TONG CONG TY LAP MAY VIET NAM CONG TY C6 PHAN LILAMA 18
BAO CÁO TÀI CHÍNH
CONG TY CO PHAN LILAMA 18 QUY 02 & 6 THANG DAU NAM 2013
Tài liệu gồm:
- Bằng cân đối kế tốn đến ngày 30/06/2013
- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Quý 02 & 6 tháng đâu năm 2013|
- Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 6 tháng đầu năm 2013
- Bang thuyết mình báo cáo tài chính 6 tháng đầu năm 2013
Nơi nhận:
TP Hồ Chí Minh, ngày - tháng năm 2013
Trang 2Miu sé MOLDN
Ban hank theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006
CONG TY C6 PHAN LILAMA 18 của Bộ tưởng BTC
BANG GAN DOI KE TOAN
“Tại ngày 3Ù thắng 06 nam 2013, ài sản „ lan số|_ Thuyết mình | See | th, ‘A Tài sẵn ngắn hạn(100=110¿120; 130 140+150) 100 910.261.609.837 | 936.431.366.496 1 Tiên và các khoản tương đương tiên ˆ 10 | 125.681.562.094 135.594.743.560 | 1 Tiên fa voi | 125.681.562.094 | 135594743.560|,
2 Các khoản tương duong én “Tm][ - I [ —
TỪ Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn pol vo | i x
1, Đầu tư ngắn hạn ” [j1 - |
2: Dự phịng giảm giá chứng khốn đầu tư ngắn T7 a
TH, Các khoản phải thu ngắn hạn TẠ0 258.7 270184190176“ /2
1 Phải thụ của khách hàng BI 213.356.648.213 | 253.646.447.557, | °
i bin _ 1] _1.001.068.009 4216572652) \¿
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 | 51.134.239.932 28668.139.668 |
[ 5 Bãi thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây 14 x ` ” “5 Các khoăn phải thủ khác 135 | V0 10.806.694.645 10046.924.170 | 6 Dự phịng phải thủ ngắn hạn khĩ đời (9) 9 | (23.525.109.973) | (25.793.893 871) | TV.Hangténkho 140 | 493857221223 1 502,047834.898 | / 1 Hàng tổn kho 141 V.04 493.857.227.223 i 502.047.834.898 | g tên kho (*) 149 | _ I —] V.Taisinngén han khée 150 | 31.949.279.694 | 28.004.597.862 „ 1 Chi phi td ue ngén hn i 3.041.760.566 L 300.975.200
2 Thue GTGT được khẩu trừ 152 589,885,368 |
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà Nước 154) V.05 ee | 3.346.258 |
“5 Tai sin ngéin han khác 158) 23.907.489.098 |, 26.910.391.036 |
B Tai sin dai han (200=2104220424042504260) 200 “183.536.907.883 | 158734181463| „
1, Các khoản phải thu đài han 210 lãng
1 Phai thu dai han của khách hàng, 311 | x -
2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc ` 22) I s
3, Phải tha đài hạn nội bộ [213 | v.06 ][ | _
4, Phi thụ đài hạn khác as | vor]
‘5, Dy phong phải thù đài hạn khĩ đồi Œ) 29 | | "
1L, Tài sản cố định 20) 140.526.013.714 | 121.643.643.478 |
LTSCD hitwhinh aa | V08 03.639.401.930 40156 22.442
- Nguyên giá 22 |” 165.651.939.746 | 138612408411
"Gia tị hao mịn lấy kế Œ) 23 (102012531816 |, (78.455.685.969) |,
2 TSCD thu tài chính nal V0 43,003.191.730 | 27.914,700.378 |
- Nguyên giá ~~ “Ts I 571345258396 | 65.844.825.834
Trang 3Dor ính: đổi 3 Tài sản di hạn khúe — LỄ Trồng cộng tài sin 270=1004200) A; Nự phải trả (300=3101330) [1 Nongén han 3, Phả tà người bán
3 Người mua trả liên hước
4 Thuế Và các khoản phải nộp Nhà nước ˆ
5 Phải trả người lao dong, 10, Dự phịng phải trả ngân hạn TT Quý khen thưởng phic loi HL No dai han 1 Phi i di bạn người bán 2, Phải tà đài hạ nội bộ 3 Phải rà di hạn khác 6 Dut phịng trợ cấp mất việc làm | _7 Dự phịng phải trả đài hạn
“8, Doanh thu chưa thực hiện
9 Quy phát triển khoa học và cơng nghệ: B Von chủ sở hữu (400=4104430) Trang2/3, 16:55:05, 21/07/2013 331 “332 | Vad 333, 334 | v.20 335 | Vaal 336 337 | 338 330 400 VĂN, 6.068.756.700 _1.093/798.517720 929.981.903.471 1931531115 232.854.138.750 8.003.689 062 ˆ 289 880 810 381 13120867316 134.347.293.165, 18,708,744,188 163.816.614.249
Tai sin | 86] Thuyết mình | ` Ti DÌn Í_ - Giá tị hao mịn lũy kế (®) | 226 | (14.342.066,666) |, (37930.125.456)
3 TSCD vo hinh : | a7 | vio 26.104.924.826 26378.051.948
- Nguyên giá " _ [22 |” (279.233.387.852 21233.387.852 |
= Giá uị hao mịn lấy kế Œ) " [22 | (2128463026 Ti 904)
4 Chi phi xay dung cơ bản đỡ dang — [2o† v1 3.118.489.228 2.194.168.710
TIL Bat dong sin dau tr 240 | yaa
Ơ -Nguyệng ; I : —
Giá tị hao mơn luỹ kế Œ) -
TY, Các khoản đâu tư tài chính đài hạn ` : 23.458.650.013 23.995.145.285
1 Đầu tự vào cơng ty con ' s
2 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh [2
3 Đâu tư đài hạn khác Joss | v.a3 (25.535.475.000 35.475
Trang 47 Quỹ đầu tư phát triển ˆ 8 Quỹ dự phịng tài chính 1 10, Lại nhuận sau thuế chứa phá Đơn vị tính: đổn Tại dn Mai Thy&mnh| Sheusinim | mướn L_1- Vốn chủ sở hữu 410 | V22 163.816.614.249 156.967.795.830,
1 Véin dé tu ob chit sé hie yan #80.500.000.000 $80 500.000.000
2 Thing dư von cB phn — 42) §076155000| _8.076.755.000 L 3 Vốn khác của chủ sở hữu - 413 | “| |5.552,849,62: 3.616.983.086 [G3 phim quý i) - - 414 | pais | [ _6 Chênh lệch tỷ giá hối đối 46) —T : 32.661,909.986 | 2488.715263 | 21046716154 3/616983986 '29.536.384.375 1093.798.517.720 | 1 095165547959 | 6, Dự tốn chỉ sự nghiệp, dự ẩn NGƯỜI LẬP BIỂU (Ký, họ tên) ed Bink Whi Chard 3 ‘Trang3/3, 16:55:05, 21/07/2013 kế tốn RUNS UL (Ký, họ tên, đồng đấu) ~~⁄⁄ Ngày,JCadháng ễZ năm 208 005 ` TỔNG GIÁM ĐỐC
Zone GiAM BOC
Trang 5CƠNG TY CỔ PHẦN LILAMA 18 ĐỊA CHỈ: 9-18 HỒ TÙNG MẬU, G1, TP.HCM Mẫu tế BI2DN, Ban hành seo GỠ số 15/2008/00.BTC ngày 2008/2008 của Bộ tưởng BC BAO GAO KET QUA HOAT DONG SAN XUAT KINH DOANH Từ ngày 01/01/2013 đến ngày 30/06/2013 PHAN I - LAILO
j tiêu Taw] Bae 5 iy „0 Tyee We nia oe GL guy này
mình | Qáy02-2012 | Q0y02-2012 Năn 2013) Ngn2012 1; Doanh thụ bán hàng và cung cấp dịch vụ 3 Các khoản giảm, từ doanh thự 3, Doanh thu thuần về BH và cle DY (10=" 4, Giá vốn hàng bán
5, Ldi nhuận gộp vé BHT a ele DV (2¢
|6 Doanh thụ hoạt động tài chink |7 Chỉ phí tài chính “Trong đĩ: Chỉ phí lãi vay 8 Chi phi bán hàng - 9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 10 Lai (30=204(21-22).(24425)) 11 Thụ nhập khác 3418680277 877/02.180 | _ 1,68,160683 | |12.Chi ph Khe 3 | | 89l/BUIMI| 33765619 |_ 3026666 13 Lot nbn khde (10=81-32) 4o | | 152600483 | (126239,89| 824916219 | 0,34547205) 14, Tổng lợi nhuận kế ốn trước thuế (503040) |_ 39 ` 15/4/4918263 | 12265792489 | _ 30394066263 | 30368249670 | 15 Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 16 Chỉ phí thuế TNDN hốn lại 17 Lụi nhuận sau thuế thu nhập doanh o1_| vias _ | 348,265,625,622 | 275,885,791,914 _ | 322,263,492,676 | 237,180,493,208 |_20 26,002,182,946 | 38,735,298,709 | 75,885,791, 914 673,522,781,880 | 635,021,793,176 21,793,176 5 | $28, 76,812,264,621 tuận thuần từ hoạt động kinh doanh —_ 6858/012,099 2 _5,077,834,632 —*#|— 25 7,272,139,807 | 20,208,027,614 30 | 2,046,186,639 | 13,526,473,578 3,861,229,566 | 3,227,910,913 | 771 | 4,747,074,502 | ~ 6,259,133,461 | 12,293,s47,128 | 23,859,170,930 _15,448,253,085 | 27,498,506,025 22,144,950,048 | 1,598 816,566 19,655,287.457 21,127 | _7,754,078,333, lnghip(60=50:51-52) ‹0 _11,583,688,696 | _ 9,038,668,476 | 22,795,549,697 |_22,614,170.737 |
