Đang tải... (xem toàn văn)
Bảo hiểm kinh doanh và vai trò của nó đối với quá trình táI sản xuất xã hội ở nước ta
Trang 1A_PHầN mở ĐầU
Trong công cuộc đổi mới và phát triển của đất nớc, các ngành, các lĩnh vực hoạt động đều có đóng góp nhất định và luôn tự cải tiến đẻ vơn tới sự hoàn thiện Bảo hiểm cũng vậy, đặc biệt là bảo hiểm kinh doanh là 1 ngành dịch vụ, có vị trí quan trọng trong nền kinh tế quốc dân Bảo hiểm kinh doanh không chỉ thực hiện việc huy động vốn cho nền kinh tế mà điều quan trọng là góp phần đảm bảo ổn định tài chính cho các tổ chức, doanh nghiệp để hoạt động sản xuất kinh doanh.Ngày nay, bảo hiểm nói chung và bảo hiểm kinh doanh nói riêng đã len lỏi đến mọi cơ quan, doanh nghiệp và đã thâm nhập vào mọi hoạt động trong đời sống kinh tế xã hội Kinh tế càng phát triển, đời sống càng cao thì nhu cầu bảo hiểm càng lớn và các loại hình bảo hiểm cũng ngày càng đợc hoàn thiện.
Cũng chính những lý do đó mà em đã chọn đề tài: “Bảo hiểm kinh doanh và vai
trò của nó đối với quá trình táI sản xuất xã hội ở nớc ta”
Bài tiểu luận của em không tránh khỏi những thiếu xót nhất định, em rất mong sự góp ý của các thầy cô giáo để kiến thức về bảo hiểm của em đợc hoàn thiện hơn
I_ Những vấn đề chung về bảo hiểm 1 Khái niệm bảo hiểm:
Có rất nhiều cách định nghĩa về bảo hiểm:
Trang 2“Bảo hiểm là một phơng pháp lập quỹ dự trữ bằng tiền do những ngời có cùng một khả năng gặp một loại rủi ro nào đó đóng góp tạo nên”
“Bảo hiểm là hoạt động thể hiện ngời bảo hiểm cam kết bồi thờng cho ngời tham gia bảo hiểm trong tong trờng hợp xảy ra rủi ro thuộc phạm vi bảo hiểm với điều kiện ngời tham gia nộp một khoản phí cho chính anh ta hoặc cho ngời thứ ba” Điều này có nghĩa là ngời tham gia chuyển giao rủi ro cho ngời bảo hiểm bằng cách nộp khoản phí để hình thành quỹ dự trữ Khi ngời tham gia gặp rủi ro dẫn đến tổn thất, ngời bảo hiểm lấy quỹ dự trữ,ngời bảo hiểm lấy quỹ dự trữ trợ cấp hoặc bồi thờng thiệt hại thuộc phạm vi bảo hiểm cho ngời tham gia Phạm vi bảo hiểm là những rủi ro mà ngời tham gia đăng ký với ngời bảo hiểm.
2 Bản chất của bảo hiểm:
Mục đích chủ yếu của bảo hiểm là góp phần ổn định kinh tế cho ngời tham gia từ đó khôI phục và phát triển sản xuất, đời sống đồng thời tạo nguồn vốn cho phát triển kinh tế và xã hội của đất nớc.
Thực chất của hoạt động bảo hiểm là quá trình phân phối lại tổng sản phẩm trong nớc giữa những ngời tham gia nhằm đáp ứng nhu cầu tài chính phát sinh khi tai nạn, rủi ro bất ngờ xảy ra gây tổn thất đối với ngời tham gia bảo hiểm.
Phân phối trong bảo hiểm là phân phối không đều không bằng nhau, nghĩa là không phải ai tham gia cũng đợc phân phối và phân phối với số tiền nh nhau Phân phối trong bảo hiểm là phân phối cho số ít ngời tham gia bảo hiểm không may gặp rủi ro bất ngờ gây thiệt hại đến sản xuất và đời sống trên cơ sở mức thiệt hại thực tế và điều kiện bảo hiểm.
Hoạt động của bảo hiểm dựa trên nguyên tắc “số đông bù số ít” Nguyên tắc này đ-ợc quán triệt trong quá trình lập quỹ dự trù bảo hiểm cũng nh quá trình phân phối bồi thờng, quá trình phân tán rủi ro.
