công ty cổ phần dệt may đầu tư thương mại thành công báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm tài chính kết thúc 31 tháng 12 năm 2014

CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Số 36 Đường Tây Thạnh, Phường Tây Thạnh, Quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH (CƠNG TY MẸ ) Q I CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2014 Ngày 05 tháng 05 năm 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2014 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 MÃ SỐ 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác - Chi phí trả trước ngắn hạn - Thuế GTGT khấu trừ 3- Thuế khoản khác phải thu nhà nước - Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 T MINH SỐ CUỐI KỲ 845,790,110,833 SỐ ĐẦU NĂM 944,091,782,429 103,163,002,302 68,163,002,302 35,000,000,000 109,215,760,075 74,215,760,075 35,000,000,000 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 1,850,301,999 (1,850,301,999) 1,850,301,999 (1,850,301,999) 231,218,088,911 167,428,105,273 54,472,985,232 13,680,853,373 (4,363,854,967) 190,929,670,628 155,359,354,450 25,465,900,485 14,468,270,660 (4,363,854,967) 479,081,520,179 489,086,117,681 (10,004,597,502) 610,846,086,385 624,150,683,887 (13,304,597,502) 32,327,499,441 8,196,623,787 20,782,146,974 3,348,728,680 33,100,265,341 3,531,379,907 26,562,924,359 3,005,961,075 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 TÀI SẢN Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) MÃ SỐ B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 210 211 212 213 218 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 SỐ CUỐI KỲ 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác - Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) T MINH TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) SỐ ĐẦU NĂM 996,708,570,743 1,008,295,007,074 - - - V.09 V.10 V.11 V.13 V.12 V.14 V.15 V.16 V.17 V.18 270 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng - 657,697,269,933 557,724,515,627 1,270,568,521,839 (712,844,006,212) 11,786,709,555 13,626,400,555 (1,839,691,000) 75,880,670,002 88,256,100,316 (12,375,430,314) 12,305,374,749 667,410,278,189 567,841,331,364 1,268,411,946,733 (700,570,615,369) 12,014,839,425 13,626,400,555 (1,611,561,130) 75,920,638,332 87,637,650,316 (11,717,011,984) 11,633,469,068 118,653,773,595 121,280,625,580 (2,626,851,985) 118,711,955,901 121,280,625,580 (2,568,669,679) 141,668,563,790 34,767,513,900 113,046,152,000 5,352,050,000 (11,497,152,110) 141,668,563,790 34,767,513,900 113,046,152,000 5,352,050,000 (11,497,152,110) 78,688,963,425 75,603,577,284 1,742,773,959 1,342,612,182 80,504,209,194 77,418,823,053 1,742,773,959 1,342,612,182 1,842,498,681,576 1,952,386,789,503 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 410 + 420) Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) MÃ SỐ 300 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Qũy khen thưởng, phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực 330 331 332 333 334 335 336 337 338 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) SỐ CUỐI KỲ 1,117,352,373,419 SỐ ĐẦU NĂM 1,245,796,466,994 V.25 801,187,462,895 573,492,259,818 97,653,638,348 74,207,398,544 4,113,157,195 23,732,171,906 10,114,016,994 944,534,529,735 660,921,785,065 135,280,405,586 85,017,764,939 6,259,189,345 46,177,233,278 6,774,492,829 V.23 3,792,001,022 3,521,708,907 V.29 14,082,819,068 581,949,786 316,164,910,524 301,261,937,259 17,876,000,000 278,474,578,951 17,876,000,000 264,374,584,271 19,814,331,573 19,011,352,988 725,146,308,157 706,590,322,509 V.27 725,146,308,157 491,999,510,000 706,590,322,509 491,999,510,000 V.27 22,720,075,000 22,720,075,000 V.27 (5,939,990,000) (5,939,990,000) T MINH V.19 V.20 V.21 