LỜI MỞ ĐẦU.Cùng với sự phát triển của sản xuất hàng hoá, hệ thống ngân ppsx

1 L ỜI MỞ ĐẦU . Cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a s ả n xu ấ t hàng hoá, h ệ th ố ng ngân hàng thương m ạ i (NHTM) c ũ ng ng ày càng phát tri ể n v à tr ở th ành các trung gian tài chính đưa v ố n t ừ nơi th ừ a sang nơi thi ế u, đáp ứ ng đượ c nhu c ầ u v ề v ố n c ủ a các doanh nghi ệ p. T ừ khi nư ớ c ta chuy ể n sang n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, s ả n xu ấ t hàng hoá phát tri ể n nhu c ầ u v ề v ố n c ủ a các doanh nghi ệ p ph ụ c v ụ s ả n xu ấ t kinh doanh là r ấ t l ớ n, tích lu ỹ không k ị p để m ở r ộ ng s ả n xu ấ t, chính v ì v ậ y các doanh nghi ệ p đã c ầ n s ử d ụ ng v ố n tín d ụ ng th ự c hi ệ n m ụ c đích c ủ a m ì nh. Ở n ướ c ta hi ệ n nay th ì ch ủ y ế u m ớ i ch ỉ có ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng là th ự c hi ệ n nhi ệ m v ụ này, v à các NHTM ngày càng phát tri ể n th ự c hi ệ n t ố t ch ứ c n ăng vai tr ò c ủ a m ì nh trong s ự phát tri ể n c ủ a n ề n kinh t ế qu ố c dân. Để có th ể hi ể u r õ hơn v ề ho ạ t độ ng tín d ụ ng trong các NHTM và vai tr ò to l ớ n c ủ a nó trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng nh ằ m khai thác có hi ệ u qu ả ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng góp ph ầ n phát tri ể n n ề n kinh t ế Vi ệ t Nam, em xin ch ọ n đề tài "Ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a h ệ th ố ng NHTM Vi ệ t Nam trong giai đo ạ n hi ệ n nay". Bài vi ế t bao g ồ m nh ữ ng n ộ i dung sau: - Chương I: L ý lu ậ n chung v ề NHTM v à tín d ụ ng ng ân hàng. - Chương II: M ộ t s ố v ấ n đề cơ b ả n trong ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a NHTM ở Vi ệ t Nam. - Chương III: Th ự c tr ạ ng ho ạ t độ ng tín d ụ ng trong các NHTM ở Vi ệ t Nam hi ệ n nay và m ộ t s ố gi ả i pháp nh ằ m nâng cao hi ệ u qu ả c ủ a ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng. Em hy v ọ ng bài vi ế t có th ể làm r õ m ộ t s ố l ý lu ậ n v ề NHTM, ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng, và th ự c tr ạ ng c ủ a ho ạ t độ ng tín d ụ ng trong các NHTM Vi ệ t Nam hi ệ n nay. Bài vi ế t ch ắ c c ò n nhi ề u thi ế u sót, em r ấ t mong nh ậ n đượ c s ự góp ý c ủ a th ầ y c ô và các b ạ n đ ể b ài vi ế t đư ợ c ho àn ch ỉ nh h ơn. Hà N ộ i, ngày 10/11/2001. 2 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN D ỤNG NGÂN HÀNG. I/ Ngân hàng thương m ạ i. 1/ Khái ni ệ m Ngân hàng thương m ạ i. Ngân hàng Thương m ạ i (NHTM) là t ổ ch ứ c tài chính trung gian có v ị trí quan tr ọ ng nh ấ t trong n ề n kinh t ế , nó là m ộ t lo ạ i h ì nh doanh nghi ệ p kinh doanh trong l ĩ nh v ự c ti ề n t ệ - tín d ụ ng. Theo pháp l ệ nh ngân hàng ngày 23-5-1990 c ủ a H ộ i đồ ng Nhà n ướ c xác đị nh:" Ngân hàng thương m ạ i là t ổ ch ứ c kinh doanh ti ề n t ệ mà ho ạ t độ ng ch ủ y ế u và th ườ ng xuyên là nh ậ n ti ề n g ử i t ừ khách hàng v ớ i trách nhi ệ m hoàn tr ả và s ử d ụ ng s ố ti ề n đó để cho vay, th ự c hi ệ n nghi ệ p v ụ chi ế t k h ấ u v à làm phương ti ệ n thanh to án". Như v ậ y NHTM làm nhi ệ m v ụ trung gian tài chính đi vay để cho vay qua đó thu l ờ i t ừ chênh l ệ ch l ã i su ấ t cho vay và l ã i su ấ t ti ề n g ử i, nó th ự c s ự là m ộ t lo ạ i h ì nh doanh nghi ệ p d ị ch v ụ tài chính, m ặ c dù gi ữ a NHTM và các t ổ ch ứ c tài chính trung gian khác r ấ t khó phân bi ệ t s ự khác nhau, nhưng ng ườ i ta v ẫ n ph ả i tách NHTM ra thành m ộ t nhóm riêng v ì nh ữ ng l ý do r ấ t đặ c bi ệ t c ủ a nó như t ổ ng tài s ả n có c ủ a NHTM luôn là kh ố i l ượ ng l ớ n nh ấ t trong toàn b ộ h ệ th ố ng Ngân h àng, hơn n ữ a kh ố i l ư ợ ng s éc hay tài kho ả n g ử i kh ông k ì h ạ n m à nó có th ể t ạ o ra c ũ ng là b ộ ph ậ n quan tr ọ ng trong t ổ ng cung ti ề n t ệ M 1 c ủ a c ả n ề n kinh t ế . Cho th ấ y NHTM c ó v ị tr í r ấ t quan tr ọ ng trong h ệ th ố ng ng ân hàng c ũ ng nh ư trong n ề n kinh t ế qu ố c dân. 2/ Các nghi ệ p v ụ c ủ a NHTM. Các NHTM có 3 lo ạ i nghi ệ p v ụ chính, đó là nghi ệ p v ụ n ợ (huy độ ng t ạ o ngu ồ n v ố n), nghi ệ p v ụ có (s ử d ụ ng v ố n) và nghi ệ p v ụ trung gian (thanh toán h ộ khách hàng). 