công ty cổ phần sông đà 2 báo cáo của ban tổng giám đốc báo cáo kết quả công tác soát xét báo cáo tài chính đã được kiểm toán giữa niên độ 30 tháng 6 năm 2011

o STT NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 01 – 02 Báo cáo kết cơng tác sốt xét 03 Báo cáo tài kiểm tốn Bảng cân đối kế tốn niên độ 04 – 05 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ 06 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ 07 Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ 08 - 32 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi – Hà Đông – Hà Nội Báo cáo Ban Giám đốc BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Sơng Đà trình bày báo cáo báo cáo tài niên độ Cơng ty kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2011 Khái quát Công ty Công ty Cổ phần Sông đà 2, tên giao dịch SONG ĐA JOINT STOCK COMPANY (SONGDA 2.,JSC), gọi tắt ”Công ty”, tiền thân Công ty Sông Đà trực thuộc Tổng Công ty Sông Đà Từ ngày 19/12/2005 Công ty Sông Đà chuyển thành Công ty Cổ phần Sông Đà theo Quyết định số 2334/QĐ-BXD ngày 19/12/2005 Bộ trưởng Bộ Xây dựng hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần lần đầu ngày 01/03/2006, thay đổi lần thứ sáu ngày 15/11/2010 số 0500236821 Sở Kế hoạch Đầu tư TP.Hà Nội cấp Theo đó: Trụ sở Cơng ty: Km 10 – Nguyễn Trãi – Hà Đông – Hà Nội Vốn điều lệ Công ty: 120.000.000.000 VND Các đơn vị trực thuộc Công ty sau: STT Các Chi nhánh Chi nhánh Sông Đà 205 Chi nhánh Sông Đà 206 Chi nhánh Sông Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 Địa Vạn Phúc – Hà Đông – Hà Nội Km10 – Nguyễn Trãi – Hà Đông Yên Na – Tương Dương – Nghệ An Km10 đường Nguyễn Trãi – Hà Đông – Hà Nội STT Công ty Công ty Cổ phần Cơng trình Giao thơng Sơng Đà Địa Km 10, đường Nguyễn Trãi, quận Hà Đông, thành phố Hà Nội Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc ngày lập báo cáo tài Các thành viên Hội đồng quản trị bao gồm: Ông Lề Văn Giang Chủ tịch Ông Hồ Văn Dũng Ủy viên Ông Phạm Văn Mạnh Ủy viên Ông Lương Văn Sơn Ủy viên Ông Đặng Thị Diệu Hương Ủy viên Các thành viên Ban Tổng Giám đốc bao gồm: Ông Hồ Văn Dũng Tổng Giám đốc Ơng Trần Văn Trường Phó Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Quốc Doanh Phó Tổng Giám đốc Ơng Hồng Cơng Phình Phó Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Hữu Việt Phó Tổng Giám đốc Ơng Phạm Văn Mạnh Phó Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Hữu Hùng Kế tốn Trưởng Cơng ty Cổ phần Sơng Đà Địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi – Hà Đông – Hà Nội Báo cáo Ban Giám đốc Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Kiểm tốn Tư vấn Thăng Long – T.D.K Cơng ty kiểm tốn có đủ lực lựa chọn Công ty TNHH Kiểm toán Tư vấn Thăng Long – T.D.K bày tỏ nguyện vọng tiếp tục kiểm toán báo cáo tài cho Cơng ty năm Cơng bố trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong trình lập báo cáo tài chính, Ban Tổng Giám đốc Công ty khẳng định vấn đề sau đây:       Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế tốn quy định có liên quan hành; Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục Công ty tiếp tục hoạt động thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tài tiếp theo; Các sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác; Kể từ ngày kết thúc kỳ hoạt động đến ngày lập Báo cáo tài chính, chúng tơi khẳng định khơng phát sinh kiện ảnh hưởng đáng kể đến thơng tin trình bày Báo cáo tài ảnh hưởng tới hoạt động Cơng ty cho năm tài tiếp Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2011, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho giai đoạn kế toán kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Hà Nội, ngày 10 tháng 08 năm 2011 TM Ban Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Hồ Văn Dũng Số : /BCKT - TC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SỐT XÉT Về Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến 30/06/2011 Cơng ty Cổ phần Sơng Đà Kính gửi: Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty Sông Đà Chúng tơi thực cơng tác sốt xét báo cáo tài niên độ Cơng ty Sơng Đà lập ngày 20/07/2011 gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2011, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ kết thúc ngày 30/06/2011 trình bày từ trang 04 đến trang 32 kèm theo Việc lập trình bày báo cáo tài thuộc trách nhiệm Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài niên độ kết soát xét Cơ sở ý kiến: Chúng thực cơng tác sốt xét báo cáo tài niên độ theo chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam số 910 cơng tác sốt xét báo cáo tài Chuẩn mực u cầu cơng tác sốt xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải báo cáo tài niên độ khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Cơng tác sốt xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thơng tin tài chính; cơng tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp cơng tác kiểm tốn Chúng tơi khơng thực cơng việc kiểm tốn nên khơng đưa ý kiến kiểm tốn Ý kiến Kiểm tốn viên: Trên sở cơng tác sốt xét chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có kiện báo cáo tài kèm theo khơng phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Hà Nội, ngày 18 tháng 08 năm 2011 Cơng ty TNHH Kiểm tốn Tư vấn Thăng Long – T.D.K Tổng Giám đốc Kiểm toán viên Từ Quỳnh Hạnh Chứng KTV số: 0313/KTV Lưu Anh Tuấn Chứng KTV số: 1026/KTV Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính: VND Tài sản A I II III IV V B I II III IV V Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Chi phi trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Chi phi xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư dài hạn (*) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản dài hạn khác Tổng cộng tài sản Mã số 100 110 111 112 120 121 130 131 132 138 Thuyết minh Tại ngày 30/06/2011 359.232.883.549 48.078.710.606 48.078.710.606 6.000.000.000 6.000.000.000 147.129.823.117 79.851.719.074 15.873.214.553 51.818.559.737 Tại ngày 01/01/2011 327.527.233.275 62.683.822.485 10.583.822.485 52.100.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000 123.653.280.671 77.132.901.518 10.658.974.795 36.275.074.605 (413.670.247) (413.670.247) 141.442.890.193 141.442.890.193 16.581.459.633 3.712.547.608 4.572.726.915 8.296.185.110 177.020.676.575 130.737.221.635 38.173.144.205 220.967.767.659 (182.794.623.454) 92.564.077.430 44.595.482.926 23.050.000.000 28.489.664.999 116.830.155.323 116.830.155.323 14.359.974.796 1.750.487.253 6.124.531.806 6.484.955.737 98.586.771.510 51.214.974.485 43.251.550.451 220.220.695.832 (176.969.145.381) 7.963.424.034 45.539.664.999 23.050.000.000 6.000.000.000 16.489.664.999 259 (6.944.182.073) - 260 261 268 270 1.687.972.014 1.620.972.014 67.000.000 536.253.560.124 1.832.132.026 1.765.132.026 67.000.000 426.114.004.785 V.01 V.02 V.03 V.04 139 140 141 150 151 152 158 200 210 220 221 222 223 230 240 250 251 252 258 -4- V.05 V.06 V.07 V.08 V.09 V.10 V.11 V.12 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đơng - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế toán từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Tiếp theo) Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính: VND Nguồn vốn A I 11 II B I 10 II Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn kinh phí quỹ khác Tổng cộng nguồn vốn Mã số Thuyết minh 300 310 311 312 313 314 315 316 319 323 330 334 336 400 410 411 412 417 418 420 430 440 Tại ngày 30/06/2011 Tại ngày 01/01/2011 V.15 355.157.638.928 260.008.830.012 73.551.708.795 56.697.192.490 40.101.203.159 7.464.385.052 13.630.383.780 12.223.334.812 248.139.334.650 152.985.228.134 43.798.468.888 35.080.856.028 25.473.604.821 5.614.648.248 11.456.860.968 12.991.527.822 V.16 55.049.332.707 18.325.069.638 1.291.289.217 95.148.808.916 94.921.760.783 227.048.133 181.095.921.196 181.095.921.196 120.000.000.000 18.583.927.780 15.081.766.579 3.764.441.458 23.665.785.379 536.253.560.124 244.191.721 95.154.106.516 94.921.760.783 232.345.733 177.974.670.135 177.974.670.135 120.000.000.000 18.583.927.780 14.201.482.831 2.884.157.710 22.305.101.814 426.114.004.785 V.13 V.14 V.17 V.18 Lập, ngày 10 tháng 08 năm 2011 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Phước Hồng Nguyễn Hữu Hùng Hồ Văn Dũng -5- Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài Cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý năm 2011 Chỉ tiêu Mã số Thuyết minh 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 01 02 10 11 20 VI.19 Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 21 22 23 24 25 30 VI.21 VI.22 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế (50=30+40) 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 31 32 40 50 51 52 60 VI.23 VI.24 18 Lãi cổ phiếu (*) 70 VI.20 VI.25 VI.26 Quý Năm Năm trước 93.563.149.028 93.563.149.028 71.267.280.484 22.295.868.544 7.864.781.660 11.404.743.750 4.415.505.359 91.875.581.739 91.875.581.739 77.295.654.103 14.579.927.636 4.903.991.475 2.859.742.701 2.806.715.829 7.944.903.407 10.811.003.047 10.811.003.047 1.703.425.762 9.107.577.285 759 8.577.069.846 8.047.106.564 151.760 24.261.271 (24.109.511) 8.022.997.053 1.558.392.394 6.464.604.659 924 Đơn vị tính: VND Luỹ kế đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước 131.138.693.956 131.138.693.956 104.644.471.597 26.494.222.359 13.928.078.858 12.878.575.182 5.884.917.711 13.534.832.628 14.958.486.979 14.008.893.407 12.348.310.557 8.767.336 151.760 24.261.271 8.767.336 (24.109.511) 14.017.660.743 12.324.201.046 2.505.090.186 2.436.281.366 11.512.570.557 9.887.919.680 959 1.413 Lập, ngày 10 tháng 08 năm 2011 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Phước Hồng Nguyễn Hữu Hùng Hồ Văn Dũng -6- 198.355.715.876 198.355.715.876 172.711.391.667 25.644.324.209 