LUẬT CÁC TỔ CHỨ C TÍN DỤN G SỐ 0 7 / 1 9 9 7 / Q H X ppt

VĂN PHÒNG QUỐC HỘI CƠ SỞ DỮ LIỆU LUẬT VIỆT NAM LAWDATA LUẬT CÁC TỔ CHỨ C TÍN DỤN G SỐ / 9 / Q H X Để bảo đảm hoạt động tổ chức tín dụng lành mạnh, an tồn có hiệu quả; bảo vệ lợi ích Nhà nước, quyền lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân; góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trường có quản lý Nhà nước, theo định hướng xã hội chủ nghĩa; Căn vào Hiến pháp nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam năm 1992; Luật quy định tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác CHƯƠNG I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Đi ều Phạm vi điều chỉnh Luật quy định tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Đi ều Áp dụng Luật tổ chức tín dụng luật có liên quan Việc tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng, hoạt động ngân hàng tổ chức khác phải tuân theo quy định Luật quy định khác có liên quan pháp luật Chính phủ quy định cụ thể hoạt động ngân hàng tổ chức khác Đi ều Áp dụng điều ước quốc tế tập quán quốc tế hoạt động ngân hàng với nước Trong trường hợp điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết tham gia có quy định khác với quy định Luật này, áp dụng quy định điều ước quốc tế Các bên tham gia hoạt động ngân hàng thoả thuận áp dụng tập quán quốc tế, tập quán khơng trái với pháp luật nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam Đi ều Chính sách Nhà nước xây dựng loại hình tổ chức tín dụng Thống quản lý hoạt động ngân hàng, xây dựng hệ thống tổ chức tín dụng đại, đủ sức đáp ứng nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng cho kinh tế dân cư, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, bảo đảm an toàn hệ thống tổ chức tín dụng, bảo vệ lợi ích hợp pháp người gửi tiền Đầu tư vốn nguồn lực khác để phát triển tổ chức tín dụng nhà nước, tạo điều kiện cho tổ chức giữ vai trò chủ đạo chủ lực thị trường tiền tệ Phát triển ngân hàng sách hoạt động khơng mục đích lợi nhuận phục vụ người nghèo đối tượng sách khác nhằm thực sách kinh tế xã hội Nhà nước Bảo hộ quyền sở hữu, quyền lợi ích hợp pháp khác hoạt động tổ chức tín dụng hợp tác nhằm tạo điều kiện cho người lao động tương trợ sản xuất đời sống Xây dựng ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp, nơng thơn nơng dân với sách ưu đãi vốn, lãi suất điều kiện vay vốn Đi ều Chính sách tín dụng Nhà nước có sách động viên nguồn lực nước tranh thủ tối đa nguồn lực ngồi nước; mở rộng đầu tư tín dụng, góp phần giải phóng lực sản xuất, phát huy tiềm thành phần kinh tế, bảo đảm cho doanh nghiệp nhà nước giữ vai trò chủ đạo; giữ vững định hướng xã hội chủ nghĩa, chủ quyền quốc gia; bảo đảm an tồn hệ thống tài chính, tiền tệ quốc gia; mở rộng hợp tác hội nhập quốc tế; thực cơng nghiệp hố, đại hố đất nước; góp phần đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh nâng cao đời sống nhân dân Đi ều Chính sách tín dụng doanh nghiệp nhà nước Nhà nước có sách tín dụng vốn, điều kiện vay doanh nghiệp nhà nước, tạo điều kiện để doanh nghiệp đổi thiết bị, đại hố cơng nghệ, mở rộng quy mơ sản xuất, kinh doanh có hiệu quả, giữ vai trị chủ đạo kinh tế quốc dân, góp phần phát triển kinh tế - xã hội đất nước Đi ều Chính sách tín dụng hợp tác xã hình thức kinh tế hợp tác khác Nhà nước có sách tín dụng tạo điều kiện vốn, điều kiện vay nhằm hỗ trợ cho hợp tác xã hình thức kinh tế hợp tác khác đổi phát triển; bảo đảm kinh tế nhà nước với kinh tế hợp tác trở thành tảng kinh tế quốc dân Đi ều Chính sách tín dụng nơng nghiệp, nơng thơn nơng dân Nhà nước có sách tín dụng ưu đãi vốn, lãi suất, điều kiện, thời hạn vay vốn nông nghiệp, nông thơn nơng dân nhằm góp phần xây dựng sở vật chất, kết cấu hạ tầng, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế nông nghiệp, phát triển sản xuất hàng hố, thực cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp nơng thơn Đi ều Chính sách tín dụng miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa, vùng có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn Nhà nước có sách tín dụng ưu đãi vốn, lãi suất, điều kiện, thời hạn vay vốn, mở rộng đầu tư phát triển kinh tế hàng hoá, giao lưu kinh tế miền núi, hải đảo, vùng sâu, vùng xa vùng có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn Đi ều 10 Chính sách tín dụng người nghèo đối tượng sách khác Nhà nước có sách tín dụng ưu đãi vốn, lãi suất, điều kiện thời hạn vay người nghèo, đối tượng sách khác để có điều kiện phát triển sản xuất, kinh doanh Nhà nước có sách tín dụng ưu đãi lãi suất, điều kiện thời hạn vay tiền học sinh nghèo để có điều kiện học tập Đi ều 11 Hợp tác quốc tế lĩnh vực ngân hàng Nhà nước thống quản lý, có sách mở rộng hợp tác quốc tế lĩnh vực ngân hàng sở tôn trọng độc lập, chủ quyền, bình đẳng, có lợi theo hướng đa phương hố, đa dạng hố; khuyến khích việc huy động nguồn vốn tín dụng từ nước ngồi đầu tư vào cơng phát triển kinh tế Việt Nam; tạo điều kiện để tổ chức tín dụng tăng cường hợp tác với nước nhằm nâng cao hiệu hoạt động tổ chức Đi ều 12 Các loại hình tổ chức tín dụng Các tổ chức tín dụng Việt Nam gồm có: tổ chức tín dụng nhà nước, tổ chức tín dụng cổ phần Nhà nước nhân dân, tổ chức tín dụng hợp tác Theo nhu cầu cần thiết cho phát triển kinh tế - xã hội đất nước, Nhà nước cho phép thành lập tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước hoạt động Việt Nam; cho phép mở Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước Tổ chức tín dụng nước ngồi mở văn phịng đại diện Việt Nam Văn phịng đại diện khơng thực hoạt động kinh doanh Việt Nam Chỉ tổ chức