Hoạt động bảo hiểm còn liên kết, gắn bó các thành viên trong xã hội cùng vì lợi ích chung của cộng đồng, vì sự ổn định, sự phồn vinh của đất nớc Bảo hiểm với nguyên tắc “số đông bù số ít” cũng thể hiện tính tơng trợ, tính xã hội và nhân văn sâu sắc của xã hội trớc rủi ro của mỗi thành viên.
Hoạt động của bảo hiểmvừa có tính kinh tế vừa có tính xã hội, vừa mang đặc trng của ngành dịch vụ.
3 Các loại hình bảo hiểm:
Trang 3Căn cứ tính chất hoạt động, bảo hiểm chia thành bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế và bảo hiểm thơng mại( bảo hiểm kinh doanh).
Bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế do Nhà nớc tổ choc và quản lý thống nhất, thờng do một cơ quan quản lý Nhà nớc( Bộ Lao động-Thơng binh và xã hội, Boọ Y tế…)chịu trách nhiệm )chịu trách nhiệm Bảo hiểm thơng mại thờng do Bộ Tài chính quản lý.
Tổ chức bảo hiểm xã hội Việt Nam có sự kết hợp hài hoà giữa quản lý Nhà nớc và hoạt động nghiệp vụ Quản lý Nhà nớc do Bộ Lao động thơng binh và xã hội đảm nhiệm, hoạt động nghiệp vụ do bảo hiểm xã hội Việt Nam đảm nhiệm với trách nhiệm thu chi và quản lý quỹ bảo hiểm xã hội.
II_ Bảo hiểm kinh doanh:
1 Những vấn đề chung về Bảo hiểm kinh doanh: a Khái niệm bảo hiểm kinh doanh:
“Bảo hiểm kinh doanh( bảo hiểm rủi ro) đợc hiểu là sự kết hợp giữa hoạt động kinh doanh với việc quản lý các rủi ro ”.
Tuy nhiên, cho đến nay vẫn cha có một định nghĩa thống nhất về bảo hiểm kinh doanh mà ngời ta chỉ đa ra các quan niệm khác nhau về bảo hiểm kinh doanh theo cac góc độ tiếp cận khác nhau Nhìn nhận bảo hiểm nh một cơ chế chuyển giao rủi ro, một tập đoàn bảo hiểm lớn của Mỹ cho rằng:“ Bảo hiểm kinh doanh là một cơ chế, theo cơ chế này một ngời, một doanh nghiệp hay một tổ chức chuyển nhợng rủi ro cho công ty bảo hiểm các tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm và phân chia giá trị thiệt hại giữa tát cả những ngời đợc bảo hiểm”.
Cũng có thể hiểu :“Bảo hiểm kinh doanh là các quan hệ kinh tế gắn liền với việc huy động các nguồn tài chính thông qua sự đóng góp của các tổ chức và cá nhân để bồi thờng tổn thất của các đối tợng bảo hiểm khi những rủi ro xảy ra”
b Phân loại bảo hiểm kinh doanh:
Có thể căn cứ vào nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại BHKD Căn cứ vào phơng thức quản ký có BH tự nguyện và BH bắt buộc Căn cứ vào kĩ thuật BH có BH theo kĩ thuật phân chia và BH theo kĩ thuật tổn tích Căn cứ vào đối tợng đợc BH, BHKD có thể phân loại thành BH tài sản, BH trách nhiệm dân sự và BH con ngời Đây là cách phân loại phổ biến nhất.
_ Bảo hiểm tài sản: có đối tợng đợc BH là tài sản( cố định hay lu động ) của ngời đ-ợc BH Ngoài những nguyên tắc cơ bản nh đã nêu, BH tài sản còn áp dụng một số nguyên tắc khác nh nguyên tắc bồi thờng, nguyên tắc thế quyền hợp pháp Trong BH
Trang 4tà sản, khi thanh toán bồi thờng BH, ngời ta thờng xem xét việc bồi thờng theo các chế độ: theo mức miễn thờng có khấu trừ, theo mức miễn thờng không khấu trừ, theo tỷ lệ số tiền BH/giá trị BH hoặc theo tỷ lệ số phí đã nộp/số phí lẽ ra phải nộp…)chịu trách nhiệm
_ Bảo hiểm trách nhiệm dân sự: có đối tợng đợc BH là trách nhiệm dân sự của ngời đợc BH đối với ngời thứ ba theo luật định Khác với BH tài sản và BH con ngời, đối t-ợng của BH trách nhiệm dân sự mang tính trừu tt-ợng BH trách nhiệm dân sự áp dụng một số nguyên tắc nh: nguyên tắc bồi thờng, nguyên tắc thế quyền hợp pháp.