5.856.578.964 4.194.105.637 4.135.243.525 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ GIỮA NIÊN ĐỘ (Theo phương pháp trực tiếp) Quý năm 2011 Đơn vị tính: VND Mã số Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp Luỹ cuối quý Năm Năm trước 69.534.148.098 (96.876.666.664 ) (15.611.604.081 ) (5.925.736.443 ) (2.547.474.202) 111.316.955.676 (58.763.244.775 ) (21.323.955.103 ) (4.006.840.681 ) (2.005.524.358 ) Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vi khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 20 176.977.393.793 (128.343.772.213 ) (2.793.711.712 ) 3.366.188.933 (44.985.712.403 ) (16.402.132.711 ) 21 (827.178.100 ) (3.014.360.048 ) 23 (77.000.000.000 ) (15.000.000.000 ) 24 133.000.000.000 36.069.000.000 25 26 27 0 5.956.552.228 (4.860.000.000 ) 5.053.559.000 2.425.026.078 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài 30 61.129.374.128 20.673.225.030 31 - 21.602.762.500 33 34 35 22.980.000.000 (37.967.131.820 ) 4.107.114.450 (51.280.336.229 ) Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ 36 40 50 60 61 70 (5.853.642.475 ) (20.840.774.295 ) 37.494.888.121 10.583.822.485 (5.819.665.200 ) (31.390.124.479 ) (27.119.032.160 ) 66.374.721.240 48.078.710.606 39.255.689.080 Lập, ngày 10 tháng 08 năm 2011 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Phước Hồng Nguyễn Hữu Hùng Hồ Văn Dũng -7- Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Quý năm 2011 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Sông đà 2, tên giao dịch SONG ĐA JOINT STOCK COMPANY (SONGDA 2.,JSC), gọi tắt ”Công ty”, tiền thân Công ty Sông đà trực thuộc Tổng Công ty Sông đà Từ ngày 19/12/2005 Công ty Sông đà chuyển thành Công ty Cổ phần Sông đà theo Quyết định số 2334/QĐ-BXD ngày 19/12/2005 Bộ trưởng Bộ Xây dựng hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần lần đầu ngày 01/03/2006, thay đổi lần thứ sáu ngày 15/11/2010 số 0500236821 Sở Kế hoạch Đầu tư TP.Hà Nội cấp Theo đó: Vốn điều lệ Cơng ty là: 120.000.000.000 VND Cơ cấu vốn điều lệ: STT Đối tượng Vốn góp Nhà nước Vốn góp đối tượng khác Cộng Số tiền 58.800.000.000 61.200.000.000 120.000.000.000 Tỷ lệ 49,00% 51,00% 100,00% Lĩnh vực kinh doanh Sản xuất Xây lắp Ngành nghề kinh doanh: - Xây dựng cơng trình cơng nghiệp, dân dụng hạ tầng thị; - Xây dựng cơng trình thuỷ điện; - Xây dựng cơng trình thuỷ lợi; đê, đập, hồ chứa nước, hệ thống tưới tiêu; - Xây dựng cơng trình giao thơng: đường bộ, sân bay, bến cảng; - Nạo vét bồi đắp mặt công trình, thi cơng loại móng cơng trình phương pháp khoan nổ mìn; - Xây dựng đường dây tải điện, trạm biến 220KV; - Lắp đặt thiết bị cơ, điện, nước, thiết bị công nghệ, đường dây trạm biến áp điện, kết cấu kết cấu phi tiêu chuẩn; - Xuất nhập vật tư, thiết bị phụ tùng giới công nghệ xây dựng; - Trang trí nội thất; - Sản xuất, khai thác kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tơng, bê tơng thương phẩm, bê tơng nhựa nóng; - Sửa chữa khí, ơtơ, xe máy; - Kinh doanh nhà, đầu tư dự án nhà ở, văn phịng cho th, khu cơng nghiệp vận tải; - Thi cơng cọc khoan nhồi, đóng ép cọc II Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế tốn: - Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm - Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) III Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế tốn áp dụng: Cơng ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/ 2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài chính, thông tư việc hướng dẫn, sửa đổi, bổ sung Chế độ kế toán doanh nghiệp định ban hành chuẩn mực kế tốn Việt Nam, thơng tư hướng dẫn, sửa -8- Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đơng - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế toán từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 đổi, bổ sung chuẩn mực kế toán Việt Nam Bộ Tài ban hành có hiệu lực đến thời điểm kết thúc niên độ kế tốn lập báo cáo tài năm Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế tốn chế độ kế tốn Cơng ty áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn chuẩn mực Nhà nước ban hành Các báo cáo tài lập trình bày theo quy định chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực chế độ kế tốn hành áp dụng Hình thức sổ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức sổ kế tốn: Trên máy vi tính IV Các sách kế tốn áp dụng Ngun tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: 1.1 Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế ngân hàng giao dịch thời điểm phát sinh nghiệp vụ Toàn chênh lệch tỷ giá hối đoái phát sinh kỳ hoạt động sản xuất kinh doanh, kể hoạt động đầu tư xây dựng (của doanh nghiệp vừa sản xuất kinh doanh, vừa có hoạt động đầu tư xây dựng bản) hạch tốn vào chi phí tài doanh thu hoạt động tài kỳ Tại thời điểm cuối năm tài khoản mục tiền có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam công bố thời điểm kết thúc nên độ kế