Luận văn - Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHCTII-HBT pptx

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHCTII-HBT Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 1 L ỜI NÓI ĐẦU Cùng v ớ i xu h ướ ng đổ i m ớ i c ủ a n ề n kinh t ế , h ệ th ố ng ngân hàng Vi ệ t Nam c ũ ng đang trong quá tr ì nh đổ i m ớ i, và đã đạ t đượ c nh ữ ng thành công nh ấ t đị nh. Xu th ế h ộ i nh ậ p, c ạ nh tranh ngày m ộ t di ễ n ra ngay g ắ t. Đặ t h ệ th ố ng ngân hàng Vi ệ t Nam tr ướ c nh ữ ng v ậ n h ộ i m ớ i c ũ ng như nh ữ ng khó khăn ph ả i đố i m ặ t. Ho ạ t độ ng c ủ a ngân hàng đạ t k ế t qu ả t ố t s ẽ t ạ o đi ề u ki ệ n r ấ t l ớ n cho n ề n kinh t ế phát tri ể n và ng ượ c l ạ i ngân hàng ho ạ t độ ng kém hi ệ u qu ả s ẽ ả nh h ưở ng tr ầ m tr ọ ng t ớ i s ự phát tri ể n c ủ a c ả n ề n kinh t ế , th ẩ m chí c ả n ề n kinh t ế th ế gi ớ i. Xác đị nh đượ c t ầ m quan tr ọ ng c ủ a tín d ụ ng và vai tr ò c ủ a ngân hàng Chính ph ủ và NHNN Vi ệ t Nam đã có nhi ề u gi ả i pháp để nâng cao hi ệ u qu ả ho ạ t độ ng ngân hàng c ũ ng như ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng trong toàn b ộ h ệ th ố ng NHTM Vi ệ t Nam. M ặ c dù đã có nhi ề u c ố g ắ ng nhưng do n ợ t ồ n đọ ng t ừ các năm khác chưa x ử l ý h ế t và nh ữ ng kho ả n quá h ạ n m ớ i phát sinh. Năm 2001 , theo th ố ng kê c ủ a NHNN Vi ệ t Nam th ì n ợ quá h ạ n c ủ a NHTM Vi ệ t Nam là 11%. Đây là tr ở ng ạ i r ấ t l ớ n c ả n tr ở s ự phát tri ể n c ủ a ngân hàng. Để phát tri ể n ổ n đị nh và b ề n v ữ ng th ì đò i h ỏ i h ệ th ố ng NHTM Vi ệ t Nam c ầ n ti ế p t ụ c đổ i m ớ i hơn n ữ a. Hoà vào nh ị p đổ i m ớ i toàn h ệ th ố ng ngân hàng Vi ệ t Nam, chi nhánh NHCTII-HBT c ũ ng có s ự đổ i m ớ i đáng khích l ệ . Tuy nhiên, nh ì n vào k ế t qu ả ho ạ t độ ng trong nh ữ ng năm g ầ n đây có th ể th ấ y có m ộ t s ố v ấ n đề c ầ n ph ả i kh ắ c ph ụ c trong th ờ i gian t ớ i, đó là t ì nh tr ạ ng dư n ợ tín d ụ ng ng ắ n h ạ n có t ỷ tr ọ ng ngày càng gi ả m trong t ổ ng dư n ợ , m ặ c dù v ề s ố tuy ệ t đố i th ì có s ự tăng lên trong các năm g ầ n đây. S ố n ợ x ấ u t ồ n đọ ng t ừ các năm tr ướ c m ặ c dù đã tích c ự c x ử l ý nhưng v ẫ n chưa đạ t yêu c ầ u, n ợ quá h ạ n m ớ i c ò n phát sinh, t ì nh tr ạ ng n ợ khoanh v ẫ n chi ế m t ỷ tr ọ ng cao trong t ổ ng n ợ quá h ạ n. Để b ắ t k ị p v ớ i s ự đổ i m ớ i th ì nâng cao ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n t ạ i chi nhánh NHCTII- HBT là đi ề u h ế t s ứ c c ầ n thi ế t để để chi nhánh phát tri ể n v ữ ng ch ắ c. Xu ấ t phát t ừ hoàn c ả nh phát tri ể n n ề n kinh t ế và th ự c tr ạ ng ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a chi nhánh NHCT-HBT, em đã nghiên c ứ u và t ì m hi ể u v ề t ì nh h ì nh ho ạ t độ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n t ạ i chi nhánh NHCTII-HBT v ớ i để tài “Gi ả i Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 2 pháp nâng cao ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n t ạ i chi nhánh NHCTII- HBT”. Bài vi ế t t ậ p trung nghiên c ứ u v ề các ch ỉ tiêu đánh giá ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n, t ậ p trung vào