V.22 V.24 V.26 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu 410 411 Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu qũy (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 II Nguồn kinh phí qũy khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 432 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) V.27 V.27 V.27 V.27 440 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 14,462,726,389 52,432,708,944 27,438,003,113 122,033,274,711 2,110,908,440 40,080,890,995 15,086,185,164 140,532,742,910 1,842,498,681,576 - 1,952,386,789,503 - CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Mẫu số B 03a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/TT-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) QUÝ I NĂM 2014 Chỉ tiêu Mã số I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố định - Các khoản dự phịng - (Lãi),lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối chưa thực - (Lãi), lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận thay đổi vốn lưu động - (Tăng), giảm khoản phải thu - (Tăng), giảm hàng tồn kho - Tăng, (giảm) khoản phải trả - (Tăng), giảm chi phí trả trước - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước 01 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Thuyết minh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ khoản đầu tư dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ khoản đầu tư dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 40,419,462,266 21,927,050,225 02 03 04 05 06 08 09 10 11 12 13 14 15 16 13,474,875,519 (3,300,000,000) 6,000,000,000 (325,527,990) 7,635,579,580 63,904,389,375 (34,854,573,357) 135,068,731,060 (66,313,859,993) (2,303,688,831) (7,635,579,580) (5,637,321,992) 6,770,000 (5,033,627,641) 13,338,074,690 1,800,000,000 (295,409,180) 12,057,131,285 48,826,847,020 (21,410,413,134) (14,008,962,332) (67,828,395,655) (105,457,898) (12,057,131,285) 920,000 (4,385,664,091) 20 77,201,239,041 (70,968,257,375) 21 (4,525,088,067) (4,797,011,787) 22 143,071,000 10,809,091 23 - - 24 - - 25 26 27 30 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 457,550,820 (3,924,466,247) 408,862,979 (4,377,339,717) CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Quý I Năm 2014 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty Cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công (“Công ty”) thành lập Việt Nam hình thức Cơng ty Cổ phần theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103004932 ngày 23 tháng năm 2006 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, giấy phép điều chỉnh Theo Giấy Chứng nhận đăng ký kinh doanh điều chỉnh lần thứ 13 số 0301446221 ngày 02 tháng 10 năm 2013 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, vốn cổ phần Công ty 491.999.510.000 đồng E-land Asia Holding Pte Ltd, Công ty thành lập Singapore, cổ đơng Cơng ty Ngành nghề kinh doanh: Dịch vụ lưu trú ngắn ngày Nhà hàng dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động Bán lẻ đồ uống cửa hàng chuyên doanh Bán lẻ thực phẩm cửa hàng chuyên doanh Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Bán lẻ khác cửa hàng kinh doanh tổng hợp Sản xuất mua bán loại bông, xơ, sợi, vải, hàng may mặc, giày dép máy móc, thiết bị, phụ tùng, nguyên phụ liệu, vật tư, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), thuốc nhuộm, bao bì ngành dệt may Mua bán thiết bị lạnh, điều hòa khơng khí, máy thu - thu hình, vật liệu xây dựng, phương tiện vận tải Dịch vụ lắp đặt, sửa chữa máy móc, thiết bị Kinh doanh vận tải hàng hóa, đường Kinh doanh địa ốc, trung tâm thương mại, Cho thuê văn phòng, nhà xưởng, kho bãi, máy móc – thiết bị Mơi giới thương mại Đại lý mua bán, ký gửi hàng hóa Đầu tư, xây dựng, kinh doanh, lắp đặt, sửa chữa, lập