2.1/ Nghi ệ p v ụ n ợ . Đây là nghi ệ p v ụ huy đ ộ ng t ạ o ngu ồ n v ố n d ùng cho các ho ạ t đ ộ ng c ủ a ng ân hàng, bao g ồ m các ngu ồ n v ố n sau: 2.1.1. Ngu ồ n v ố n t ự c ó, coi như t ự c ó và v ố n d ự tr ữ . - V ố n đi ề u l ệ : Đây là s ố v ố n ban đầ u đượ c h ì nh thành khi NHTM đượ c thành l ậ p, nó có th ể do Nhà n ướ c c ấ p đố i v ớ i NHTM qu ố c doanh, có th ể là v ố n đóng góp c ủ a các c ổ đông đố i v ớ i NHTM c ổ ph ầ n, có th ể là v ố n góp c ủ a các bên liên 3 doanh đố i v ớ i NHTM liên doanh, ho ặ c v ố n do tư nhân b ỏ ra c ủ a NHTM tư nhân. M ứ c v ố n đi ề u l ệ l à bao nhiêu tu ỳ theo quy m ô c ủ a NHTM đư ợ c ph áp l ệ nh quy đị nh c ụ th ể . - V ố n coi nh ư t ự c ó: bao g ồ m l ợ i nhu ậ n ch ưa chia, ti ề n l ương chưa đ ế n k ỳ thanh toán, các kho ả n ph ả i n ộ p nhưng chưa đế n h ạ n n ộ p, các kho ả n ph ả i tr ả nhưng chưa đế n h ạ n tr ả . - V ố n d ự tr ữ : V ố n này đượ c h ì nh thành t ừ l ợ i nhu ậ n r ò ng c ủ a ngân hàng đượ c trích thành nhi ề u qu ỹ trong đó quan tr ọ ng nh ấ t là qu ỹ d ự tr ữ và qu ỹ đề ph ò ng r ủ i ro, đượ c trích theo quy đị nh c ủ a ngân hàng trung ương. 2.1.2/ Ngu ồ n v ố n qu ả n l ý và huy độ ng. Ngu ồ n v ố n n ày chi ế m t ỷ tr ọ ng ng ày càng l ớ n trong ngu ồ n v ố n c ủ a ng ân hàng. Đây là tài s ả n c ủ a các ch ủ s ở h ữ u khác, ngân hàng có quy ề n s ử d ụ ng có th ờ i h ạ n c ả v ố n l ẫ n l ã i. Nó bao g ồ m các lo ạ i sau: - Ti ề n g ử i không k ỳ h ạ n c ủ a dân cư, doanh nghi ệ p và các t ổ ch ứ c kinh t ế . Nó có m ụ c đích ch ủ y ế u là để b ả o đả m an toàn tài s ả n và giao d ị ch, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t, ti ế t ki ệ m chi phí lưu thông. - Ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n c ủ a dân cư, doanh nghi ệ p và các t ổ ch ứ c khác. Đây là kho ả n ti ề n g ử i c ó th ờ i gian x ác đ ị nh, v ề nguy ên t ắ c ng ư ờ i g ử i ch ỉ đư ợ c r út ti ề n khi đế n h ạ n, nhưng th ự c t ế ngân hàng cho phép ng ườ i g ử i có th ể rút tr ướ c v ớ i đ i ề u ki ệ n ph ả i b áo tr ư ớ c v à có th ể b ị h ư ở ng l ã i su ấ t th ấ p h ơn. M ụ c đích c ủ a ng ườ i g ử i ch ủ y ế u là l ấ y l ã i. - Ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m: đây là kho ả n ti ề n để dành c ủ a cá nhân đượ c g ử i vào ngân hàng nh ằ m m ụ c đích h ưở ng l ã i theo đị nh k ỳ . Có 2 h ì nh th ứ c: m ộ t là, ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m không k ỳ h ạ n là lo ạ i ti ề n g ử i mà ng ườ i g ử i có th ể k ý thác nhi ề u l ầ n và rút ra theo nhu c ầ u s ử d ụ ng và không c ầ n báo tr ướ c; hai là, ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m có k ỳ h ạ n, là ti ề n g ử i đế n k ỳ m ớ i đượ c rút. - Ti ề n ph át hành trái phi ế u, k ỳ phi ế u theo m ứ c cho ph ép c ủ a Ng ân hàng Nhà n ướ c. Trái phi ế u, k ỳ phi ế u có th ờ i h ạ n c ụ th ể và ch ỉ đế n th ờ i h ạ n đó m ớ i đượ c thanh to án. H ì nh th ứ c k ỳ phi ế u th ườ ng đượ c áp d ụ ng theo 2 phương th ứ c, m ộ t là: phát hành theo m ệ nh giá (ng ườ i mua k ỳ phi ế u tr ả ti ề n mua theo m ệ nh giá và đượ c tr ả c ả g ố c l ẫ n l ã i khi đế n h ạ n); hai là:phát hành d ướ i h ì nh th ứ c chi ế t kh ấ u (ng ườ i 4 mua k ỳ phi ế u s ẽ tr ả s ố ti ề n mua b ằ ng m ệ nh giá tr ừ đi s ố ti ề n chi ế t kh ấ u và s ẽ đượ c ho àn tr ả theo đúng m ệ nh gi á khi đ ế n h ạ n). 