toán Chênh lệch tỷ giá đánh giá lại số dư khoản mục tiền tệ thời điểm cuối năm kết chuyển vào doanh thu chi phí tài kỳ 1.2 Nguyên tắc ghi nhận khoản tương đương tiền: Các khoản tương đương tiền khoản đầu tư ngắn hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: 2.1 Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho: Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho mua bao gồm giá mua, loại thuế khơng hồn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản trình mua hàng chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho Giá gốc hàng tồn kho đơn vị tự sản xuất bao gồm chi phí nguyên liệu vật liệu trực tiếp, chi phí nhân cơng trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh trình chuyển hố ngun liệu vật liệu thành thành phẩm Những chi phí khơng tính vào giá gốc hàng tồn kho: - Các khoản chiết khấu thương mại giảm giá hàng mua không quy cách, phẩm chất; - Chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân cơng chi phí sản xuất, kinh doanh khác phát sinh mức bình thường; - Chi phí bảo quản hàng tồn kho trừ chi phí bảo quản hàng tồn kho cần thiết cho trình sản xuất chi phí bảo quản hàng tồn kho phát sinh trình mua hàng; - Chi phí bán hàng; -9- Cơng ty Cổ phần Sơng Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Cơng trình KĐT Hồ Xương Rồng Xí nghiệp Sơng Đà 206 Cơng trình thủy điện Bản Vẽ Cơng trình thủy điện Hủa Na Cơng trình thủy điện Hương Sơn Nhượng bán vật tư Ca máy cho thuê Xí nghiệp Sơng Đà 208 Cơng trình thuỷ điện Bản Vẽ Cơng trình thuỷ điện Xêcaman Sản xuất đá dăm Xêcaman Nhượng bán vật tư Chi nhánh Sơng Đà 209 Cơng trình Orange Garden Cơng trình Cải tạo Quốc lộ 51 Khu đô thị Hồ Xương Rồng Thành phẩm Cơ quan Công ty Hàng gửi bán Cơ quan Công ty Cộng giá gốc hàng tồn kho 06 Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 1.930.919.038 78.649.835.525 75.780.628.599 66.768.164.394 72.104.647.388 6.984.856.118 3.533.672.642 4.596.781.331 176.983.751 61.344.169 123.049.931 80.964.400 13.974.806.986 9.329.194.005 660.482.579 660.482.579 8.042.926.599 8.530.723.901 5.271.397.808 137.987.525 16.869.008.659 14.150.528.764 4.577.312.791 10.154.784.689 462.230.812 64.503.804 11.829.465.056 3.931.240.271 21.503.997 21.503.997 21.503.997 21.503.997 99.603.244 99.603.244 99.603.244 99.603.244 141.442.890.193 116.830.155.323 Chi phí trả trước ngắn hạn Tại ngày 30/06/2011 38.422.888 38.422.888 242.489.927 6.648.210 111.497.936 9.277.208 115.066.573 3.431.634.793 52.882.095 16.957.992 5.822.462 3.355.972.244 3.712.547.608 BQLDA Hồ Xương Rồng Đồ dùng văn phòng Tiền mua máy lọc nước Cộng 07 1.750.487.253 Tại ngày 30/06/2011 8.296.185.110 Chi nhánh Sông Đà 205 Chi phí trả trước ngắn hạn khác Xí nghiệp Sơng Đà 206 Cơng cụ, dụng cụ hành Cơng cụ, dụng cụ sản xuất Chi phí đăng kiểm, mua bảo hiểm Chi phí sửa chữa lớn tài sản cố định Xí nghiệp Sông Đà 208 Vật tư bảo dưỡng, sửa chữa Dầu mỡ thi công Bảo hộ lao động, vật tư khác Chi phí thi cơng cơng trình Xekaman Tại ngày 01/01/2011 80.572.219 80.572.219 523.231.226 2.792.841 376.137.203 15.710.102 128.591.080 1.134.963.808 1.134.963.808 11.720.000 7.470.000 4.250.000 Tại ngày 01/01/2011 Tài sản ngắn hạn khác - Tạm ứng Cộng 8.296.185.110 - 18 - 6.484.955.737 6.484.955.737 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội 08 Báo cáo tài cho giai đoạn kế toán từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu I Nguyên giá TSCĐ hữu hình Số dư đầu năm - Mua năm Nhà cửa vật kiến trúc 7.538.740.197 Máy móc thiết bị 165.683.084.774 698.300.010 Phương tiện vận tải truyền dẫn Thiết bị dụng cụ quản lý 46.118.277.759 32.417.272 880.593.102 16.354.545 220.220.695.832 747.071.827 220.967.767.659 - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Cộng Số dư cuối kỳ II Giá trị hao mòn luỹ kế 7.538.740.197 166.381.384.784 46.150.695.031 896.947.647 Số dư đầu năm - Khấu hao kỳ - Tăng khác - Chuyển sang BĐS đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 2.769.463.987 138.672.760 139.128.052.870 4.466.499.314 34.314.902.489 1.188.367.723 756.726.035 31.938.276 176.969.145.381 5.825.478.073 - Số dư cuối kỳ III Giá trị lại TSCĐ HH Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối kỳ 2.908.136.747 143.594.552.184 35.503.270.212 788.664.311 182.794.623.454 4.769.276.210 4.630.603.450 26.555.031.904 22.786.832.600 11.803.375.270 10.647.424.819 123.867.067 108.283.336 43.251.550.451 38.173.144.205 - 19 - Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 09 Chi phí xây dựng dở dang Tại ngày Tại ngày 30/06/2011 01/01/2011 Xây dựng 91.545.917.312 6.801.058.442 Cơ quan Công ty 3.797.782.850 3.054.265.882 Khu nhà liền kề - P.Hữu Nghị - Hồ Bình 1.904.826.135 1.201.086.713 Dự án thuỷ điện sơng Chảy - Hà Giang 1.706.956.846 1.706.956.846 Dự án sân bêtông Hồ Bình 35.517.245 35.517.245 Dự án khu nhà thuỷ lực Hồ Bình 71.203.260 71.203.260 Dự án chợ Phương Lâm