tổng dự tốn cơng trình dân dụng, cơng nghiệp hạ tầng khu công nghiệp, khu du lịch Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TỐN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài riêng Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn nhật ký chung IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo ngun tắc giá gốc Các đơn vị trực thuộc hình thành máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Báo cáo tài tồn Cơng ty lập sở tổng hợp Báo cáo tài đơn vị trực thuộc Doanh thu số dư đơn vị trực thuộc loại trừ lập Báo cáo tài riêng Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn không tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho tính theo phương pháp bình qn gia quyền hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 15 Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết Tại 31.03.2014 Giá trị đầu tư Tỉ lệ sở hữu Tại 31.12.2013 Giá trị đầu tư Tỉ lệ sở hữu Cơng ty CP Thành Chí 20,709,040,000 47.43% Công ty CP Thành Phúc 1,665,000,000 23.79% 1,665,000,000 23.79% Công ty CP Du Lịch Gofl Vũng tàu 8,700,000,000 30.00% 8,700,000,000 30.00% Cơng ty CP chứng khốn Thành Cơng 81,972,112,000 24.75% 81,972,112,000 24.75% Cộng 16 20,709,040,000 47.43% 113,046,152,000 113,046,152,000 Đầu tư dài hạn khác Số cuối kỳ Công ty CP Dệt Việt Thắng Công ty CP Dệt May Thắng Lợi Công ty CP Dệt May Huế Công ty CP SY Vina Ngân hàng CP Ngọai Thương VN 125,000,000 1,576,000,000 318,000,000 883,450,000 2,449,600,000 125,000,000 1,576,000,000 318,000,000 883,450,000 2,449,600,000 Cộng 17 Số đầu năm 5,352,050,000 5,352,050,000 Số cuối kỳ 77,418,823,053 Chi phí trả trước dài hạn Số đầu năm Tăng Tăng chuyển từ TSCĐ HH sang Giảm chuyển sang TSCĐ vô hình Phân bổ Số dư cuối kỳ 18 (1,815,245,769) Số đầu năm 80,374,499,562 7,327,006,188 3,033,072,641 (10,242,009,629) (3,073,745,709) 75,603,577,284 77,418,823,053 Tài sản dài hạn khác Ký quỹ Công ty cho thuê tài Kexim Việt Nam Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 19 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 19 Vay nợ ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu năm Vay ngắn hạn ngân hàng - Far East Bank 533,357,152,610 42,671,190,597 596,635,544,753 26,705,819,228 - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh - Ngân hàng Standard Charterd 243,158,867,532 78,017,215,892 309,014,492,442 24,295,964,168 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 84,475,778,481 104,988,561,268 - Ngân hàng Hồng Kơng Thượng Hải Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 15,902,889,713 21,923,266,191 - Ngân hàng Công thương Việt Nam CN.TPHCM 69,131,210,395 109,707,441,456 Vay dài hạn đến hạn trả 40,135,107,208 64,286,240,312 573,492,259,818 660,921,785,065 Cộng Khoản vay ngắn hạn Ngân hàng với lãi suất theo thời điểm nhận nợ, để bổ sung vốn lưu động, mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất kinh doanh 20 Phải trả người bán Số cuối kỳ 97,653,638,348 Số đầu năm 134,726,245,586 554,160,000 97,653,638,348 135,280,405,586 Số cuối kỳ Số đầu năm Các bên thứ ba 74,207,398,544 85,017,764,939 Cộng 74,207,398,544 85,017,764,939 Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập cá nhân Số cuối kỳ 3,320,241,694 792,915,501 Số đầu năm 5,621,813,991 637,375,354 Cộng 4,113,157,195 6,259,189,345 Các bên thứ ba Các bên liên quan Cộng 21 22 Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế giá trị gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 20 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Tiền thuê đất Tiền thuê đất nộp theo thông báo quan thuế Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 23 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối kỳ Kinh phí cơng đồn Cổ tức phải trả Phải trả quỹ bảo trợ Phải trả