nh ữ ng v ấ n để liên quan đế n ho ạ t độ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n t ạ i NHCTII-HBT. Trong khuôn kh ổ bài vi ế t này, em chia thành 3 ph ầ n: ChươngI: T ổ ng quan v ề tín d ụ ng và ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n. ChươngII: Th ự c tr ạ ng ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n t ạ i NHCTII- HBT. ChươngIII: M ộ t s ố gi ả i pháp nâng cao ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n c ủ a NHCTII-HBT. Em xin chân thành c ả m ơn GS – Ti ế n s ĩ Cao C ự B ộ i đã t ậ n t ì nh giúp đỡ em hoàn thành bài vi ế t này. Em c ũ ng xin c ả m ơn cán b ộ công tác t ạ i NHCTII-HBT đã t ạ o m ọ i đI ề u ki ệ n và t ậ n t ì nh giúp đỡ trong th ờ i gian em th ự c t ậ p và hoàn thành bài vi ế t này. Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 3 CHƯƠNG I: T ỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1. T ỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI . 1.1 Khái ni ệ m v ề NHTM. Thu ậ t ng ữ Ngân hàng có t ừ r ấ t lâu, tr ướ c khi n ề n s ả n xu ấ t hàng hoá ra đờ i. Tuy nhiên, ngay t ừ đầ u nó không mang cái tên Ngân hàng. Xu ấ t phát t ừ nhu c ầ u c ủ a cu ộ c s ố ng và công vi ệ c buôn bán mà các thương gia đã l ậ p ra nh ữ ng nơi để đổ i ti ề n, nh ậ n ti ề n g ử i và thu phí c ủ a ng ườ i g ử i, h ọ giúp chi tr ả và thanh toán h ộ ng ườ i g ử i và ba nghi ệ p v ụ đầ u tiên h ì nh thành, đó là: đổ i ti ề n, nh ậ n ti ề n g ử i và thanh toán h ộ . Lúc đầ u ng ườ i g ử i ti ề n ph ả i tr ả m ộ t kho ả n ti ề n phí cho các thương nhân này, nhưng v ề sau do áp l ự c c ạ nh tranh và do các kho ả n ti ề n g ử i này sinh l ợ i nên các thương nhân này đã tr ả phí cho ng ườ i g ử i để tăng kh ả năng huy độ ng. Qua m ộ t th ờ i gian các thương gia này th ấ y r ằ ng: luôn có m ộ t l ượ ng ti ề n m ặ t ổ n đị nh đọ ng trong két h ọ . Trong khi đó m ộ t s ố thương gia buôn bán l ạ i có nhu c ầ u vay. V ì v ậ y h ọ cho vay để ki ế m thêm l ợ i nhu ậ n, chính là m ầ m m ố ng xu ấ t hi ệ n nh ữ ng nghi ệ p v ụ n ề n t ả ng c ủ a NHTM. Ho ạ t độ ng và vai tr ò c ủ a ngân hàng không ph ả i là b ấ t bi ế n, mà liên t ụ c phát tri ể n theo các đi ề u ki ệ n kinh t ế x ã h ộ i. Các nghi ệ p v ụ cơ b ả n c ủ a ngân hàng càng ngày càng phát tri ể n, đã t ạ o m ộ t nghành công nghi ệ p kinh doanh trên l ĩ nh v ự c ti ề n t ệ , đó là NHTM. N ề n kinh t ế càng ngày càng phát tri ể n, nhu c ầ u ngày càng phong phú và đượ c nâng cao, chính v ì v ậ y bên c ạ nh nh ữ ng nghi ệ p v ụ cơ b ả n, NHTM đã cho ra đờ i nhi ề u d ị ch v ụ m ớ i như: D ị ch v ụ b ả o l ã nh L/C, nghi ệ p v ụ thuê mua, phát hành các ch ứ ng ch ỉ ti ề n g ử i, chi ế t kh ấ u h ố i phi ế u… Hai ngân hàng thương m ạ i đầ u tiên trên th ế gi ớ i đó là Banca di Baralone(1401) và Banca di Valencia(1409) c ả hai đề u ở Tây Ban Nha. M ặ c dù NHTM ra đờ i t ừ r ấ t lâu nhưng các nhà kinh t ế h ọ c, các nhà kinh t ế v ẫ n chưa nh ấ t trí v ớ i nhau v ề d ị nh ngh ĩ a ngân hàng b ở i do s ự khác bi ệ t v ề Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 4 lu ậ t pháp, s ố l ượ ng các nghi ệ p v ụ , b ố i c ả nh kinh t ế , x ã h ộ i c ủ a các vùng khác