2.1.3/ V ố n vay. Bao g ồ m v ố n vay c ủ a ng ân hàng trung ương d ư ớ i h ì nh th ứ c t ái chi ế t kh ấ u ho ặ c cho vay ứ ng tr ướ c, vay ngân hàng n ướ c ngoài, vay các t ổ ch ứ c tín d ụ ng khác và các kho ả n vay khác trên th ị tr ườ ng như: phát hành ch ứ ng ch ỉ ti ề n g ử i, phát hành h ợ p đồ ng mua l ạ i, phát hành gi ấ y n ợ ph ụ , các kho ả n vay USD ngoài n ướ c V ớ i ngu ồ n v ố n này NHTM có trách nhi ệ m s ử d ụ ng có hi ệ u qu ả và hoàn tr ả đúng h ạ n c ả v ố n l ẫ n l ã i. 2.1.4/ Các ngu ồ n v ố n khác. Bao g ồ m c ác ngu ồ n v ố n t ài tr ợ , v ố n đ ầ u t ư phát tri ể n, v ố n u ỷ th ác đ ầ u t ư. V ố n này để cho vay theo các chương tr ì nh, d ự án xây d ự ng cơ b ả n t ậ p trung c ủ a Nhà n ướ c ho ặ c tr ợ giúp cho đầ u tư phát tri ể n nh ữ ng chương tr ì nh d ự án có m ụ c tiêu riêng. 2.2/ Nghi ệ p v ụ có. Đây là nh ữ ng nghi ệ p v ụ s ử d ụ ng ngu ồ n v ố n c ủ a m ì nh để th ự c hi ệ n kinh doanh t ạ o ra l ợ i nhu ậ n cho ngân hàng. 2.2.1/ Nghi ệ p v ụ ng ân qu ỹ . - Ti ề n két: ti ề n m ặ t hi ệ n có t ạ i qu ỹ nghi ệ p v ụ . Nhu c ầ u d ự tr ữ ti ề n két cao hay th ấ p ph ụ thu ộ c v ào môi tr ư ờ ng n ơi ngân hàng ho ạ t đ ộ ng v à th ờ i v ụ . - Ti ề n d ự tr ữ : g ồ m ti ề n d ự tr ữ b ắ t bu ộ c là s ố ti ề n b ắ t bu ộ c ph ả i gi ữ l ạ i theo t ỷ l ệ nh ấ t đị nh so v ớ i s ố ti ề n khách hàng g ử i đượ c quy đị nh b ở i ngân hàng trung ương; ti ề n d ự tr ữ v ượ t m ứ c là s ố ti ề n d ự tr ữ ngoài ti ề n d ự tr ữ b ắ t bu ộ c; và ti ề n g ử i thanh toán t ạ i ngân hàng trung ương và các ngân hàng đạ i l ý , ti ề n g ử i lo ạ i này đượ c s ử d ụ ng để th ự c hi ệ n các kho ả n thanh toán chuy ể n kho ả n gi ữ a các ngân hàng khi khách hàng ti ế n hành các th ể th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t nh ư séc, u ỷ nhi ệ m chi, th ẻ thanh to án 2.2.2/ Nghi ệ p v ụ cho vay và đầ u tư. - Nghi ệ p v ụ cho vay: ho ạ t đ ộ ng cho vay r ấ t đa d ạ ng v à phong phú, nó là ho ạ t độ ng quan tr ọ ng nh ấ t, mang l ạ i l ợ i nhu ậ n ch ủ y ế u cho ngân hàng và có t ỷ l ệ sinh l ợ i cao nh ấ t c ủ a các NHTM, nó g ồ m các lo ạ i h ì nh sau: 5 + Tín d ụ ng ứ ng tr ướ c: đây là th ể th ứ c cho vay đượ c th ự c hi ệ n trên cơ s ở h ợ p đồ ng tín d ụ ng, trong đó khách hàng đư ợ c s ử d ụ ng m ộ t m ứ c cho vay trong m ộ t th ờ i h ạ n nh ấ t đị nh. Có 2 lo ạ i là: ứ ng tr ướ c có b ả o đả m như th ế ch ấ p, c ầ m c ố , b ả o l ã nh; ứ ng tr ư ớ c kh ông b ả o đ ả m l à vi ệ c cho vay ch ỉ d ự a tr ên uy tín c ủ a kh ách hàng. + Th ấ u chi (tín d ụ ng h ạ n m ứ c): là h ì nh th ứ c c ấ p tín d ụ ng ứ ng tr ướ c đặ c bi ệ t đượ c th ự c hi ệ n trên cơ s ở h ợ p đồ ng tín d ụ ng, trong đó khách hàng đượ c phép s ử d ụ ng dư n ợ trong m ộ t gi ớ i h ạ n và th ờ i h ạ n nh ấ t đị nh trên tài kho ả n v ã ng lai. + Chi ế t kh ấ u thương phi ế u: khách hàng chuy ể n nh ượ ng quy ề n s ở h ữ u thương phi ế u chưa đáo h ạ n cho ngân hàng để nh ậ n m ộ t s ố ti ề n b ằ ng m ệ nh giá c ủ a th ương phi ế u tr ừ đi l ã i chi ế t kh ấ u v à hoa h ồ ng ph í. + Bao thanh toán: là nghi ệ p v ụ đi mua l ạ i các kho ả n n ợ c ủ a doanh nghi ệ p nào đó để r ồ i sau đó nh ậ n các kho ả n chi tr ả c ủ a yêu c ầ u đó. + Tín d ụ ng thuê mua: là h ì nh th ứ c tín d ụ ng trung và dài h ạ n đượ c th ự c hi ệ n thông qua vi ệ c cho thuê máy móc thi ế t b ị , độ ng s ả n và b ấ t độ ng s ả n khác. Khi h ế t h ạ n thuê bên thuê đượ c chuy ể n quy ề n s ở h ữ u, mua l ạ i ho ặ c ti ế p t ụ c thuê tài s ả n đó. + T ín d ụ ng b ằ ng ch ữ k ý : g ồ m t ín d ụ ng ch ấ p nh ậ n, t ín d ụ ng ch ứ ng t ừ v à tín d ụ ng b ả o l ã nh. + T ín d ụ ng ti êu dùng: là h ì