quỹ giữ hộ Quỹ thu chi hộ BHXH Phải trả khác 986,180,455 97,278,800 363,656,750 1,994,477,192 239,492,669 110,915,156 829,077,375 97,278,800 80,305,750 2,108,666,049 277,378,278 129,002,655 Cộng 24 Số đầu năm 3,792,001,022 3,521,708,907 Phải trả dài hạn khác Số cuối kỳ 17,876,000,000 17,876,000,000 Cộng 25 Số đầu năm Phải trả giá trị quyền sử dụng đất sử dụng 17,876,000,000 17,876,000,000 Số cuối kỳ 106,749,997 823,028,087 561,338,640 4,275,339,342 4,347,560,928 Số đầu năm 170,799,998 473,287,091 2,078,549,781 4,051,855,959 10,114,016,994 6,774,492,829 Chi phí phải trả Chi phí kiểm tốn Hoa hồng bán hàng Chi phí th đất Chi phí phải trả khác Chi phí lãi vay Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 21 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 26 Vay nợ dài hạn Số cuối kỳ Số đầu năm - Cty TNHH MTV Cho thuê tài ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN- CN TP.HCM 19,459,961,480 - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 21,105,840,690 31,927,722,800 - Cty cho thuê tài TNHH thành viên Kexim VN - SGD Ngân hàng TNHH MTV Shinhan VN - Công ty E-Land Asia Holding 816,198,628 82,935,834,748 151,420,400,563 816,198,628 81,334,320,000 147,560,000,000 - Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 2,736,342,843 2,736,342,843 278,474,578,951 264,374,584,271 Khoản vay dài hạn ngân hàng để đầu tư xây dựng mua máy móc thiết bị Khoản vay đảm bảo việc chấp tài sản hình thành từ vốn vay 27 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư Nhà nước Vốn góp E-Land Hodings Pte.LTD Vốn góp cổ đơng khác Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Số cuối kỳ 90,000 212,707,990,000 279,291,430,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) Số đầu năm 90,000 212,707,990,000 279,291,430,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) Cộng 508,779,595,000 508,779,595,000 Danh sách cổ đơng chốt Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.HCM (HOSE) ngày 10 tháng 02 năm 2014 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND Số cuối kỳ 49,199,951 49,199,951 49,199,951 Số đầu năm 49,199,951 49,199,951 49,199,951 100,450 100,450 100,450 100,450 49,099,501 49,099,501 49,099,501 49,099,501 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 22 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu: Diễn giải A Số dư đầu năm trước - Tăng vốn năm trước Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Qũy đtư phát triển Qũy khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng Qũy dự phòng tài 447,374,860,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) 24,423,233,440 42,106,726,995 15,086,185,164 17,393,218,016 585,476,633,615 44,624,650,000 (22,312,325,000) (22,312,325,000) - - Lợi nhuận năm trước 123,139,524,894 - Khác (2,025,836,000) 123,139,524,894 (2,025,836,000) Số dư cuối năm trước 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 2,110,908,440 40,080,890,995 15,086,185,164 140,532,742,910 706,590,322,509 Số dư đầu năm 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) 2,110,908,440 40,080,890,995 15,086,185,164 140,532,742,910 706,590,322,509 37,083,712,571 37,083,712,571 - Lợi nhuận năm - Trích lập qũy năm Số dư cuối năm 12,351,817,949 491,999,510,000 22,720,075,000 (5,939,990,000) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 12,351,817,949 12,351,817,949 (55,583,180,770) (18,527,726,923) 14,462,726,389 52,432,708,944 27,438,003,113 122,033,274,711 725,146,308,157 23 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phịng tài quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển dùng để bổ sung vốn kinh doanh Cơng ty Quỹ dự phịng tài dùng để: - Bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, cơng nợ khơng địi xảy trình kinh