nhau… Ngày nay, vi ệ c kinh doanh d ị ch v ụ ti ề n t ệ không c ò n là độ c quy ề n c ủ a ngân hàng. Cùng v ớ i các ngân hàng, kinh doanh và làm d ị ch v ụ c ò n có nh ữ ng t ổ ch ứ c tài chính kinh doanh nh ữ ng lo ạ i h ì nh tương t ự như công ty b ả o hi ể m các lo ạ i, các hi ệ p h ộ i ti ế t ki ệ m cho vay , các qu ỹ hưu trí, các t ổ ch ứ c tín d ụ ng tiêu dùng, các qu ỹ tín d ụ ng, h ợ p tác x ã tín d ụ ng… Tuy nhiên trong b ấ t c ứ n ướ c nào trên th ế gi ớ i, th ì ngân hàng thương m ạ i v ẫ n là t ổ ch ứ c tài chính l ớ n nh ấ t, quan tr ọ ng nh ấ t trong gi ớ i kinh doanh ti ề n t ệ . Vi ệ t Nam, theo pháp l ệ nh “ NH, HTX tín d ụ ng và công ty tài chính” ban hành ngày24/05/1990 th ì “ NHTM là t ổ ch ứ c kinh doanh ti ề n t ệ mà ho ạ t độ ng ch ủ y ế u và th ườ ng xuyên là nh ậ n ti ề n g ử i c ủ a khách hàng v ớ i trách nhi ệ m hoàn tr ả và s ử d ụ ng s ố ti ề n đó để cho vay, th ự c hi ệ n nghi ệ p v ụ chi ế t kh ấ u và làm phương ti ệ n thanh toán”. C ò n theo lu ậ t các t ổ ch ứ c tín d ụ ng ban hành26/12/1997 NHTM là m ộ t doanh nghi ệ p th ự c hi ệ n toàn b ộ ho ạ t độ ng ngân hàng đó là “ ho ạ t độ ng kinh doanh ti ề n t ệ và d ị ch v ụ ngân hàng v ớ i n ộ i dung ch ủ y ế u và th ườ ng xuyên là nh ậ n ti ề n g ử i, s ử d ụ ng s ố ti ề n này để c ấ p tín d ụ ng và cung c ấ p các d ị ch v ụ thanh toán”. Ngân hàng ra đờ i ở n ướ c ta năm1951 v ớ i tên g ọ i “Ngân hàng qu ố c gia Vi ệ t Nam”. S ự ra đờ i ngân hàng Vi ệ t Nam mang nét đặ c trưng riêng bi ệ t: Ngân hàng nhà n ướ c ra đờ i v ừ a làm ch ứ c năng qu ả n l ý ti ề n t ệ v ừ a làm ch ứ c năng c ủ a NHTM( ngân hàng m ộ t c ấ p). Cho đế n 26/03/1988, ngh ị đị nh 53/HĐBT quy ế t đị nh chia h ệ th ố ng ngân hàng Vi ệ t Nam thành 2 c ấ p, tách b ạ ch ch ứ c năng qu ả n l ý nhà n ướ c v ề ti ề n t ệ (Ngân hàng nhà n ướ c) và ch ứ c năng kinh doanh ti ề n t ệ (Ngân hàng thương m ạ i). Trong nh ữ ng năm qua cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a đấ t n ướ c, nghành ngân hàng đã có nh ữ ng phát tri ể n v ượ t b ậ c góp ph ầ n vào công cu ộ c đổ i m ớ i đấ t n ướ c. Ngành ngân hàng ngày càng hi ệ n đạ i v ề công ngh ệ , nâng cao tr ì nh độ cán b ộ ngân hàng, tham gia r ộ ng r ã i vào th ị trương ti ề n t ệ trong khu v ự c và qu ố c t ế . Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 5 1.2 Ch ứ c năng c ủ a NHTM. T ầ m quan tr ọ ng c ủ a NHTM đượ c th ể hi ệ n qua các ch ứ c năng c ủ a nó. Các ch ứ c năng c ủ a NHTM có th ể đượ c nêu ra d ướ i nhi ề u khía c ạ nh khác nhau, nhưng nh ì n chung có các ch ứ c năng sau: 1.2.1 Ch ứ c năng t ạ o ti ề n. Để ph ụ c v ụ cho lưu thông, giúp cho n ề n kinh t ế phát tri ể n, NHNN đưa m ộ t kh ố i l ượ ng ti ề n nh ấ t đị nh vào trong lưu thông. L ượ ng ti ề n đó ph ả i đả m b ả o đáp ứ ng nhu c ầ u c ủ a n ề n kinh t ế , nhưng l ượ ng ti ề n cung ứ ng v ượ t quá nhu c ầ u c ủ a n ề n kinh t ế s ẽ gây ra l ạ m phát có h ạ i cho n ề n kinh t ế . V ớ i m ộ t l ượ ng ti ề n cung ứ ng ban đầ u, thông qua ho ạ t độ ng nh ậ n ti ề n g ử i và cho vay c ủ a h ệ th ố ng NHTM đã làm tăng l ượ ng ti ề n cung ứ ng so v ớ i ban đầ u. Đây là ch ứ c năng ch ủ y ế u c ủ a