,141,270 27 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) Tổng doanh thu 547,385,484,499 539,485,389,214 - Doanh thu xuất 482,661,782,691 472,251,631,884 46,755,973,090 47,262,227,598 6,278,577,620 6,114,067,741 - Doanh thu khác 11,689,151,098 13,857,461,991 Các khoản giảm trừ doanh thu (1,303,767,164) (1,026,609,823) (101,374,772) - (1,202,392,392) (1,026,609,823) 546,081,717,335 538,458,779,391 Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 340,859,573,631 379,770,545,112 Chi phí nhân cơng 59,994,406,244 60,645,458,396 Chi phí khấu hao 12,276,817,393 12,260,913,338 Chi phí sản xuất chung 60,917,779,911 54,538,935,260 3,843,103,788 1,294,909,590 477,891,680,967 508,510,761,696 - Doanh thu nội địa - Phí gia cơng - Giảm giá hàng bán - Hàng bán trả lại Doanh thu Giá vốn hàng bán Chi phí nguyên vật liệu Chi phí khác Cộng Doanh thu hoạt động tài Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 367,486,175 482,547,094 39,056,400 39,056,400 Lãi chênh lệch tỷ giá thực 1,105,774,920 2,081,557,074 Cộng 1,512,317,495 2,603,160,568 Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức lợi nhuận chia 28 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Chi phí tài Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 12,057,131,285 15,677,598,548 Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực 1,800,000,000 - Lỗ chênh lệch tỷ giá thực 1,669,417,895 3,463,198,688 15,526,549,180 19,140,797,236 Chi phí lãi vay Cộng Chi phí bán hàng Những tiêu sau đưa vào chi phí bán hàng: Năm (Số lũy kế) Chi phí nhân viên 3,641,467,611 2,887,674,537 Phí vận chuyển 2,282,470,541 2,155,042,771 Phí ngân hàng 1,434,317,706 1,674,410,992 Hoa hồng, chiết khấu Năm trước (Số lũy kế) 2,009,576,515 577,073,867 Chi phí quản lý doanh nghiệp Những tiêu sau đưa vào chi phí quản lý doanh nghiệp: Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 10,386,744,876 10,215,828,733 404,597,532 404,597,532 Chi phí khấu hao tài sản cố định 1,125,467,317 1,030,256,932 Dự phịng trợ cấp việc 1,000,000,000 Chi phí nhân viên Chi phí thuê đất Phí tiện ích 655,913,440 558,010,744 Thu nhập khác Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 10,809,091 1,064,209,090 Thu khác 1,093,572,426 377,997,760 Cộng 1,104,381,517 1,442,206,850 Thu lý, nhượng bán tài sản cố định 29 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Chi phí khác Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) - 107,722,951 Chi phí khác 360,041 29,312,090 Cộng 360,041 137,035,041 Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) 346,797,918,235 530,717,312,390 Chi phí nhân cơng 78,450,744,216 68,505,302,497 Chi phí khấu hao tài sản cố định 13,705,153,897 13,481,708,753 Chi phí dịch vụ mua ngồi 76,320,215,635 80,329,975,740 Chi phí khác 18,266,126,427 16,254,668,466 533,540,158,410 709,288,967,846 Giá trị lại tài sản lý, nhượng bán Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Cộng VII CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Quản lý rủi ro vốn Tập đoàn quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo tập đồn vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng thơng qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn cơng nợ Cấu trúc vốn Tập đồn gồm có phần vốn thuộc sở hữu cổ đông Tập đoàn (bao gồm vốn cổ phần, thặng dư vốn cổ phần, cổ phiếu qũy, quỹ, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối) Hệ số đòn bẩy tài Hệ số địn bẩy tài Tập đồn ngày 31/03/2013 sau: 31/03/2013 Các khoản vay Trừ: tiền khoản tương đương tiền Nợ Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu 1,073,902,126,549 91,434,054,372 982,468,072,177 644,959,082,678 1.52 31/12/2012 977,770,532,425 90,638,555,639 887,131,976,786 623,017,109,064 1.42 30 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Các sách kế tốn chủ yếu Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Tập đoàn áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài cơng nợ tài trình bày thuyết minh IV Các loại cơng cụ tài chính: Giá trị ghi sổ 31/03/2013 31/12/2012 Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền 91,434,054,372 90,638,555,639 Phải thu khách hàng phải thu khác 157,653,159,313 160,450,467,465 Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 Các khoản ký quỹ Tổng 1,891,383,128 253,746,196,813 1,844,183,128 255,700,806,232 9,261,630,560 10,469,669,600 1,064,640,495,989 967,300,862,825 