doanh; - Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Quỹ khác trích lập dùng dể dự phòng cho việc tăng vốn điều lệ tương lai 28 Lãi cổ phiếu Năm 37,083,712,571 Lợi nhuận để tính lãi cổ phiếu Số bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thơng để tính lãi cổ phiếu Lãi cổ phiếu 29 Năm trước 21,927,050,225 49,099,501 755 44,637,036 491 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tăng khác Số đầu năm Trích lập từ lợi nhuận Chi quỹ năm (3,917,390,934) (1,116,236,707) 8,434,427,015 5,648,392,053 (5,033,627,641) 14,082,819,068 Quỹ khen thưởng Quỹ phúc lợi 581,949,786 6,770,000 12,351,817,949 6,175,908,974 Cộng 581,949,786 6,770,000 18,527,726,923 Số cuối năm 30 Cổ tức phải trả Số đầu năm Số cổ tức công bố năm Số cổ tức trả cổ phiếu thưởng Số cuối kỳ 97,278,800 Số cổ tức trả tiền năm Cộng Số đầu năm 31,332,490,600 44,624,650,000 (44,624,650,000) (31,235,211,800) 97,278,800 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 97,278,800 24 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỔNG HỢP Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 636,454,372,873 Năm trước 540,113,305,774 - Doanh thu xuất - Doanh thu nội địa - Phí gia cơng - Doanh thu bất động sản - Doanh thu khác Các khoản giảm trừ doanh thu - Giảm giá hàng bán - Hàng bán trả lại 570,636,825,455 48,899,858,199 12,800,837,098 482,661,782,691 46,755,973,090 6,278,577,620 4,116,852,121 (174,736,667) (174,736,667) 4,416,972,373 (1,303,767,164) (101,374,772) (1,202,392,392) Doanh thu 636,279,636,206 538,809,538,610 Tổng doanh thu Giá vốn hàng bán Chi phí ngun vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao Chi phí sản xuất chung Chi phí khác Năm trước 337,306,280,893 57,513,587,378 12,276,817,393 60,917,779,911 3,843,103,788 Cộng Năm 367,099,490,474 81,502,507,952 13,157,724,510 79,453,083,585 3,465,501,148 544,678,307,668 471,857,569,363 Năm 457,550,820 745,362,739 Năm trước 245,543,689 39,056,400 1,105,774,920 1,202,913,559 1,390,375,009 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá thực Cộng Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí tài khác Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Cộng Năm 7,635,579,580 6,440,000 6,000,000,000 Năm trước 12,057,131,285 453,777,252 1,669,417,895 14,095,796,832 15,526,549,180 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 1,800,000,000 25 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Chi phí bán hàng Những tiêu sau đưa vào chi phí bán hàng: Năm 4,850,744,226 3,779,309,793 1,551,098,524 1,532,574,789 Năm trước 3,641,467,611 2,282,470,541 1,434,317,706 2,009,576,515 Những tiêu sau đưa vào chi phí quản lý doanh nghiệp: Năm Chi phí nhân viên 12,318,749,255 Chi phí thuê đất 662,579,436 Chi phí khấu hao tài sản cố định 932,258,915 Dự phịng trợ cấp việc 2,000,000,000 Phí tiện ích 404,328,377 Năm trước 9,943,435,238 404,597,532 758,388,110 1,000,000,000 524,742,440 Chi phí nhân viên Phí vận chuyển Phí ngân hàng Hoa hồng, chiết khấu Chi phí quản lý doanh nghiệp Thu nhập khác Thu lý, nhượng bán tài sản cố định Thu lý, nhượng bán vật tư Thu khác 1,086,065,789 Cộng 290,027,477 1,096,874,880 Năm Năm 143,071,000 1,272,727 145,683,750 Năm trước Chi phí khác Giá trị cịn lại tài sản lý, nhượng bán Chi phí khác Cộng Năm trước 10,809,091 275,093,830 73,427,147 360,041 348,520,977 360,041 Năm 330,454,359,210 98,710,872,756 13,474,875,519 87,196,884,070 Năm trước 343,244,625,497 75,526,615,712 13,338,074,690 76,138,675,015 20,094,378,059 17,611,348,227 549,931,369,615 525,859,339,141 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 26 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VII CƠNG CỤ TÀI CHÍNH Quản lý rủi ro vốn Công ty quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo cơng ty vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng thơng qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn công nợ Cấu trúc vốn Cơng ty gồm có phần vốn thuộc sở hữu cổ đông Công ty (bao gồm vốn cổ phần, thặng dư vốn cổ phần, cổ phiếu qũy, quỹ, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối) Hệ số địn bẩy tài Hệ số địn bẩy tài Cơng ty ngày 31/03/2014 sau: Các khoản vay Trừ: tiền khoản tương đương tiền Nợ Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu 31/03/2014 851,966,838,769 103,163,002,302 748,803,836,467 725,146,308,157 1.03 31/12/2013 925,296,369,336 109,215,760,075 816,080,609,261 706,590,322,509 1.15 Các sách kế tốn chủ yếu: Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Cơng ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài cơng nợ tài trình bày thuyết minh IV Các loại cơng cụ tài chính: Giá trị ghi sổ 31/03/2014 31/12/2013 Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản đầu tư Các khoản ký quỹ Tổng 103,163,002,302 176,745,103,679 2,767,600,000 1,859,518,782 284,535,224,763 109,215,760,075 165,463,770,143 2,767,600,000 1,859,518,782 279,306,649,000 Công nợ tài Các khoản nợ thuê tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Tổng 23,949,063,420 828,017,775,349 101,445,639,370 10,114,016,994 963,526,495,133 5,713,403,044 919,582,966,292 138,802,114,493 6,774,492,829 1,070,872,976,658 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 27 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Mục tiêu quản lý rủi ro tài Cơng ty xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nhằm phát đánh giá rủi ro mà Công ty phải chịu, thiết lập sách quy trình kiểm sốt rủi ro mức chấp nhận Hệ thống quản lý rủi ro xem xét lại định kỳ nhằm phản ánh thay đổi điều kiện thị trường hoạt động Cơng ty Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, rủi ro giá cổ phiếu, rủi ro giá hàng hóa), rủi ro tín dụng rủi ro khoản Cơng ty khơng thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua công cụ tài Quản lý rủi ro thị trường Quản lý rủi ro tỷ giá Công ty thực số giao dịch có gốc ngoại tệ Theo đó, cơng ty chịu rủi ro có biến động tỷ giá Giá trị ghi sổ tài sản tiền cơng nợ tiền có gốc ngoại tệ thời điểm cuối kỳ lập báo cáo tài sau: Cơng nợ Tài sản 31/03/2014 31/12/2013 31/03/2014 31/12/2013 VND VND VND VND Đô la mỹ (USD) 855,621,923,841 932,977,245,283 220,461,352,410 222,349,568,208 Euro (EUR) 630,664,176 1,264,289,612 7,115,937 7,194,987 Yên Nhật (JPY) 239,292,918 20,343,399 20,415,882 Tổng cộng 856,252,588,017 934,480,827,813 220,488,811,746 222,377,179,077 Phân tích độ nhạy ngoại tệ Cơng ty chủ yếu chịu ảnh hưởng thay đổi tỷ giá Đồng Đơ la Mỹ Phân tích độ nhạy với ngoại tệ áp dụng cho số dư khoản mục tiền tệ ngoại tệ thời điểm cuối kỳ điều chỉnh việc đánh giá lại khoản mục có 10% thay đổi tỷ giá Nếu tỷ giá đồng ngoại tệ USD so với Đồng Việt Nam tăng/giảm 10% lợi nhuận trước thuế kỳ Công ty giảm/tăng 63.516.057.143 đồng tương ứng Quản lý rủi ro giá cổ phiếu Các cổ phiếu Công ty nắm giữ bị ảnh hưởng rủi ro thị trường phát sinh từ tính khơng chắn giá trị tương lai cổ phiếu đầu tư Công ty quản lý rủi ro giá cổ phiếu cách thiết lập hạn mức đầu tư Hội đồng Quản trị Công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào cổ phiếu ngành nghề kinh doanh, công ty để đầu tư, v.v Công ty đánh giá rủi ro giá cổ phiếu không đáng kể Công ty chịu rủi ro giá công cụ vốn phát sinh từ khoản đầu tư vào công ty công ty liên kết Hội đồng Quản trị Công ty xem xét phê duyệt định đầu tư vào công ty công ty liên kết ngành nghề kinh doanh, công ty để đầu tư, v.v Các khoản đầu tư vào công ty công ty liên kết nắm giữ khơng phải cho mục đích kinh doanh mà Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 28 