NHTM, ch ứ c năng t ạ o ti ề n. Và thông qua ch ứ c năng này c ủ a NHTM mà NHNN v ớ i nh ữ ng công c ụ c ủ a m ì nh như d ự tr ữ b ắ t bu ộ c, l ã i su ấ t chi ế t kh ấ u… có th ể th ự c hi ệ n các chính sách ti ề n t ệ qu ố c gia nh ằ m đưa ra m ộ t kh ố i l ượ ng ti ề n phù h ợ p, ổ n đị nh đượ c giá tr ị đồ ng ti ề n. 1.2.2 Ch ứ c năng trung gian thanh toán. V ớ i ho ạ t độ ng này c ủ a m ì nh, NHTM đã t ạ o đi ề u ki ệ n cho vi ệ c thanh toán gi ữ a các t ổ ch ứ c cá nhân… đượ c thu ậ n ti ệ n và đặ c bi ệ t là ti ế t ki ệ m đượ c chi phí cho h ọ c ũ ng như ti ế t ki ệ m chi phí cho x ã h ộ i. B ở i v ì vi ệ c thanh toán qua ngân hàng đượ c th ự c hi ệ n t ậ p trung, chuyên nghi ệ p và có công ngh ệ cao. Và c ũ ng qua ho ạ t độ ng thanh toán NHTM thu đượ c nh ữ ng l ợ i ích nh ấ t đị nh. Ngày nay ho ạ t độ ng thanh toán ngày càng phát tri ể n t ạ i các NHTM. Vi ệ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đượ c các ngân hàng khuy ế n khích. 1.2.3 Ho ạ t độ ng huy độ ng ti ề n g ử i. Đ ể có đượ c ngu ồ n v ố n để th ự c hi ệ n vi ệ c đầ u tư tín d ụ ng, NHTM đã ti ế n hành đã ti ế n hành huy độ ng v ố n t ừ các t ổ ch ứ c kinh t ế và dân cư. Vi ệ c huy độ ng v ố n này giúp cho NHTM có đủ l ượ ng v ố n đáp ứ ng cho nhu c ầ u c ủ a n ề n kinh t ế . T ạ o ra thu nh ậ p cho ng ườ i g ử i ti ề n là m ộ t l ợ i ích mà ho ạ t độ ng huy độ ng v ố n c ủ a ngân hàng mang l ạ i. Nh ữ ng ng ườ i g ử i ti ề n vào NHTM s ẽ đượ c nh ậ n ti ề n l ã i, t ạ o thu nh ậ p cho nh ữ ng kho ả n ti ề n nhàn r ỗ i c ủ a h ọ . Ngày nay để huy độ ng đượ c nhi ề u ti ề n g ử i, NHTM đã phát tri ể n r ấ t nhi ề u lo ạ i ti ề n g ử i Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 6 khác nhau: Có k ỳ h ạ n ho ặ c không có k ỳ h ạ n, ti ề n g ử i thanh toán ho ặ c ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m… 1.2.4 Ho ạ t độ ng tín d ụ ng. Đây là ho ạ t độ ng ch ủ y ế u c ủ a NHTM b ở i nó t ạ o ra thu nh ậ p chính cho NHTM, duy tr ì s ự t ồ n t ạ i c ủ a NHTM. Đây c ũ ng là ho ạ t độ ng cơ b ả n và lâu dài c ủ a NHTM. NHTM dùng nh ữ ng kho ả n v ố n huy độ ng đượ c để cho vay đố i v ớ i n ề n kinh t ế , nh ằ m giúp nh ữ ng ng ườ i có nhu c ầ u có đượ c v ố n để th ự c hi ệ n quá tr ì nh s ả n xu ấ t kinh doanh c ủ a m ì nh ho ặ c đả m b ả o các nhu c ầ u khác. V ớ i vi ệ c cho vay này NHTM đã t ạ o cho s ự phát tri ể n kinh t ế đượ c thông su ố t và hi ệ u qu ả . B ở i n ế u không có ngu ồ n v ố n vay t ừ ngân hàng th ì r ấ t nhi ề u doanh nghi ệ p không th ể ti ế n hành quá tr ì nh s ả n xu ấ t kinh doanh đượ c. H ầ u như m ọ i doanh nghi ệ p hi ệ n nay đề u vay v ố n ngân hàng. Bên c ạ nh đó ho ạ t độ ng cho vay mang l ạ i thu nh ậ p cho ngân hàng d ướ i d ạ ng l ã i vay. Càng cho vay đượ c nhi ề u th ì l ã i thu đượ c càng l ớ n. Tuy nhiên ho ạ t độ ng tín d ụ ng ti ề m ẩ n nhi ề u r ủ i ro, v ì v ậ y vi ệ c nâng cao các kho ả n tín d ụ ng là m ụ c tiêu hàng đầ u, s ố ng c ò n trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a m ì nh để v ừ a đả m b ả o có thu nh ậ p cao v ừ a an toàn, hi ệ u qu ả . 