Hồ Bình 18.181.818 18.181.818 Dự án nhà liền kề sân bêtơng Hồ Bình 8.160.000 8.160.000 Dự án Mỏ đá Tiến Sơn Hịa Bình 52.937.546 13.160.000 BQLDA Khu thị Hồ Xương Rồng 87.748.134.462 3.746.792.560 Khu đô thị Hồ Xương Rồng - T.Thái Nguyên 87.725.353.462 3.730.842.560 Dự án thủy điện Sông Chảy - T.Hà Giang 22.781.000 15.950.000 Sửa chữa lớn TSCĐ 1.018.160.118 1.162.365.592 Xí nghiệp Sơng Đà 206 173.840.709 369.849.789 Xí nghiệp Sơng Đà 208 844.319.409 792.515.803 Cộng 92.564.077.430 - 20 - 7.963.424.034 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội 10 Báo cáo tài cho giai đoạn kế toán từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Tại ngày 30/06/2011 Đầu tư dài hạn khác Đầu tư vào Công ty Công ty CP CTGT Sông Đà Đầu tư vào Công ty liên doanh, liên kết Công ty CP Sông Đà 207 (*) Đầu tư dài hạn khác Đầu tư Cổ phiếu Công ty Cổ phần sắt Thanh Khê - Hà Tĩnh Công ty Cổ phần Thuỷ điện ĐăkĐrinh Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Sơng Đà 25 Cơng ty Cổ phần Dầu khí Nhơn Trạch II Công ty CP đầu tư đô thị KCN Sông Đà Công ty CP đầu tư phát triển khu kinh tế Hải Hà Công ty CP ĐT PT ĐT KCN Sông Đà Miền Trung Công ty Cổ phần G.S.M Công ty CP Sông Đà 207 Đầu tư dài hạn khác Liên danh Sông Đà - Trung Việt - A.D.E.L Liên danh Sông Đà - Trung Việt - Hồng Quang Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư dài hạn (*) Cổ phiếu Cơng ty CPCTGT Sông Đà (Mã SKS) Cổ phiếu Công ty CP Sông Đà 25 (Mã SDJ) Cổ phiếu Công ty CP Sông Đà 207 (Mã SDB) Cộng Số lượng 2.012.500 2.012.500 2.643.318 2.643.318 30.000 60.000 42.000 118.818 150.000 468.500 220.000 300.000 54.000 1.200.000 - Tại ngày 01/01/2011 Số lượng 2.012.500 2.012.500 600.000 600.000 1.443.318 1.443.318 30.000 60.000 42.000 118.818 150.000 468.500 220.000 300.000 54.000 Giá trị 23.050.000.000 23.050.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 16.489.664.999 14.433.774.090 300.000.000 600.000.000 420.000.000 1.188.774.090 1.500.000.000 4.685.000.000 2.200.000.000 3.000.000.000 540.000.000 - 2.055.890.909 1.045.890.909 1.010.000.000 (2.481.318) (1.162.500) (118.818) (1.200.000) Giá trị 23.050.000.000 23.050.000.000 28.489.664.999 26.433.774.090 300.000.000 600.000.000 420.000.000 1.188.774.090 1.500.000.000 4.685.000.000 2.200.000.000 3.000.000.000 540.000.000 12.000.000.000 2.055.890.909 1.045.890.909 1.010.000.000 (6.944.182.073) -2.735.846.273 -368.335.800 -3.840.000.000 4.655.818 44.595.482.926 4.055.818 45.539.664.999 (*): Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL - 21 - Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đơng - Hà Nội 11 Báo cáo tài cho giai đoạn kế toán từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Chi phí trả trước dài hạn 1.024.999.998 173.316.869 357.096.147 Tại ngày 01/01/2011 1.512.629.880 20.254.837 1.350.000.000 142.375.043 161.509.329 224.409.329 161.509.329 6.150.000 126.536.818 65.559.000 65.559.000 1.620.972.014 90.992.817 90.992.817 1.765.132.026 Tại ngày 30/06/2011 Cơ quan Cơng ty Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Ủng hộ huyện nghèo T.Sơn La Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Chi nhánh Sông Đà 209 Chi phí Trạm bêtơng Asphalt nhận bàn giao từ CN 205 Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Dây chuyền đúc cống li tâm BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Cơng cụ dụng cụ có giá trị lớn phân bổ dần Cộng 12 1.198.316.867 Tài sản dài hạn khác 67.000.000 8.000.000 Tại ngày 01/01/2011 67.000.000 8.000.000 59.000.000 59.000.000 67.000.000 67.000.000 Tại ngày 30/06/2011 - Ký cược, ký quỹ dài hạn + Tiền đặt cọc Bưu điện Tương Dương Nghệ An + Tiền đặt cọc vỏ chai oxy Cơng ty khí Nghệ An Cộng 13 Vay nợ ngắn hạn Tại ngày 30/06/2011 Vay ngắn hạn Cơ quan Công ty Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Tây CN NH NN & PTNT Láng Hạ Các cá nhân cho Công ty vay vốn BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thái Nguyên Nợ dài hạn đến hạn trả Cơ quan Công ty Sở GD III - NH ĐT & PT Việt Nam NH Ngoại thương VN - CN Chương Dương Cơng ty Tài Cổ phần Sơng Đà Cộng 14 67.720.371.727 57.720.371.727 24.773.737.744 10.346.633.983 22.600.000.000 10.000.000.000 10.000.000.000 5.831.337.068 5.831.337.068 4.373.612.352 447.529.200 1.010.195.516 73.551.708.795 Tại ngày 01/01/2011 31.296.215.121 31.296.215.121 24.812.538.270 6.483.676.851 12.502.253.767 12.502.253.767 9.586.804.335 895.058.400 2.020.391.032 43.798.468.888 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Tại ngày 30/06/2011 Thuế GTGT 2.957.410.076 - 22 - Tại ngày 01/01/2011 1.197.917.636 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Cơ quan Công ty Chi nhánh Sơng Đà 205 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Chi nhánh Sơng Đà 209 Thuế thu nhập doanh nghiệp Cơ quan Công ty Thuế thu nhập cá nhân Cơ quan Công ty Chi nhánh Sơng Đà 205 