126,770,047,261 207,396,654,568 5,135,218,521 1,205,807,392,331 3,810,488,799 1,188,977,675,792 Công nợ tài Các khoản nợ thuê tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Tổng Mục tiêu quản lý rủi ro tài Tập đồn xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nhằm phát đánh giá rủi ro mà Tập đồn phải chịu, thiết lập sách quy trình kiểm sốt rủi ro mức chấp nhận Hệ thống quản lý rủi ro xem xét lại định kỳ nhằm phản ánh thay đổi điều kiện thị trường hoạt động tập đồn Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro giá cổ phiếu, rủi ro giá hàng hóa), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Tập đồn khơng thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua cơng cụ tài 31 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Quản lý rủi ro thị trường Quản lý rủi ro tỷ giá Tập đoàn thực số giao dịch có gốc ngoại tệ Theo đó, tập đồn chịu rủi ro có biến động tỷ giá Giá trị ghi sổ tài sản tiền cơng nợ tiền có gốc ngoại tệ thời điểm cuối kỳ lập báo cáo tài sau: Cơng nợ Đơ la mỹ (USD) Euro (EUR) Yên Nhật (JPY) Tổng cộng Tài sản 31/03/2013 31/12/2012 VND VND 1,035,842,361,028 1,002,206,589,072 5,594,400 245,190,554 2,403,200 2,403,200 1,035,850,358,628 1,002,454,182,826 31/03/2013 31/12/2012 VND VND 198,795,588,659 199,600,264,448 7,001,068 7,075,600 24,832,745 24,919,982 198,827,422,472 199,632,260,030 Phân tích độ nhạy ngoại tệ Công ty chủ yếu chịu ảnh hưởng thay đổi tỷ giá Đồng Đơ la Mỹ Phân tích độ nhạy với ngoại tệ áp dụng cho số dư khoản mục tiền tệ ngoại tệ thời điểm cuối kỳ điều chỉnh việc đánh giá lại khoản mục có 10% thay đổi tỷ giá Nếu tỷ giá đồng ngoại tệ USD so với Đồng Việt Nam tăng/giảm 10% lợi nhuận trước thuế kỳ Công ty tăng/giảm 83.704.677.237 đồng tương ứng Quản lý rủi ro giá cổ phiếu Các cổ phiếu Tập đoàn nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Tập đoàn quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Hội đồng Quản trị Tập đoàn xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu ngành nghề kinh doanh, cơng ty để đầu tư, v.v Tập đồn đánh giá rủi ro giá cổ phiếu không đáng kể.: Tập đồn chịu rủi ro giá cơng cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư vào công cụ vốn Các khoản đầu tư vào công cụ vốn nắm giữ khơng phải cho mục đích kinh doanh mà cho mục đích chiến lược lâu dài Cơng ty khơng có ý định bán khoản đầu tư 32 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Quản lý rủi ro lãi suất Tập đoàn chịu rủi ro lãi suất phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Rủi ro Tập đoàn quản lý cách trì mức độ hợp lý khoản vay phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho tập đồn từ nguồn cho vay thích hợp Độ nhạy lãi suất Độ nhạy khoản vay thay đổi lãi suất xảy mức độ hợp lý lãi suất Với giả định biến số khác không thay đổi, lãi suất khoản vay với lãi suất thả tăng/giảm 2% lợi nhuận trước thuế Cơng ty kỳ giảm/tăng 5.323.202.480 đồng Quản lý rủi ro giá hàng hóa Tập đồn mua ngun vật liệu, hàng hóa từ nhà cung cấp nước để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, Tập đoàn chịu rủi ro từ việc thay đổi giá bán nguyên vật liệu, hàng hóa Quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tổn thất tài cho Tập đồn Tập đồn có sách tín dụng phù hợp thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem Tập đồn có chịu rủi ro tín dụng hay khơng Tập đồn khơng có rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng đối tác khoản phải thu đến từ số lượng lớn khách hàng hoạt động nhiều ngành khác phân bổ khu vực địa lý khác Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Tập đoàn quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn kỳ mức kiểm sốt số vốn mà Tập đồn tin tạo kỳ Chính sách Tập đoàn theo dõi thường xuyên yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Tập đồn trì đủ mức dự phòng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng lại cơng nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Bảng trình bày dựa 33 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 dịng tiền chưa chiết khấu cơng nợ tài tính theo ngày sớm mà Tập đồn phải trả Các bảng trình bày dịng tiền khoản gốc tiền lãi Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Tập đồn tính khoản quản lý sở công nợ tài sản Tại ngày 31/03/2013 Dưới năm Tiền khoản tương đương tiền 91,434,054,372 91,434,054,372 Phải thu khách hàng phải thu khác 157,653,159,313 157,653,159,313 Các khoản