tín dụng có đủ điều kiện theo quy định pháp luật phép thực đầy đủ nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng, phục vụ đa lĩnh vực hoạt động kinh tế - xã hội Đi ều 13 Hoạt động ngân hàng tổ chức tổ chức tín dụng Các tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước cho phép thực số hoạt động ngân hàng đáp ứng đầy đủ quy định khoản Điều 22 Luật Các tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng có hoạt động ngân hàng phải tuân theo quy định Luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phép Đi ều 14 Quyền hoạt động Ngân hàng Mọi tổ chức có đủ điều kiện theo quy định Luật quy định khác pháp luật Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép hoạt động thực phần toàn hoạt động ngân hàng Việt Nam Đi ều 15 Quyền tự chủ kinh doanh Các tổ chức tín dụng có quyền tự chủ kinh doanh tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Khơng tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ kinh doanh tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng có quyền từ chối u cầu cấp tín dụng, góp vốn, cung ứng dịch vụ ngân hàng, thấy khơng đủ điều kiện, khơng có hiệu quả, không phù hợp với pháp luật Đi ều 16 Hợp tác cạnh tranh hoạt động ngân hàng Các tổ chức hoạt động ngân hàng hợp tác cạnh tranh hợp pháp Nghiêm cấm hành vi cạnh tranh bất hợp pháp, gây tổn hại đến việc thực sách tiền tệ quốc gia, an tồn hệ thống tổ chức tín dụng lợi ích hợp pháp bên Hành vi cạnh tranh bất hợp pháp bao gồm: a) Khuyến mại bất hợp pháp; b) Thông tin sai thật làm tổn hại lợi ích tổ chức tín dụng khác khách hàng; c) Đầu lũng đoạn thị trường tiền tệ, vàng, ngoại tệ; d) Các hành vi cạnh tranh bất hợp pháp khác Đi ều 17 Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Tổ chức tín dụng có trách nhiệm: Tham gia tổ chức bảo toàn bảo hiểm tiền gửi; mức bảo toàn bảo hiểm Chính phủ quy định; Tạo thuận lợi cho khách hàng gửi rút tiền theo yêu cầu; bảo đảm trả đầy đủ, hạn gốc lãi khoản tiền gửi; Bảo đảm bí mật số dư tiền gửi khách hàng; từ chối việc điều tra, phong toả, cầm giữ, trích chuyển tiền gửi mà khơng có đồng ý khách hàng, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác; Thông báo công khai mức lãi suất tiền gửi Đi ều 18 Thời gian giao dịch Tổ chức tín dụng phải công bố thời gian giao dịch không tự ý ngừng giao dịch vào thời gian công bố Trong trường hợp ngừng giao dịch, tổ chức tín dụng phải niêm yết nơi giao dịch chậm 24 trước thời điểm ngừng giao dịch Đi ều 19 Trách nhiệm khoản tiền có nguồn gốc bất hợp pháp Tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng không che giấu, thực dịch vụ liên quan đến khoản tiền có chứng nguồn gốc bất hợp pháp Trong trường hợp phát khoản tiền có dấu hiệu bất hợp pháp, tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng phải thơng báo cho quan nhà nước có thẩm quyền Đi ều 20 Giải thích từ ngữ Trong Luật này, từ ngữ hiểu sau: Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Tổ chức tín dụng phi ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực số hoạt động ngân hàng nội dung kinh doanh thường xuyên, không nhận tiền gửi không kỳ hạn, không làm dịch vụ tốn Tổ chức tín dụng phi ngân hàng gồm cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác Tổ chức tín dụng nước ngồi tổ chức tín dụng thành lập theo pháp luật nước ngồi Tổ chức tín dụng hợp tác tổ chức kinh doanh tiền tệ làm dịch vụ ngân hàng, tổ chức, cá nhân hộ gia đình tự nguyện thành lập để hoạt động ngân hàng theo Luật Luật hợp tác xã nhằm mục tiêu chủ yếu tương trợ phát triển sản xuất, kinh doanh đời sống Tổ chức tín dụng hợp tác gồm ngân hàng hợp tác, quỹ tín dụng nhân dân, hợp tác xã tín dụng hình thức khác Cổ đơng lớn cá nhân tổ chức sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tín dụng Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Tiền gửi số tiền khách hàng gửi tổ chức tín dụng hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức khác Tiền gửi hưởng lãi khơng hưởng lãi phải hoàn trả cho người gửi tiền 10 Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác 11 Cho thuê tài hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê tổ chức tín dụng với khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại tiếp tục thuê tài sản theo điều kiện thoả thuận hợp đồng thuê Trong thời hạn cho thuê, bên không đơn phương huỷ bỏ hợp đồng 12 Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền trả thay 13 Vốn tự có gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ, số tài sản "Nợ" khác tổ chức tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Vốn tự có để tính tốn tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng 14 Chiết khấu việc tổ chức tín dụng mua thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác người thụ hưởng trước đến hạn toán 15 Tái chiết khấu việc mua lại thương phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác chiết khấu trước đến hạn toán CHƯƠNG II TỔ CHỨC VÀ ĐIỀU HÀNH CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG M ỤC CẤP G I ẤY PHÉP THÀNH L ẬP VÀ HO ẠT ĐỘ N G Đi ều 21 Thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động Ngân hàng Nhà nước quan có thẩm quyền cấp giấy phép thành lập hoạt động cho tổ chức tín dụng cấp giấy phép hoạt động ngân hàng cho tổ chức khác theo quy định Luật quy định khác pháp luật Đi ều 22 Điều kiện để cấp giấy phép thành lập hoạt động Các điều kiện để cấp giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng gồm có: a) Có nhu cầu hoạt động ngân hàng địa bàn xin hoạt động; b) Có vốn quy định Điều 83 Luật này; c) Thành viên sáng lập tổ chức, cá nhân có uy