18 Lai co bin trên cổ phiếu 70 1,439 122 2832 2,809
Trang 6Mẫu số 803 -DM
CONG TY C6 PHAN LILAMA 18 Ban hành theo QD số 15/2006/0Đ-BTC ngày 20/03/2006, của Bộ trường BT0
BAO CAO LUU CHUYỂN TIỀN TỆ
Cho kỳ kế tốn tử ngày 01/01/2013 đến ngày 31/08/2013 Đơn vị tính : Đồng Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này Chỉ tiêu Mã số | Thuyết mình "Tử ngày 0101/2013 Từ ngày 0U01/2012 đến ngày 30/06/2013 đến ngày 30/06/2012
| Lưu chuyển tiền từ hoạt dong SX-KD 7
Tiền thụ bán hàng, cung cấp địch vụ và đoanh thu khác ot 691,086,808,473| _ 580.246,203.124|
2 Tiền chỉ tả cho người cung cấp hàng hĩa và dịch vụ 0 -48ï,622,351,125| _ -318,814.909,630)
5, Tiền ch rả cho người lao động 0 -168.217,870,873|_ -11648 1
n - _ | -11,004,248,975| _-18,068,961,930
5, Tiền chỉ nộp thuế thụ nhập doanh nghiệp m5 -8884,814/180| — -6,6536056621
lồ Tiền thụ kháo từ hoạt động kính doanh: | 0 — 243421077 — 1498642108
7 Tiền chi khác cho hoạt động sản xuất nh doanh _ _ | 9 203,416,188| -47,542.181,757|
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động SX-KD 20 7,888,321,314) _75,134,986,049]
I Luu chuyển tiền từ hoạt động đầu tự |
+ Tiền chỉ mua sắm, xây dựng TSCB va cdc tal adn dai hgn khác |_ 21 -26612881/742| _ -17.978043/637]
2 Tiền thụ thanh ý, nhượng bản TSCĐ và các TS đài hạn khác 22 = 616,000,000] 000] 3 © vay, mua các cơng cụ nợ của đơn vị khĩc ——|
4 Tiền thu hồi cho vay, án lại cáo cơng cụ nợ của đơnvịkhác — | 24 —_ | —
5 Tiền chỉ đầu tự gĩp vốn vào đơn vị khác = a || —
| Tiền thụ hồi đều ự gĩp vốn vào đơn vị khác _ 2 _ iif —
ổn thụ lãi cho vay, cổ to và lợi nhuận được chỉa an — 4488/72886| — §
[Lin chuyén tn thuần từ hoạt động đầu tư |a
Il, Luu chuyéin iền từ hoạt động tài chính m | _ | _
|1 Tiến tụ từ phát hành cổ phiếu, nhận vấn gĩp của chủ sở hữu | _ 31 -
2 Tiền chi trả vốn gép cho các CSH, mua lại phiếu đã pfhành |_ 32 |
3 Tiền vay ngắn hạn, dải hạn nhận được 38 516,693,887,717| 381/185/620,401
á Tiến ch tả nợ gốc vay s | 34 -489,799,208,496| _-360,758,026,067|
5 Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính —88 | -11,ê26,097.706 —_-4588,846,607]
Cổ tức, lợi nhuận đã tẻ cho chủ sở hữu 36 -14740/040/410| _ -11768.182230|
Luu chuyển tiển thuần từ hoạt động tài chính _| 40 3/329,406,076| — -45,840,333,503|
Lu chuyển tiền thuần trong kỳ _ | 5 9,913,181,466| 18,899,121/869
[Tin và tượng đương iến đầu kỳ eo | 186/894.743,660| _ 14/038798239
nh hưởng của thay đổi t giá hồi đối quy đổ ngoại tệ fa i: 2,099,280
(Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (50460+64) T0 29 125,681,562,094) /159,933,820,692
Ngày 20 tháng 07 năm 2013
Kế tốn trudge Tổng giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) lo họ tên, đĩng dấu)
2 — f Ơn sa
Bing Chi Minh ý XIN eS LILAMA 18409 as 1E
TRAN QUOC SoA ƠNG GIÁM ĐỐC
Trang 7CƠNG TY CỔ PHẦN LILAMA 18 Mẫu số B 09-DN
9-19 Hồ tùng mộu - Quộn 1 Bán hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006
BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH
6 THANG BAU NAM 2013
1- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp
1- Hình thức sở hữu vốn: Cơng ty cổ phần
Lĩnh vực kinh doanh: Xây dựng, lắp đặt thiết bị cơng nghệ, điện các loại, gia cơng cơ khí, kết cấu kim loại, bồn bể, áp lực cao
3- Ngành nghề kinh doanh: Lắp máy và xây dung,
4- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính cĩ ảnh hưởng đến báo cáo tài chính
Il- Kỳ kế tốn, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế tốn
1- Kỳ kế tốn năm: Bắt dầu từ ngày 01 tháng 01 năm 2013 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2013
2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế tốn: Việt Nam đồng III- Chuẩn mực và Chế độ kế tốn áp dụng
1- Chế độ kế tốn áp dụng:
Cơng ty áp dụng chế độ kế tốn Việt nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 và Các chuẩn mực Kế tốn Việt Nam do Bộ Tài Chính ban hành theo thơng tư 244/TT-BTC ngày 31/12/2009 của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn sửa đổi, bổ sung chế độ kế tốn Doanh nghiệp
2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế tốn và Chế độ kế tốn: 3- Hình thức kế tốn áp dụng: Hình thức sổ nhật ký chung
TV- Các chính sách kế tốn áp dụng
1- Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tiên và các khoản tương đương tiền: bao gồm tiễn tại quỹ, tiển đang chuyển và các khoản tiên gửi khơng kỳ hạn
- Phuong pháp chuyển đổi các đồng tiền khác ra đồng tiền sử dụng trong kế tốn
Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra Việt nam đồng theo tỷ giá giao
địch thực tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối nãm các khoản mục tiền tệ cĩ gốc
ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt nam cơng bố vào ngày kết thúc niên độ kế tốn
+ Khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ liên quan trực tiếp đến doanh thu, chỉ phí của hoạt động sản xuất kinh doanh chính của doanh nghiệp được tính vào chỉ phí hoặc thu nhập của hoạt động sản xuất kinh doanh chính của doanh nghiệp Khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ
Trang 1
Trang 8khơng liên quan trực tiếp đến doanh thu, chỉ phí của hoạt động sản xuất kinh doanh chính của doanh nghiệp, nếu phát sinh lỗ chênh lệch tỷ giá tính vào chỉ phí sản xuất kinh doanh chính, nếu phát sinh lãi chênh lệch tỷ giá tính vào thu nhập khác
+ Lãi chênh lệch tỷ giá đo đánh giá lại các khoản nợ phải trả bằng ngoại tệ cuối năm tài chính
được bù trừ với lỗ chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các khoản nợ phải trả bằng ngoại tệ cuối năm tài chính Sau khi bù trừ nếu cịn lãi chênh lệch tỷ giá thì tính vào thu nhập khác, nếu lỗ chênh lệch tỷ giá thì tính vào chỉ phí sản xuất kinh doanh khi xác định thu nhập chịu thuế,
