Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - 70 - __________________________________________________________________________ 1. Thế chấp tài sản 1.1. Khái niệm: Thế chấp tài sản là việc bên đi vay dùng tài sản là bất động sản thuộc quyền sở hữu của mình hoặc quyền sử dụng đất hợp pháp để đảm bảo thực hiện nghóa vụ đối với bên cho vay. Về mặt bản chất, thế chấp là việc ngân hàng tiến hành phong toả quyền đònh đoạt tài sản của khách hàng dùng làm thế chấp trong suốt quá trình khách hàng vay tiền của ngân hàng bằng cách khách hàng viết giấy chuyển giao và giao giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản cho ngân hàng. Trên cơ sở giấy tờ đó ngân hàng cất giữ vào bảo quản tại kho quỹ như tiền mặt nhưng không có quyền đònh đoạt tài sản đó (chỉ phong toả) nếu như khách hàng không có dấu hiệu vi phạm những cam kết trong hợp đồng tín dụng. Việc trả lại giấy tờ về tài sản cho khách hàng chấm dứt sự phong toả quyền đònh đoạt tài sản được gọi là giải chấp. Giải chấp được thực hiện trong các trường hợp sau: - Khách hàng thực hiện đầy đủ nghóa vụ trả nợ. - Thay thế tài sản đảm bảo này bằng một tài sản đảm bảo khác hay bằng bảo lãnh. - Khi có sự chuyển hoá từ cho vay có bảo đảm sang cho vay không có bảo đảm. Về mặt hình thức, thế chấp tài sản được thể hiện dưới dạng văn bản là một hợp đồng thế chấp. Trong hợp đồng thế chấp tài sản phảo mô tả cụ thể tài sản, quyền và nghóa vụ các bên… Hợp đồng thế chấp phải được xác nhận của công chứng nhà nước. 1.2. Quy trình thế chấp tài sản: Bước 1: lập hồ sơ thế chấp Hồ sơ thế chấp bao gồm giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất hợp pháp của khách hàng. Bước 2: thẩm đònh Ngân hàng tiến hàng thẩm đònh tài sản thế chấp về các mặt pháp lý, về giá cả, sau đó lập và công chứng hợp đồng thế chấp. Bước 3: theo dõi tài sản Ngân hàng đăng ký giao dòch tài sản đảm bảo, cử nhân viên theo dõi tài sản và đưa ra những biện pháp điều chỉnh nếu giá thò trường của tài sản giảm, cuối cùng là thanh lý tài sản trong trường hợp cần thiết. 2. Cầm c ố tài sản 2.1. Khái niệm: Cầm cố là việc bên đi vay dùng tài sản thuộc sở hữu của mình là động sản để đảm bảo việc thực hiện nghóa vụ trả nợ đối với bên cho vay. Như vậy, ngoài bất động sản ra các loại tài sản dưới hình thức động sản cũng có thể được dùng làm vật bảo đảm tín dụng. Có nhiều loại tài sản cầm cố Lê Trung Thành Khoa Quản Trò Kinh Doanh Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - 71 - __________________________________________________________________________ như: hàng hoá, nguyên vật liệu, máy móc thiết bò, chứng khoán, hợp đồng nhận thầu, hợp đồng bảo hiểm nhân thọ… 2.2. Một số hình thức cầm cố thông dụng: (1) Cầm cố hàng hoá: Hàng hoá đem cầm cố phải thoả mãn các điều kiện sau: - Có giá giá ổn đònh - Dễ tiêu thụ trên thò trường trong khoảng thời gian cầm cố. - Thuộc diện được phép lưu thông mua bán trên thò trường. Cũng như tài sản thế chấp quyền đònh đoạt đối với hàng hoá cầm cố cũng sẽ được phong toả. Việc này được thể hiện dưới những hình thức quản lý hàng hoá cầm cố như sau: - Quản lý tại kho của ngân hàng: theo cách này hàng hoá được chuyển tới cất giữ tại kho của ngân hàng. Tuy nhiên, ngân hàng không được phép sử dụng số hàng đó trong thời gian cầm cố. Cách này gây tốn kém chi phí cho ngân hàng nên hiện nay ít được sử dụng. - Quản lý tại kho của khách hàng: theo cách này hàng hoá được đặt tại một kho của khách hàng nhưng ngân hàng là người duy nhất giữ chìa khoá và được phép vào kho. - Quản lý tại kho của bên thứ ba: theo cách này hàng hoá được quản lý tại kho của một bên thứ 3 có thể là một doanh nghiệp chuyên kinh doanh cho thuê bến bãi kho tàng. Bên thứ 3 này phải tham gia ký hợp đồng cấm cố với cam kết bảo quản tốt hàng hoá cầm cố và chỉ được chuyển giao hàng hoá trong thời hạn cầm cố khi có sự đồng ý của ngân hàng. (2) Cầm cố chứng khoán: Cho vay cầm cố bằng chứng khoán là một hình thức cho vay rất phổ biến ở các nước trên thế giới. Trong hình thức này người đi vay dùng chứng khoán thuộc sở hữu của