Bao cáo phân tích tình hình tài chính công ty Xây dựng và lắp máy điện nước - 8 docx

Tổng cộng 30658589 14.123.001 139.439.115 36.342.475 IV Giải thích và thuyết minh tình hình kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Trong năm 2000. Công ty Cơ khí Xây dựng và lắp máy điện nước luôn luôn giữ vững và phát triển trên mọi mặt 1. Về doanh thu bán hàng trong năm 2000 = 42.813 trđ 2. Lãi thực hiện năm 2000 = 149 trđ 3. Nộp ngân sách năm 2000 = 2415 trđ 4. Tiền lương năm 2000 = 8.950 trđ Tiền lương bình quân : 1.113.000 đ + Thu nhập bình quân : 1.137.000đ Một số chỉ tiêu khái quát tình hình hoạt động tài chính và kết quả kinh doanh của doanh nghiệp Phần II . Thuế VAT được khấu trừ, hoàn lại miễn giảm Năm 2000 I. Thuế VAT được khấu trừ 1. Số GTGT còn được khấu trừ hoàn lại đầu kỳ 10 2. Số VAT được khấu trừ p/s 11 2.520.776.523 2.520.776.523 3. Số VAT được khấu trừ, hoàn lại (12=13+14+15) 12 252.0776.523 2.520.776.523 a,Số VAT đã được khấu trừ 13 2.520.776.523 2.520.776.523 b. Số VAT đã hoàn lại 14 c. Số VAT không được khấu trừ 15 4. Số thuế còn được khấu trừ còn được hoàn lại (16 = 10 + 11 – 12) 16 II. VAT được hoàn lại Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 1. VAT được hoàn lại đầukỳ 20 2. VAT đã hoàn lại 22 3. VAT còn được hoàn lại cuối kỳ (23 = 20 + 21) 23 III. VAT được miễn giảm 1.VAT được miễn giảm đầu kỳ 30 2. VAT được miễn giảm 31 3.VAT đã được miễn giảm 32 4. VAT còn đượcmiễn giảm cuối kỳ (30 + 31 –32) 33 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Năm 2000 Chỉ tiêu MS Kỳ này Kỳ trước I. Lưu chuyển từ HĐSXKD 20 2.340.006.636 1. Tiền thu bán hàng 01 11.300.994.936 2.Tiền thu từ các khoản nợ phải thu 02 56.137.936 3. Tiền thu từ các khoản khác 03 174.800.231 4. Tiền đã trả cho người bán 04 153.516.070 5. Tiền đã trả cho CBCNV 05 382.947.174 6. Tiền đã nộp thuế và các khoản cho Nhà nước 06 314.510.324 7. Tiền đã trả cho các khoản nợ phải trả khác. 07 834.952.926 8. Tiền trả cho các khoản khác 08 16.900.250 II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động Đầu tư 30 1. Tiền thu từ các khoản đầu tư vào các đơn vị khác 21 2. Tiền thu từ lãi các khoản đầu tư vào đơn vị khác. 22 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 3. Tiền thu do bán TSCĐ 23 51.000.000 4. Tiền đầu tư vào đơn vị khác 24 5. Tiền mua TSCĐ 34.099.750 III. Lưu chuyển từ HĐTC 40 -1.324.153.841 1. Tiền thu do đi vay. 31 6.658.021.368 2. Tiền thu do các chủ sở hữu góp vốn 32 3. Tiền thu từ lẫn tiền gửi 33 3.938.931 4.Tiền đã trả nợ vay 34 7.974.709.140 5. Tiền đã hoàn vốn cho các chủ sở hữu 35 6. Tiền lãi đã trả cho nhà đầu tư vào doanh nghiệp 36 11.405.000 Lưu chuyển tiền thuần trongkỳ 50 1.032.753.045 Tồn đầu kỳ 60 217.722.601 217.722.601 Tồn cuối kỳ 70 1.250.475.646 217.722.601 III. Chi tiết một số chỉ tiêu trong báo cáo tài chính 3.4 Tình hình tăng giảm VCSH I. NVKD Số Đkỳ Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Số cuối kỳ 1. NS Cấp 3.137.114 3317114 2.Tự bổ sung 2.669.051 2.669.051 3. Liên doanh 468.063 468.063 II. Các quỹ -150.779 -245124 1.Quỹ đầu tư phát triển 26.914 26914 2. Quỹ nghiên cứu khoa học Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 3. Quỹ dự phòng 4. Quỹ khen thưởng phúc lợi -177693 94.345 -272038 - Quỹ khen thưởng - Quỹ phúc lợi -177,693 94345 -272038 5. Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm III. Nguồn vốn đầu tư XDCB 50.000 50000 Tổng 3.036.335 2941990 Lý do tăng giảm 3.5 Các khoản phải thu và nợ phải trả. 1. Các khoản phải thu 11256778 96.566.203 99.182.497 8.240.355 Cho vay 3.739.136 19.379.723 Phần thu từ khách hàng 11762050 45.009.033 1.421.049 389.383 Trả trước cho người bán 355397 77.996 60.106.679 -11649468 Phiếu thu nội bộ -1010154 49.467.365 242.313 38.420 Các khoản phải thu khác 149485 131.248 39.626.618 28.102.120 2. Các khoản phải trả 19171940 48.556.798 53.215 1.274.854 a.Nợ dài hạn 1.328.570 23.793 1.140.000 -Vay dài hạn 1.163.793 29.422 134.854 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com -Nợ dài hạn 164.277 39.573.403 26.590 b. Nợ ngắn hạn 18934940 47.228.728 18.026.059 17.741.468 - Vay ngắn hạn 13432860 22.334.668 2.395.924 585.633 - Phải trả cho người bán 743479 2.238.078 6.117.906 5.855.107 - Người mua trả trước 2240138 9.732.875 8.950.460 91.543 - Doanh thu nhận trước 9.042.003 3.049.788 1.166.595 Phải trả CNV 2.415.036 477.282 1.088.120 - Thuế phải nội nhà nước 1851307 894.665 506.024 61.789 - Phải trả nội bộ 670737 571.403 237.000 - Phải trả khác -3581 Công nợ khác 237000 1. Bố trí cơ cấu tài sản nguồn vốn 1.1 Bố trí cơ cấu tài sản - TSCĐ/Tổng số tài sản % 38 26,9 - TSLĐ/ Tổng số tài sản % 61 73,0 1.2 Bố trí cơ cấu vốn Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn % 86,3 90,1 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn % 13,7 9,9 2. Khả năng thanh toán 2.1 Khả năng thanh toán hiện hành Lần 2.2 Khả năng thanh toán nợ ngắn hạn Lần 1,16 0,85 2.3 Khả năng thanh toán nhanh Lần 0,72 0,86 2.4 Khả năng thanh toán nợ dài hạn Lần 0,005 0,36 3. Tỷ suất lợi nhuận 3.1 Tỷ suất lợi nhuận cho doanh thu Tỷ suất lợi nhuận trước thuế /doanh thu % 0,17 0,35 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế / Doanh thu % 0,13 0,26 3.2 Tỷ suất lợi nhuận/ Tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Tổng tài sản % 0,29 0,48 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản % 0,22 0,36 3.3 Tỷ suất lợi nhuận/Nguồn vốn chủ sở hữu 1,59 3,62 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com . 22401 38 9.732 .87 5 8. 950.460 91.543 - Doanh thu nhận trước 9.042.003 3.049. 788 1.166.595 Phải trả CNV 2.415.036 477. 282 1. 088 .120 - Thuế phải nội nhà nước 185 1307 89 4.665 506.024 61. 789 -. Nợ ngắn hạn 189 34940 47.2 28. 7 28 18. 026.059 17.741.4 68 - Vay ngắn hạn 1343 286 0 22.334.6 68 2.395.924 585 .633 - Phải trả cho người bán 743479 2.2 38. 0 78 6.117.906 5 .85 5.107 - Người mua trả. cộng 306 585 89 14.123.001 139.439.115 36.342.475 IV Giải thích và thuyết minh tình hình kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Trong năm 2000. Công ty Cơ khí Xây dựng và lắp máy điện nước luôn