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sông Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Thuế tài nguyên Cơ quan Cơng ty Xí nghiệp Sơng Đà 208 Thuế nhà đất tiền thuê đất Cơ quan Công ty Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 2.461.472.838 485.804.839 209.036.392 476.357.496 286.900.846 199.685.895 36.069.406 4.242.282.315 4.284.666.331 4.242.282.315 4.284.666.331 234.839.661 113.549.281 193.010.015 101.656.864 18.437.799 1.914.468 6.143.187 6.007.084 5.961.875 2.429.698 3.538.681 8.857.087 432.184 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 22.853.000 22.853.000 7.464.385.052 Cộng 15 11.515.000 11.515.000 5.614.648.248 Chi phí phải trả Tại ngày 30/06/2011 Cơ quan Cơng ty CT đường 176 Cầu Bợ - Chiêm Hóa CTTĐ Thác Trắng Cơng trình đường HCM CT nhà chung cư Vạn phúc CT Nhà làm việc Cty 528 - CCT Đỗ Thế Thắng CT Điện Quảng Ninh gói thầu 2.10 CT Điện Hạ Long gói thầu 2.7 Chi phí cơng trình Orange Garden Chi nhánh Sơng Đà 2.05 Chi phí trạm bê tơng Asphal Chi phí CTTĐ Tun Quang Gia cố hạ lưu GĐ2 Chi phí cơng trình Orange Garden Cơng trình KTX Thái Ngun Chi phí cải tạo nhà làm việc Cty CP CNTM Sơng Đà Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Chi phí thi cơng mỏ đá D3 mở rộng Chi phí vật tư Chi phí đá đầu vào trạm nghiền Chi phí thí nghiệm cát, đá nhân tạo - 23 - 3.513.227.462 1.670.683.617 274.627.197 386.753.259 88.579.281 473.994.089 70.987.358 208.755.593 338.847.068 1.741.293.797 25.695.100 59.435.756 1.650.203.405 - Tại ngày 01/01/2011 1.503.696.777 274.627.197 386.753.259 88.579.281 473.994.089 70.987.358 208.755.593 1.656.614.686 25.695.100 982.040.064 648.879.522 5.959.536 - 5.838.064.241 2.050.100.205 8.372.598.699 2.050.100.205 71.004.644 3.523.578.760 16.565.276 3.523.578.760 16.565.276 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Chi phí Tiền lương T13 274.908.088 Chi phí thuê xe vận chuyển 247.820.000 247.820.000 Chi phí vận chuyển T.nghiền sàng từ BVẽ sang 2.188.621.726 Xecaman Chi nhánh Sông Đà 2.09 1.130.749.312 1.458.617.660 Đội XL - Ô Lê Anh Đức 21.233.608 21.233.608 Đội XL - Ô Nguyễn Văn Vỵ 552.376.471 153.897.792 Đội XL - Ô Lại Thành Trung 261.824.734 264.359.492 Đội CT QL51 - Ô Tường 389.801.382 Đội XL 01 - Ô.Phong 364.314.294 Đội XD4 - Ô Đỗ Đăng Huy 265.011.092 Đội CT3 - Ô.Quang 295.314.499 Cộng 16 12.223.334.812 12.991.527.822 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Tại ngày 30/06/2011 Kinh phí cơng đồn Cơ quan Cơng ty Chi nhánh Sơng Đà 2.05 Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Bảo hiểm xã hội Cơ quan Công ty Bảo hiểm y tế Cơ quan Công ty Bảo hiểm thất nghiệp Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Nhận ký cược, ký quỹ ngắn hạn - Cơ quan Công ty Nguyễn Xuân Đàn - Kiốt 10 Trương Công Loa - Kiốt 11 Đào Thị Huấn Kiốt Nguyễn Đình Điểm Lê Hữu Dũng - Kiốt Lê Đình Bay - Kiốt 12 Ninh Khắc Khuê Đỗ Xuân Tân Các khoản phải trả, phải nộp khác - Cơ quan Cơng ty Tập đồn Sơng Đà Xí nghiệp SĐ 903 - Tiền KL QL1A Công ty CP Sông Đà Chi nhánh Sông Đà 205 - Giá trị lán trại Vườn - 24 - 1.440.815.962 1.108.947.140 126.803.734 111.600.000 61.700.000 12.052.928 19.712.160 392.627.170 392.627.170 329.477.700 329.477.700 147.199.481 145.631.188 1.568.293 400.000.000 400.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 52.339.212.394 44.177.317.978 194.629.388 3.878.663 991.328.313 471.715.515 Tại ngày 01/01/2011 1.167.678.313 1.167.678.313 128.633.871 128.633.871 400.000.000 400.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 16.628.757.454 2.643.058.088 5.640.862 3.878.663 991.328.313 215.919.367 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Cam Chi nhánh Sông Đà 209 - Giá trị lán trại Vườn Cam Công ty CPCTGT Sông Đà - Giá trị lán trại Vườn Cam Công ty Tài CP Sơng Đà Cơng ty CP đầu tư PT nhà & đô thị Hà Nội Vũ Văn Cốc Phạm Văn Tranh Đoàn Thị Minh Trang Dương Thị Giang Phạm Văn Mạnh - Lương CT đường HCM Nguyễn Trọng Thể Lê Thị Nga - BĐD Bản Vẽ Nguyễn Hữu Thắng - Lái xe Hồng Cơng Phình - P.TGĐ Nguyễn Duy Hưởng Phạm Văn Sản Quỹ tự nguyện Sông Đà Thuế GTGT đầu vào giảm Chi phí DD Chi phí KĐT Hồ Xương Rồng(HĐ thứ cấp) 5% tạm giữ CT trường CNKT Việt Xô SĐ Tiền đặt cọc vào làm việc Cty CP SĐà Cổ tức phải trả cổ đơng Lệ phí trước bạ Chung cư Vạn Phúc Quỹ khen thưởng cho BĐH Công ty Phụ phí thu từ Xí nghiệp Quý ủng hộ Nhân dân Nhật Bản - Chi nhánh Sông Đà 2.05 Phụ phí phải trả Sơng Đà ĐPCĐ thu qua lương Quỹ ủng hộ nhân dân Nhật Bản Ông Trinh Xuân Bình - GT thi cơng CT Vườn Cam Cơng ty CP XDTM DV VT Hồng Phát Công ty TNHH Tân Đạt Hồ Viết Hùng - Tiền chi tạm ứng Nguyễn Thị Hòa - Tiền KLCT Vườn Cam Lê Tiến Dũng - Tiền KL CT Vườn Cam Đặng Minh Tuệ - Tiền chi tạm ứng Nguyễn Tuấn Thụy - Trạm bê tông Asphalt Công ty TNHH XD&VT Nam Hải Nguyễn Chí Lam - Tiền chi tạm ứng Đặng Văn Sửu - Tiền chi tạm ứng Nguyễn Phúc Thọ - Tiền chi tạm ứng Vũ Huy Toàn Nguyễn Đức hà - Tiền chi tạm ứng Chi phí CT khu thị Hồ Xương Rồng - 25 - 61.934.796 15.718.125 33.219.158 53.370.450 57.629.833 500.000 38.509 12.503.726 32.919.860 533.370 1.822.300 470.000 494.435 477.803.625 62.922.136 41.189.548.900 45.194.000 177.201.439 7.654.850 300.000.000 17.505.745 3.716.820.401 554.244.522 53.370.450 57.629.833 12.503.726 32.919.860 533.370 1.822.300 470.000 297.000 613.997.878 62.922.136 45.194.000 5.000.000 30.843.914 7.654.850 300.000.000 167.912.408 828.199.980 1.883.302 11.020.492 42.168.761 34.330.640 320.300.941 602.300 136.667.638 83.778.286 351.995.452 21.753.959 106.364.800 196.909.980 72.646.248 11.192.168 1.512.039.450 34.330.640 226.414.260 602.300 276.142.579 106.364.800 1.100.000 5.022.119 176.339.980 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Xí nghiệp Sơng Đà 206 162.000.000 Đỗ Văn Minh - KLCT Vườn Cam 98.804.764 - Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 1.834.497.557 7.750.599.847 Cơng ty TNHH Thành viên Sông Đà 3.03 6.572.648.642 Công ty Đầu tư xây lắp thương mại 36 (Thành An) 79.329.888 35.440.796 Xí nghiệp XL & SXVLXD Số 485.612.518 182.452.526 Xí nghiệp Sơng Đà 5.02 663.307.627 914.054.624 Xí nghiệp Sông Đà 208 422.026.525 Quỹ tự nguyện Sông Đà 28.462.754 Hồng Văn Thành - Ban Phịng Tổ chức - Hành 38.087.100 Phải trả cá nhân khác 35.391.670 Tiền lương chưa lĩnh 7.916.159 Quỹ ủng hộ nhân dân Nhật Bản 28.357.381 Phải trả khách hàng vật tư nhập kho chưa có hóa 92.009.194 đơn - Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 2.176.151.216 4.872.039.268 Tiền ăn ca 1.230.000 Quỹ đồng nghiệp Sông Đà 18.105.248 Tiền thuế thu nhập cá nhân 1.915.043 1.915.043 Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 - Tiền vật tư 20.365.830 26.460.000 CN Cty CP Sơng Đà 4.10 2.701.445.865 Xí nghiệp Sông Đà 5.04 2.111.549.730 2.111.549.730 Mua vật tư chưa có hố đơn 20.275.805 25.499.070 Các khoản phải trả, phải nộp khác 3.939.560 3.939.560 - Chi nhánh Sông Đà 2.09 430.158.392 534.681.045 Tiền Cát, đá - Cty TNHH Tân Đạt Tiền cát - Cty CP XD & kết cấu thép 48.404.000 48.404.000 Đội thi cơng số 01 - Ơng Đức 47.175.785 47.175.785 Đội thi cơng số 02 - Ơng Vỵ 287.379.770 246.191.534 Đội thi cơng số - Ơng Trung 23.191.266 69.369.442 Quỹ tự nguyện Sông Đà 23.377.571 Đội CT1 - Ơ.Phong 11.466.328 Đội thi cơng số - Ơng Huy 107.255.932 Lê Xuân Quang - Tiền chi tạm ứng 4.336.774 Ngô Văn Minh - Tiền chi tạm ứng 630.000 Bùi Đức Mạnh - Ban Kỹ thuật - TCAT 330.000 Nguyễn Huy Phong - Trạm Asphatl 21.250 Nguyễn Mậu Tân - Ban TC - HC 130.000 - BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng 4.266.850 179.226 ĐPCĐ phải thu CBCNV 4.266.850 179.226 Cộng 55.049.332.707 18.325.069.638 - 26 - Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội 17 Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Vay nợ dài hạn Vay dài hạn Cơ quan công ty Sở GD III - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại Thương VN - Chi nhánh Chương Dương Cơng ty Tài Cổ phần Sơng Đà 94.921.760.783 94.921.760.783 Tại ngày 01/01/2011 94.921.760.783 94.921.760.783 91.074.639.854 91.074.639.854 447.531.163 447.531.163 3.399.589.766 3.399.589.766 Cộng 94.921.760.783 94.921.760.783 Tại ngày 30/06/2011 - 27 - Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội 18 18.1 Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Vốn chủ sở hữu Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Cộng A 10 - Số dư đầu năm 120.000.000.000 18.583.927.780 14.201.482.831 2.884.157.710 22.305.101.814 177.974.670.135 - - 11.512.570.557 13.273.138.053 - Tăng khác - - - Giảm vốn kỳ - - - Lỗ kỳ - - (10.151.886.992) (10.151.886.992) 23.665.785.379 181.095.921.196 - Tăng vốn kỳ - Lãi tăng kỳ 880.283.748 880.283.748 - Giảm khác Số dư cuối kỳ 120.000.000.000 18.583.927.780 - 28 - 15.081.766.579 3.764.441.458 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội 18.2 Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Tại ngày 30/06/2011 Vốn góp Nhà nước Vốn góp đối tượng khác Tại ngày 01/01/2011 58.800.000.000 61.200.000.000 120.000.000.000 Cộng 58.800.000.000 61.200.000.000 120.000.000.000 * Giá trị trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu năm * Số lượng cổ phiếu quỹ 18.