tín lực tài chính; d) Người quản trị, điều hành có lực hành vi dân đầy đủ trình độ chun mơn phù hợp với loại hình tổ chức tín dụng; đ) Có điều lệ tổ chức, hoạt động phù hợp với quy định Luật quy định khác pháp luật; e) Có phương án kinh doanh khả thi Các điều kiện để cấp giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức tổ chức tín dụng gồm có: a) Hoạt động ngân hàng cần thiết có liên quan chặt chẽ với hoạt động chính; b) Có đủ vốn, điều kiện vật chất phù hợp với yêu cầu hoạt động ngân hàng; c) Có đội ngũ cán am hiểu hoạt động ngân hàng; d) Có phương án kinh doanh khả thi hoạt động ngân hàng Đi ều 23 Hồ sơ xin cấp giấy phép thành lập hoạt động Hồ sơ xin cấp giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng gồm có: a) Đơn xin cấp giấy phép thành lập hoạt động; b) Dự thảo điều lệ; c) Phương án hoạt động năm đầu, nêu rõ hiệu lợi ích kinh tế hoạt động ngân hàng; d) Danh sách, lý lịch, văn chứng minh lực, trình độ chun mơn thành viên sáng lập, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát Tổng giám đốc (Giám đốc); đ) Mức vốn góp, phương án góp vốn danh sách cá nhân, tổ chức góp vốn; e) Tình hình tài thơng tin liên quan khác cổ đông lớn; g) Chấp thuận Uỷ ban nhân dân cấp có thẩm quyền nơi đặt trụ sở tổ chức tín dụng Hồ sơ xin cấp giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng gồm có: a) Đơn xin cấp giấy phép hoạt động ngân hàng; b) Quyết định giấy phép thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh ngành nghề tại; c) Điều lệ; d) Danh sách, lý lịch thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc), Ban kiểm sốt (nếu có); đ) Tình hình tài năm gần nhất; e) Phương án hoạt động ngân hàng Đi ều 24 Thời hạn cấp giấy phép Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ xin cấp giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng, giấy phép hoạt động ngân hàng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước phải cấp từ chối cấp giấy phép Trong trường hợp từ chối cấp giấy phép, Ngân hàng Nhà nước phải có văn giải thích lý Đi ều 25 Lệ phí cấp giấy phép Tổ chức cấp giấy phép phải nộp khoản lệ phí cấp giấy phép theo quy định pháp luật Đi ều 26 Sử dụng giấy phép Tổ chức cấp giấy phép phải sử dụng tên hoạt động nội dung quy định giấy phép Cấm làm giả, tẩy xoá, chuyển nhượng, cho thuê, cho mượn giấy phép Đi ều 27 Đăng ký kinh doanh Sau cấp giấy phép, tổ chức tín dụng phải đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật Đi ều 28 Điều kiện hoạt động Để tiến hành hoạt động ngân hàng, tổ chức tín dụng cấp giấy phép phải có đủ điều kiện sau đây: a) Có điều lệ Ngân hàng Nhà nước chuẩn y; b) Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, có đủ vốn pháp định có trụ sở phù hợp với yêu cầu hoạt động ngân hàng; c) Phần vốn pháp định góp tiền phải gửi vào tài khoản phong toả không hưởng lãi mở Ngân hàng Nhà nước trước hoạt động tối thiểu 30 ngày Số vốn giải toả sau tổ chức tín dụng hoạt động; d) Đăng báo trung ương, địa phương theo quy định pháp luật nội dung quy định giấy phép Để tiến hành hoạt động ngân hàng, tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng cấp giấy phép hoạt động ngân hàng phải có đủ điều kiện sau đây: a) Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, có trụ sở kinh doanh phù hợp với yêu cầu hoạt động ngân hàng; b) Đăng báo trung ương, địa phương theo quy định pháp luật nội dung quy định giấy phép Trong thời hạn 12 tháng kể từ ngày cấp giấy phép, tổ chức Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép phải hoạt động Đi ều 29 Thu hồi giấy phép Tổ chức cấp giấy phép bị thu hồi giấy phép xảy trường hợp sau đây: a) Có chứng hồ sơ xin cấp giấy phép có thơng tin cố ý làm sai thật; b) Sau thời hạn quy định Điều 28 Luật mà không hoạt động; c) Tự nguyện bị quan nhà nước có thẩm quyền buộc phải giải thể; d) Chia, sáp nhập, hợp nhất, phá sản; đ) Hoạt động sai mục đích; e) Khơng có đủ điều kiện quy định khoản Điều 28 Luật Sau bị thu hồi giấy phép, tổ chức phải chấm dứt hoạt động ngân hàng Quyết định thu hồi giấy phép Ngân hàng Nhà nước công bố phương tiện thông tin đại chúng Đi ều 30 Điều lệ Điều lệ tổ chức tín dụng phải có nội dung chủ yếu sau đây: a) Tên nơi đặt trụ sở chính; b) Nội dung phạm vi hoạt động; c) Thời hạn hoạt động; d) Vốn điều lệ phương thức góp vốn; đ) Nhiệm vụ, quyền hạn Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) Ban kiểm soát; e) Thể thức bầu, bổ nhiệm miễn nhiệm thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) Ban kiểm soát; g) Quyền nghĩa vụ cổ đơng; h) Các ngun tắc tài chính, kế toán, kiểm tra kiểm toán nội bộ; i) Các trường hợp giải thể, thủ tục giải thể; k) Thủ tục sửa đổi điều lệ Điều lệ tổ chức tín dụng thực sau Ngân hàng Nhà nước chuẩn y, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác Đi ều 31 Những thay đổi phải chấp thuận Tổ chức tín dụng phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn trước thay đổi điểm sau đây: a) Tên tổ chức tín dụng; b) Mức vốn điều lệ, mức vốn cấp; c) Địa điểm đặt trụ sở chính, sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện; d) Nội dung, phạm vi thời hạn hoạt động; đ) Chuyển nhượng cổ phần có ghi tên tỷ lệ quy định Ngân hàng Nhà nước; e) Tỷ lệ cổ phần cổ đông lớn; g) Thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) thành viên Ban kiểm soát Sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận, tổ chức tín dụng phải đăng ký với quan nhà nước có thẩm quyền thay đổi quy định khoản Điều phải đăng báo trung ương, địa phương theo quy định pháp luật M ỤC CƠ CẤ U TỔ CHỨ C CỦA T Ổ CHỨ C TÍN DỤN G 10 Đi ều 32 Mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện; thành lập công ty, đơn vị nghiệp Tổ chức tín dụng phép: Mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện địa bàn nước, ngồi nước nơi có nhu cầu hoạt động, kể nơi đặt trụ sở chính, sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn bản; Thành lập cơng ty trực thuộc có tư cách pháp nhân, hạch tốn độc lập vốn tự có để hoạt động số lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm theo quy định Chính phủ; Thành lập đơn vị nghiệp sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Đi ều 33 Điều kiện, hồ sơ, thủ tục mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phịng đại diện, thành lập cơng ty Tổ chức tín dụng mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phịng đại diện, thành lập cơng ty theo quy định Điều 32 Luật có đủ điều kiện sau đây: a) Có thời gian hoạt động tối thiểu theo quy định Ngân hàng Nhà nước; b) Hoạt động kinh doanh có lãi; tình hình tài lành mạnh; c) Bộ máy quản trị, điều hành hệ thống kiểm tra nội hoạt động có hiệu quả; d) Hệ thống thơng tin đáp ứng yêu cầu quản lý; đ) Không vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật Hồ sơ, thủ tục xin mở sở giao dịch, chi nhánh, văn phịng đại diện, thành lập cơng ty tổ chức tín dụng thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Đi ều 34 Chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, mua lại, giải thể Việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, mua lại, giải thể tổ chức tín dụng phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Đi ều 35 Liên kết tổ chức tín dụng hợp tác Các tổ chức tín dụng hợp tác quyền liên kết với việc điều hồ hỗ trợ tài để tăng cường khả tương trợ nhằm bảo đảm an toàn hiệu hoạt động tổ chức M ỤC Q UẢN T RỊ , ĐI ỀU HÀNH V À KIỂM S O Á T Đi ều 36 Quản trị, điều hành, kiểm soát Việc bầu, bổ nhiệm, miễn nhiệm Chủ tịch thành viên khác Hội đồng quản trị, Trưởng ban thành viên khác Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng thực theo quy định pháp luật 20 Đi ều 76 Các dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ dịch vụ khác theo quy định pháp luật M ỤC CÁC H Ạ N CHẾ Đ Ể BẢO ĐẢM A N T O À N T R O N G H OẠT ĐỘ N G CỦA TỔ CHỨ C TÍN DỤN G Đi ều 77 Những trường hợp khơng cho vay Tổ chức tín dụng khơng cho vay người sau đây: a) Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) tổ chức tín dụng; b) Người thẩm định, xét duyệt cho vay; c) Bố, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) Các quy định khoản Điều khơng áp dụng tổ chức tín dụng hợp tác Tổ chức tín dụng khơng chấp nhận bảo lãnh đối tượng quy định khoản Điều để làm sở cho việc cấp tín dụng khách hàng Đi ều 78 Hạn chế tín dụng Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho đối tượng sau đây: a) Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên kiểm tốn tổ chức tín dụng; Kế tốn trưởng, Thanh tra viên; b) Các cổ đơng lớn tổ chức tín dụng; c) Doanh nghiệp có đối tượng quy định khoản Điều 77 Luật sở hữu 10% vốn Điều lệ doanh nghiệp Tổng dư nợ cho vay đối tượng quy định khoản Điều không vượt 5% vốn tự có tổ chức tín dụng Đi ều 79 Giới hạn cho vay, bảo lãnh Giới hạn cho vay khách hàng quy định sau: a) Tổng dư nợ cho vay khách hàng khơng vượt q 15% vốn tự có tổ chức tín dụng, trừ trường hợp khoản cho vay từ nguồn vốn uỷ thác Chính phủ, tổ chức, cá nhân trường hợp khách hàng vay tổ chức tín dụng khác; b) Trường hợp nhu cầu vốn khách hàng vượt q 15% vốn tự có tổ chức tín dụng khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; c) Trong trường hợp đặc biệt, để thực nhiệm vụ kinh tế-xã hội mà khả hợp vốn tổ chức tín dụng chưa đáp ứng yêu cầu vay vốn khách hàng Thủ tướng Chính phủ định mức cho vay tối đa trường hợp cụ thể 21 Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh tổ chức tín dụng khơng vượt q tỷ lệ so với vốn tự có tổ chức tín dụng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định Đi ều 80 Giới hạn góp vốn, mua cổ phần Mức góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng doanh nghiệp, tổng mức góp vốn, mua cổ phần tổ chức tín dụng tất doanh nghiệp không vượt mức tối đa Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định loại hình tổ chức tín dụng Đi ều 81 Tỷ lệ bảo đảm an tồn Tổ chức tín dụng phải trì tỷ lệ bảo đảm an toàn sau đây: a) Khả chi trả xác định tỷ lệ tài sản "Có" toán so với loại tài sản "Nợ" phải toán thời điểm định tổ chức tín dụng; b) Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu xác định tỷ lệ vốn tự có so với tài sản "Có", kể cam kết ngoại bảng điều chỉnh theo mức độ rủi ro; c) Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn; d) Tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với số dư tiền gửi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ nói khoản Điều loại hình tổ chức tín dụng Tổng số vốn tổ chức tín dụng đầu tư vào tổ chức tín dụng khác hình thức góp vốn, mua cổ phần phải trừ khỏi vốn tự có tính tốn tỷ lệ an tồn Đi ều 82 Dự phịng rủi ro Tổ chức tín dụng phải dự phịng rủi ro hoạt động ngân hàng Khoản dự phòng rủi ro phải hạch tốn vào chi phí hoạt động Việc phân loại tài sản "Có", mức trích, phương pháp lập khoản dự phịng việc sử dụng khoản dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định sau thống với Bộ trưởng Bộ tài Trong trường hợp tổ chức tín dụng thu hồi vốn xử lý khoản dự phòng rủi ro, số tiền thu hồi coi doanh thu tổ chức tín dụng CHƯƠNG IV TÀI CHÍNH, HẠCH TỐN, BÁO CÁO Đi ều 83 Vốn pháp định Mức vốn pháp định loại hình tổ chức tín dụng Chính phủ quy định 22 Đi ều 84 Thu, chi tài Thu, chi tài tổ chức tín dụng thực theo