nh th ứ c t ín d ụ ng nh ằ m t ài tr ợ cho nhu c ầ u ti êu dùng c ủ a dân cư, có 2 lo ạ i: m ộ t là, tín d ụ ng tiêu dùng tr ự c ti ế p là vi ệ c ngân hàng cho vay tr ự c ti ế p khách hàng để tiêu dùng. Hai là, tín d ụ ng tiêu dùng gián ti ế p là vi ệ c ngân hàng mua các phi ế u mua bán hàng t ừ nh ữ ng ng ườ i bán l ẻ hàng hoá, t ứ c là h ì nh th ứ c tài tr ợ bán tr ả góp c ủ a NHTM. - Nghi ệ p v ụ đầ u tư: NHTM dùng v ố n để kinh doanh b ấ t độ ng s ả n, góp v ố n liên doanh và kinh doanh ch ứ ng khoán. Trong đó đầ u tư vào ch ứ ng khoán là m ộ t h ì nh th ứ c kh á ph ổ bi ế n, n ó mang l ạ i thu nh ậ p cho ng ân hàng, nâng cao kh ả n ăng thanh kho ả n (v ì ch ứ ng khoán r ấ t đa d ạ ng, nhi ề u th ể lo ạ i và có tính thanh kho ả n cao). NH TM có th ể mua ch ứ ng kho án ng ắ n h ạ n c ủ a Ch ính ph ủ , n ó v ừ a t ăng thu nh ậ p cho ngân hàng, v ừ a góp ph ầ n cân b ằ ng thu chi ngân sách th ườ ng xuyên. NHTM c ò n đượ c phép mua c ổ phi ế u, trái phi ế u c ủ a các doanh nghi ệ p tham gia vào vi ệ c thành l ậ p và qu ả n l ý các doanh nghi ệ p. Tuy nhiên NHTM ch ỉ đượ c đầ u 6 tư ch ứ ng khoán có gi ớ i h ạ n không đượ c để ho ạ t độ ng này l ấ n át ho ạ t độ ng cho vay. Nghi ệ p v ụ đầ u tư đã giúp cho ngân hàng có th ể đa d ạ ng hoá các ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ng ân hàng nh ằ m ph ân tán r ủ i ro v à nâng cao hi ệ u qu ả h o ạ t đ ộ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng đồ ng th ờ i khai thác và s ử d ụ ng t ố i đa ngu ồ n v ố n đã huy độ ng. 2.3/ Nghi ệ p v ụ trung gian. Ở đây ngân hàng th ự c hi ệ n nhi ệ m v ụ ph ụ c v ụ khách hàng, th ự c hi ệ n các nhi ệ m v ụ theo s ự u ỷ thác c ủ a khách bao g ồ m: - Nghi ệ p v ụ thanh toán: ngân hàng là m ộ t trung t âm thanh toán không b ằ ng ti ề n m ặ t, nó thanh toán d ướ i các h ì nh th ứ c: séc, u ỷ nhi ệ m thu, u ỷ nhi ệ m chi, thư tín d ụ ng, th ẻ thanh toán, ngân phi ế u thanh toán. - Nghi ệ p v ụ thu h ộ : ngân hàng thay m ặ t khách hàng nh ậ n ti ề n theo các ch ứ ng khoán khác nhau như séc, k ỳ phi ế u, các ch ứ ng t ừ hàng hoá và ch ứ ng khoán có giá. - Nghi ệ p v ụ thương m ạ i: ngân hàng mua h ộ ho ặ c bán h ộ khách hàng, h àng hoá ở đây ch ủ y ế u l à các ch ứ ng kho án. - Nghi ệ p v ụ phát hành ch ứ ng khoán: đây là m ộ t nghi ệ p v ụ quan tr ọ ng và ng ày càng phát tri ể n. C ác công ty c ổ ph ầ n, c ác doanh nghi ệ p mu ố n ph át hành ch ứ ng khoán có giá tr ị như c ổ phi ế u, k ỳ phi ế u đầ u tư có m ụ c đích nh ằ m thu hút v ố n để tăng ngu ồ n v ố n, hay khi Nhà n ướ c phát hành công trái th ì th ườ ng nh ờ các ngân hàng, thông qua NHTM làm trung gian tiêu th ụ các ch ứ ng khoán đó và đượ c nh ậ n s ố ti ề n thù lao theo t ỷ l ệ quy đị nh t ừ ng ườ i phát hành. - Nghi ệ p v ụ u ỷ thác: làm theo các u ỷ thác c ủ a khách hàng như b ả o qu ả n tài s ả n( đá qu ý , ch ứ ng khoán ), khách hàng ph ả i tr ả l ệ phí cho vi ệ c b ả o qu ả n; th ự c hi ệ n c ác u ỷ nhi ệ m v ề chuy ể n quy ề n th ừ a k ế t ài s ả n: kh ách hàng nh ờ ng ân h àng th ự c hi ệ n các di chúc sau khi h ọ qua đờ i. 2.4/ M ố i quan h ệ gi ữ a 3 nghi ệ p v ụ . Gi ữ a 3 nghi ệ p v ụ này có m ộ t m ố i liên h ệ khăng khít, tương h ỗ l ẫ n nhau, thúc đẩ y nhau cùng phát tri ể n. Gi ữ a nghi ệ p v ụ n ợ và nghi ệ p v ụ có có tác độ ng qua l ạ i, cùng giúp cho nhau phát tri ể n. Mu ố n cho vay, kinh doanh thu l ờ i th ì ph ả i 7 có v ố n, v ậ y tr ướ c tiên ngân hàng ph ả i huy độ ng v ố n, b ở i v ậ y nghi ệ p v ụ n ợ là ti ề n đ ề đ ể ph át tri ể n nghi ệ p v ụ c ó, nghi ệ p v ụ n ợ c àng phát tri ể n th ì c àng t ạ o đi ề u ki ệ n cho nghi ệ p v ụ có đượ c m ở r ộ ng. Ng ượ c l ạ i, n ế u ngân hàng cho vay, kinh doanh càng nhi ề u, c àng thu đư ợ c nhi ề