_ Bảo hiểm con ngời: Có đối tợng đợc BH là tuổi thọ, tính mạng, tình trạng sức khoẻ con ngời hoặc các sự kiện liên quan tới cuộc sống và có ảnh hởng tới cuộc sống con ngời Nguyên tắc khoán đợc áp dụng chủ yếu khi thanh toán tiền BH, Tuy nhiên, có thể áp dụng kết hợp với nguyên tắc bồi thờng.
c Nguyên tắc hoạt động của bảo hiểm kinh doanh:
_ Nguyên tắc “ số đông bù số ít ”: Hoạt động bảo hiểm kinh doanh chính là một hoạt động kinh doanh nhằm mục đích sinh lợi, theo đó công ty bảo hiểm nhận một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm để rồi có khả năng sẽ phải trả một khoản tiền cho ng ời thụ hởng hoặc bồi thờng cho ngời đợc bảo hiểm khi có sự kiện bảo hiểm xảy ra Đây là nguyên tắc xuyên suốt, không thể thiếu đợc trong bất kì một nghiệp vụ BHKD nào, theo đó hậu quả của rủi ro xảy ra đối với một hoặc một số ít ngời sẽ đợc bù đắp bằng số tiền huy động đợc từ rất nhiều ngời có khả năng cùng gặp rủi ro nh vậy
_ Nguyên tắc “ rủi ro có thể đợc BH ”: Hoạt động BHKD cung cấp các dịch vụ bảo hiểm cho những cá nhân và tổ chức có nhu cầu Tuy nhiên không phải trong mọi trờng hợp công ty BH đều chấp nhận các yêu cầu bảo đảm Hiếm có công ty BH nào đồng ý thoả thuận bồi thờng cho các trờng hợp tổn thất gây ra do sự cố ý của ngời đợc BH Cũng vậy công ty BH thật khó chấp nhận bảo đảm cho những thiệt hại vật chất của một chiếc xe ôtô ở trong tình trạng không an toàn về kĩ thuật hay không đợc phép lu hành.
_ Nguyên tắc “ phân tán rủi ro ”: Có hai phơng thức phân tán rủi ro đợc sử dụng: đồng BH và tái BH Nếu trong đồng BH, nhiều nhà BH cùng nhận bảo đảm cho một rủi ro lớn thì tái BH lại là phơng thức trong đó, một nhà BH nhận bảo đảm cho một rủi ro lớn, sau đó nhợng bớt một phần rủi ro cho một hoặc nhiều nhà BH khác.
_ Nguyên tắc “ tuyệt đối trung thực ”: Nguyên tắc này đòi hỏi công ty BH phải có trách nhiệm cân nhắc các điều kiện, điều khoản để soạn thảo hợp đồng bảo đảm quyền lợi cho hai bên Sản phẩm cung cấp của nhà BH là sản phẩm dịch vụ nên khi mua,
Trang 5ng-ời tham gia BH không thể cầm nắm nó trong tay nh các sản phẩm vật chất khác để đánh giá chất lợng và giá cả…)chịu trách nhiệm mà chỉ có thể có đợc một hợp đồng hứa sẽ bảo đảm Chất lợng sản phẩm BH có bảo đảm hay không, giá cả(phí BH) có hợp lí hay không, quyền lợi của ngời đợc BH có đảm bảo đầy đủ, công bằng hay không…)chịu trách nhiệm đều chủ yếu dựa vào sự trung thực phía công ty BH.
_ Nguyên tắc “ quyền lợi có thể đợc BH ”: Nguyên tắc này yêu cầu ngời tham gia BH phải có lợi ích tài chính bị tổn thất nếu đối tợng đợc BH gặp rủi ro Nói cách khác, ngời tham gia BH phải có một số quan hệ với đối tợng đợc BH và đợc pháp luật công nhận Chẳng hạn, chủ xởng sửa chữa ôtô có quyền hợp pháp khi tham gia BH cho chiếc xe ôtô mà anh ta đang đảm nhận sửa chữa Đó là quyền chiếm hữu Đồng thời chủ xe ôtô cũng có thể tham gia BH cho chiếc xe này
d Hợp đồng bảo hiểm kinh doanh
Khái niệm: Hợp đồng BHKD là một văn bản pháp lý qua đó công ty BH cam kết sẽ chi trả hoặc bồi thờng cho bên đợc BH khi có sự kiện BH xảy ra gây tổn thất, ngợc lại bên mua BH cam kết trả khoản phí phù hợp với mức trách nhiệm và rủi ro mà công ty BH đã nhận.