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng cho mục đích chiến lược lâu dài Cơng ty khơng có ý định bán khoản đầu tư tương lai gần Quản lý rủi ro lãi suất Công ty chịu rủi ro lãi suất phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Rủi ro Công ty quản lý cách trì mức độ hợp lý khoản vay phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho Cơng ty từ nguồn cho vay thích hợp Độ nhạy lãi suất Độ nhạy khoản vay thay đổi lãi suất xảy mức độ hợp lý lãi suất Với giả định biến số khác không thay đổi, lãi suất khoản vay với lãi suất thả tăng/giảm 2% lợi nhuận trước thuế Công ty kỳ giảm/tăng 4.140.088.877 đồng Quản lý rủi ro giá hàng hóa Cơng ty mua nguyên vật liệu, hàng hóa từ nhà cung cấp nước để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, Công ty chịu rủi ro từ việc thay đổi giá bán nguyên vật liệu, hàng hóa Quản lý rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tổn thất tài cho cơng ty Cơng ty có sách tín dụng phù hợp thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem cơng ty có chịu rủi ro tín dụng hay khơng Cơng ty khơng có rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng đối tác khoản phải thu đến từ số lượng lớn khách hàng hoạt động nhiều ngành khác Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Công ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn kỳ mức kiểm sốt số vốn mà Cơng ty tin tạo kỳ Chính sách Công ty theo dõi thường xuyên yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Cơng ty trì đủ mức dự phòng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Các bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng cịn lại tài sản tài cơng nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Các bảng trình bày dựa dịng tiền chưa chiết khấu tài sản tài gồm lãi từ tài sản đó, có dịng tiền chưa chiết khấu cơng nợ tài tính theo ngày sớm mà Cơng ty phải trả Các bảng trình bày dịng tiền khoản gốc tiền lãi Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Cơng ty tính khoản quản lý sở công nợ tài sản Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 29 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Tại ngày 31/03/2014 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Dưới năm Trên năm Tổng cộng 103,163,002,302 103,163,002,302 176,745,103,679 176,745,103,679 Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 516,906,600 1,342,612,182 1,859,518,782 280,425,012,581 4,110,212,182 284,535,224,763 3,672,903,312 20,276,160,108 23,949,063,420 Các khoản vay 569,819,356,506 258,198,418,843 828,017,775,349 Phải trả người bán phải trả khác 101,445,639,370 101,445,639,370 10,114,016,994 10,114,016,994 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản Tại ngày 31/12/2013 Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác 685,051,916,182 278,474,578,951 963,526,495,133 (404,626,903,601) (274,364,366,769) (678,991,270,370) Dưới năm Trên năm Tổng cộng 109,215,760,075 109,215,760,075 165,463,770,143 165,463,770,143 Các khoản đầu tư 2,767,600,000 2,767,600,000 516,906,600 1,342,612,182 1,859,518,782 275,196,436,818 4,110,212,182 279,306,649,000 4,832,156,160 5,637,513,440 10,469,669,600 Các khoản vay 656,089,628,905 258,737,070,831 914,826,699,736 Phải trả người bán phải trả khác 138,802,114,493 138,802,114,493 6,774,492,829 6,774,492,829 Các khoản ký quỹ Tổng cộng Các khoản nợ thuê tài Chi phí phải trả Tổng cộng Chênh lệch khoản 806,498,392,387 264,374,584,271 1,070,872,976,658 (531,301,955,569) (260,264,372,089) (791,566,327,658) Bất chấp chênh lệch khoản tại, Ban Giám đốc tin tưởng Cơng ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn dựa nguồn tiền tạo từ hoạt động kinh doanh việc trì tối thiểu số khoản tín dụng sẵn sàng sử dụng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 