u l ã i th ì c àng b ổ sung th êm cho ngu ồ n v ố n, t ạ o đi ề u ki ệ n cho nghi ệ p v ụ có đư ợ c phát tri ể n. Gi ữ a nghi ệ p v ụ n ợ - có v ớ i nghi ệ p v ụ trung gian c ũ ng có tác độ ng qua l ạ i l ẫ n nhau. Khách hàng v ừ a là ng ườ i g ử i ti ề n v ừ a là ng ườ i vay đố i v ớ i ngân hàng, h ọ có quan h ệ thanh toán v ớ i nhau qua ngân hàng b ở i v ậ y nghi ệ p v ụ n ợ và có phát tri ể n s ẽ tác độ ng làm tăng nghi ệ p v ụ trung gian. M ặ t khác nghi ệ p v ụ trung gian c ũ ng có tác d ụ ng tích c ự c đố i v ớ i nghi ệ p v ụ n ợ - có, khi th ự c hi ệ n các nghi ệ p v ụ trung gian nh ư thu h ộ , u ỷ th ác, thương m ạ i s ẽ t ạ o đi ề u ki ệ n cho ngân hàng t ậ p trung đượ c nh ữ ng kho ả n ti ề n mà nh ờ đó b ổ sung cho nghi ệ p v ụ n ợ và đồ ng th ờ i phát tri ể n nghi ệ p v ụ có t ứ c là b ổ sung t ạ m th ờ i vào ngu ồ n v ố n để ti ế n hành cho vay. M ộ t v ấ n đề quan tr ọ ng n ữ a là v ề kh ả năng thanh toán c ủ a m ỗ i ngân hàng. N ế u cho vay quá l ớ n, tuy có th ể thu l ã i nhi ề u song g ặ p r ủ i ro là khi nh ữ ng ng ườ i g ử i ti ề n ở ngân hàng đồ ng lo ạ t đế n rút ti ề n s ẽ gây ra bi ế n độ ng l ớ n ngu ồ n v ố n kh ả n ăng thanh toán làm cho h ệ s ố an to àn và kh ả n ăng thanh toán c ủ a ng ân h àng s ẽ gi ả m xu ố ng. Ng ượ c l ạ i n ế u cho vay ít th ì kh ả năng thanh toán cao hơn nh ưng thu l ã i ít không b ổ sung ph át tri ể n đư ợ c nghi ệ p v ụ n ợ . Chính v ì v ậ y mà m ố i liên h ệ m ậ t thi ế t gi ữ a các nghi ệ p v ụ c ủ a ngân hàng là h ế t s ứ c quan tr ọ ng, do đó ng ườ i làm ngân hàng ph ả i bi ế t b ố trí m ộ t cách khoa h ọ c và phù h ợ p gi ữ a các nghi ệ p v ụ đ ể đả m b ả o ngân hàng ho ạ t độ ng có hi ệ u qu ả . II/ Ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a NHTM. Ho ạ t độ ng tín d ụ ng là m ộ t trong nh ữ ng nghi ệ p v ụ cơ b ả n c ủ a ngân hàng, n ó là ho ạ t đ ộ ng sinh l ợ i ch ủ y ế u v à luôn chi ế m m ộ t t ỉ tr ọ ng l ớ n trong t ổ ng t ài s ả n c ó c ủ a các NHTM, do đó nó có v ị trí r ấ t quan tr ọ ng trong ho ạ t độ ng c ủ a ngân h àng. Chính v ì v ậ y v ấ n đ ề v ề t ín d ụ ng r ấ t đư ợ c c ác ngân hàng quan tâm, trong khuôn kh ổ đề tài này em xin đượ c đi sâu vào ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a NHTM. 1/ Khái ni ệ m tín d ụ ng ngân hàng. 1.1/ Đị nh ngh ĩ a tín d ụ ng. 8 Trong n ề n kinh t ế hàng hoá, trong cùng m ộ t th ờ i gian luôn có m ộ t s ố ng ư ờ i t ạ m th ờ i th ừ a v ố n, c ó v ố n t ạ m th ờ i nh àn r ỗ i v à có nhu c ầ u cho vay. B ên c ạ nh đó luôn có m ộ t s ố ng ườ i t ạ m th ờ i thi ế u v ố n, có nhu c ầ u đi vay. Hi ệ n t ượ ng này làm n ả y sinh m ố i quan h ệ kinh t ế m à n ộ i dung c ủ a n ó là v ố n đư ợ c d ị ch chuy ể n t ừ nơi t ạ m th ờ i th ừ a sang nơi thi ế u v ớ i đi ề u ki ệ n hoàn tr ả v ố n và l ã i ti ề n vay là l ợ i nhu ậ n thu đượ c do s ử d ụ ng v ố n vay. Đây chính là quan h ệ tín d ụ ng. Như v ậ y tín d ụ ng là quan h ệ vay m ượ n d ự a trên nguyên t ắ c hoàn tr ả kèm theo l ợ i t ứ c, nó để tho ả m ã n nhu c ầ u c ủ a c ả 2 bên, do đó nó là m ộ t quan h ệ b ì nh đẳ ng, c ả 2 bên cùng có l ợ i và mang tính tho ả thu ậ n l ớ n. Quan h ệ tín d ụ ng đã h ì nh thành và ra đờ i t ừ r ấ t lâu, th ậ m chí m ố i quan h ệ t ín d ụ ng th ô sơ nh ấ t đư ợ c phát sinh ngay t ừ sau khi ch ế đ ộ c ộ ng s ả n nguy ên thu ỷ tan r ã . Quan h ệ tín d ụ ng đã phát tri ể n qua nhi ề u h ì nh th ứ c t ừ th ấ p đế n cao, t ừ đơn gi ả n đế n ph ứ c t ạ p. Cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, qua t ừ ng th ờ i k ỳ , t ừ ng giai đo ạ n phát tri ể n mà d ầ n h ì nh thành nên các h ì nh th ứ c tín d ụ ng m ớ i có tr ì nh độ cao hơn, đã có các h ì nh th ứ c tín d ụ ng sau: tín d ụ ng n ặ ng l ã i, tín d ụ ng