Hợp đồng BH sẽ có hai bên: bên BH, chính là các công ty BH, sẽ đợc nhận phí BH để thiết lập quỹ tài chính và chịu trách nhiệm chi trả hoặc bồi thờng BH Bên mua BH là ngời tham gia BH, sẽ chịu trách nhiệm về việc ký kết và nộp phí BH Ngời tham gia BH phải là ngời có t cách pháp lý khi đi tham gia BH Các hợp đồng BH có thể đợc ký kết một cách trực tiếp giữa ngời tham gia BH với công ty BH hoặc ký kết gián tiếp thông qua môi giói, đại lý.
_ Trách nhiệm các bên trong hợp đồng:
+ Đối với công ty BH: trách nhiệm chính là giải quyết bồi thờng chi trả khi sự kiện BH xảy ra gây tổn thất Việc thanh toán phải đảm bảo nhanh chóng kịp thời và hợp lý Khi soạn thảo hợp đồng, công ty BH phải đảm bảo tính trung thực để bảo vệ quyền lợi cho cả hai bên, phải giải thích các điều kiện, điều khoản BH cho bên mua BH Ngoài ra, công ty BH còn có trách nhiệm giữ bí mật về thông tin mà bên mua BH đã cung cấp Trong quá trình thực hiện hợp đồng, công ty BH phải có trách nhiệm đề phòng hạn chế các tổn thất có thể xảy ra Nừu có bất kì sự thay đổi nào ảnh hởng đến việc thực hiện hợp đồng BH và quyền lợi của bên mua BH thì công ty BH phải thông báo cho bên mua biết.
Trang 6+ Đối với bên tham gia BH: trớc hết với t cách là ngời đi mua sản phẩm BH nên phải phí đầy đủ, đúng kì hạn Khi khai báo rủi ro, ngời tham gia BH phải trả lời một cách trung thực, chính xác các câu hỏi có liên quan đến đối tợng đợc BH mà công ty BH đã yêu cầu Trong quá trình thực hiện hợp đồng, nếu có những thay đổi nào liên quan đến đối tợng đợc BH, ví dụ nh gia tăng giá trị, gia tăng rủi ro, phát hiện ra bệnh truyền nhiễm…)chịu trách nhiệm mà có thể ảnh hởng đến xác xuất xảy ra rủi ro hoặc công tác bồi thờng thì ngời tham gia BH phải kịp thời thông báo cho công ty BH để điều chỉnh sửa đổi Ngời tham gia BH phải có trách nhiệm thực hiện các biện pháp cần thiết để đề phòng hạn chế tổn thất Nếu rủi ro đợc BH xảy ra thì ngời tham gia BH phải thông báo kịp thời và chính xác để thanh toán bồi thờng.
e Giá trị BH và số tiền BH
Giá trị BH chính là giá trị của các tài sản đợc BH và nó đợc lấy làm căn cứ để xác định số tiền BH và phí BH.
Số tiền BH là khoản tiền đợc xác định trong hợp đồng BH thể hiện giới hạn trách nhiệm của công ty BH Điều đó có nghĩa là, trong bất kỳ trờng hợp nào, số tiền BH hay số tiền chi trả cao nhất của công ty BH cũng chỉ bằng số tiền BH.
_ Trong BH tài sản, số tiền BH đợc xác định theo ba trờng hợp:
+ Số tiền BH < giá trị BH : Dợc gọi là BH dới giá trị Ví dụ: chủ một xe ôtô chỉ tham gia BH vật chất xe cơ giới cho phần thân vỏ xe, lúc này số tiền BH đợc xác định căn cứ vào phần thân vỏ xe nhỏ hơn giá trị của chiếc xe đợc BH.
+ Số tiền BH = giá trị BH: đợc gọi là BH ngang giá + Số tiền BH > giá trị BH: đợc gọi là BH trên giá trị.
_ Đối với BH con ngời, số tiền BH đợc xác định dựa trên sự thoả thuận của hai bên và khả năng tài chính của ngời tham gia BH Còn trong BH trách nhiệm dân sự, số tiền BH thờng đợc xác định trên sự thoả hiệp.
Thời hạn BH là thời gian hợp đồng có hiệu lực, kể từ khi ký kết hợp đồng và có bằng chứng công ty BH đã chấp nhận BH và ngời tham gia BH đã đóng phí BH cho tới khi kết thúc trách nhiệm BH.