quy định pháp luật Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn, kiểm tra việc thực chế độ tài tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật Đi ều 85 Năm tài Năm tài tổ chức tín dụng ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm dương lịch Đi ều 86 Hạch tốn Tổ chức tín dụng phải thực hạch toán theo hệ thống tài khoản, chế độ chứng từ theo quy định pháp luật kế toán, thống kê Đi ều 87 Các quỹ Hàng năm tổ chức tín dụng phải trích từ lợi nhuận sau thuế để lập trì quỹ sau đây: a) Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ trích hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế Mức tối đa quỹ Chính phủ quy định; b) Các quỹ khác theo quy định pháp luật Tổ chức tín dụng không dùng quỹ quy định khoản Điều để trả lợi tức cổ phần Đi ều 88 Mua, đầu tư vào tài sản cố định Tổ chức tín dụng mua, đầu tư vào tài sản cố định khơng q 50% vốn tự có Đi ều 89 Báo cáo Tổ chức tín dụng phải thực chế độ báo cáo tài theo quy định pháp luật kế toán, thống kê báo cáo hoạt động nghiệp vụ định kỳ theo quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ngồi báo cáo định kỳ, tổ chức tín dụng có trách nhiệm báo cáo với Ngân hàng Nhà nước trường hợp sau đây: a) Diễn biến khơng bình thường hoạt động nghiệp vụ ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh mình; b) Thay đổi lớn tổ chức Trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng phải gửi Ngân hàng Nhà nước báo cáo hàng năm theo quy định pháp luật 23 Đi ều 90 Công khai báo cáo tài Trong thời hạn 120 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng phải cơng khai báo cáo tài theo quy định pháp luật CHƯƠNG V KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT, PHÁ SẢN, GIẢI THỂ, THANH LÝ M ỤC KI ỂM SOÁT ĐẶC BI ỆT Đi ều 91 Báo cáo khó khăn khả chi trả Khi có nguy khả chi trả cho khách hàng mình, tổ chức tín dụng phải báo cáo với Ngân hàng Nhà nước thực trạng tài chính, nguyên nhân biện pháp áp dụng, dự kiến áp dụng để khắc phục Đi ều 92 Áp dụng kiểm soát đặc biệt Kiểm soát đặc biệt việc tổ chức tín dụng đặt kiểm soát trực tiếp Ngân hàng Nhà nước có nguy khả chi trả, khả toán Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm kiểm tra, phát kịp thời trường hợp có nguy khả chi trả, khả tốn Tổ chức tín dụng đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt trường hợp sau đây: a) Có nguy khả chi trả; b) Nợ khơng có khả thu hồi có nguy khả toán; c) Khi số lỗ luỹ kế tổ chức tín dụng lớn 50% tổng số vốn điều lệ thực có quỹ Đi ều 93 Quyết định kiểm soát đặc biệt Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt Quyết định đặt tổ chức tín dụng vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt gồm nội dung sau đây: a) Tên tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt; b) Lý kiểm soát đặc biệt; c) Họ, tên thành viên nhiệm vụ cụ thể Ban kiểm soát đặc biệt; d) Thời hạn kiểm soát đặc biệt Quyết định kiểm soát đặc biệt Ngân hàng Nhà nước thơng báo với quan nhà nước có thẩm quyền quan hữu quan địa bàn để phối hợp thực 24 Không đưa cơng luận tổ chức tín dụng đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt Đi ều 94 Nhiệm vụ, quyền hạn trách nhiệm Ban kiểm soát đặc biệt Ban kiểm soát đặc biệt có nhiệm vụ sau đây: a) Chỉ đạo Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt xây dựng phương án củng cố tổ chức hoạt động; b) Chỉ đạo giám sát việc triển khai giải pháp nêu phương án củng cố tổ chức tín dụng Ban kiểm sốt đặc biệt thơng qua; c) Báo cáo Ngân hàng Nhà nước tình hình hoạt động, kết thực phương án củng cố tổ chức tín dụng Ban kiểm sốt đặc biệt có quyền hạn sau đây: a) Đình hoạt động khơng phù hợp với phương án củng cố tổ chức hoạt động thông qua, quy định an tồn hoạt động ngân hàng gây phương hại đến lợi ích người gửi tiền; b) Tạm đình quyền quản trị, điều hành, kiểm sốt tổ chức tín dụng thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) xét thấy cần thiết; c) Yêu cầu Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) miễn nhiệm, đình cơng tác người có hành vi vi phạm pháp luật, không chấp hành phương án củng cố tổ chức hoạt động thông qua; d) Kiến nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước gia hạn chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt; đ) Kiến nghị với Thống đốc Ngân hàng Nhà nước khoản cho vay đặc biệt tổ chức tín dụng Ban kiểm soát đặc biệt chịu trách nhiệm định trình thực việc kiểm soát đặc biệt Đi ều 95 Trách nhiệm tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng kiểm sốt đặc biệt có trách nhiệm: Xây dựng phương án củng cố tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng trình Ban kiểm sốt đặc biệt thơng qua tổ chức triển khai thực phương án đó; Tiếp tục quản trị, kiểm soát, điều hành hoạt động bảo đảm an tồn tài sản tổ chức tín dụng, trừ trường hợp quy định điểm b khoản Điều 94 Luật này; Chấp hành yêu cầu Ban kiểm soát đặc biệt liên quan đến tổ chức, quản trị, kiểm soát, điều hành tổ chức tín dụng 25 Đi ều 96 Khoản vay đặc biệt Trong trường hợp cấp bách, để bảo đảm khả chi trả tiền gửi khách hàng, tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng khác Ngân hàng Nhà nước cho vay đặc biệt Khoản vay đặc biệt ưu tiên hoàn trả trước tất khoản nợ khác tổ chức tín dụng Đi ều 97 Kết thúc kiểm sốt đặc biệt Việc kiểm soát đặc biệt kết thúc trường hợp sau đây: a) Hết hạn kiểm sốt đặc biệt mà khơng gia hạn; b) Hoạt động tổ chức tín dụng trở lại bình thường; c) Trước kết thúc thời hạn kiểm soát đặc biệt, tổ chức tín dụng sáp nhập, hợp nhất; d) Tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản Việc kết thúc kiểm soát đặc