thương m ạ i, tín d ụ ng ngân hàng, tín d ụ ng nhà n ướ c và tín d ụ ng tiêu dùng. M ỗ i m ộ t h ì nh th ứ c tín d ụ ng đề u có đi ề u ki ệ n kinh t ế x ã h ộ i c ụ th ể . Tuy nhi ên trong s ự ph át tri ể n c ủ a m ì nh, c ác h ì nh th ứ c quan h ệ t ín d ụ ng tr ư ớ c kh ông h ề m ấ t đi mà v ẫ n c ò n t ồ n t ạ i và phát huy tác d ụ ng khi có s ự ra đờ i m ộ t h ì nh th ứ c t ín d ụ ng m ớ i. Ng ày nay, t ấ t c ả c ác h ì nh th ứ c t ín d ụ ng tr ên đ ề u c ò n t ồ n t ạ i v à b ổ sung l ẫ n nhau, và nó có vai tr ò quan tr ọ ng trong s ự phát tri ể n kinh t ế . 1.2/ Tín d ụ ng ngân hàng. Trong các h ì nh th ứ c trên th ì tín d ụ ng ngân hàng là m ộ t h ì nh th ứ c tín d ụ ng vô cùng quan tr ọ ng, nó là m ộ t quan h ệ tín d ụ ng ch ủ y ế u, cung c ấ p ph ầ n l ớ n nhu c ầ u tín d ụ ng cho các doanh nghi ệ p, các th ể nhân khác trong n ề n kinh t ế . V ớ i công ngh ệ ngân hàng hi ệ n nay, tín d ụ ng ngân hàng càng tr ở thành m ộ t h ì nh th ứ c t ín d ụ ng kh ông th ể thi ế u ở c ả trong n ư ớ c v à qu ố c t ế . Tín d ụ ng ngân hàng là quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a m ộ t bên là ngân hàng c ò n b ên kia là các tác nhân và th ể nh ân khác trong n ề n kinh t ế . Tín d ụ ng ngân hàng là m ố i quan h ệ vay m ượ n gi ữ a ngân hàng v ớ i t ấ t c ả các cá nhân, t ổ ch ứ c và các doanh nghi ệ p khác trong x ã h ộ i. Nó không ph ả i là quan h ệ d ị ch chuy ể n v ố n tr ự c ti ế p t ừ nơi t ạ m th ờ i th ừ a sang nơi t ạ m th ờ i thi ế u 9 mà là quan h ệ d ị ch chuy ể n v ố n gián ti ế p thông qua m ộ t t ổ ch ứ c trung gian, đó là ng ân hàng. Tín d ụ ng ng ân hàng c ũ ng mang b ả n ch ấ t chung c ủ a quan h ệ t ín d ụ ng, đó là quan h ệ vay m ượ n có hoàn tr ả c ả v ố n và l ã i sau m ộ t th ờ i gian nh ấ t đị nh, là quan h ệ chuy ể n nh ư ợ ng t ạ m th ờ i quy ề n s ử d ụ ng v ố n v à là quan h ệ b ì nh đ ẳ ng c ả 2 bên cùng có l ợ i. 1.3/ Đặ c đi ể m c ủ a tín d ụ ng ngân hàng. - Tín d ụ ng ngân hàng th ự c hi ệ n cho vay d ướ i h ì nh th ứ c ti ề n t ệ : cho vay b ằ ng ti ề n t ệ là lo ạ i h ì nh tín d ụ ng ph ổ bi ế n, linh ho ạ t và đáp ứ ng m ọ i đố i t ượ ng trong n ề n kinh t ế qu ố c dân. - Tín d ụ ng ngân hàng cho vay ch ủ y ế u b ằ ng v ố n đi vay c ủ a các thành ph ầ n trong x ã h ộ i ch ứ kh ông ph ả i ho àn toàn là v ố n thu ộ c s ở h ữ u c ủ a ch ính m ì nh nh ư tín d ụ ng n ặ ng l ã i hay tín d ụ ng thương m ạ i. - Quá tr ì nh v ậ n độ ng và phát tri ể n c ủ a tín d ụ ng ngân hàng độ c l ậ p tương đố i v ớ i s ự v ậ n độ ng và phát tri ể n c ủ a quá tr ì nh tái s ả n xu ấ t x ã h ộ i. Có nh ữ ng tr ườ ng h ợ p mà nhu c ầ u tín d ụ ng ngân hàng gia tăng nhưng s ả n xu ấ t và lưu thông hàng hoá không tăng, nh ấ t là trong th ờ i k ỳ kinh t ế kh ủ ng ho ả ng, s ả n xu ấ t và lưu thông hàng hoá b ị co h ẹ p nhưng nhu c ầ u tín d ụ ng v ẫ n gia tăng để ch ố ng t ì nh tr ạ ng phá s ả n. Ng ư ợ c l ạ i trong th ờ i k ỳ kinh t ế h ưng th ị nh, c ác doanh nghi ệ p m ở mang s ả n xu ấ t, hàng hoá lưu chuy ể n tăng m ạ nh nhưng tín d ụ ng ngân hàng l ạ i không đáp ứ ng k ị p. Đây là m ộ t hi ệ n t ư ợ ng r ấ t b ì nh th ư ờ ng c ủ a n ề n kinh t ế . - Hơn n ữ a tín d ụ ng ngân hàng c ò n có m ộ t s ố ưu đi ể m n ổ i b ậ t so v ớ i các h ì nh th ứ c khác là: Tín d ụ ng ngân hàng có th ể tho ả m ã n m ộ t cách t ố i đa nhu c ầ u v ề v ố n c ủ a các tác nhân và th ể nhân khác trong n ề n kinh t ế v ì nó có th ể huy độ ng ngu ồ n v ố n b ằ ng ti ề n nhàn r ỗ i trong x ã h ộ i d ướ i nhi ề u h ì nh th ứ c và kh ố i l ượ ng l ớ n. Tín d ụ ng ngân hàng có th ờ i h ạ n cho vay phong phú, có th ể cho vay ng ắ n h ạ n, trung h ạ n v à dài h ạ n do ng ân hàng có th ể đi ề u ch ỉ nh gi ữ a c ác ngu ồ n v ố n v ớ i nhau