1.2.5 Tài tr ợ ho ạ t độ ng ngo ạ i thương ngày nay khi mà ho ạ t độ ng thương m ạ i qu ố c t ế ngày m ộ t phát tri ể n, xu ấ t nh ậ p kh ẩ u gi ữ a các n ướ c đã di ễ n ra m ạ nh m ẽ th ì đò i h ỏ i vi ệ c thanh toán qu ố c t ế c ũ ng như nh ữ ng h ộ tr ợ khác cho thanh toán ngày càng nhi ề u. Vi ệ c đả m b ả o thanh toán cho các doanh nghi ệ p gi ữ a các n ướ c đò i h ỏ i m ộ t t ổ ch ứ c đứ ng ra ph ả i có đủ kh ả năng và uy tín như NHTM m ớ i đả m trách đượ c. Các NHTM giúp cho các doanh nghi ệ p có ho ạ t độ ng đố i ngo ạ i th ự c hi ệ n vi ệ c thanh toán đượ c hi ệ u qu ả , an toàn và đặ c bi ệ t là gi ả m đượ c chi phí cho h ọ . Ngoài ra NHTM c ò n có h ỗ tr ợ v ề v ố n, nghi ệ p v ụ giúp cho các doanh nghi ệ p có th ể th ự c hi ệ n m ộ t cách thu ậ n l ợ i và an toàn các ho ạ t độ ng ngo ạ i thương. C ụ th ể ngân hàng th ự c hi ệ n các nghi ệ p v ụ m ở L/C, séc chuy ể n ti ề n, h ố i phi ế u… 1.2.6 Ho ạ t độ ng b ả o l ã nh. M ộ t s ố doanh nghi ệ p khi th ự c hi ệ n các d ự án l ớ n mà đò i h ỏ i v ề v ố n và uy tín v ượ t qua kh ả năng tài chính c ủ a m ì nh, nhưng d ự án đó là có hi ệ u qu ả . V ì v ậ y các doanh nghi ệ p này r ấ t c ầ n m ộ t t ổ ch ứ c đứ ng ra b ả o l ã nh cho h ọ để Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 7 h ọ k ý k ế t ho ạ t độ ng th ự c hi ệ n d ự án. Ngân hàng chính là ng ườ i b ả o l ã nh t ố t cho các doanh nghi ệ p b ở i NHTM có ti ề m l ự c v ề v ố n và uy tín. M ặ t khác, NHTM có th ể tư v ấ n cung c ấ p ti ề n t ệ , nghi ệ p v ụ giúp cho doanh nghi ệ p qu ả n l ý t ố t d ự án. Hi ệ n nay, vi ệ c NHTM b ả o l ã nh cho các doanh nghi ệ p là khách hàng c ủ a m ì nh ngày càng ph ổ bi ế n, đi ề u đó mang l ạ i l ợ i ích cho c ả hai bên: NHTM và doanh nghi ệ p. Ngoài ra NHTM c ò n có nhi ề u ch ứ c năng khác như: D ị ch v ụ u ỷ thác, b ả o đả m an toàn v ậ t có giá… 1.3 Các nghi ệ p v ụ c ủ a Ngân hàng thương m ạ i. 1.3.1 Nghi ệ p v ụ n ợ ho ạ t độ ng c ủ a NHTM d ự a ch ủ y ế u trên ngu ồ n v ố n huy độ ng c ò n ngu ồ n v ố n t ự có c ủ a NHTM là r ấ t nh ỏ , nó ch ỉ là t ấ m đệ m để h ạ n ch ế nh ữ ng r ủ i ro. S ố v ố n huy độ ng t ạ i các NHTM ch ị u ả nh h ưở ng c ủ a r ấ t nhi ề u y ế u t ố khác nhau như: l ã i su ấ t, t ì nh h ì nh kinh t ế x ã h ộ i, cách th ứ c g ử i ti ề n và tr ả l ã i, phong t ụ c t ậ p quán, đị a đi ể m và thái độ ph ụ c v ụ c ủ a ngân hàng Các h ì nh th ứ c huy độ ng bao g ồ m: - Ti ề n g ử i thanh toán: Đây là lo ạ i ti ề n g ử i không k ỳ h ạ n, có ho ặ c không có l ã i su ấ t. M ụ c đích c ủ a ng ườ i g ử i ti ề n là để h ưở ng các d ị ch v ụ c ủ a ngân hàng ph ụ c v ụ cho quá tr ì nh thanh toán c ủ a m ì nh. Lo ạ i ti ề n g ử i này tuy có chi phí th ấ p nhưng ch ứ a đự ng r ủ i ro cao, do ng ườ i g ử i có th ể rút b ấ t k ỳ lúc nào. T ỉ l ệ ti ề n g ử i thanh toán ở Vi ệ t Nam c ò n th ấ p r ấ t nhi ề u so v ớ i t ỷ l ệ chung trên th ế gi ớ i v ì ng ườ i dân n ướ c ta v ẫ n gi ữ thói quen s ử d ụ ng ti ề n m ặ t trong lưu thông. - Ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m: M ụ c đích c ủ a lo ạ i ti ề n g ử i này là để h ưở ng l ã i su ấ t. Có hai lo ạ i ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m là: Ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m