biệt thực định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Quyết định thông báo cho quan liên quan M ỤC PHÁ S ẢN , GI ẢI T HỂ, THANH LÝ Đi ều 98 Phá sản tổ chức tín dụng Sau Ngân hàng Nhà nước có văn việc không áp dụng chấm dứt áp dụng biện pháp phục hồi khả toán tổ chức tín dụng mà tổ chức tín dụng khả tốn nợ đến hạn, bị Toà án mở thủ tục giải yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định Luật phá sản doanh nghiệp Đi ều 99 Giải thể tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng giải thể trường hợp sau đây: Tự nguyện xin giải thể có khả tốn hết nợ Ngân hàng Nhà nước chấp thuận; Khi hết hạn hoạt động không xin gia hạn xin gia hạn không Ngân hàng Nhà nước chấp thuận; Bị thu hồi giấy phép thành lập hoạt động Đi ều 0 Thanh lý tổ chức tín dụng Trong trường hợp tổ chức tín dụng bị tuyên bố phá sản, việc lý tổ chức tín dụng thực theo quy định pháp luật phá sản doanh nghiệp Khi giải thể theo điều 99 Luật này, tổ chức tín dụng phải tiến hành lý giám sát Ngân hàng Nhà nước Mọi chi phí liên quan đến việc lý tổ chức tín dụng bị lý chịu 26 CHƯƠNG VI THÔNG TIN VÀ BẢO MẬT Đi ều 1 Thơng tin cho chủ tài khoản Tổ chức tín dụng phải thông tin định kỳ cho chủ tài khoản giao dịch số dư tài khoản họ tổ chức tín dụng Đi ều Trao đổi thông tin tổ chức tín dụng Các tổ chức tín dụng trao đổi thông tin với hoạt động ngân hàng khách hàng Đi ều Trao đổi thông tin Ngân hàng Nhà nước với tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng có trách nhiệm cung cấp cho Ngân hàng Nhà nước thông tin liên quan đến việc cấp tín dụng cho khách hàng theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động ngân hàng khách hàng có quan hệ với tổ chức tín dụng Đi ều Bảo mật thông tin ngân hàng Nhân viên tổ chức tín dụng người liên quan khơng tiết lộ bí mật quốc gia bí mật kinh doanh tổ chức tín dụng mà biết Tổ chức tín dụng quyền từ chối yêu cầu tổ chức, cá nhân việc cung cấp thông tin liên quan đến tiền gửi, tài sản khách hàng hoạt động tổ chức tín dụng, trừ trường hợp có u cầu quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định pháp luật chấp thuận khách hàng CHƯƠNG VII TỔ CHỨC TÍN DỤNG NƯỚC NGỒI, VĂN PHỊNG ĐẠI DIỆN CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG NƯỚC NGỒI TẠI VIỆT NAM Đi ều Hình thức hoạt động Tổ chức tín dụng nước ngồi phép hoạt động Việt Nam hình thức sau đây: a) Tổ chức tín dụng liên doanh; b) Tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngoài; c) Chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Tổ chức tín dụng nước ngồi đặt văn phòng đại diện Việt Nam Văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi khơng thực hoạt động kinh doanh Việt Nam 27 Đi ều106 Điều kiện để cấp giấy phép thành lập hoạt động Các điều kiện để cấp giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngồi gồm có: a) Các điều kiện quy định khoản Điều 22 Luật này; b) Tổ chức tín dụng nước ngồi quan có thẩm quyền nước cho phép thực hoạt động ngân hàng; c) Tổ chức tín dụng nước ngồi quan có thẩm quyền nước ngồi cho phép hoạt động Việt Nam Các điều kiện để cấp giấy phép mở chi nhánh ngân hàng nước ngồi gồm có: a) Các điều kiện quy định điểm a, b, d e khoản Điều 22 Luật này; b) Được quan có thẩm quyền nước cho phép mở chi nhánh ngân hàng Việt Nam; c) Cơ quan có thẩm quyền nước ngồi có văn bảo đảm khả giám sát toàn hoạt động chi nhánh Việt Nam; d) Ngân hàng nước ngồi có văn bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ cam kết chi nhánh Việt Nam Các điều kiện để cấp giấy phép mở văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi gồm có: a) Tổ chức tín dụng nước ngồi pháp nhân phép hoạt động ngân hàng nước ngồi; b) Tổ chức tín dụng nước ngồi quan có thẩm quyền nước ngồi cho phép mở văn phòng đại diện Việt Nam; c) Tổ chức tín dụng nước ngồi có quan hệ hợp tác với tổ chức kinh tế Việt Nam Đi ều Thẩm quyền cấp giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép thành lập hoạt động cho tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngồi; giấy phép mở chi nhánh ngân hàng nước ngoài, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam Đi ều Hồ sơ xin cấp giấy phép Hồ sơ xin cấp giấy phép thành lập hoạt động tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước Việt Nam gồm có: a) Đơn xin cấp giấy phép thành lập hoạt động; b) Dự thảo điều lệ; c) Phương án hoạt động năm đầu, nêu rõ hiệu lợi ích kinh tế hoạt động ngân hàng; 28 d) Danh sách, lý lịch, văn chứng minh lực, trình độ chun mơn thành viên sáng lập, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc); đ) Mức vốn góp, phương án góp vốn danh sách tổ chức, cá nhân góp vốn; e) Tình hình tài thông tin liên quan cổ đông lớn; g) ý kiến chấp nhận Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi đặt trụ sở tổ chức tín dụng; h) Điều lệ tổ chức tín dụng nước ngồi; i) Giấy phép hoạt động tổ chức tín dụng nước ngồi; k) Văn quan nước ngồi có thẩm quyền cho phép tổ chức tín dụng nước ngồi hoạt động Việt Nam; l) Bảng cân đối tài chính, bảng kết lãi, lỗ kiểm toán báo cáo tình hình hoạt động năm gần tổ chức tín dụng nước ngồi; m) Hợp đồng liên doanh tổ chức tín dụng liên doanh; n) Họ, tên Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước Việt Nam Hồ sơ xin cấp giấy phép mở chi nhánh ngân hàng nước ngồi hoạt động Việt Nam gồm có: a) Các tài liệu quy định điểm a c khoản Điều này; b) Điều lệ ngân hàng nước ngoài; c) Giấy phép hoạt động ngân hàng nước ngoài; d) Văn quan nước có thẩm quyền cho phép ngân hàng nước ngồi mở chi nhánh hoạt động Việt Nam; đ) Bảng cân đối tài chính, bảng kết lãi, lỗ kiểm tốn