2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: ~ Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho
- Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Theo phương pháp giá đích danh
Hàng tổn kho được tính theo giá gốc.Trường hợp giá trị thuần cĩ thể thực hiện đực thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần cĩ thể thực hiện được Giá gốc hàng tổn kho bao gồm chỉ phí mua và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để cĩ được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại
- Phương pháp hạch tốn hàng tổn kho: Cơng ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch tốn hàng tổn kho
- Phương pháp lập dự phịng giảm giá hàng tổn kho: Dự phịng giảm giá hàng tổn kho được lập vào thời điểm cuối năm là số chênh lệch giữa giá gốc của hàng tồn kho lớn hơn giá trị thuần 06 thể thực hiện được của chúng
3- Nguyên tắc ghỉ nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư:
- Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vơ hình, thuê tài chính): Theo giá trị mua thực tế cộng các chỉ phí liên quan đến tài sản đĩ
- Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vơ hình, thuê tài chính): Phương pháp khấu hao theo đường thẳng Theo thơng tư 203/2009/TT-BTC ngày 20tháng 10 năm 2009 của Bộ Tài Chính đến 09/06/2013 và Theo thơng tư 45/2013/TT-BTC ngày 25 tháng 04 năm 2013 của Bộ Tài Chính cĩ hiệu lực thi hành kể từ ngày 10/06/2013 và áp dụng từ năm tài chính năm 2013
4- Nguyên tắc ghỉ nhận và khấu hao bất động sản đầu tư:
- Nguyên tắc ghỉ nhận bất động sản đầu tư: - Phương pháp khấu hao bất động sản đầu tư: 5- Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản đầu tư tài chính:
- Các khoản đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kết, vốn gĩp vào cơ sở kinh doanh đồng
kiểm sốt;
~ Các khoản đầu tư chứng khốn ngắn hạn
- Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác:
Trang 2
Trang 9Phương pháp lập dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn hạn, dài hạn: 6- Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hĩa các khoản chỉ phí đi vay
- Nguyên tắc ghỉ nhận ch phí đi vay: Chi phí đi vay được ghỉ nhận vào chỉ phí sẵn xuất kinh doanh trong kỳ phát sinh, trừ khoản chỉ phí đi vay liên quan đến hoạt động đầu tư xây dựng hoặc sản xuất kinh doanh dở đang cơ bản đủ điều kiện được vốn hố
- Tỷ lệ vốn hĩa chỉ phí đi vay được sử dụng để xác định chỉ phí đi vay được vốn hĩa trong kỳ: 7- Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hĩa các khoản chỉ phí khác:
+ Chỉ phí trả trước: Các chỉ phí sau đây đã phát sinh trong năm tài chính nhưng được hạch
tốn vào chỉ phí trả trước dài hạn để phân bổ dần vào kết quả hoạt động kinh doanh, bao gồm:
© Cong cụ dụng cụ xuất dùng cĩ giá trị lớn
«— Giá trị các hợp đồng bảo hiểm cĩ thời hạn kéo dài nhiều niên độ kế tốn + Chỉ phí khác:
«— Giá trị CCDC do chuyển từ TSCĐ sang
+ Phương pháp phân bổ chỉ phí trả trước: Phân bổ dân vào chỉ phí sản xuất kinh doanh + Phương pháp và thời gian phân bổ chỉ phí khác:
«— Giá trị CCDC do chuyển từ TSCĐ sang: Phân bổ 1 năm
8- Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí phải trả
9- Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận các khoản dự phịng phải trả
10- Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu:
- Nguyên tắc ghỉ nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phẩn, vốn khác của chủ sở
- Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản: ~ Nguyên tắc ghỉ nhận chênh lệch tỉ giá:
~ Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối:
11- Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận doanh thu: ~ Doanh thu bán hàng: Khơng
~ Doanh thu cung cấp dich vụ: Là khoản doanh thu hợp đồng xây dựng
~ Doanh thu hoạt động tài chính: Bao gồm các khoản lãi tiễn gửi khơng kỳ hạn tại các ngân hàng và lãi do chênh lệch tỷ giá
- Doanh thu hợp đồng xây dựng
Căn cứ vào khối lượng hồn thành theo giai đoạn quy ước, khối lượng chủ đầu tư chấp nhận
thanh tốn làm cơ sở xuất hố đơn và hạch tốn doanh thu trong kỳ báo cáo
Trang 3
wy
Trang 10Căn cứ hồ sơ quyết tốn cơng trình, biên bản nghiệm thu khối lượng hồn thành đưa vào sit dụng, biên bản thanh lý hợp đồng xây dựng làm cơ sở xuất hố đơn lần cuối cùng và hạch tốn doanh thu trong kỳ báo cáo
12- Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí tài chính
13- Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chỉ phí thuế thu nhập đoanh nghiệp hỗn lại
Trang 11'Y- Thơng tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong bằng kế cân đối kế tốn
1- Tiền: - Tiên mặt
- Tiên gửi ngân hàng - Tiền đang chuyển Số Cuối kỳ 304,033,671 - 125,377,528,423 , 125,681,562,094 Đơn vị tính: đồng Số Đầu năm 232,092,428 - 135362651132 „ 135,594,743,560_ ¢ Cong
J= Ễ Cuối năm Đầu năm
03- Các khoản đâu tư tài chính ngắn hạn: ng mm Si an
Cổ phiếu đầu tư ngấn hạn (Chi tiết cho từng loại - * im &
hiếu)
- Trái phiếu đầu tư ngắn han (Chỉ tiết cho từng loại = = ä :
trái phiếu) S
| ~~ Daw tga han Khác = 5
[_ - Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn =—= - -
~ Lý do thay đổi với từng khoản đầu tư loại cổ phiế trái phiếu:
+ Về số lượng
+ Về giá trị - ‡
.03- Các khoản phải thư ngắn hạn khác: Số Cuối kỳ Số Đầu năm
- Phải thu về cổ phẫn hố :
~ Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chỉa - :
- Phải thu người lao động -
- Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây đựng : e - Phải thu khác 10,806,694,645 10,046,924,170 +Phải thụ khác (TK 1388) 10,473,315,199 „ 9/718,544,724 + Phải thự nội bộ (No TK 336) Ý 286,963,396 286,963,596 + Phải tr, phải ndp khác(Nợ TK 3388) 46,415,850 ¿_ 41413850 Cộng “_ 10,806,694,64S 10,046,924,170 /
04- Hàng tổn kho: Số Cuối kỳ Số Dầu năm
- Hàng mua đang đi đường, : :
- Nguyên liệu, vật liệu 183,312,192 „ 181,672,192 « - Cơng cụ, dụng cụ 562,636,289 - 524,660,289 - - Chỉ phí SX, KD dd dang “Thành phẩm - Hàng hố - Hàng gửi đi bán ~ Hàng hố kho bảo thuế ~ Hàng hố bất động sản Cộng giá gốc hàng tổn kho
* Giá trị ghỉ sổ của hàng tổn kho dùng để thế chấp, cầm cố
đâm bảo các khoản nợ phải t:
* Giá trị hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tổn kho trong năm:
** Các trường hợp boặc sự kiện dẫn đến phải trích thêm hoặc hồn nhập dự phịng giảm giá hàng tổn kho: 05- Thuế và các khoản phải thu Nhà nước:
- Thuế giá trị gia ting nộp thừa - Thuế đất XN 18/3 nộp thừa ~ Các khoản phải thu Nhà Nước Cộng 06- Phẩi thu dai hạn nội bộ
~ Cho vay dai hạn nội bộ ~ Phải thủ đài hạn nội bộ khác
Cộng 7- Phải thu đài hạn khác
Trang 1511- Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang: ~ Tổng chỉ phí XDCB dé dang: "Trong đĩ (Những cơng trình lớn): + Mua sắm TSCĐ +T: Đền bù quyển sử dụng đất 2810m2 - Q9 +CT: Xây dựng chung cư Lilam ụ +§C nhà VP số 9 Nguyễn Văn Bá - Thủ Đức Số Cuối kỳ Số Đầu năm 1,178,489,228 , 7,194,168,710 673,165,000 ~ 673,165,000 _ 261,413,589 „ 261,413,589 „ +€T: ĐTXD - Cầu cảng tại An Tây Bến Cát 486,426,708 „ 486,426,708 + CT: XD Nhà SXC II - NM KCT Bình Dương 7,362,728 „ 7,362,728 | +XDCB DD: Mua sắm TSCP : Cầu trục IƠT 1,946,667,399 1,411,253,067 +XDCB DD: Mua sắm TSCĐ : Hệ thống phun bi 4,293,426,4T7 „ 4,246,987,991 „
+XDCB DD: Ma sấm T§CD : Ch Tạo giá đỡ máy CNC 109027321, 101,559,627
12-Taing, gidim bat dong sin déu tu:
Trang 16Số cuối kỳ Số đầu năm 13+ Các khoản đầu tư tài chính dai bạn Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị
a Bau tử vào cơng ty con (chỉ tiết cho cổ phiếu của từng cơng = 8 1Í đo thay đối với từng khoăn đâu neloại cổ phiểu cũa cơng ty con: + Về số lượng (đổi với cố phiếu)
+ Về giá trị -
b Bu ar vio Cơng ty liên đoanh, tiền kết (Chi tiết cho cổ - - -
phiếu cửa từng cơng ty liên doanh, liên kết)
Li do thay dai vai ting khoản đâu ớlagi cổ phiết, của cơng ty liên doanh, liên kết
+ VỀ sổ lượng (đối với cổ phiếu)
+ Về giá tị
e Đầu tư đầi hạn khác, 25,535,475,000 z 25,535,475,000 -
= Mua cd’ phigu Cty CP gidn khoan dâu khí (PV Ship Yard) ~ Đâu tự trái phụ = Dau te tn phiếu, kỳ phiếi: 41,800,000 18,000/000,000 1,800,000 18/000,000/000 :
+ Cho vay đài han : -
+ Lido thay adi vdi ting Khoản đâu nưloại cố phiếu, tái phiếu: + Về số tượng (đối với cố phiến, trái phiến) + Về giá tị
~ Đầu tư đài hạn khác : Cơng ty TNHHI KCT Tồn Câu 15% 7,535,475,000 « 15% 7,535,475,000 «
d Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn, dai han (2,176,822,987) „ (1,340,329,715) „
Cộng 23,358,652,013 + 23,995,145,285 “
14- Chỉ phí trả trước đài hạn: Số Cuối kỳ: Số Đầu năm
= Chi phí CCDC giá trị lớn chờ phân bổ 12/855,698,180 „ §/450,916,158 -
- Chỉ phí tư vấn & cấp chứng chỉ ASME 536415332 „ 271,463,562 „
~ Chỉ phí chuẩn bị cho dy én Formosa 191371944 „
Cộng 13,583,485,456 ⁄ 8,722,379,720 ‹
15- Vay và nợ ngắn hạn + Số Cuối kỳ Sổ Đầu năm
~ Vay ngấn hạn 225,450,652,459 „ 211,538,406,530 „
~ Nợ đài hạn đến hạn trả Cơng 230384138780 7 7,403,486,291 + 251AI5/A50A17 “2 13,281,044,287 ,
16- Thuế và các khoắn phải nộp nhà nước: Số Cuối kỳ: Số Đầu năm
- Thuế GrGT" 4518211082 „ 1,288,647,657 ,
~ Thuế TND) 4,863,107,739 | 51829,406,353 |
~ Thuế thu nhập cá nhân 3739/482/565 ~ 1/809/856/703 2
~ Thuế nhà thẩu nước ngồi 74,579,850 -
~ Các khoản phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác
Cộng 13,120,867,336 ‹ 9,002,488,563 “
17- Chỉ phí phải trả: Số Cuối kỳ Số Đầu năm
~ Trích trước chỉ phí tiễn ăn ca 9,765,660,000 -
~ Trích trước chỉ phí lãi vay ngắn hạn 318,518,005 516,567,019
“ Tách rước chí cơng vinh Hải bạch iển động -0809/11 Thich te hi phi cOng inh gin RC6- 0149/11 3025784140 4283191319 9391240781 4282191319
~ Trích trước chỉ phí kiểm tốn BCTC năm 2012 136,363,636
~ Trích trướe chỉ phí cơng trình Chân để DKI14 - 0123/10 5,678,452,480
“ Bích ước chỉphí hà lao HĐQT, BKS 123750000
~ Trích trước chỉ phí cơng trình InterFloor (phẩn điện) 1/294,206,750 1/294,206,750
“veh te oh ph cOng tink NM didn Nha Trach 2 1116401466 TA16401466
~ Trích trướe chỉ phí cơng trinh XM Hà Tiên 22 - 11-046 3,698,128,751
~ Trích trưđe chi phi c6ng tinh InterFloor (phiin cd) 99,612,937 99,612,937
~ Trích trước chỉ phí cơng trình Vũng Ang - 1682/HDKT 4,650,382,955
“ Bích de chỉphí NM giấy Coido Tân Mai (11-01 14904823 159033244
“Tfeh rưỚ chỉphí cơng tình erfleo tảng Berga- 01/2012) ~ Trích tước chỉ phí cơng tình Cuốn ống VSP (0014A/12) 734,916,699 2/80/01 734,916.69
“ch wee ph eOng tinh Ving Ang 1229 2038229 202582291
“ Tích te chí cơng tình XM Hà Tiên 2-286B/ID ich re ch phí cơng tình XM HÀ Tiên 2-2E/HĐ 148299771 86260335
- Trích trước chỉ phí cơng trình chân đế gấu trắng - 0108/12 1,544,817,217 2,038,553,417 ~ Trích trước chỉ phí cơng trình InterFloor (09-130) 1,131,470,303 1,131,470,303
“Hc se hh cdng tinh Topeside RC6-0590/12 4578463 854578463
“ch re eh ht eOng tinh Topeside gu tring - 0100/2 1461228//
“ Tích ewe eh at cOng inh Word order - Vong dog 39268685:
~ Trích trước chỉ phí cơng trình cầu Kock - 73006/007 1958911942
“ Tích rước chí cơng nh Zandenal- PO 608 49424860
“Tích rước d hi cơng tình XM TH) Vai - HĐKT: 3078 23988450
“rch re đề hi cơng ình NM SST - 1167 14181398
Cộng 99,277,467,888 / 48,241,139,253 é
Trang 1718- Các khoản phải trả, phải nộp ngấn hạn khác:
- Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội ~ Bảo hiểm y tế ~ Bảo hiểm thất nghiệp
- Các khoản phải trả, phải nộp khác + Phải thủ nội bộ(Cĩ TK 1368) + Phải tha khác (Cĩ 1388) + Tem ting (C6 TK 141) + Phải trả phải nộp kháe (Cĩ TK 3388) Cộng Số Cuối kỳ 13/740, 1,132,270,543 133,201,282,543 118,880,109,432 22,000,000 10/696,454/796 3,602,718,315 134,347,293,168 , Số Đầu năm 641,601,599 , 331,999,473)» 123,700,038,345 115,784,869,601 413,101,266 „3792067478 124,009,640,471 „
19 Phải trả đài hạn nội bộ: Số Cuối kỳ Số Đâu năm
= Vay TCT Lilama theo HD 04/HĐVV
- Phải trả đài hạn nội bộ khác 3 mi Cơng - 3 20- Vay và nợ dài hạn: Số Cuối kỳ Số Đầu năm ae Vay đài hạn 1/843/462870 / — 1,843/462/870 ° Vay ngin hang 1,843 462,870 1,843,462,870 - Vay đối trợng khác + : - Trấ phiếu phát hành b- Nợ đài hạn S8,806/165,298 ⁄ — 43250/063561 ⁄ - Thuê tài chính 24,887,507,147 , 12631405410 - ~ Ng đài hạn khác 30618668151, 3061865851, Cộng 57/449/028,168/ 45093526431 /
ec Các khoảin Nợ thuê tài chính
Kỳ mày Năm trước
Tổng khoản Tổng khoản
Thời hạn | thanh toấntiển | - Trả tiến Tring thanh tốn Trả tiên nate
thuê lãi thuê tốc tiên thuê lãi thuê
tài chính tài chính
Từ năm fm | la35336L939| 2261ã64795| 869097440| - 1443037584 tử xuống 4 i 3.374 641.215 | 10770390309 Trên Ì năm 2821.801402 | - 3134300655 248E507,447| - 16728483.43 đđến 5 năm 40969775 124631405410