có k ỳ h ạ n và không có k ỳ h ạ n. Các k ỳ h ạ n do s ự tho ả thu ậ n gi ữ a khách hàng và ngân hàng. Ngoài hai lo ạ i ti ề n g ử i ch ủ y ế u trên ngân hàng c ò n th ự c hi ệ n m ộ t s ố h ì nh th ứ c ti ề n g ử i khác và ngân hàng không ch ỉ huy độ ng v ố n b ằ ng ti ề n g ử i mà c ò n có nhi ề u h ì nh th ứ c huy độ ng v ố n khác như phát hành ch ứ ng khoán, vay Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 8 trên th ị tr ườ ng ti ề n t ệ , vay t ừ t ổ ch ứ c tín d ụ ng khác, vay t ừ NHTW… Tuy nhiên, các h ì nh th ứ c này không th ườ ng xuyên mà ch ỉ th ự c hi ệ n trong nh ữ ng tr ườ ng h ợ p nh ấ t đị nh, b ở i ch ứ a đự ng trong đó ràng bu ộ c và đi ề u ki ệ n. 1.3.2 Nghi ệ p v ụ có. Đây là ho ạ t độ ng s ử d ụ ng v ố n c ủ a ngân hàng. Ngân hàng dùng v ố n huy độ ng đượ c cùng v ớ i v ố n t ự có để th ự c hi ệ n các ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a m ì nh nh ằ m t ạ o ra ngu ồ n thu nh ậ p. Nghi ệ p v ụ có c ủ a ngân hàng th ể hi ệ n ở các ho ạ t độ ng sau: - Ho ạ t độ ng ngân qu ỹ : M ỗ i ngân hàng đề u ph ả i gi ữ l ạ i m ộ t kho ả n ti ề n t ạ i két c ủ a Ngân hàng để ph ò ng nh ữ ng tr ườ ng h ợ p rút ti ề n c ủ a ng ườ i g ử i, tránh đượ c nh ữ ng r ủ i ro v ề thanh toán. Nên có th ể nói ho ạ t độ ng này đả m b ả o cho kh ả năng thanh toán th ườ ng xuyên c ủ a ngân hàng. Kho ả n ti ề n b ả o đả m kh ả năng thanh toán c ủ a ngân hàng có th ể là ti ề n t ạ i két, ti ề n g ử i NHTW, ch ứ ng khoán, ti ề n m ặ t trong quá tr ì nh thu. Đó là nh ữ ng tài s ả n có tính thanh kho ả n cao. Nh ữ ng tài s ả n này không sinh l ờ i ho ặ c sinh l ờ i th ấ p. V ì v ậ y, ngân hàng ph ả i đi ề u ch ỉ nh l ượ ng d ự tr ữ này sao cho h ợ p l ý để đả m b ả o kh ả năng sinh l ờ i cao, v ừ a đả m b ả o kh ả năng thanh toán t ố t. - Ho ạ t độ ng cho vay: Đây là ho ạ t độ ng ch ủ y ế u và quan tr ọ ng nh ấ t c ủ a ngân hàng, nó th ườ ng đem l ạ i cho ngân hàng kho ả n l ợ i nhu ậ n cao t ớ i 60 – 70%. M ặ t khác, đây c ũ ng là ho ạ t độ ng nh ạ y c ả m, ti ề m ẩ n nhi ề u r ủ i ro. Có th ể nói ho ạ t độ ng tín d ụ ng có m ứ c độ r ủ i ro cao nh ấ t, do đó để th ự c hi ệ n có hi ệ u qu ả ho ạ t độ ng này các ngân hàng ph ả i có nh ữ ng bi ệ n pháp để h ạ n ch ế nh ữ ng r ủ i ro b ằ ng cách qu ả n l ý ch ặ t ch ẽ các kho ả n cho vay. - Ho ạ t độ ng thuê mua: Đây là ho ạ t độ ng c ò n khá m ớ i m ẽ ở Vi ệ t Nam. Đây là h ì nh th ứ c cung c ấ p tài chính cho khách hàng d ướ i h ì nh th ứ c thuê. Ho ạ t độ ng này c ũ ng là m ộ t h ì nh th ứ c c ấ p tín d ụ ng, nhưng nó có đi ể m khác bi ệ t là quy ề n s ở h ữ u v ẫ n thu ộ c v ề bên cho thuê. Ch ỉ đế n khi k ế t thúc h ợ p đồ ng. Ng ườ i thuê có quy ề n mua l ạ i tài s ả n có ở m ứ c giá tho ả thu ậ n gi ữ a hai bên, ấ n đị nh t ừ khi h ợ p đồ ng này. - Ho ạ t độ ng đầ u tư tr ự c ti ế p: Bên c ạ nh các h ì nh th ứ c đầ u tư gián ti ế p b ằ ng cách c ấ p tín d ụ ng ở trên, ngân hàng c ò n tham gia đầ u tư tr ự c ti ế p Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 9 vào m ộ t công tr ì nh…Ho ạ t độ ng này m ộ t m ặ t t ạ o ra l ợ i nhu ậ n cho ngân hàng, m ặ t khác giúp b ổ tr ợ cho các ho ạ t