báo cáo tình hình hoạt động năm gần ngân hàng nước ngoài; e) Họ, tên, lý lịch Tổng giám đốc (Giám đốc) chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam Hồ sơ xin cấp giấy phép mở văn phòng đại diện hoạt động Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi gồm có: a) Đơn xin mở văn phịng đại diện Việt Nam; b) Giấy phép hoạt động tổ chức tín dụng nước ngồi; c) Văn quan nước ngồi có thẩm quyền cho phép tổ chức tín dụng nước ngồi mở văn phịng đại diện Việt Nam; d) Bảng cân đối tài chính, bảng kết lãi, lỗ kiểm toán báo cáo tình hình hoạt động năm gần tổ chức tín dụng nước ngồi; đ) Họ, tên, lý lịch Trưởng văn phòng đại diện Việt Nam 29 Đi ều Nội dung hoạt động Nội dung hoạt động tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Việt Nam, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam phải tn theo quy định Luật quy định khác pháp luật Việt Nam Đi ều 1 Vốn thu, chi tài tổ chức tín dụng nước ngồi hoạt động Việt Nam Mức vốn pháp định tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước mức vốn cấp chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam Chính phủ quy định Thu, chi tài tổ chức tín dụng nước ngồi hoạt động Việt Nam thực theo quy định pháp luật Việt Nam Đi ều 1 Hạch tốn, báo cáo Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam có nghĩa vụ hạch tốn theo hệ thống tài khoản, chế độ chứng từ báo cáo tài theo quy định pháp luật Việt Nam Trong thời hạn 180 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngồi, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam phải gửi báo cáo năm tổ chức tín dụng nước cho Ngân hàng Nhà nước Đi ều 1 Chuyển lợi nhuận, chuyển tài sản nước Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước Việt Nam chuyển nước số lợi nhuận cịn lại thuộc sở hữu sau trích lập quỹ thực đầy đủ nghĩa vụ tài theo quy định pháp luật Việt Nam Bên nước tổ chức tín dụng liên doanh chuyển nước ngồi số lợi nhuận chia sau tổ chức tín dụng liên doanh trích lập quỹ thực đầy đủ nghĩa vụ tài theo quy định pháp luật Việt Nam Chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước bên nước tổ chức tín dụng liên doanh chuyển nước ngồi số tài sản cịn lại sau lý, kết thúc hoạt động Việt Nam Việc chuyển tiền tài sản khác nước quy định khoản 1,2 Điều thực theo quy định pháp luật Việt Nam Đi ều 1 Các quy định khác Căn vào nguyên tắc Luật này, Chính phủ quy định cụ thể tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% 30 vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam CHƯƠNG VIII QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC TỔ CHỨC KHÁC Đi ều 1 Thống quản lý nhà nước Nhà nước thống quản lý hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức khác Đi ều 1 Nội dung quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng Nội dung quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng gồm có: Ban hành hướng dẫn thực văn quy phạm pháp luật hoạt động ngân hàng; xây dựng sách, chiến lược quy hoạch phát triển hệ thống tổ chức tín dụng; Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng; Thanh tra, kiểm tra hoạt động tổ chức tín dụng, hoạt động ngân hàng tổ chức khác theo quy định pháp luật; Áp dụng biện pháp nhằm ngăn ngừa khắc phục rủi ro; ngăn ngừa hành vi huỷ hoại đồng tiền hoạt động tiền tệ có nguồn gốc bất hợp pháp; Tổ chức thu thập, xử lý, cung cấp thơng tin dự báo tình hình thị trường tiền tệ, thị trường vốn; Ký kết tham gia điều ước quốc tế tiền tệ hoạt động ngân hàng; Quản lý hoạt động tổ chức tín dụng Việt Nam nước ngồi; Tổ chức quản lý công tác nghiên cứu khoa học ngân hàng; Tổ chức đào tạo, xây dựng đội ngũ cán quản lý nghiệp vụ cho hệ thống tổ chức tín dụng Đi ều 1 Cơ quan quản lý nhà nước Chính phủ thống quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực việc quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng Các bộ, quan ngang bộ, quan thuộc Chính phủ phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn có trách nhiệm quản lý nhà nước tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật uỷ ban nhân dân cấp thực việc quản lý nhà nước tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng hoạt động địa phương theo quy định pháp luật 31 CHƯƠNG IX THANH TRA NGÂN HÀNG, KIỂM TOÁN ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG CỦA CÁC TỔ CHỨC KHÁC M ỤC THANH T RA C Ủ A NGÂN HÀNG NHÀ NƯ ỚC Đi ều 1 Thanh tra ngân hàng Các tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng phải chịu tra Thanh tra ngân hàng theo quy định pháp luật Đi ều 1 Quyền tổ chức tra Khi Thanh tra ngân hàng thực việc tra, tổ chức tra có quyền sau đây: Yêu cầu Thanh tra viên xuất trình định tra, thẻ Thanh tra viên thực pháp luật tra; Khiếu nại, tố cáo, khởi kiện với quan nhà nước có thẩm quyền hành vi Thanh tra viên kết luận, định Thanh tra ngân hàng mà cho khơng đúng; u cầu bồi thường thiệt hại hành vi, định xử lý không pháp luật Thanh tra ngân hàng gây Đi ều 1 Nghĩa vụ tổ chức tra Khi Thanh tra ngân hàng thực việc tra, tổ chức tra có nghĩa vụ sau đây: Thực yêu cầu Thanh tra ngân hàng nội dung tra; Chấp hành định xử lý Thanh tra ngân hàng Đi ều Quyền hạn Thanh tra ngân hàng Khi tiến hành tra, Thanh tra ngân hàng có quyền hạn sau đây: Yêu cầu đối tượng bị tra bên có liên quan cung cấp tài liệu, chứng trả lời vấn đề liên quan đến nội dung tra; Lập biên tra kiến nghị biện pháp giải quyết; áp dụng biện pháp ngăn chặn xử lý vi phạm theo quy định pháp luật Đi ều Trách nhiệm Thanh tra ngân hàng Khi tiến hành tra, Thanh tra ngân hàng có trách nhiệm: 32 Xuất trình định tra thẻ Thanh tra viên; Thực trình tự, thủ tục tra, khơng