Trên S năm
21 - Tài sẵn thuế thụ nhập hỗn lại và thuế thu nhập hỗn lại phải trấ:
« Tài sẵn thuế thú nhập hỗn lại Số Cuối kỳ Số Đầu năm
~ Tài sẵn thuế thủ nhập hỗn lại liên quan đến khoằn chênh lệch tạm thời được
Khấu trừ 7 :
- Tài sân thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản lỗ tính thuế chứa sở dụng : + ~ Tài sn thuế thủ nhập hỗn lại liên quan đến khoắn ưu đãi tình thuẾ chưa sử dụng 4 ˆ ~ Khoản thủ nhập tài sẵn thuế thu nhập hỗn lại đã được ghỉ nhận tử các năm rước -
be Thuế thủ nhập hỗn lại phải trả Số Cuối kỳ Số Đầu năm
~ Thuế thụ nhập hỗn lại phải trả phát sinh từ khoản chênh lệch
tạm thời chịu thuế
~ Khoản hồn nhập thuế thủ nhập hỗn lại phả tr được ghỉ nhận
từ các năm trước
- Thuế thu nhập hỗn lại phải trả
Trang 19b- Chỉ tiết vốn đầu tử của chủ sở hđu Số Cuối kỳ Số Đầu năm - Vốn gĩp của Nhà Nước 41055/000000 + 41,055/000,000 „ - Vốn gĩp của các đối tượng khác 39,445,000,000 < 39,445,000,000 Cong 80,500,000,000 / 80,590,000,000
* Giá tị trái phiến đã chuyển thành cổ phiếu trong năm, * Số lượng cổ phiếu quỹ
e- Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối Số Cuối kỳ Số Đầu năm
cổ tức, chia lợi nhuận
Von đầu tư của chủ sở bữu - + Vốn gĩp đầu năm §0,500,000,000 ⁄ 80,500,000,000 ¬+ Vốn gĩp tăng rong nấm + Yến g6p giảm trong năm, + Vốn gĩp cuối năm 30,500,000,000 ¿ 80,500/000,000 ⁄ ~ Cổ tức, lợi nhuận đã chia (Tam treo trén TK 336, TK3388) dị Cổ tức
“Cổ túc đã cơng bố sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: % -
+ Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu phổ thơng: -
¬+ Cổ tức đấ cơng bố trên cổ phiếu tu đãi: 3 -
- Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi luỹ kế chưa được ghi nhận: - - -
C8 phic Số Cuối kỳ Số Đầu năm:
- Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 8,050,000 8,050,000
- Số lượng cổ phiếu đã bán rũ cơng chứng 8,050,000 5,050,000
+ Cổ phiếu phổ thơng 8,050,000 8,050,000
+ Cổ phiếu ưu dai cị *
- Số lượng cổ phiếu được mua lại ¬+ Cổ phiếu phổ thơng + Cổ phiếu tụ đãi 5 - Số lượng cổ phiểu đang lưu hành: 8,050,000 8,050,000 + Cổ phiếu phổ thơng 3,050,000 8,050,000 468 phig in dat 7 -
* Mệnh giớ cổ phiếu đang hai hành: 10.000 đồng
e- Các quỹ của doanh nghiệp 45,103,474,874 28,280,684,126
- Quỹ đầu tự phát triển 32,661,909,986 „ 21,046,716,154 «
= Quỹ dự phịng tài chính: 1.488.715.263 „ 3,616,983,986 ,
2,840,625
- Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 3/616,983,986 „ * Mục đích trích lấp và sử dụng các quỹ của doanh nghiệp
Qty du urphét wign ding dé dau ta XD o6 bản, mua sấm máy mĩc thiết bị, phương tiện phục vụ SXKP - Qãy dự phịng tài chính được dùng để:
+ Bù đấp các khoản lỗ năm trước, các khoăn chỉ phí khơng được tính vào chỉ phí thu nhập chịu thuế theo luật thuế hành
nhí, lãi hoặc lỗ được ghỉ nhận trực tiếp vào Vốn chủ sở hữu theo quy
g- Thu nhậ
định của các chuẩn mực kế tốn cụ thể
23- Nguơn kinh phí Số Cuối kỳ Số Đầu năm
~ Nguồn kinh phí được cẾp trong năm
~ Chỉ sự nghiệp
~ Nguễn kính phí cơn lại cuối nấm
24- Tài sản thuê ngồi:
(1): Giá tị tài sản thuê ngồi
- T§CP thuê nguài -
- Tài sẵn khác thuế ngồi
.Ø)- Tổng số tiên thuê tối thiểu trong tướng lai của hợp,
đồng thuê hoạt động tài sẵn khơng huỷ ngang theo các thời bạn P
Trang 20- Từ ] năm trở xuống - Trên Ì năm đến 5 năm - Trên 5 năm
'YI- Thơng tin bổ sung cho các khoắn mục trình bay trong
báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh:
25- Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dich vụ (Mã số 01): “Trong đĩ:
~ Doanh thu bán hằng ~ Doanh thu cưng cấp địch vụ
~ Doanh thu hợp đồng xây đựng ( Đối với DN cĩ hoại động xây lắp)
+ Doanh thu của hoạt động xây dựng được ghỉ nhận trong kỳ;
+ Tổng doanh thự luỹ kế tong hợp đồng xây đựng được ghi nhận
đến thời điểm lập báo cáo tài chín
26- Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02): Trong đĩ:
Chiết khấu thương mại - Giảm giá hàng bán - Hàng bán bị trả lại
- Thuế GTGT phải nộp (phương pháp trực tiếp)
~ Thuế tiêu thụ đặc biệt
- Thuế xuất khẩu
27- Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dich vụ (mã số 10):
Trong đĩ:
~ Doanh thu thuần trao đổi sản phẩm, hàng hố
~ Doanh thu thuần trao đổi dịch vụ
28- Giá vốn hàng bán (Mã số 11): Giá vốn của hàng hố đí bán - Giá vốn của thành phẩm đã bán - Giá vốn của dich vụ đã cung cấp
- Giá trị cịn lại, chỉ phí nhượng bán, thanh lý của BĐS dầu tư đã bán
~ Chỉ phí kinh đoanh bất động sản đầu tư
+ Hao hut, mit mat hàng tổn kho
= Cae khoản chỉ phí vượt mức bình thường - Dự phịng giảm giá hàng tổn kho
29- Doanh thú hoạt động tài chính (Mã số 21): ~ Lãi tiền gửi, tiễn cho vay
~ Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiến, tín phiếu - Cổ tức, lợi nhuận được chia
~ Lãi bán ngoại tệ
~ Lãi chênh lệch tỉ giá đã thực hiện - Lãi chênh lệch tỉ giá chưa thực biện ~ Lãi bán hàng trả chậm
~ Doanh thụ hoạt động tài chính khác - cổ tức 30- Chỉ phí tài chính ( Mã số 22):
- Lãi tiền vay
Trang 213/06/2013 30/06/2012 - Lễ do thanh lý các khoắn đầu tư ngấn hạn, đài bạn - - - Lỗ bán ngoại tệ : - Lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 1,128,558,627 3,925,276,389 - Phí thu xếp vốn tín đụng 659,075,000,
- Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện
- Dự phịng giảm giá các khoản đầu tư ngắn hạn, dai hạn 636,493,271 278,607,084
- Chỉ phí tài chính khác - -
Cong 12/293,547,128 ,170,930
31- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51): 30/06/2013 30/06/2012 Chí phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên thủ nhập chịu 7,598,516,566 1,154,078,333 thuế nã n hiện hành „
- Điều chỉnh chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp cửa các năm
trước vào chỉ phí thuế thu nhập biện hành năm nay -
~ Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 7,598,516,566_ T,754,078,333
32+ Chỉ phí thuế thư nhập doanh nghiệp hỗn lại (Mã số 52): 30/06/2013 30/06/2012
- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp bỗn lại phát sinh từ các, Khoản chênih lệch tạm thời phải chịu thuế
- Chí phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc
hồn nhập tài sản thuế thu nhập hỗn lại -
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ các
khoản chênh lệch tạm thời được khấu trữ š mi
~ Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ các
khoản lỗ tính thuế và tu đãi thuế chưa sử dụng 2 <
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc
hồn nhập thuế thu nhập họn lại phải trả 4 -
- Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại -
33- Chỉ phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố: 30/06/2013 30/06/2012
- Chỉ phí nguyên liệu, vật liêu 250, 199,901,788 158,055,533,476 - Chỉ phí nhân cơng 184,331,586,484 123,942,5 10,264 - Chỉ phí khấu hao tài sẵn cố định 9,312,671,274 10,910,275,229 - Chỉ phí địch vụ mua ngồi 102, 104,230,827 57,405,052,831 - Chỉ phí khác bằng tiễn 39,652,739,158 69,403,817,483, Cong 635,601,135,531 419,717 189,283 34- Lai cơ bản trên cổ phiếu: 30/06/2013 30/06/2012
= Loi nhuận kế tốn sau thuế thủ nhập doanh nghiệp: - Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế tốn
xác định lại nhuận lỗ hoặc phân bổ cho cổ đơng sở hữu cổ phiếu phổ thơng Các khoản điều chỉnh tăng:
Các khoản điều chỉnh giảm:
- Lifi nhuận hoặc lỗ phân bổ cho cổ đơng sở hữu cổ phiếu phổ thơng: + Cổ phiếu phổ thơng đang lưu hành bình quân trong
+ Lãi cơ bản trên cổ phiếu
35- Kết quả kinh doanh giữa hai kỳ báo cáo (6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013)
- Lợi nhuận sau thuế 6 tháng đầu năm 2012 22,614,170,737 déng ~ Lợi nhuận sau thuế 6 thang déu năm 2013 22/195/449,687 đồng ˆ = Lai nhuận sau thuế 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 tăng 181,378,960 đổng -
'Tương đương tăng 0.8% so với cùng kỳ năm trước
Trang 22
36 - Nghiệp vụ và các số dư liên quan
‘rong quá rình hoạt động kinh doanh, Cơng ty phát sinh các nghiệp vụ với các bên liên quan, các nghiệp vụ chủ yếu như sau:
íc bên liên quan Mi quan hệ Nội dụng nghiệp vụ — Gi tri giaodich
1 Tổng cơng lếp máy Viet Nam Cơng ty mẹ —— Doanbthudưchiện 181351162402
AM điện Cà Mou:- Xử lý các yêu câu bảo hành cịn tổn tại của nhà thâu gái Ì- 040113/L1-AMA NM điện Mơng đương 2:- L.dặt hệ thổng ti sỉ, KCT
nhà tuahin và KV phy tra 86 270312/Lilama AM điện Mơng đương 2: Cung cấp nhân lực cho việc 321500000 31,207.386,3001 tấp dựng nhà STG-281212/LILAMA eA NM dign Mong duong 1:- La thiét bj, ống nối, ống
ngẫm bảo ơm sơn ống (300113/Llama-LI 18) uan
Dự án Ving dng I= CC, CT LD RCT 10 bơi, tườine &
coal bunker que thơng giĩ cấp 2 và quạt khối 36320/559/12 (HP1683/LLM) Dự án Vũng áng 1: CC, Ché tao TB& KCT hé thống vận chuyển than (HĐKT 140611/LLM) Dy din Vũng áng 1: Thơng rửa hĩa chất lị hơi, thiết bị 5,162,099,508
hay that HT aa nude» 301211/LLM SOBER:
Dán Vũng ing Ii> LD thie bj ca dig gém may dink 5
đống, Reclaimer & bảo ơn - 2405)2/]LAMA Qua txyỗ:
Died Vũng dng 1s CCVT bảo ơn phân cịn lại
250512/LILAMA 6488000/PI1 r
Đơn Vâng áng l›« LÐ giá đỡ và đấu nối cúp điện - -
310812/1ilame WWDMESAS
“Cho đến ngày lập Báo cáo tài chính, các khoăn chưa được thanh tốn với các bên liên quan như sau
Su Cáchênliên quan Mối quan hệ Nồi dung nghiệp vụ PháithuAPhả trải
1 Trổng Cơng lấp máy Việt Nam Cong ty me Phải thủ khách hàng 34284295439 + Nav ma tả tiền (6414869/43) z trước HE “` Ắ Phải thủ khác 23,910,418 BHXH cổng nhân biệt (75421238) 2 phái Đhầi trả người bán (87,000,000) 2 CơngyCPLilawa6941 Đơn Vị thành VIÊN ph bù khách hàng "Đơn vi tình viên ong Tổng Cự 397098326 ~ trong Tổng Cuy
Đơn vị tành viên Thất trả ngơi bến
CCủy cổ phân Lilama - Thí nghiệm cơ điện trong Téng Cty Đơn vị tành viên ee (283,588,140) +
3 COngty CP Lilama 45.4 Phải thu khách bằng 152,336,800
5 — CơngtyCPLiama683 oe trong Tổng Cự Thải trả ngơi bán , ° 1227614401 đĩa
"Đơn ị hành viên
6 Cự cổphẫn cơ khiláp máy Liama cổ p máy eki>vi Phải rã ngời bí i te người bín Œ 0.01893.169) »
F on thành viên
3 Cựycổ phần cơ ihilấp mấy Lilama ee omy teng Tổng Cy trả tước người bán i 1444714668 „
8 Cly 6 phn Lisemeo 2 Đơn vị hành vie Trì rước người bán trong Téng Cty 3368018957 <
n vị thành viễn BHXH cong nhdin big
9 Céngty CP Lilama 10 trong TéngCly Bev Pine phd Bahan bict (53,255,925) „
Bon vithanh vién — BHXH cng aban biét
Cơng ilama 69.3 904,657)
10 Cong ty CP Lil sen Téigcy’ phil (21,904,657)
“Đơn vị thành vin BHXH cOng nhân biệt 40,915,850 <⁄ trong Téng Cty phái
11 Oycổphẩn cơ khilếp máy Lilama
Trang 23'YII- Thơng tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong bằng báo cáo lưu chuyển tiễn tệ:
37- Các giao dịch khơng bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ và các khoắn tiễn do
Đoanh nghiệp nấm giữ nhưng khơng được sử dụng:
Boa vj tinh: Bang
30/06/2013 30/06/2012
a+ Mua tai sin bằng cách nhận các khoẩn nợ liên quan trực tiếp hoặc thơng
qua nghiệp vụ cho thuế tài chính: : - - Mua doanh nghiệp thơng qua phát hành cổ phiếu: - - - Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu - bb Mua và thanh lý cơng ty con hoặc đơa vị kính doanh khác ong kỳ báo cáo, - -
- Téng gid ti mua hose thanh I -
- Phần giá trị mua hoặc thanh lý được thanh tốn bằng tiễn và các Khoản
tương dương tiêm =
tiến và các khoăn tương dương tiễn thực cĩ rong cơng ty con hoặc
đơn vị kinh doanh khác được mua hoặc thanh tý: -
Phẩn giá tài sỉn (Tổng hợp theo từng loại tài sản) và nợ phảt ted khơng
phải là tiễn và các khoản tương đương tiển trong cơng ty con hoặc đơn vị
kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý trong kỳ: - e- TẢnh bày giá tị và lý do cũa các khoản tiển và tương đương tiền lớn do
Doanh nghiệp nấm giữ nhưng khơng được sử dung do cĩ sự hạn chế của
pháp luật hoặc các rằng buộc khác mà Doanh nghiệp phẩi thực hiển + -
'VIII- Những thơng tin khác:
h khác:
trứng khoắn nợ tiểm tàng, khoản can kết và những thơng ta tài chí
3- Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thức kỳ kế tuần săn 3- Thơng ún về các bên liên quan:
4 Teinh bay tài sẵn, đoanh thụ, kết quả kênh doanh theo bộ phận (heo Hồ vực kinh đoanh hoặc hủ vực địa lý) theo quy định của Chuẩn mực kế tốn số 28 "Báo cáo bộ phận") 4) Báo cáo bộ phận Theo lĩnh vực kính doanh "Tổng cộng tồn doanh: Hoạtđộogkhác — — nghiệp ND VNĐ NB anh thụ thuận từ bán hàng ra bên ngồi 673,522,781,880 ⁄ 673,522,781,8801 ⁄ Theo lĩnh vực địa lý
Miễn Bắc, Miễn trong,
Tây Nguyên và Nước —_ Tổng cộng tồn doanh
Miễn Nam ngồi - nghiệp
VNb VNĐ VND)
Doanh thủ thuần từ bán bàng rà
bên ngồi 288.158.606, 384,164,085,050 673,822,781,880