độ ng khác b ở i đa d ạ ng hoá gi ả m r ủ i ro. Cùng v ớ i vi ệ c n ắ m gi ữ ch ứ ng khoán, ngân hàng có th ể đả m b ả o cho kh ả năng thanh toán c ủ a tài s ả n có sinh l ờ i. 1.3.3 Nghi ệ p v ụ trung gian. Ngoài 2 nghi ệ p v ụ trên, ngân hàng c ò n th ự c hi ệ n cung c ấ p các d ị ch v ụ khác cho khách hàng nh ằ m thu phí và khuy ế n khích khách hàng đế n v ớ i ngân hàng. Ngày nay, ho ạ t độ ng này ngày càng mang l ạ i nhi ề u l ợ i nhu ậ n cho ngân hàng. Các ho ạ t độ ng trung gian bao g ồ m: - D ị ch v ụ thanh toán và cung c ấ p phương ti ệ n thanh toán: Ngân hàng đứ ng ra làm trung gian thanh toán h ộ cho khách hàng và phát hành các phương ti ệ n nh ằ m ph ụ c v ụ cho thanh toán như: UNC, UNT, Sec, L/C… - D ị ch v ụ môi gi ớ i: Ngân hàng t ổ ch ứ c mua bán, lưu k ý , b ả o qu ả n ch ứ ng khoán cho ngân hàng. T ạ i Vi ệ t Nam, các ngân hàng thành l ậ p ra các công ty ch ứ ng khoán để th ự c hi ệ n ho ạ t độ ng này. - D ị ch v ụ ngân qu ỹ : Ngày nay, khi mà th ị tr ườ ng không dùng ti ề n m ặ t th ì ho ạ t độ ng này ngày càng phát tri ể n r ộ ng. Ngân hàng đứ ng ra thu h ộ và phát ti ề n m ặ t cho khách hàng. - D ị ch v ụ chuy ể n ti ề n: V ớ i s ự tr ợ giúp c ủ a khoa h ọ c k ỹ thu ậ t th ì d ị ch v ụ này ngày càng đượ c nhi ề u ng ườ i s ử d ụ ng. - D ị ch v ụ b ả o l ã nh: B ằ ng uy tín và kh ả năng t ổ ch ứ c c ủ a m ì nh, ngân hàng đứ ng ra b ả o l ã nh cho các công ty phát hành ch ứ ng khoán, b ả o l ã nh vay v ố n, b ả o l ã nh th ự c hi ệ n h ợ p đồ ng… - D ị ch v ụ tư v ấ n: Cung c ấ p thông tin và h ỗ tr ợ v ề m ặ t chuyên môn cho khách hàng. - D ị ch v ụ b ả o qu ả n. [...]... mất vốn tính trên tổng giá trị các khoản nợ quá hạn được xoá trong một thời kỳ -Chất lượng tín dụng ngắn hạn được đánh giá thông qua lợi nhuận thu được từ cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng ngắn hạn Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn = Dư nợ tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay ngắn hạn Tỷ lệ sinh lời cao chứng... hàng Tín dụng ngắn hạn có thể giúp các nhà quản trị giải quyết vấn đề này 3.4 Các quy định trong hoạt động tín dụng ngắn hạn 3.4.1 Nguyên tắc tín dụng: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo các nguyên tắc sau: -Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 21 Luận văn tốt nghiệp -Phải hoàn trả nơ gốc và lãi tiền vay đúng hạn. .. Ngân hàng Tài chÝnh 12 Luận văn tốt nghiệp cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Đối với ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng chi m tỉ trọng cao nhất · Tín dụng trung hạn: Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nước Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 3 năm, còn đối với các ngân hàng thương mại trên thế giới loại tín dụng có thời hạn đến 7 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được đầu tư... một kỳ) thì chi phí cho một đồng vốn sẽ giảm Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn: Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn = Dư nợ ngắn hạn Nguồn vốn ngắn hạn Chỉ tiêu này rất quan trọng vì nó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, liệu ngân hàng đã sử dụng hết