mình để đảm bảo khả năng trả nợ vay ngân hàng. Các loại chứng khoán được đem cầm cố tại ngân hàng có thể là công trái, tín phiếu kho bạc, cổ phiếu, trái phiếu công ty… Tuy nhiên, việc nhận các chứng khoán là tài sản cầm cố tại ngân hàng cũng có nhiều rủi ro vì chứng khoán phần lớn được xác đònh theo thò giá mà giá cả chứng khoán biến động trên thò trường rất khó dự báo. Điều này có tác động lớn tới các khoản cho vay cầm cố tại ngân hàng. 3. Bả o lãnh Trong nhiều trường hợp khách hàng có thể sử dụng bảo lãnh của một bên thứ 3 để đảm bảo khả năng trả nợ vay ngân hàng. Trong hình thức này, thay vì sử dụng một tài sản cụ thể làm vật đảm bảo cho nghóa vụ trả nợ, khách hàng dựa vào sự bảo lãnh của một bên thứ 3 thường là chính phủ, ngân hàng khác, công ty bảo hiểm, các công ty lớn có uy tín… Để có thể đứng ra bảo lãnh các khoản vay, phía bảo lãnh ít nhất cần phải có những điều kiện như: Lê Trung Thành Khoa Quản Trò Kinh Doanh Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - 72 - __________________________________________________________________________ - Có uy tín trong lónh vực bảo lãnh - Có truyền thống về năng lực tài chính lành mạnh - Có năng lực pháp lý theo quy đònh của pháp luật. CÂU H ỎI ÔN TẬP 1. Tín dụng là gì? Nêu khái quát các phương thức phân loại tín dụng. 2. Thế nào là tín dụng có bảo đảm? Tín dụng không có bảo đảm? 3. Thế nào là tín dụng trả góp? Tín dụng phi trả góp? 4. Tín dụng bằng chữ ký có mấy loại? Bảo lãnh là loại hình tín dụng có bảo đảm hay không? 5. Quy trình tín dụng là gì? Tại sao các ngân hàng lại phải xây dụng cho mình một quy trình tín dụng cụ thể? 6. Quy trình tín dụng bao gồm nội dung gì? 7. Những yếu tố cần xem xét khi phân tích tín dụng? 8. Có mấy bộ phận chuyên môn hoá tham gia phân tích tín dụng? Bộ phận nào quan trọng nhất? 9. Nêu khái quát các bước trong quy trình tín dụng? 10. Bảo đảm tín dụng là gì? Có mấy hình thức bảo đảm? 11. Thế chấp là gì? Nêu quy trình thế chấp tài sản. 12. Cầm cố là gì? Có mấy phương pháp quản lý hàng hoá được cầm cố? Lê Trung Thành Khoa Quản Trò Kinh Doanh Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - 73 - __________________________________________________________________________ PHỤ LỤC CHƯƠNG IV : QUY CHẾ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - VIETCOMBANK Đối tượng ch o vay 1.1 - NHNT cho vay các đối tượng: (Hiện đang áp dụng chủ yếu ) 1.1.1 Giá trị vật tư, hàng hố, máy móc, thiết bị bao gồm cả thuế giá trị gia tăng nằm trong tổng giá trị lơ hàng và các khoản chi phí để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống; 1.1.2 Các nhu cầu tài chính của khách hàng sau đây: 1.1.2.1 Số tiền thuế xu ất khẩu, nhập khẩu khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất khẩu, nhập khẩu mà giá trị lơ hàng đó NHNT có tham gia cho vay; 1.1.2.2 Số lãi tiền vay trả cho NHNT trong thời hạn thi cơng, chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn, dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản trả lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó; 1.1.2.3 Số tiền khách hàng vay để trả cho các khoản vay tài chính (bằng tiền) cho nước ngồi mà các khoản vay đó đã được các tổ chức tín dụng trong nước bảo lãnh, nếu có đủ các điều kiện sau: Dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống sử dụng khoản vay trên đang được thực hiện có hiệu quả; khoản vay nằm trong hạn tr ả nợ; khách hàng đạt được điều kiện vay vốn thuận lợi hơn hoặc tiết kiệm chi phí so với vay vốn nước ngồi và có khả năng trả nợ; 1.1.2.4 Các nhu cầu tài chính khác phục vụ cho q trình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và phục vụ đời sống theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 1.2 - Các đối tượng cho vay bằng ngoại tệ: 1.2.1 Cho vay để thanh tốn cho nước ngồi tiền nhập khẩu hàng hố và dịch v ụ phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh của Q khách; 1.2.2 Cho vay các dự án đầu tư theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ; 1.2.3 Cho vay các dự án sản xuất, kinh doanh hàng