Trang 24GHI tei ght sd Giá trị hợp lý 30/06/2013 01/01/2013 30/06/2013 017012013 động động Tien wa eke Khodn Wong 195.681,562,094 135,$94,743,560 125/681,362/094 „- 135,594743,560 đương tiền ⁄ 7 b Phải thủ khách hàng và phải = - " 37,899,477,856 ⁄ thu khác 237.899,177,856 Cộng 373494221416 Nợ phải trả tài chính
Giá trị hợp lý của các tài sản tải chính và nợ phải trả tài chính được phân ánh theo giá trị mà cơng cụ tải chính cổ thể được chuyển đổi trong một giao địch hiện tại giữa các bên cĩ đẩy đủ biễu biết và mong muốn giao địch
Phương pháp và giả định sau đây được sử dụng đề ước tinh giá trị hợp lý:
- Tiên mặt, tiễn gửi ngân hàng, các khoản phải thu khách hàng, phải trả người bán và nợ phải trả ngắn hạn khác phần lớn xếp xỉ với giá trị gi số do kỳ hạn ngắn hạn của những cơng cụ này
~ Giá tị hop lý của các khoản vay cĩ lãi suất cổ định hoặc thả nỗi khơng xác định được đo khơng cĩ đủ thơng tin để áp dụng các mơ hình định giá phù hợp
khoản nêu trên, Cơng ty chưa đánh giá giá trị hợp lý của tải sẵn tài chính và cơng nợ tải chính tại ngày,
tốn đo Thơng tư 210/2009/TT-BTC yêu cầu áp dụng chuẩn mục Báo cáo tài chính Quốc tế về việc
ng cụ tải chính nhưng khơng đưa ra hướng dẫn tương im phủ hợp với chuẩn ai sản tải chính và Ngoại trừ
thúc kỳ
trình bày Báo cáo tài chính và thuyết minh thong tin di voi
đương cho việc đánh giá và ghỉ nhận cơng cụ tài chính bao gồm cả áp dụng giá trị hợp ly, ml
mực Báo cáo tải chính Quốc tế Tuy nhiên, Ban Giám đốc Cơng ty đánh giá giá trị hợp lý của c¡
nợ phải tr tải chính này khơng cĩ sự khác biệt trọng yếu so với giá trị ghỉ số vào ngày kết thúc kỳ kế tốn
“Tài sản đâm bảo
Cong ty cĩ tải sản đảm bảo thể chấp cho các đơn vị khác tại ngày 30/06/2013
„ Rắi ro tín dung
Rồi ro tín dụng là rũi ro mà đối tác sẽ khơng thực hiện các nghĩa vụ của mình theo guy định của một cơng cụ tài cbính hoặc hợp đồng khách hing, dẫn đến tổn thất về tài chính Cơng ty cĩ rủi ro tín đọng từ các hoạt động kinh doanh của
mình (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hàng) và từ hoạt động tải chính của mình bao gồm tiễn gửi ngân hàng
và các cơng cụ tài chính khác
Phải thu khách hàng
Việc quản lý rủi ro tín dụng khách hàng của Cơng ty đựa trên các chính sách, thủ tục và quy định kiểm sốt của Cơng
ty cĩ liên quan đến việc quân lý rủi ro tin dụng khách hàng
Các khoản phải thụ khách hàng chưa trả thường xuyên được theo đối Các phân tích về khả năng lập dự phịng được thực hiện tại ngày lập báo cáo trên cơ sở từng khách hằng đổi với khách hàng lớn
Tiền gửi ngân hàng
"Phần lớn tiễn gửi ngân hàng của Cơng ty được gửi tại các ngân hàt
Trang 25e„ Rủi ro thanh khoản
Rùi ro thanh khoản là rủi ro Cơng ty gặp khĩ khăn trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính đo tình trạng thiếu vốn
Rit ro thanh khoải
khoản phải trả tài chính ty phát sinh chủ y 1 do khong twong xiing trong các kỳ hạn của tài sản tài chính và các,
Cơng ty giám sát rủi ro thanh khoản bằng việc duy trì tý lệ tiền mặt và các khoản tương dương tiên ở mức mà Ban
Giám đốc cho là đủ để hỗ tợ tài chính cho các hoạt động kinh doanh của Cơng ty và để giảm thiểu ảnh hưởng của những thay đơi các luỗng tiền
Thơng tin thời hạn đáo hạn của nợ phải trả tài chính củ giá trị thanh tốn chưa chiết khẩu theo
hợp đồng như sau: Cơng ty dựa trên cá Từ0i năm trở xuống _ Từ0iđổa0Snăm Cm - Số cuối kỳ Các khoản vay 232,854,138,750 57,349,628,168 „ 290,203,766,918 - Phải trả người bán 8,003,689,062 + 8,003,689,062 Chỉ phí phải trả 99,277,467,888 „ : 99,277,467,888 - 134,347,293,165 - 1ã4,347/293,165 „ Số đầu năm Các khoản vay 224,819,450,817 45,093,526,431, 269,912,977,248 „ Phải tả người bán 9,386,259,888 „ - 9,386,259,888 Chỉ phí phải wa 48241139283 „ ˆ 48,241,139,253 „ Phải trả khác 124,009,640,471_, : 124,009,640,471
Cơng ty cho rằng mức độ tập trung rủi ro đối với việc trả nợ là thấp Cơng ty cĩ khả năng thanh tốn các khoản nợ đến
hạn từ dịng tiên từ hoạt động kinh doanh và tiễn thu từ các tài sẵn tài chính đáo han, £ RỒI rõ thị trường
Rui ro thị trường là rủi ro mà giá trị họp lý hoặc các luồng tiễn trong tương lai của cơng cụ tài chính sẽ biến độc
những thay đối của giá thị trường Rủi ro thị trường bao pồm 03 loại: rủi ro ngoại tệ, rủi ro lãi suất và rủi ro về giá khác
Riii ro ngoại tệ
Rủi ro ngoại tệ là rủi ro mà giá trị hợp lý hoặc các luồng tiền trong tương lai của cơng cự tải chính sẽ biển động theo
những thay đổi của tỷ giá hồi đối Ngoại tệ cĩ rồi ro này chủ yếu là đồng Đơ la Mỹ (USD)
Cơng ty quản lý rủi ro ngoại tệ bằng cách xem xét thị trường hiện hành và dy kiến khi Cơng ty lập kế hoạch cho các
giao địch tong tương lai bing ngoại tệ Cơng ty giám sát các rủi ro đối với các tài sản và nợ phải trả tải chính bằng ngoại tệ
Rai rõ lãi suất
"Rồi ro lãi suất là rồi ro mà gi trị bợp ý hoặc các luồng tiền trong tương lai của một cơng cụ tài chính sẽ biến động đo thay đổi lãi suất thị trường Rui ro vé thay đổi lãi suất thị trường của Cơng ty chủ yêu liên quan đến các khoản tiên gử
ngắn hạn, các khoản vay
ng ty quản lý rủi ro Lai suất bằng cách theo dõi chặt chế tỉnh hình thị trường cĩ liên quan để xác định các chính sách
Jai suất hợp lý cĩ lợi cho các mmục đích quản lý giới hạn rủi ro của Cơng ty, y khơng thực hiện phân tích độ nhạy đối với lãi suất vì rùi ro thay đổi lãi suất tại ngày lập báo cáo là khơng Rũi ro về giá khác
Rai ro về giá khác là rủi ro mã giá-ị hợp lý hoặc các luỗng tiền ong tương lai của một cơng e
động theo những thay đổi của giá thị trường ngồi thay đổi của lãi suất và tỷ giá hối đối, ai chính sẽ biến
Các cổ phiếu do Cơng ty nắm giữ cĩ thể bị ảnh hưởng bởi các rủi ro về giá trị tương lai của cỗ phiếu đầu tư Cơng ty quan lý rùi ro về giá cé phiếu bằng cách thiết lập hạn mức đầu tư và đa dạng hĩa đanh mục đầu tư
Trang 265- Thơng tin so sánh (những thay đổi về thơng tìn trong báo cáo tài chính của các niên độ kế tốn trước):
6- Thơng tin về hoạt động liên tục: '7- Những thơng tin khác (3): z1 Chỉ tiết phải thu khách hàng đến ngày 30/06/2013 ¿ Đơn vị th: Đẳng sự Diễn giất Số tiên Ghi chi | (09013/HĐ) x
BQLDA Trạm nghiền XM Hà Tiên 2+ CCVT, thiết bị trong nước, GCCT dây chuyển SX Clinker - Dây chuyển XMHT2-2
5,620,082,542 BQLDA Tram nghiền XM Ha Tién 2:- CCVT, TBtrong nuée,
GCCT TB nghién & dong bao XMHT2-2 (09017/HD)