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận tháng đầu năm 2011 - - 18.4 Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu kỳ + Vốn góp tăng kỳ + Vốn góp giảm kỳ + Vốn góp cuối kỳ Cổ tức lợi nhuận chia 120.000.000.000 120.000.000.000 0 120.000.000.000 14.924.200.000 Cổ phiếu Tại ngày 30/06/2011 - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu bán cho công chúng + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành 10.000 đồng/cổ phiếu 18.5 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 - Tại ngày 01/01/2011 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 - Các quỹ doanh nghiệp Tại ngày 30/06/2011 - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài 15.081.766.579 3.764.441.458 - 29 - Tại ngày 01/01/2011 14.201.482.831 2.884.157.710 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 VI Th«ng tin bỉ sung cho khoản mục trình by Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 19 Doanh thu T ngy 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp Doanh thu hoạt động kinh doanh nhà Doanh thu hoạt động SXKD khác 71.891.157.671 1.074.314.917 54.839.603.519 3.333.617.849 133.159.544.509 62.761.971.290 131.138.693.956 Cộng 20 198.355.715.876 Giá vốn hoạt động xây lắp Giá vốn hoạt động sản xuất công nghiệp Giá vốn hoạt động kinh doanh nhà Giá vốn hoạt động SXKD khác Cộng 60.378.145.294 877.895.240 41.189.548.900 2.198.882.163 104.644.471.597 Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 120.848.394.053 49.589.883.886 2.273.113.728 172.711.391.667 Doanh thu hoạt động tài Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Lãi tiền gửi ngân hàng Doanh thu cho vay vốn Lãi nhượng bán chứng khoán Cổ tức, lợi nhuận chia 2.449.409.399 7.481.369.459 Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 3.997.300.000 780.074.251 1.404.298.873 2.633.387.840 1.038.818.000 13.928.078.858 Cộng 22 2.434.200.077 Giá vốn hàng bán Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 21 Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 5.856.578.964 Chi phí tài Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Chi phí lãi vay Chi phí lưu ký chứng khốn Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán Cộng 5.927.800.711 6.592.398 6.944.182.073 12.878.575.182 - 30 - Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 4.135.243.525 5.835.240 53.026.872 4.194.105.637 Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội 23 Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Thu nhập khác Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Thu nhập khác 8.767.336 8.767.336 Cộng 24 Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 Chi phí khác Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Chi phí khác 24.261.271 24.261.271 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chỉ tiêu Lợi nhuận kế toán Các khoản điều chỉnh tăng thu nhập chịu thuế Các khoản điều chỉnh giảm thu nhập chịu thuế Thu nhập từ Cổ tức năm 2010 - Tiền cổ tức nhận từ CTy CP CTGT Sông Đà - Tiền cổ tức nhận từ Công ty CP Sông Đà Thu nhập chịu thuế Thuế suất thuế TNDN Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 14.017.660.743 3.997.300.000 3.997.300.000 3.622.500.000 374.800.000 10.020.360.743 25% 12.324.201.046 25% 2.505.090.186 2.436.281.366 2.505.090.186 Cộng 26 Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 - Cộng 25 151.760 151.760 2.436.281.366 Lãi cổ phiếu Từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Lợi nhuận để tính lãi cổ phiếu Số bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông Lãi cổ phiếu Từ ngày 01/01/20110đến ngày 30/06/2010 11.512.570.557 12.000.000 9.887.919.680 7.000.000 959 1.413 VIII Những thông tin kh¸c Thơng tin bên liên quan Trong q trình hoạt động kinh doanh, cơng ty phát sinh nghiệp vụ với bên liên quan Các nghiệp vụ chủ yếu sau : - 31 - Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km10 - Nguyễn Trãi - Hà Đông - Hà Nội Các bên liên quan Mối quan hệ Báo cáo tài cho giai đoạn kế toán từ 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Nội dung nghiệp vụ Giá trị giao dịch (VND) Cty CP CTGT Sông Đà Công ty Lãi vay phải trả 549.989.024 Cty CP CTGT Sông Đà Công ty Cổ tức phải thu 3.997.300.000 Cho đến ngày lập báo cáo tài chính, khoản chưa tốn với bên liên quan sau : Các bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Giá trị giao dịch (VND) Cty CP CTGT Sông Đà Công ty Công nợ phải thu 5.445.883.933 Cty CP CTGT Sông Đà Công ty Công nợ phải trả 1.255.526.312 Thông tin so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2010 Báo cáo tài cho giai đoạn kế tốn từ ngày 01/01/2010 kết thúc ngày 30/06/2010 Công ty TNHH Kiểm toán Kế toán Hà Nội kiểm toán Lập, ngày 10 tháng 08 năm 2011 Người lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Nguyễn Thị Phước Hồng Nguyễn Hữu Hùng Hồ Văn Dũng - 32 - ... 67 .000.000 5 36 .25 3. 560 . 124 1.8 32. 1 32. 0 26 1. 765 .1 32. 0 26 67 .000.000 4 26 .114.004.785 V.01 V. 02 V.03 V.04 139 140 141 150 151 1 52 158 20 0 21 0 22 0 22 1 22 2 22 3 23 0 24 0 25 0 25 1 25 2 25 8 -4- V.05 V. 06 V.07... 164 .744 .67 3 164 .744 .67 3 48.078.710 .60 6 1.0 02. 868 528 .841 .60 0 528 .841 .60 0 61 7.940. 161 61 7.940. 161 573.543.900 573.543.900 32. 308 . 722 32. 308 . 722 62 4 .3 82 62 4 .3 82 10.583. 822 .485 Công ty Cổ phần Sông Đà. .. 01/01 /20 11 6. 048.083.949 21 6. 111.153 2. 391.897.854 3 .22 6. 617.051 21 3.457.891 26 5.5 16. 723 20 0.000.000 6. 700.437 32. 863 .857 25 .9 52. 429 135.008.1 82. 280 2. 69 0 .67 8.315 2. 62 8 .390.3 02 62 . 288.013 22 . 823 .8 52. 795