xuất khẩu có thị trường xuất khẩu; 1.2.4 Cho vay dưới hình thức chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu (mời Q khách xem phần nghiệp vụ Chiết khấu); 1.2.5 Cho vay để trả nợ nước ngồi trước thời hạ n nếu khoản vay nước ngồi đã được Tổ chức tín dụng trong nước bảo lãnh và có đủ điều kiện sau: Dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ sử dụng khoản vay này đang được thực hiện có hiệu quả; khoản vay nằm trong hạn trả nợ; Doanh nghiệp có khả năng trả nợ; vay để trả nợ nước ngồi trước hạn đạt được các điều kiện vay vốn thuận lợi hơn hoặc tiết kiệm được chi phí so với vốn vay nước ngồi. Các điều kiện vay vốn: Lê Trung Thành Khoa Quản Trò Kinh Doanh Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - 74 - __________________________________________________________________________ 2.1 - Có năng lực Pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật, cụ thể: 2.1.1 - Pháp nhân phải có năng lực Pháp luật dân sự: 2.1.1.1 Có quyết định thành lập (nếu có), có giấy đăng ký kinh doanh và/hoặc có giấy phép hành nghề của cơ quan nhà nước có thẩm quyền cấp và đang còn hiệu lực pháp lý (nếu có); có vốn điều lệ; có quyết định bổ nhiệ m người điều hành cao nhất của doanh nghiệp, Kế tốn trưởng/Trưởng phòng kế tốn hoặc người được uỷ quyền vay vốn; 2.1.1.2 Trường hợp khách hàng vay vốn là doanh nghiệp mà trong Điều lệ của doanh nghiệp khơng cho phép Tổng Giám đốc, Giám đốc hoặc người điều hành cao nhất của doanh nghiệp được đại diện vay vốn thì phải có văn bản của Hội đồng quản trị doanh nghi ệp hoặc văn bản thoả thuận của các đồng sở hữu hợp pháp của doanh nghiệp chỉ định người đại diện vay vốn; 2.1.1.3 Trường hợp khách hàng vay vốn là thành viên hạch tốn phụ thuộc của pháp nhân thì phải được pháp nhân có văn bản cho phép hoặc uỷ quyền vay vốn tại NHNT hoặc/và bảo lãnh cam kết chịu trách nhiệm trả nợ thay của pháp nhân khi đơn vị phụ thuộc khơng tr ả được nợ vay; 2.1.1.4 Đối với các pháp nhân khác phải có đủ các điều kiện được quy định tại Điều 94 của Bộ Luật Dân sự. 2.1.2 Thành viên hợp danh của Cơng ty hợp danh phải có năng lực Pháp luật và năng lực hành vi dân sự của người thành niên (từ 18 tuổi trở lên) và khơng bị hạn chế hoặc mất năng lực hành vi dân sự theo quy định tại Điều 24 và 25 của Bộ Luật Dân sự. 2.1.3 Khách hàng vay vốn tại NHNT phải thuộc địa bàn khu vực đầu tư do Tổng giám đốc NHNTqui định. 2.2 - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết: Có đủ vốn pháp định đối với những ngành nghề kinh doanh Pháp luật có quy định; pháp nhân khác mà Pháp luật khơng quy định vốn pháp định, Doanh nghiệp Nhà nước chưa được cấp đủ vốn điều lệ , hoặc doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi góp vốn theo tiến độ - nhưng đảm bảo đủ các điều kiện vay vốn khác, thì tuỳ từng trường hợp cụ thể Ngân hàng Ngoại thương sẽ xem xét quyết định; 2.3 - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: phù hợp với mặt hàng, ngành nghề đã đăng ký kinh doanh và khơng trái với quy định của Pháp luật. 2.4 - Có dự án đầ u tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi kèm theo phương án trả nợ khả thi. 2.5 - Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của NHNT. 2.6 - NHNT có thể u cầu khách hàng phải có mức vốn nhất định để tham gia vào phương án/dự án xin vay vốn của mình. Loại và thời hạn cho vay: Cho vay ngắn hạn: Lê Trung Thành Khoa Quản Trò Kinh Doanh . Trò Kinh Doanh Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - 72 - __________________________________________________________________________ - Có uy tín trong lónh vực bảo lãnh - Có truyền thống về năng. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - 73 - __________________________________________________________________________ PHỤ LỤC CHƯƠNG IV : QUY CHẾ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - VIETCOMBANK. thức quản lý hàng hoá cầm cố như sau: - Quản lý tại kho của ngân hàng: theo cách này hàng hoá được chuyển tới cất giữ tại kho của ngân hàng. Tuy nhiên, ngân hàng không được phép sử dụng số hàng