gây phiền hà, sách nhiễu làm cản trở hoạt động ngân hàng bình thường gây thiệt hại đến lợi ích hợp pháp tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng; Báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước kết tra kiến nghị biện pháp giải quyết; Tuân thủ pháp luật, chịu trách nhiệm trước Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trước pháp luật kết luận tra hành vi, định M ỤC KI ỂM TOÁN Đi ều 2 Kiểm toán Chậm 30 ngày trước kết thúc năm tài chính, tổ chức tín dụng phải lựa chọn tổ chức kiểm tốn khơng phải kiểm toán nội để kiểm toán hoạt động Tổ chức kiểm tốn phải Ngân hàng Nhà nước chấp thuận Trong q trình kiểm tốn, tổ chức tín dụng có trách nhiệm cung cấp xác, đầy đủ, kịp thời thông tin theo yêu cầu Kiểm toán viên Việc kiểm toán tổ chức tín dụng hợp tác Ngân hàng Nhà nước quy định phù hợp với yêu cầu quản lý quy mô hoạt động tổ chức Đi ều Trách nhiệm Kiểm toán viên Sau kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm: Xác nhận tính xác, trung thực, hợp pháp tài liệu, số liệu kế tốn, báo cáo tài tổ chức tín dụng; Nhận xét, đánh giá việc chấp hành sách, chế độ tài chính, kế tốn tổ chức tín dụng; Kiến nghị với tổ chức tín dụng kiểm toán vấn đề phát trình kiểm tốn CHƯƠNG X KHEN THƯỞNG VÀ XỬ LÝ VI PHẠM Đi ều Khen thưởng Tổ chức, cá nhân có nhiều thành tích hoạt động ngân hàng, góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất, kinh doanh, phát hành vi vi phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, khen thưởng theo quy định pháp luật Đi ều Các hành vi vi phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Các hành vi vi phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng gồm có: 33 Kinh doanh khơng có giấy phép kinh doanh khơng với nội dung ghi giấy phép Ngân hàng Nhà nước; Hoạt động ngân hàng bị đình chỉ, thu hồi giấy phép giấy phép hoạt động ngân hàng hết hạn; Không chấp hành quy định mức tiền dự trữ bắt buộc tỷ lệ an tồn; khơng thực lãi suất, hoa hồng, phí dịch vụ, mức tiền phạt công bố, niêm yết; Vi phạm quy định hạch toán, kế toán; lưu giữ ghi chép sổ sách kế tốn khơng đầy đủ, khơng trung thực; ép buộc tổ chức tín dụng cấp tín dụng, góp vốn, mua cổ phần, bảo lãnh sai quy định; lợi dụng chức vụ, quyền hạn để mưu lợi ích riêng, bao che cho người vi phạm; Cạnh tranh bất hợp pháp; Chống lại Thanh tra viên ngân hàng thi hành công vụ; Các hành vi khác vi phạm pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Đi ều Hình thức xử lý vi phạm Tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm quy định Điều 125 Luật này, tuỳ tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật, xử lý hành truy cứu trách nhiệm hình sự; gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật Đi ều Thẩm quyền xử lý vi phạm Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm hành tổ chức, cá nhân lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật Đi ều Khiếu nại, khởi kiện định xử lý vi phạm hành Tổ chức, cá nhân bị xử lý vi phạm hành có quyền khiếu nại định xử lý đến quan nhà nước có thẩm quyền khởi kiện Toà án Việc khiếu nại, khởi kiện thực theo quy định pháp luật Trong thời gian khiếu nại khởi kiện, tổ chức, cá nhân bị xử lý vi phạm hành phải thi hành định xử lý vi phạm hành Khi có định giải khiếu nại quan nhà nước có thẩm quyền án, định Tồ án có hiệu lực pháp luật, thi hành theo định giải khiếu nại quan nhà nước có thẩm quyền theo án, định Toà án CHƯƠNG XI ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Đi ều Quy định tổ chức hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng thành lập hoạt động theo giấy phép hoạt động Ngân hàng Nhà nước cấp trước ngày Luật có hiệu lực thi hành thực thủ tục xin cấp lại giấy phép thành lập hoạt động 34 Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể thời gian để tổ chức tín dụng tiến hành điều chỉnh cấu tổ chức hoạt động phù hợp với quy định Luật văn hướng dẫn thi hành Các tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng có hoạt động ngân hàng phải chấm dứt hoạt động phải xin giấy phép hoạt động ngân hàng kể từ ngày Luật có hiệu lực thi hành Đi ều Hiệu lực thi hành Luật có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 10 năm 1998 Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài ngày 23 tháng năm 1990 hết hiệu lực kể từ ngày Luật có hiệu lực Chính phủ, Tồ án nhân dân tối cao, Viện kiểm sát nhân dân tối cao phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn tổ chức việc rà sốt quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng để tự huỷ bỏ, sửa đổi, bổ sung, ban hành đề nghị Uỷ ban thường vụ Quốc hội, Quốc hội huỷ bỏ, sửa đổi, bổ sung, ban hành cho phù hợp với quy định Luật Đi ều Hướng dẫn thi hành luật Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Luật Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam khố X, kỳ họp thứ hai thơng qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 ... hoạt động tổ ch? ?c Đi ều 12 C? ?c loại h? ?nh tổ ch? ?c tín dụng C? ?c tổ ch? ?c tín dụng Việt Nam g? ??m c? ?: tổ ch? ?c tín dụng nhà nư? ?c, tổ ch? ?c tín dụng c? ?? phần Nhà nư? ?c nhân dân, tổ ch? ?c tín dụng h? ??p t? ?c. .. ch? ?c tín dụng C? ?c tổ ch? ?c khơng phải tổ ch? ?c tín dụng Ngân h? ?ng Nhà nư? ?c cho phép th? ?c số hoạt động ngân h? ?ng đáp ứng đầy đủ quy định khoản Điều 22 Luật C? ?c tổ ch? ?c tổ ch? ?c tín dụng c? ? hoạt động... H? ?NG C? ??A C? ?C TỔ CH? ?C KH? ?C M ? ?C THANH T RA C Ủ A NGÂN H? ?NG NHÀ NƯ ? ?C Đi ều 1 Thanh tra ngân h? ?ng C? ?c tổ ch? ?c tín dụng tổ ch? ?c kh? ?c có hoạt động ngân h? ?ng phải chịu tra Thanh tra ngân h? ?ng theo quy