để đáp ứ ng nhu c ầ u v ề th ờ i h ạ n vay. Tín d ụ ng ng ân hàng có ph ạ m vi l ớ n v ì ngu ồ n v ố n b ằ ng ti ề n l à thích h ợ p v ớ i m ọ i đố i t ượ ng trong n ề n kinh t ế , do đó nó có th ể cho nhi ề u đố i t ượ ng vay. 2/ Phân lo ạ i tín d ụ ng ngân hàng. 10 Có r ấ t nhi ề u cách phân lo ạ i tín d ụ ng ngân hàng d ự a vào các căn c ứ khác nhau tu ỳ theo m ụ c đích nghiên c ứ u. Tuy nhi ên ng ư ờ i ta th ư ờ ng ph ân lo ạ i theo m ộ t s ố tiêu th ứ c sau: - Theo th ờ i gian s ử d ụ ng v ố n vay, t ín d ụ ng đư ợ c ph ân thành 3 lo ạ i sau: + Tín d ụ ng ng ắ n h ạ n: là lo ạ i tín d ụ ng có th ờ i h ạ n d ướ i m ộ t năm, th ườ ng đượ c s ử d ụ ng vào nghi ệ p v ụ thanh toán, cho vay b ổ sung thi ế u h ụ t t ạ m th ờ i v ề v ố n lưu độ ng c ủ a các doanh nghi ệ p hay cho vay ph ụ c v ụ nhu c ầ u sinh ho ạ t tiêu dùng c ủ a cá nhân. + Tín d ụ ng trung h ạ n: có th ờ i h ạ n t ừ 1 đế n 5 năm, đượ c dùng để cho vay v ố n ph ụ c v ụ nhu c ầ u mua s ắ m tài s ả n c ố đị nh, c ả i ti ế n đổ i m ớ i k ỹ thu ậ t, m ở r ộ ng v à xây d ự ng c ác công tr ì nh nh ỏ c ó th ờ i h ạ n thu h ồ i v ố n nhanh. + Tín d ụ ng dài h ạ n: là lo ạ i tín d ụ ng có th ờ i h ạ n trên 5 năm, đượ c s ử d ụ ng để cung c ấ p v ố n cho xây d ự ng cơ b ả n, c ả i ti ế n và m ở r ộ ng s ả n xu ấ t có quy mô l ớ n. Th ườ ng th ì tín d ụ ng trung và dài h ạ n đượ c đầ u tư để h ì nh thành v ố n c ố đị nh và m ộ t ph ầ n v ố n t ố i thi ể u cho ho ạ t độ ng s ả n xu ấ t. - Căn c ứ vào m ụ c đích s ử d ụ ng v ố n vay, tín d ụ ng ngân hàng chia thành 2 lo ạ i: + Tín d ụ ng s ả n xu ấ t v à lưu thông hàng hoá: là lo ạ i t ín d ụ ng đư ợ c cung c ấ p cho c ác doanh nghi ệ p để h ọ ti ế n hành s ả n xu ấ t và kinh doanh. + Tín d ụ ng ti êu dùng: là lo ạ i t ín d ụ ng đư ợ c c ấ p ph át cho cá nhân đ ể đáp ứ ng nhu c ầ u tiêu dùng. Lo ạ i tín d ụ ng này th ườ ng đượ c dùng để mua s ắ m nhà c ử a, xe c ộ , các thi ế t b ị gia đì nh Tín d ụ ng tiêu dùng ngày càng có xu h ướ ng tăng lên. - Căn c ứ vào tính ch ấ t đả m b ả o c ủ a các kho ả n cho vay, có các lo ạ i tín d ụ ng sau: + Tín d ụ ng có b ả o đả m: là lo ạ i h ì nh tín d ụ ng mà các kho ả n cho vay phát ra đề u có tài s ả n tương đương th ế ch ấ p, có các h ì nh th ứ c như: c ầ m c ố , th ế ch ấ p, chi ế t kh ấ u v à b ả o l ã nh. + Tín d ụ ng không có b ả o đả m: là lo ạ i h ì nh tín d ụ ng mà các kho ả n cho vay ph át ra không c ầ n t ài s ả n th ế ch ấ p m à ch ỉ d ự a v ào tín ch ấ p. Lo ạ i h ì nh n ày th ư ờ ng đượ c áp d ụ ng v ớ i khách hàng truy ề n th ố ng, có quan h ệ lâu dài và s ò ng ph ẳ ng v ớ i ngân hàng, khách hàng này ph ả i có t ì nh h ì nh tài chính lành m ạ nh và có uy tín đ ố i [...]... dư nợ tín dụng của hệ thống ngân hàng đối với nền kinh tế tăng 21% so với cuối năm 1999, tăng đáng kể so với mức tăng 19,1% của năm 1999;16,4% của năm 1998 Đồng thời ước tính tỷ lệ nợ quá hạn chỉ ở mức 11,7%, giảm gần 1,28% so với 13,5% của năm 1999 Và trong 6 tháng đầu năm nay tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay của hệ thống ngân hàng đối với nền kinh tế khoảng 9,1% so với 31/12/2000, so với cùng kỳ tăng... mối quan hệ kinh tế, tín dụng ngân hàng có những tác động nhất định đến hoạt động kinh tế Nhất là trong nền kinh tế thị trường, nó có vai trò khá quan trọng: 4.1/ Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất xã hội phát triển Nhờ có nguồn vốn tín dụng của ngân hàng nên các doanh nghiệp có điều kiện bổ sung vốn thiếu hụt tạm thời hay mở rộng nguồn vốn đảm bảo được quá trình sản xuất bình... động tín dụng của các NHTM đã ngày càng được mở rộng -Từ 2/8/2000 NHNN chuyển sang điều hành theo lãi suất cơ bản, các ngân hàng chủ động linh hoạt quy định lãi suất cho vay theo quan