30 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VIII GIAO DỊCH VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Giao dịch với bên liên quan kỳ sau: Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 282,873,916 146,614,682 Năm Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Năm trước Năm trước Hoạt động tài Lãi khoản vay từ E-Land Asia Holding 295,704,969 Số dư cuối kỳ với bên liên quan Phải thu khách hàng Số cuối kỳ Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Số đầu năm 248,291,197 35,613,960 Phải thu khác Số cuối kỳ Cơng ty CP Thành Chí Số đầu năm 2,602,375,000 2,602,375,000 - 552,676,432 Số cuối kỳ 151,420,400,563 Số đầu năm 147,560,000,000 E-Land Asia holdings Pte Ltd Vay dài hạn E-Land Asia holdings Pte Ltd Phải trả người bán Số cuối kỳ Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Số đầu năm 554,160,000 Chi phí phải trả (tiền lãi vay) Số cuối kỳ E-Land Asia holdings Pte Ltd IX Số đầu năm 3,688,292,144 3,392,587,175 BÁO CÁO BỘ PHẬN Công ty lựa chọn khu vực đại lý phận báo cáo yếu rủi ro lợi ích kinh tế Công ty tương đối khác biệt theo khu vực địa lý Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 31 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Kết báo cáo phận bao gồm khoản mục phân bổ trực tiếp cho phận cho phận phân chia theo sở hợp lý Các khoản mục không phân bổ gồm doanh thu từ hoạt động tài chính, chi phí tài chính, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp, lợi nhuận khác, thuế thu nhập doanh nghiệp Kết kinh doanh phận kỳ sau: Bộ phận theo khu vực địa lý Khi trình bày thơng tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (trong nước) hay nước khác ngồi Việt nam (Xuất khẩu) Cơng ty khơng tiến hành lập báo cáo phận cho tiêu bảng cân đối kế tốn khơng đủ sở tiến hành chia tách Từ 01/01/2014 Từ 01/01/2013 đến 31/03/2014 đến 31/03/2013 Trong nước Doanh thu 53,261,594,720 50,737,593,493 Giá vốn 45,593,845,261 44,432,987,587 Lợi nhuận gộp Xuất Doanh thu Giá vốn Lợi nhuận gộp 7,667,749,459 6,304,605,906 583,018,041,486 499,084,462,407 488,071,945,117 427,424,581,776 83,933,579,079 60,647,363,341 Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh Báo cáo tài khơng trình bày thơng tin phận theo lĩnh vực kinh doanh hoạt động Công ty chủ yếu tập trung vào hoạt động sản xuất, thương mại ngành dệt may X NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Giải trình lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp quý I năm 2014 tăng 69% so với kỳ quý I năm 2013 do: Tỷ lệ lợi nhuận gộp công ty quý I năm 2014 đạt 14% cao so với quý I năm 2013 12% chi phí nguyên vật liệu đầu vào mua ổn định so với quý I năm 2013 nên tỉ lệ giá vốn doanh thu quý I năm 2014 đạt 86% thấp so với kỳ năm trước (88 %) Đồng thời doanh thu quý I năm 2014 tăng 18% so với quý I năm 2013 dẫn đến lợi nhuận gộp cơng ty tăng Ngồi từ tháng năm 2013 công ty cấu lại khoản nợ dài hạn dự án Sợi 4, dẫn đến lãi suất vay USD giảm từ 8%/năm xuống cịn 4,3% /năm làm cho chi phí lãi vay doanh thu quý năm 2014 đạt 1,20% thấp so với quý năm 2013 (2,24%) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 32 ... Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2 014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 15 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Tại 31. 03.2 014 ... thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2 014 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 014 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Quý I Năm 2 014 ... 1, 268, 411 ,946,733 (700,570, 615 ,369) 12 , 014 ,839,425 13 ,626,400,555 (1, 611 ,5 61, 130) 75,920,638,332 87,637,650, 316 (11 , 717 , 011 ,984) 11 ,633,469,068 11 8,653,773,595 12 1,280,625,580 (2,626,8 51, 985) 11 8, 711 ,955,901