khả năng của mình trong cho vay ngắn hạn hay chưa? - Chỉ tiêu dư nợ, doanh số cho vay: Tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn = Dư nợ ngắn hạn Tổng... động để nâng cao khả năng cạnh tranh của mình Việc nâng cao chất lượng tín dụng không những làm cho ngân hàng tăng thu nhập mà còn giúp ngân hàng được an toàn Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng mang tính khoa học, nó vừa cụ thể vừa trừu tượng nên để đánh giá chất lượng tín dụng người ta dựa vào 2 hệ thống chỉ tiêu: Chỉ tiêu định lượng và chỉ tiêu định tính 4.2.1 Nhóm chỉ tiêu định lượng - Chỉ tiêu... lượng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn, người ta người ta thường thông qua tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ đầu tư rủi ro: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn Tỷ lệ đầu tư rủi ro = = Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn X 100% Tổng dư nợ món vay có phát sinh nợ quá hạn Tổng dư nợ cho vay Hai chỉ tiêu này càng nhỏ thì chất lượng tín dụng càng cao Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 31 Luận văn. .. Với một lượng vốn nhất định nhưng do tốc độ chu chuyển vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của doanh nghiệp trong phát triển kinh doanh Chi phí cho vay ngắn hạn: Chi phí cho một đồng = vốn cho vay ngắn hạn Chi phí cho vay ngắn hạn Tổng doanh số cho vay ngắn hạn Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt Tỷ lệ này phản ánh hiệu quả của việc giải ngân vốn Chi phí cho vay ngắn hạn phụ... hành vi cam kết bảo lãnh của ngân hàng là tín dụng bằng chữ ký Tín dụng bằng chữ ký bao gồm các loại: Tín dụng chứng từ, bảo lãnh của ngân hàng Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 14 Luận văn tốt nghiệp 3 TÍN DỤNG NGẮN HẠN 3.1 Khái niệm Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn một năm NHTM là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp Các khoản vay này... được chất lượng thì khả năng thanh toán chi trả Nguyễn Thành Sơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 29 Luận văn tốt nghiệp cao, tránh được rủi ro hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nhập với thế giới Qua đó ta có thể rút ra rằng: · Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể(thể hiện qua các chỉ tiêu tính... ro cao hơn và không ổn định do tính chất cạnh cao và không ổn định của nền kinh tế Do vậy việc đánh giá chất lượng tín dụng đối với một ngân hàng là hết sức quan trọng Bởi chất lượng tín dụng biểu hiện khả năng hoạt động của ngân hàng tốt hay xấu, làm cơ sở để để đánh giá ngân hàng Mặt khác, việc đánh giá chất lượng tín dụng cũng giúp cho ngân hàng có những thay đổi hợp lý, điều chỉnh hoạt động để nâng . Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHCTII-HBT Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 1 L ỜI . độ ng tín d ụ ng ng ắ n h ạ n t ạ i chi nhánh NHCTII-HBT v ớ i để tài “Gi ả i Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 2 pháp nâng cao ch ấ t l ượ ng tín d ụ ng. thành bài vi ế t này. Luận v ă n tốt nghiệp Nguyễn Thành S ơn - Khoa Ngân hàng Tài chÝnh 3 CHƯƠNG I: T ỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1. T ỔNG QUAN