công ty cổ phần xi măng sông đà báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƢỢC KIỂM TOÁN Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Hòa Bình - Tháng 02 năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ 1 MỤC LỤC TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 2 - 3 BÁO CÁO KIỂM TOÁN 4 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Bảng Cân đối kế toán 5 - 6 Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh 7 Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ 8 Thuyết minh Báo cáo tài chính 9 - 23 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ 2 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà trình bày Báo cáo của Ban Giám đốc cùng với Báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011. CÔNG TY Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà (gọi tắt là “Công ty”) được thành lập theo Quyết định số 1461/QĐ- BXD ngày 01/11/2002 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng trên cơ sở chuyển đổi bộ phận doanh nghiệp Nhà nước là Nhà máy Xi măng Sông Đà - Công ty Sông Đà 12 thuộc Tổng Công ty Sông Đà. Công ty được Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Hòa Bình cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2503000009, đăng ký lần đầu ngày 29/11/2002, đăng ký thay đổi lần thứ hai ngày 19/5/2003, lần thứ 3 ngày 26/7/2006, lần thứ 4 ngày 11/10/2007. Công ty đang niêm yết tại Trung tâm giao dịch chứng khoán Hà Nội. Mã cổ phiếu SCC. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng Quản trị Công ty trong năm và đến ngày lập Báo cáo này gồm: Hội đồng Quản trị Ông Phạm Văn Cung Chủ tịch Ông Nguyễn Hồng Phong Thành viên Ông Nguyễn Phi Hùng Thành viên Ông Đào Quang Dũng Thành viên Ông Phạm Trọng Quý Thành viên Các thành viên Ban Giám đốc Công ty đã điều hành Công ty trong năm và đến ngày lập Báo cáo này: Ban Giám đốc Ông Đào Quang Dũng Giám đốc Ông Nguyễn Công Thưởng Phó Giám đốc Ông Bùi Minh Lượng Phó Giám đốc Ông Phạm Trọng Quý Phó Giám đốc CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN Theo nhận định của Ban Giám đốc, xét trên những khía cạnh trọng yếu, không có sự kiện bất thường nào xảy ra sau ngày khóa sổ kế toán làm ảnh hưởng đến tình hình tài chính và hoạt động của Công ty cần thiết phải điều chỉnh hoặc trình bày trên Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011. KIỂM TOÁN VIÊN Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2011 được kiểm toán bởi Công ty Hợp danh Kiểm toán Việt Nam (CPA VIETNAM) - Thành viên Hãng kiểm toán Moore Stephens International Limited. CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ 3 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (Tiếp theo) Trách nhiệm của Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài chính, phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm tài chính kết thúc cùng ngày 31 tháng 12 năm 2011. Trong việc lập Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được yêu cầu phải: Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán; Đưa ra các phán đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng; Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợp có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải thích trong báo cáo tài chính hay không; Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ trường hợp không thể cho rằng Công ty sẽ tiếp tục hoạt động kinh doanh. Thiết kế, thực hiện và duy trì hệ thống kiểm soát nội bộ liên quan tới việc lập và trình bày hợp lý đảm bảo Báo cáo tài chính không bị sai sót trọng yếu. Ban Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính. Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế toán được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính được lập phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan. Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và vì vậy thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác. Thay mặt và đại diện cho Ban Giám đốc, Đào Quang Dũng Giám đốc Hòa Bình, ngày 24 tháng 02 năm 2012 4 Số: 80/2012/BCKT-BCTC/CPA VIETNAM BÁO CÁO KIỂM TOÁN Về Báo cáo tài chính năm 2011 của Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà Kính gửi: Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán Bảng Cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2011, Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ và các Thuyết minh Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc cùng ngày lập ngày 24/2/2012 của Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà (gọi tắt là “Công ty”) được trình bày từ trang 05 đến trang 23 kèm theo. Việc lập và trình bày Báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm của Ban Giám đốc Công ty. Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về các Báo cáo này căn cứ trên kết quả kiểm toán của chúng tôi. Cơ sở ý kiến Chúng tôi đã thực hiện công việc kiểm toán theo các Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam. Các Chuẩn mực này yêu cầu công việc kiểm toán được lập kế hoạch và thực hiện để có sự đảm bảo hợp lý rằng các Báo cáo tài chính không còn chứa đựng các sai sót trọng yếu. Chúng tôi đã thực hiện việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những thông tin trong Báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ các Chuẩn mực và Chế độ kế toán hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Ban Giám đốc cũng như cách trình bày tổng quát các Báo cáo tài chính. Chúng tôi cho rằng công việc kiểm toán của chúng tôi đã đưa ra những cơ sở hợp lý để làm căn cứ cho ý kiến của chúng tôi. Ý kiến của Kiểm toán viên Theo ý kiến của chúng tôi, Báo cáo tài chính kèm theo đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu, tình hình tài chính của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và các luồng lưu chuyển tiền tệ của năm tài chính kết thúc vào ngày trên, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan. Lưu ý Công ty ghi nhận Tài sản cố định vô hình là giá trị thương hiệu Sông Đà với số tiền 1.800.000.000 đồng. Tuy nhiên, theo Chế độ kế toán hiện hành chưa có hướng dẫn cụ thể về việc ghi nhận này. Nguyễn Anh Tuấn Phó Tổng Giám đốc Trƣơng Văn Nghĩa Kiểm toán viên Chứng chỉ Kiểm toán viên số: 0779/KTV Chứng chỉ Kiểm toán viên số:1140/KTV Thay mặt và đại diện CÔNG TY HỢP DANH KIỂM TOÁN VIỆT NAM - CPA VIETNAM Thành viên Hãng kiểm toán Moore Stephens International Limited Hà Nội, ngày 24 tháng 2 năm 2012 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 5 MẪU B 01 - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 TÀI SẢN MS TM 31/12/2011 VND 01/01/2011 VND A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) 100 31.997.722.141 34.586.168.412 I. Tiền 110 1.980.646.402 1.679.851.174 1. Tiền 111 5.1 1.980.646.402 1.679.851.174 II. Các khoản đầu tƣ tài chính ngắn hạn 120 5.500.000.000 3.500.000.000 1. Đầu tư ngắn hạn 121 5.2 5.500.000.000 3.500.000.000 III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 12.723.013.722 16.998.312.708 1. Phải thu khách hàng 131 11.493.024.935 10.215.239.285 2. Trả trước cho người bán 132 430.221.938 1.048.597.600 5. Các khoản phải thu khác 135 5.3 2.238.609.423 7.079.457.897 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1.438.842.574) (1.344.982.074) IV. Hàng tồn kho 140 10.208.067.911 11.877.217.801 1. Hàng tồn kho 141 5.4 10.208.067.911 11.877.217.801 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.585.994.106 530.786.729 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5.5 366.491.319 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 214.849.063 - 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 149.952.283 149.952.283 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 5.6 854.701.441 380.834.446 B TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) 200 14.768.939.535 9.388.610.305 II. Tài sản cố định 220 4.576.430.208 5.749.677.484 1. Tài sản cố định hữu hình 221 5.7 3.436.430.208 4.519.364.757 Nguyên giá 222 81.374.923.535 82.192.784.234 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (77.938.493.327) (77.673.419.477) 2. Tài sản cố định vô hình 227 5.8 1.140.000.000 1.230.000.000 Nguyên giá 228 1.800.000.000 1.800.000.000 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (660.000.000) (570.000.000) 3. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 - 312.727 IV. Các khoản đầu tƣ tài chính dài hạn 250 8.518.000.000 3.468.000.000 1 Đầu tư dài hạn khác 258 5.9 8.518.000.000 3.468.000.000 V. Tài sản dài hạn khác 260 1.674.509.327 170.932.821 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 5.10 1.674.509.327 170.932.821 TỔNG TÀI SẢN (270 = 100+200) 270 46.766.661.676 43.974.778.717 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 6 MẪU B 01 - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 NGUỒN VỐN MS TM 31/12/2011 VND 01/01/2011 VND A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310+330) 300 14.356.325.995 8.074.063.010 I. Nợ ngắn hạn 310 13.649.942.755 7.456.354.708 2. Phải trả người bán 312 11.025.906.392 4.362.106.494 3. Người mua trả tiền trước 313 34.622.100 40.045.500 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 5.11 155.498.738 207.808.443 5. Phải trả người lao động 315 991.847.262 1.288.956.376 6. Chi phí phải trả 316 5.12 242.466.459 189.240.923 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 5.13 1.080.221.955 1.162.552.578 11. Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 119.379.849 205.644.394 II. Nợ dài hạn 330 706.383.240 617.708.302 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 706.383.240 617.708.302 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410+430) 400 32.410.335.681 35.900.715.707 I. Vốn chủ sở hữu 410 5.14 32.410.335.681 35.900.715.707 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 19.800.000.000 19.800.000.000 4. Cổ phiếu quỹ 414 (1.366.318.570) (1.366.318.570) 7. Quỹ đầu tư phát triển 417 16.395.567.993 16.395.567.993 8. Quỹ dự phòng tài chính 418 1.969.728.329 1.969.728.329 10. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 (4.388.642.071) (898.262.045) II. Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 - - TỔNG NGUỒN VỐN (440 = 300+400) 440 46.766.661.676 43.974.778.717 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 Chỉ tiêu TM 31/12/2011 VND 01/01/2011 VND 1. Nợ khó đòi đã xử lý 946.109.602 946.109.602 Hoà Bình, ngày 24 tháng 02 năm 2012 Ngƣời lập biểu Kế toán trƣởng Giám đốc Trần Thị Thu Trang Vũ Tiến Hƣng Đào Quang Dũng CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 7 MẪU B 02 - DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 CHỈ TIÊU MS TM Năm 2011 VND Năm 2010 VND 1. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 01 5.15 57.210.480.556 57.787.934.111 2. Các khoản giảm trừ 02 76.045.455 17.818.182 3. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 57.134.435.101 57.770.115.929 4. Giá vốn hàng bán 11 5.16 56.321.790.159 55.465.751.748 5. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 812.644.942 2.304.364.181 6. Doanh thu hoạt động tài chính 21 5.17 864.472.314 1.712.806.980 7. Chi phí tài chính 22 - - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 - - 8. Chi phí bán hàng 24 5.18 2.198.281.153 1.798.359.183 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 5.19 3.411.789.633 3.207.326.568 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)} 30 (3.932.953.530) (988.514.590) 11. Thu nhập khác 31 5.20 1.028.109.137 90.252.545 12. Chi phí khác 32 5.20 149.772.779 - 13. Lợi nhuận khác (40 = 31-32) 40 878.336.358 90.252.545 14. Tổng lợi nhuận kế toán trƣớc thuế (50 = 30+40) 50 (3.054.617.172) (898.262.045) 15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 5.21 435.762.854 - 16. Chi phí thuế TNDN hoãn lại 52 - - 17. Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50-51-52) 60 (3.490.380.026) (898.262.045) 18. Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70 5.22 (1.849) (476) Hoà Bình, ngày 24 tháng 02 năm 2012 Ngƣời lập biểu Kế toán trƣởng Giám đốc Trần Thị Thu Trang Vũ Tiến Hƣng Đào Quang Dũng CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 8 MẪU B 03 - DN BÁO CÁO LƢU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 CHỈ TIÊU MS Năm 2011 VND Năm 2010 VND I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh: 1. Lợi nhuận trƣớc thuế 01 (3.054.617.172) (898.262.045) 2. Điều chỉnh cho các khoản: - Khấu hao tài sản cố định 02 1.172.934.549 1.007.834.379 - Các khoản dự phòng 03 188.486.438 1.344.982.074 - Lãi/Lỗ từ hoạt động đầu tư 05 (1.734.329.233) (1.604.124.041) Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trƣớc những thay đổi vốn lƣu động 08 (3.427.525.418) (149.569.633) - Tăng/Giảm các khoản phải thu 09 4.362.579.347 (8.097.094.423) - Tăng/Giảm hàng tồn kho 10 1.669.149.890 (917.450.458) - Tăng/Giảm các khoản phải trả 11 (1.788.522.045) (831.075.622) - Tăng/Giảm chi phí trả trước 12 (1.870.067.825) (29.730.604) - Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 14 (435.762.854) (444.796.403) - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 15 - 10.252.545 - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 16 (86.264.545) (750.023.266) - Lƣu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 (1.576.413.450) (11.209.487.864) II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư: - Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các TSDH khác 21 - (501.519.393) - Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ 22 1.012.736.364 - - Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 864.472.314 1.712.806.980 Lƣu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tƣ 30 1.877.208.678 1.211.287.587 III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính: - Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành 32 - (1.366.318.570) - Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 - (2.831.400.000) Lƣu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 - (4.197.718.570) Lƣu chuyển tiền thuần trong kỳ 50 300.795.228 (14.195.918.847) Tiền và tương đương tiền đầu kỳ 60 1.679.851.174 15.875.770.021 Tiền và tƣơng đƣơng tiền cuối kỳ 70 1.980.646.402 1.679.851.174 Hoà Bình, ngày 24 tháng 02 năm 2012 Ngƣời lập biểu Kế toán trƣởng Giám đốc Trần Thị Thu Trang Vũ Tiến Hƣng Đào Quang Dũng CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH MẪU B 09 - DN 9 1. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà (gọi tắt là “Công ty”) được thành lập theo Quyết định số 1461/QĐ-BXD ngày 01/11/2002 của Bộ trưởng Bộ Xây dựng trên cơ sở chuyển đổi bộ phận doanh nghiệp Nhà nước là Nhà máy xi măng Sông Đà - Công ty Sông Đà 12 thuộc Tổng Công ty Sông Đà. Công ty tổ chức và hoạt động theo luật doanh nghiệp với Điều lệ tổ chức hoạt động đã được Đại hội cổ đông thông qua ngày 23/11/2002. Công ty được Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Hòa Bình cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2503000009, đăng ký lần đầu ngày 29/11/2002, đăng ký thay đổi lần thứ hai ngày 19/5/2003, đăng ký thay đổi lần thứ 3 ngày 26/7/2006, đăng ký thay đổi lần 4 ngày 11/10/2007. Theo đăng ký kinh doanh số 2503000009, đăng ký thay đổi lần 4 ngày 11/10/2007, vốn điều lệ của Công ty là 19.800.000.000 đồng. Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, các cổ đông sáng lập của Công ty bao gồm: Tên cổ đông Địa chỉ trụ sở chính hoặc hộ khẩu thƣờng trú Tập đoàn Sông Đà G10, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội Ông Đào Quang Dũng Phường Tân Thịnh, thành phố Hòa Bình, tỉnh Hòa Bình Ông Phạm Văn Cung Số 65, Trần Hưng Đạo, thành phố Hòa Bình, tỉnh Hòa Bình Ông Nguyễn Công Thưởng Tổ 2B, Phường Tân Thịnh, thành phố Hòa Bình, tỉnh Hòa Bình Ông Kiều Quang Thành Tổ 14, Phường Tân Thịnh, thành phố Hòa Bình, tỉnh Hòa Bình Sở hữu vốn: Cổ đông Số cổ phần VND Tỷ lệ sở hữu Vốn Nhà nước 751.700 7.517.000.000 38% Các cổ đông khác 1.228.300 12.283.000.000 62% Cộng Ngành nghề kinh doanh và hoạt động kinh doanh chính Công ty đăng ký hoạt động trong các lĩnh vực sau: - Khai thác đá, cát, sỏi, đất sét; - Khai thác khác (khai thác tận thu nguyên liệu sản xuất xi măng) - Sản xuất bao bì bằng giấy (vỏ bao xi măng); - Sản xuất xi măng; - Xây dựng nhà các loại; - Xây dựng các công trình kỹ thuật khác (Công nghiệp “vỏ bao che”); - Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng; - Bán lẻ đồ ngũ kim, sơn, kính và thiết bị lắp đặt khác trong xây dựng; - Vận tải hàng hóa đường bộ; - Hoạt động dịch vụ tài chính khác: (Nhận ủy thác đầu tư của các tổ chức và cá nhân); Hoạt động chính trong năm 2011 của Công ty là sản xuất, kinh doanh xi măng và vận chuyển hàng hóa. [...]...CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 2 MẪU B 09 - DN CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ KỲ KẾ TOÁN Cơ sở lập Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính kèm theo được trình bày bằng Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá gốc và phù hợp với các Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Việt Nam... 415.933.629 377.851.614 Giao dịch bán Năm 2011 VND Năm 2010 VND Công ty CP Simco Sông Đà Chi nhánh Công ty CP Sông Đà 1 Công ty Cổ phần dịch vụ SUDICO Công ty Cổ phần Xi măng Hạ Long 38 .318 .182 - 263.880.000 1.019.181.818 40.000.000 3.618.064.058 Tổng 38 .318 .182 4.941 .125 .876 Giao dịch mua Năm 2011 VND Năm 2010 VND Xí nghiệp Sông Đà 12. 7 - Công ty Sông Đà 12 Công ty Cổ phần Xi măng Hạ Long 2.580.246.240 5.707.624.409... Nhà nƣớc 16 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MẪU B 09 - DN 5 12 Chi phí phải trả 31/ 12/ 2011 VND 01/01 /2011 VND Trích trước chi phí tiêu thụ xi măng Trích trước chi phí khuyến mại 86.208.304 156.258.155 97.077.562 92.163.361 Tổng 242.466.459 189.240.923 31/ 12/ 2011 VND 01/01 /2011 VND 124 .833.200... 3.436.430.208 Năm 2011 Nguyên giá Tại 01/01 Tại 31/ 12 Giá trị hao mòn lũy kế Tại 01/01 Tăng trong năm Khấu hao trong năm Phân loại lại Giảm trong năm Thanh lý, nhượng bán Phân loại lại Tại 31/ 12 Giá trị còn lại Tại 01/01 Tại 31/ 12 15 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MẪU B 09 - DN 5 8 Tài sản cố... quan 31/ 12/ 2011 VND Các khoản phải trả 35.200.000 246.060.000 45.000.000 141.432.545 326.260.000 31/ 12/ 2011 VND Tổng 170.882.146 - 312 .314 .691 Các khoản phải thu Công ty Cổ phần dịch vụ SUDICO Chi nhánh Công ty Cổ phần Sông Đà 1 tại Hà Nội Công ty Cổ phần Simco Sông Đà Các khoản phải thu khác Công ty Cổ phần Xi măng Hạ Long 01/01 /2011 VND 01/01 /2011 VND Công ty Cổ phần Công nghiệp Thương Mại Sông Đà. .. (Bao bì cũ) Công ty cổ phần xi măng Hạ Long Công ty Cổ phần Sông Đà 12 Công ty CP may xuất khẩu Sông Đà 200.000.000 4.349.238.172 350.000 1.588.840.800 446.185.808 9.260.000 Tổng 6.2 - 4.349.588.172 2.244.286.608 Số liệu so sánh Là số liệu Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12/ 2010 đã được kiểm toán bởi Công ty Hợp danh Kiểm toán Việt Nam (CPA VIETNAM) - Thành viên Hãng kiểm toán Moore... CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MẪU B 09 - DN 5 4 Hàng tồn kho 31/ 12/ 2011 VND 01/01 /2011 VND 4.001.413.132 79.235.223 5.599.345.289 319 .432.404 208.641.863 4.581.108.463 50.908.974 6.673.779.820 206.296.937 365 .123 .607 10.208.067.911 11.877.217.801 Năm 2011 VND Năm 2010 VND Tại ngày 01 tháng. .. tại ngày đầu năm Vốn góp tăng trong năm Vốn góp giảm trong năm Vốn góp tại ngày cuối năm Cổ tức đã chia Năm 2010 VND 1.980.000 1.980.000 92.400 1.887.600 Giao dịch về cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng Số lượng cổ phiếu được mua lại Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 18 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng. .. đầu tư được lập khi Ban giám đốc công ty cho rằng việc giảm giá này là không tạm thời và không nằm trong kế hoạch của đơn vị được đầu tư Dự phòng được hoàn nhập khi có sự tăng lên sau đó của giá trị có thể thu hồi 11 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) 4 MẪU B 09 - DN CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN CHỦ... (3.490.380.026) (3.490.380.026) - Tại 31/ 12/ 2011 19.800.000.000 (1.366 .318 .570) 1.969.728.329 16.395.567.993 (4.388.642.071) 32.410.335.681 19 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MẪU B 09 - DN 5.15 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ Năm 2011 VND Năm 2010 VND 53.423.907.285 3.786.573.271 . đốc Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà trình bày Báo cáo của Ban Giám đốc cùng với Báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011. CÔNG TY Công ty Cổ. CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MẪU B 09 - DN 12 4. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN. tự. CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÔNG ĐÀ Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MẪU B 09 - DN 11 4. CÁC CHÍNH SÁCH