2 Vai trò của bảo hiểm kinh doanh đối với quá trình tái sản xuất ở nớc ta.
Bảo hiểm kinh doanh đóng một vai trò quan trọng của kinh tế nớc nhà trong quá trình tái sản xuất.
Trớc hết BHKD góp phần ổn định tài chính cho ngời, doanh nghiệp tham gia Rủi ro đều gây thiệt hại về kinh tế, ảnh hởng dến thu nhập, sản xuất kinh doanh của các cá
Trang 7nhân doanh nghiệp tham gia BH, tổn thất đó sẽ đợc BH trợ cấp hoặc bồi thờng về tài chính để ngời, doanh nghiệp tham gia nhanh chóng khắc phục hậu quả ổn định và phát triển sản xuất kinh doanh và các hoạt động khác một cách bình thờng.
Bảo hiểm kinh doanh góp phần ổn định chi tiêu của ngân sách nhà nớc Với quỹ BH do các thành viên tham gia đóng góp, cơ quan, công ty BH sẽ trợ cấp hoặc bồi thờng tổn thất thuộc phạm vi BH cho ngời, doanh nghiệp để họ khôi phục đời sống, sản xuất kinh doanh Nh vậy, ngân sách nhà nớc không phải chi ra để trợ cấp cho các thành viên, các doanh nghiệp khi gạp rủi ro BHKD có trách nhiệm đóng góp vào ngân sách thông qua các loại thuế, tức tăng thu cho ngân sách.
Bảo hiểm kinh doanh còn là phơng thức huy động vốn để đầu t phát triển kinh tế- xã hội Dới hình thức phí BH, BHKD đã đã huy động đợc một số lợng khá lớn từ các đới tợng tham gia Số vốn đó ngoài chi trả trợ cấp hay bồi thờng thiệt hại còn là nguồn vốn để đầu t phát triển kinh tế –xã hội.
Bảo hiểm kinh doanh góp phần thúc đẩy phát triển quan hệ kinh tế giữa các nớc, góp phần ổn định thu chi ngoại tệ cho ngân sách.
Bảo hiểm kinh doanh thu hút một số lợng lao động nhất định của xã hội, góp phần giảm bớt tình trạng thất nghiệp cho xã hội Đồng thời hoạt động BHKD cũng góp phần giải quyết đời sống cho bộ phận lao dộng làm việc trong ngành BH Góp phần tạo ra một bộ phận tổng sản phẩm trong nớc(GDP) của quốc gia.
Không những vậy bảo hiểm kinh doanh còn là chỗ dựa tinh thần cho mọi ngời, mọi tổ chức kinh tế-xã hội, giúp họ yên tâm trong cuộc sống, sinh hoạt và trong hoạt dộng sản xuất kinh doanh.
3 Thực trạng BHKD và giải pháp phát triển BHKD a Thực trạng BHKD:
Mặt đợc: Tính đến nay thị trờng BHVN, đặc biệt là BHKD đã có những bớc tiến nhanh, mạnh, an toàn và vững chắc Trong năm 2004, tổng doanh thu của toàn ngành BH đạt khoảng 14.232 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2003, trong đó doanh thu phí BHKD đạt khoảng 5.763 tỷ đồng tăng 25% Hiện có 5 doanh nghiệp 100% vốn đầu t nớc ngoài tham gia lĩnh vực BHKD ở VN: Allianz(Đức), Chinfon-Manulife(Canada), Groupama(Pháp), AIA(Mỹ), Prudential(Anh) Bên cạnh đó 5 công ty liên doanh hoạt động là VIA, UIC, Bảo Minh CMG, BIDV-QBE, Samsung-Vina Thị phần lớn nhất vẫn thuộc về các “đại gia” là doanh nghiệp nhà nớc: Bảo Việt, Bảo Minh, VINARE và PIVC ở VN có đến 30 văn phòng đại diện của các tập đoàn BHKD và môi giới BHKD
Trang 8có tầm cỡ của thế giới Khách hàng chủ yếu của những đại diện này là doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài và những dự án xây dựng lớn.
Nhìn chung, kết quả hoạt động của thị trờng BHKD trong năm 2004 là khả quan, phát triển ổn định, lành mạnh, vững chắc và an toàn đảm bảo khả năng tài chính, chất lợng dịch vụ đợc cải thiện một bớc, ngời tham gia BHKD có thể lựa chọn sản phẩm đáp ứng nhu cầu đa dạng của nhiều đối tợng khác nhau Với kết quả đó, các nhà đầu t nớc ngoài vẫn đánh giá cao về tiềm năng và môi trờng quản lý, kinh doanh của thị tr-ờng BH.