JAN DE NULN.V:- CCNC theo don đặt hàng số 608 ký ngày 17/05/2011 Gong ty TNHH Linde Viet Nam: CC vật, gia cơng và giap hang các bồn áp lực 3025922 Cty Nestle Viét Nam: - GC, Lắp đặt KCT và thiết bị - 7810084
CTCP tập đồn Tân Mai:- Lập dự tốn dĩ dời nhà máy giấy _Cogido Tân Mai (HDKT 11-014 ngày 11/02/2011)
Jurong Engineering Ltd: LB và TN lọo bựi ính điện (EPS) HT khử lưu huỳnh khí thải NM điện Nghỉ Son 1 (JOB No 30312)
cơng ly CP xí măng Đồng Lam 9X 8 xây dựng KẾT cáo hạng mục kho phụ gia XM Đồng Lâm (11/2013/HOLB)
Cơng ty CP thiết bị nâng chuyển Faloon:- Chế tạo và lắp
dựng 02 bộ KCT chân đế cẩn cẩu chạy trên ray
_(01DKPMIFALCON) “
Cty TNHH MTV Giấy Sài Gịn - Mỹ Xuân:- covt, LÐ Mũ bị dây chuyển xeo Tissue (10-084) — —_
Củy TNHH MTV Giấy Sài Gịn - Mỹ Xuân: Bảo trì bảo dưỡng
(10-56) - -
Cty TNHH MTV Giấy Sài Gịn - Mỹ Xuân:- Tư vấn thiết kế, C€VT & LÐ hệ thống máy biến áp - 10-11
Cty TNHH MTV Giấy Sài Gịn - Mỹ Xuân: LÐ thiết bị cơ khí dây chuyển máy xeo PM4 - 10-093 ⁄
Cty TNHH MTV Giấy Sài Gịn - Mỹ Xuân;- Cung cấp Pipe- Fittings, lp dt va bo én cho hệ thống hơi chính (HÐ 11- 078)
Cty TNHH MTV Giấy Sài Gịn - Mỹ Xuân:- Cung cấp và lắp
đặt khung dầm (HÐ 11-111)
Cty TNHH MTV Giấy Sài Gịn - Mỹ Xuân- CC và LÐ hồn ~ thiện thiết bị dây chuyển PM 4 Rewinder - 12.LM18.HĐKT-64
1 Cơng ty Holcim Việt nam:- CCNC, thực hiện cơng việc tại
NMXM Han Chéng theo ede PO (272) 2 4,781,750,782 |, _ 4,068, 160,360 _1,587,949,829 6,209,963,000 2,439,900,000 2,299,605,000 5,739,166,950 | 1,795,498,220 2,271,278,196
Cơng ty Holcim Việt nam:- Gia cơng & lắp đặt KCT, đường ống, kết cấu lọc bụi NMXM Hịn Chơng (HÐ
18 12162IHNP./2012) _ ⁄ 1,057,009,675 |
Tư
Trang 27Điễn giải Số iên Gri ont CTY CP xi maing Ha Tién 1: Lap dat thiét bi o&e HMCT day chuyén SX
19_| Clinker XM Binh Phude (BAHT) „ |
CTY CP xỉ măng Hà Tiên 1: Thị cơng lắp đặt triết bị các HMCT khu chế | 2o | biến đồng nhấtNL thơ (35H71) — <
CTY GP xi măng Hà Tiên Thìcơng gối thấu số 8: Lắp đại tết bịcơ đện 2i | @âH19) | CTY GP xi măng Hà Tiên 1:- Gĩi 8C- Lấp đặi tồn bộ tiết bị tram nghiền 22 | Phú Hữu (15/HT1)
CTY CP xi măng Hà Tiên 1~ GCCT lắp đặt băng tải 141BC100-nổi dài ‘500M NMXM Kiên Lương (HÐ 11-046 ngày 20/06/2011) _„ 8,009 CTY CP xi măng Hà Tiên 1:- Cung cấp gia cơng chố tạo & LOT8 cải tạo 2 kho trịn NMXM Bình Phước (11-123), _ 110,640.800
CTY CP xi mang Ha Tién 1:- CCDV sửa chữa, bảo trì thiết bị xây lĩt vật liệu
25 | chịu lửa XM Bình Phước -0203/12DVK_ „ = 2,962,360,169 |
CTY xi măng Hà Tên i- Chuyển đổi hệ trống đốt nhiền ệu ừ dầu sang
26_|_ than (06018/H9-XDCB) 2
Teopro Systems, (Ash Tech Dvision:- Thanh tốn khối lượng hồn thành
3 c a WORK ORDER ND Ving ng
Bạn quản lý dự án Xi măng Thăng Longr- CC, lđ và XD trạm điện chính
28 _ |_ 22/8KV - Trạm nghiền Hiệp Phước (08/2008/H1ĐXL) 5,061,043,621 |
'Torishima (HongKong):- Hệ thống LOT3 BOP - Nhà máy điện Nhon Trach 2
+» | -tm z 13852.413.445 |
Cong ly CP VT GT Vinashin:- GC, ché tao, Ap dựng hồn chỉnh 3 bộ khưng
| 30 | KeT cho cu LIEBHERR (VISC-L18-02) „_ 1ấ71499,181 | —
Cơng ty cổ phần xãy lắp I peteolimex (PEN.ICO): Gĩi thầu số 4 kho xăng
ải | đầu ngoại quan Van Phong (HĐKT 84/HD-XL3) | 8443155177
CTCP XM Fico Tay Ninh:- Cung cấp nhân lực phục vụ sửa chữa ( HĐ 32 | 902011ngày3104/201) + 85 446,20 | Kocks Krane Gmbh:- Gia cơng và vận chuyển đến cơng trường cảng Phú | 33_ | HữufrC - 730051007 ngày 09/02/2012 _ 8,268,089,976 | TCT LILAMA:- LÐ HT thải xỉ, KCT nha Tuabin và khu vực phụ trợ NM điện 34_| Mống Dương 2 (HB 270312/0ILAMALLL18) 4.337,390.070 |
TCT LILAMA:- Cung cấp nhân lực cho việc lắp dựng nhà STG NM nhiệt
46 — | điện Mơng Dương 2-261212/LILAMA-L8— “ 1,163,009.359 |_
TGT LILAMA:- Chế tạo và lắp đặt thiết bị Nhà máy lọc dầu Dung Quất 46 | 3942HMÐKTKIKBD „ 126,845,556 |- ‘TCT LILAMA:- Ché igo va ip dt thst bi Nhà máy lọc đầu Dụng Quất (1098HĐKTXKTKT) ⁄ 3,147,121,100 TCT LILAMA‘- CC, CT LD KCT 10 hoi, turbine & coal bunker quạt théng gi6
38 | cp 2 va quat khot NM aign Ving dng † (HĐ1683/LLM)_ + 1415.969 699 |_
Trang 28
223 Chitiết khoản người mua trả tiễn trước đến ngày 30/06/2013“
Stt Điễn giải Số tiên Ghỉ chứ
Schade Lagertecnic- Gia cơng thiết bị -O: 950346 Forrmosa Hà Tĩnh ngày 1 |18/042013 _ _ | _6,045,270,400 _| [Schade Lagertecnik:- Gia cing thiét bj - PO: 950555 Formosa Ha Tinh ngay 2 |reiosaors (Cơng ty TNHH DANIELL- Gia cơng chế tạo FILTER BODY for Vaccum Station - › |IGTLILAMA- CE để 3._ |128950100L
4 _ |Cơng ty TNHH DANIELI:- GC chế tạo KCT, Hopper, Silos - 19000271 0E ,_—_ (Cơng tự CP xi mang Déng Lam:- GC chế tạo T8 phi tiêu chuẩn vã lắp đặt tồn bội 5 {TB day chuyén SX XM Béng Lam (01/2012) <
[ECMT EuroconsultLtd:- Bảo tr và tan trang PM2 - Cong ty giấy Tân mai (EĐEUROCONSULTILM18-112 ngày 28/11/1) „ ETX.CP xi măng Hà Tiên 1 Ga cơng, Lắp 9 tuck oang tower, 1708, TTO7 |Cơng ty Loesche s Gia cơng thiết bị, sơ, đĩng kiện va giao hàng cho dự án laros Clinker - P10829
Cty TNHH phan bn GT nam sa0 Campuctia L0, chạy trữ của 2 đây chuyển Ssên xuất phân bĩn NPX - 12.LM18.HDKT.S0 —_ _.,
[Redecam Group (lala):- Gia cơng và giao hàng xuất khẩu - 20130327 ngày |29/03/2013 — aa orishima (Hongkong): He thống LOT MCWY TPPIM- Duan Vũng áng † (137/Teishima, ngày 17/12/09) Ma Torhina (iongong)- Phân PS Dự án Vũng ng † (PA 11248 ng?y [oz/t:2p1:) |Torishima ( ng 1 (PA 12136/09.030) — nngKong):- Phần PS Dự án Var
|Kocks Krane Gmbh- CC, chế tạo tổ hợp dám của 2 Container cho Tân Cảng (Ofisbero - Kocts Krane (HD 73008/09 dafe 21/01/13) z
|Kocks Krane Gmbh:- CO, chế tạo tổ hợp dám cia 2 Container cho Vostochny |(HD 72015/16 dato 22/03/13) DO So |
|Kamadnenu Venlures Ltd:- Lắp đặt TECK cho nha nấu và nhà tính chế + NM
ldường Cambodia (HD KVCLILM18.HDKT-01 ngày 20/08/11) "¬
|Kamadhenu Ventures Lid:- CCVT, gia cơng lắp đặt kt cấu thĩp NM đường |Cambodia (H®: KVCLILM18,HOKT-02 ngày 01/08/2011)
|Kamadhonu Ventures Lié> COVT, gia cơng lắp đạt kết cấu thĩp NM đường, |Camboia (HĐ: KVCL/LM18.HDKT-08 ngày 10/09/2011) „ —
LSMIOTH Wadgassen GMBH Karl-Koch-Strasse: Phat einh nhà máy diện Vũng láng 1
ty TNHH interfloor= Cho thuê nhân cơng lấp Siơ 3
Cty TNHH iieloor Nhà kho mổ rộng (LLM18/T2OWE-Ex001A, 002A)
n bù, chuyển nhượng mặt bằng nhà Xưởng GC-CK Thủ Đức |