hệ với khách hàng, lãi suất cho vay của ngân hàng đối với kinh tế ngoài quốc doanh giảm xuống 33 ngang hàng với DNNN, lãi suất cho vay linh hoạt theo diễn biến cung cấp vốn, theo yêu cầu của thị trường và khách hàng, làm... được mở rộng, và đáp ứng tốt hơn cho nhu cầu vốn của các doanh nghiệp - Hiện nay, các NHTM đã quan tâm đến việc thiết kế các loại sản phẩm tín dụng bán ra, quan tâm đến sức mua của khách hàng Như ngân hàng Á Châu và Ngân hàng Sài Gòn thương tín là 2 ngân hàng có nhiều sản phẩm được "thiết kế" khá công phu và được khách hàng tiếp nhận như: cho vay theo dự án BOT, cho vay mua hàng trả góp, cho vay đối với. .. khác như: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam do Quốc hội ban hành quy định về Ngân hàng Nhà nước; Luật các tổ chức tín dụng của Quốc hội ban hành được chủ tịch nước công bố ngày 26/12/1997, luật này quy định về tổ chức và hoạt động của các tổ chức tín dụng và hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác; Quyết định số 324/1998/QĐNHNN1 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành về Quy chế cho vay của tổ chức... ngân hàng thuyết phục khách hàng tự động bán tài sản thế chấp của mình, nếu không được thì ngân hàng sẽ tiến hành thu hồi tài sản cầm cố thế chấp và bán hoặc cho thuê tài sản này Việc ngân hàng xử lý và bán lại tài sản làm đảm bảo phải chú ý thực hiện đúng mọi điều khoản luật pháp có liên quan, vì nếu không ngân hàng sẽ phải có nghĩa vụ bồi thường thiệt hại xảy ra đối với khách hàng * Đây là một quy trình... hiệu quả trong quan hệ tín dụng vì chính lãi suất là chất xúc tác hình thành nên quan hệ tín dụng, do đó cần phải phân biệt được các loại lãi suất tín dụng ngân hàng để thấy được hiệu quả của chúng trong phát triển tín dụng nói riêng và phát triển nền kinh tế nói chung Thông thường hệ thống lãi suất trên thị trường có các loại lãi suất sau: - Lãi suất cơ bản: là lãi suất do ngân hàng trung ương công... ứng với nguồn vốn bỏ vào sản xuất kinh doanh Phần lợi nhuận dành cho người cho vay này được gọi là lợi tức Thực chất lợi tức là giá cả của lượng hàng hoá (tức lượng tiền tệ ) cho vay Giá cả này lên xuống theo quan hệ cung cầu của vốn, nhưng khác với các hàng hoá thông thường khá là giá cả của chúng phản ánh và xoay quanh giá trị của chúng, còn giá cả của vốn lại hoàn toàn không phản ánh được giá trị của. .. trưởng cao về kim ngạch xuất khẩu các mặt hàng rau quả, thuỷ sản, hạt điều đây là thuận lợi cho vốn tín dụng của các NHTM đầu tư trong các khâu sản xuất như thuê mua, chế biến, xuất khẩu Các ngành trước đây hoạt động thua lỗ, nợ đọng vốn với ngân hàng lớn như xi măng, mía đường, thì nay giá bán đã cải thiện, tình hình khả quan hơn, tiền vốn vay và lãi 31 treo đã thu hồi được Sự phát triển kinh tế sẽ tạo... và còn có thể mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật công nghệ mới tăng tính cạnh tranh Tín dụng đã giúp các doanh nghiệp đẩy nhanh quá trình sản xuất và tiêu thụ, tạo điều kiện để duy trì mối liên hệ hữu cơ giữa sản xuất, lưu thông hàng hoá và tiêu dùng xã hội Ngày nay trong quá trình toàn cầu hoá, quan hệ quốc tế ngày càng tăng cường, mỗi quốc gia trở thành một bộ phận của thị trường . CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN D ỤNG NGÂN HÀNG. I/ Ngân hàng thương m ạ i. 1/ Khái ni ệ m Ngân hàng thương m ạ i. Ngân hàng Thương m ạ i (NHTM) là t ổ . 1 L ỜI MỞ ĐẦU . Cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a s ả n xu ấ t hàng hoá, h ệ th ố ng ngân hàng thương m ạ i (NHTM) c ũ ng ng ày càng phát tri ể n v à tr ở th ành. vi ệ c ngân hàng cho vay tr ự c ti ế p khách hàng để tiêu dùng. Hai là, tín d ụ ng tiêu dùng gián ti ế p là vi ệ c ngân hàng mua các phi ế u mua bán hàng t ừ nh ữ ng ng ườ i bán l ẻ hàng hoá,