Mặt cha đợc: song song với những thành tựu mà BHKD đã đạt đợc thì bên cạnh đó BHKD cũng có một vài yếu điểm Sản phẩm BHKD của các doanh nghiệp trong nớc vẫn còn cha đa dạng, cha có sự kết gắn giữa sản phẩm BH với ngân hàng, chứng khoán, đầu t Nguyên nhân là do các doanh nghiệp BH chỉ quen khai thác các sản phẩm trruyền thống, dành cho đối tợng khách hàng, địa bàn đem lại khả năng sinh lợi ngắn hạn Các địa bàn thành phố, các công ty lớn và tầng lớp có thu nhập cao, đ ợc các doanh nghiệp BH quan tâm Trong khi đó cha chú trọng mở rộng hoạt động, phát triển các dịch vụ đòi hỏi đầu t lớn về công nghệ có thời gian thu hồi vốn kéo dài Năng lực về vốn của các doanh nghiệp BH còn hạn chế cũng ảnh hởng đến khả năng đầu t thiết kế và triển khai các sản phẩm mới Công nghệ của nhiều doanh nghiệp BH còn chậm đợc hiện đại hoá, áp dụng các phơng pháp thủ công trong việc quản lý hợp đồng BH, cấp đơn và thu phí BH Hỗu hết DN cha thiết lập đợc hệ thống phần mềm tin học tính phí BH, trích lập dự phòng nghiệp vụ Các doanh nghiệp BH còn thiếu đội ngũ chuyên gia giỏi trong lĩnh vực thẩm định BH, quản lý rủi ro và đầu t…)chịu trách nhiệm
b Giải pháp phát triển bhkd
Đối với doanh nghiệp BH: Giải pháp đầu tiên để phát triển BHKD đó là cần nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên trong ngành để đáp ứng những yêu cầu quá trình hội nhập, rút ngắn khoảng cách với BHKD Quốc tế Các doanh ngiệp BH cần tăng cờng hợp tác với nhau, cần xây dựng BHKD vững mạnh hơn, đủ sức cạnh tranh với các công ty BH nớc ngoài Các sản phẩm cần đợc cải tiến để vừa phù hợp với nhu cầu trong nớc, vừa phải hoà nhập với thị trờng BH quốc tế.
Đối với bên tham gia BHKD: Mỗi ngời, mỗi đơn vị sản xuất kinh doanh cần có những biện pháp dể tránh những rủi ro có thể xảy ra, tức là loại trừ dẫn đến tổn thất ở đây tôi muốn đề cập đến những rủi ro mà có thể tránh đợc, nhng trong cuộc sống có rất nhiều rủi ro bất ngờ không thể tránh né đợc Giảm thiểu tổn thất, ngời ta có thể
Trang 9giảm thiểu tổn thất thông qua các biện pháp làm giảm giá trị thiệt hại khi tổn thất xảy ra, ví dụ nh khi có hoả hoạn, để giảm tổn thất ngời ta cố gắng cứu các tài sản còn dùng
Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động kinh doanh bảo hiểm ngáy càng có vai trò và ý nghĩa quan trọng không chỉ đối với con ngời, doanh nghiệp mà nó còn rất quan trọng với nền kinh tế của nớc nhà Bảo hiểm kinh doanh còn làm cho nguồn thu của ngân sách Nhà nớc ngà một tăng, thu nhập của doanh nghiệp, của ngời lao động cũng đợc nâng cao…)chịu trách nhiệm Nhìn chung Bảo hiểm nói chung và Bảo hiểm kinh doanh nói riêng có vai trò rất quan trọng đối với quá trình tái sản xuất ở nớc ta, đặc biệt là trong thời kỳ Việt Nam gia nhập WTO.
Trang 10Bài viết của em chắc chắn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót nhất định Một lần nữa em rất mong sự góp ý, đánh giá của các Thầy, Cô giáo để em hiểu rõ hơn về hoạt động còn rất nhiều tiềm năng này ở Việt Nam.
Em xin chân thành các Thầy, Cô giáo !
Tài liệu tham khảo
1 Giáo trình bảo hiểm _ TS Nguyễn Văn Định 1.
2 Một số điều cần biết trong BHKD 3 Sách bảo hiểm _ PGS.TS Hồ Sĩ Sà 4 Báo Thơng mại
5 Thời báo kinh tế Việt Nam 6 Báo kinh tế Sài Gòn