đầu tư Trên năm Tổng cộng 2,767,600,000 2,767,600,000 516,906,600 1,374,476,528 1,891,383,128 249,604,120,285 4,142,076,528 253,746,196,813 3,624,117,120 5,637,513,440 9,261,630,560 Các khoản vay 758,803,171,675 305,837,324,314 1,064,640,495,989 Phải trả người bán phải trả khác 126,770,047,261 126,770,047,261 5,135,218,521 5,135,218,521 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng 894,332,554,577 311,474,837,754 1,205,807,392,331 (644,728,434,292) (307,332,761,226) (952,061,195,518) Tại ngày 31/12/2012 Dưới năm Trên năm Tổng cộng Tiền khoản tương đương tiền 90,638,555,639 90,638,555,639 Phải thu khách hàng phải thu khác 160,450,467,465 160,450,467,465 Chênh lệch khoản Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 469,706,600 1,374,476,528 1,844,183,128 251,558,729,704 4,142,076,528 255,700,806,232 4,832,156,160 5,637,513,440 10,469,669,600 Các khoản vay 662,763,538,511 304,537,324,314 967,300,862,825 Phải trả người bán phải trả khác 207,396,654,568 207,396,654,568 3,810,488,799 3,810,488,799 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản 878,802,838,038 310,174,837,754 1,188,977,675,792 (627,244,108,334) (306,032,761,226) (933,276,869,560) 34 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bất chấp chênh lệch khoản tại, Ban Giám đốc tin tưởng Tập đồn tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn dựa nguồn tiền tạo từ hoạt động kinh doanh việc trì tối thiểu số khoản tín dụng sẵn sàng sử dụng VIII BÁO CÁO BỘ PHẬN: Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh: Kết báo cáo phận bao gồm khoản mục phân bổ trực tiếp cho phận cho phận phân chia theo sở hợp lý Các khoản mục không phân bổ gồm doanh thu từ hoạt động tài chính, chi phí tài chính, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp, lợi nhuận khác, thuế thu nhập doanh nghiệp Kết kinh doanh phận kỳ sau: Từ 01/01/2013 đến 31/03/2013 May mặc Dệt may Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp Dịch vụ chăm sóc sức khỏe Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp Khác Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp Từ 01/01/2012 đến 31/03/2012 534,392,566,237 468,014,465,575 66,378,100,662 524,601,317,400 502,067,951,328 22,533,366,072 7,418,793,407 6,034,111,604 1,384,681,803 6,837,121,994 5,147,900,778 1,689,221,216 4,270,357,691 3,843,103,788 7,020,339,997 1,294,909,590 427,253,903 5,725,430,407 Báo cáo phận theo khu vực địa lý: Khi trình bày thơng tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (trong nước) hay nước khác ngồi Việt nam (Xuất khẩu) Tập đồn khơng tiến hành lập báo cáo phận cho tiêu bảng cân đối kế tốn khơng đủ sở tiến hành chia tách 35 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Từ 01/01/2013 đến 31/03/2013 Trong nước Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp 58,009,772,218 50,467,099,191 7,542,673,027 61,744,565,196 57,205,469,906 4,539,095,290 Xuất Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp IX Từ 01/01/2012 đến 31/03/2012 488,071,945,117 427,424,581,776 60,647,363,341 476,714,214,195 451,305,291,790 25,408,922,405 GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Hoạt động tài chính: Năm (Số lũy kế) Năm trước (Số lũy kế) - 520,475,000 Cổ tức cơng bố Thành Chí 2.Phải thu khác Số cuối kỳ Cơng ty CP Thành Chí E-Land Asia holdings Pte Ltd Số đầu năm 2,602,375,000 2,602,375,000 117,837,950 458,823,313 Số cuối kỳ 146,370,000,000 Số đầu năm 145,600,000,000 3.Vay dài hạn E-Land Asia holdings Pte Ltd Chi phí phải trả (tiền lãi vay) E-Land Asia holdings Pte Ltd Số cuối kỳ 2,189,692,343 Số đầu năm 2,189,692,343 Số cuối kỳ 13,535,963,000 Số đầu năm 13,535,963,000 Phải trả khác E-Land Asia holdings Pte Ltd 36 ... ngày 31 tháng 12 năm 2 013 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Quý I Năm 2 013 Báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công quý I năm 2 013 bao gồm Báo cáo tài riêng... Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2 013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 013 Từ 01/ 01/ 2 013 đến 31/ 03/2 013 Trong nước Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp 58,009,772, 218 50,467,099 ,19 1... Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QÚY I NĂM 2 013 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 013 13 Tăng, giảm bất động sản đầu tư Nhà cửa vật kiến trúc Quyền sử dụng đất Tổng Cộng 11 ,620,896,678 11 ,620,896,678