Tên chủ Đề nghiên cứu tác Động của quản trị rủi ro tín dụng Đến tính ổn Định của các ngân hàng thương mại việt nam

Nghiên cứu này sẽ tập trung vào việc đo lường ảnh hưởng của lạm phát và biến động lạm phát đến quản lý rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản, cũng như xem xét tác động của chúng đến ổn đ

LY do CHON nh he 4

Mục Tiêu Riêng Lẻ -s:2++cS2SttSE1191111121110111121111221111111112111111111111 12111142142 252 4

Phân tích ảnh hưởng của quản lý rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của ngân hàng là rất quan trọng Nghiên cứu này đánh giá mối quan hệ giữa khả năng sinh lời và sự ổn định tài chính của ngân hàng, đồng thời khám phá sự liên kết giữa việc quản lý rủi ro tín dụng và sự ổn định tài chính của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Điều này giúp hiểu rõ hơn về vai trò của quản lý rủi ro trong việc duy trì lợi nhuận và sự bền vững của hệ thống ngân hàng.

-Ổ “Ảnh hưởng của quản lý rủi ro tín dụng đối với khả năng sinh lời của ngân hàng là như thế nào?

Mối liên hệ giữa khả năng sinh lời và sự ổn định tài chính của ngân hàng thể hiện rõ qua việc quản lý rủi ro tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định của ngân hàng thương mại tại Việt Nam, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng sinh lời và sức khỏe tài chính tổng thể của tổ chức.

Phạm Vi Nghiên Cứu 4

Nghiên cứu này đánh giá tác động của quản lý rủi ro tín dụng đến sự ổn định tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2018 đến 2023.

Nghiên cứu này tập trung vào sự ổn định tài chính của các ngân hàng tại Việt Nam, nhấn mạnh tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng đối với khả năng sinh lời và sự ổn định tài chính Sự ổn định ngân hàng không chỉ dựa vào uy tín và mối quan hệ với khách hàng mà còn liên quan đến khả năng chống chịu với cú sốc từ bên ngoài và hiệu quả phân bổ tài nguyên.

Phương pháp nghiên cứu và dữ liệu nghiên cứu

Phương Pháp Nghiên Cứu 5 1.4.2 Dữ Liệu Nghiên Cứu 5

Phương pháp định tính được áp dụng để phân tích lý thuyết, giúp hiểu rõ hơn về mối quan hệ giữa quản lý rủi ro tín dụng và sự ổn định của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Trong khi đó, phương pháp định lượng sử dụng phân tích số liệu và hồi quy thống kê để đánh giá ảnh hưởng của quản lý rủi ro tín dụng dựa trên các số liệu tài chính từ các ngân hàng.

Dữ liệu phản hồi được thu thập từ báo cáo tài chính và các báo cáo hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam trong thời gian nghiên cứu.

Ổ Dữ Liệu Thống Kê là nguồn thông tin quan trọng, tập hợp dữ liệu từ các tổ chức chính thức như Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Tổng cục Thống kê, cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình kinh tế và tài chính.

1.4.3 Độc Đáo Của Đề Tài ô Phan Tich Ảnh Hưởng Quản Lý Rủi Ro Tớn Dụng: Mụ tả một phương pháp tiếp cận độc đáo trong việc xem xét ảnh hưởng của quản lý rủi ro tín dụng lên độ ổn định và sự phát triển bền vững của ngân hàng thương mại tại Việt Nam

Kết hợp giữa phương pháp định tính và định lượng giúp phân tích lý thuyết và kỹ thuật thống kê, từ đó mang đến cái nhìn toàn diện và chính xác về mối quan hệ giữa quản lý rủi ro tín dụng và độ ổn định của ngân hàng.

Sử dụng dữ liệu mới và được cập nhật thường xuyên là rất quan trọng để đảm bảo độ chính xác cao trong việc phản ánh hoạt động và tình hình hiện tại của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Việc áp dụng các nguồn dữ liệu đáng tin cậy giúp nâng cao chất lượng thông tin và hỗ trợ quyết định hiệu quả hơn trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.

Cấu trúc của đề tài: ó Chương 2: Tổng quan nghiên cứu và lý thuyết nghiên cứu 2.1 Cơ sở lý thuyết —

Quản trị rủi ro tín dụng 7

Quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) là quy trình nhận diện, phân tích và đo lường các yếu tố rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng, nhằm kiểm soát và giảm thiểu rủi ro thông qua các biện pháp quản lý hiệu quả Trong ngành ngân hàng thương mại, RRTD đóng vai trò cực kỳ quan trọng, giúp bảo vệ tài sản và đảm bảo sự ổn định tài chính.

Rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể thiếu trong hoạt động tín dụng, đồng thời cũng rất phức tạp và đa dạng Điều này tạo ra những thách thức lớn trong việc kiểm soát rủi ro và có thể gây thiệt hại cho ngân hàng.

Quản lý rủi ro hiệu quả giúp ngân hàng giảm chi phí, tăng thu nhập, bảo toàn vốn, xây dựng niềm tin với khách hàng và nhà đầu tư, mở rộng thị trường, đồng thời nâng cao uy tín và vị thế trên thị trường.

Với tỷ lệ vốn chủ sở hữu thấp so với tổng giá trị tài sản, ngân hàng có nguy cơ phá sản nếu chỉ một phần nhỏ trong danh mục cho vay gặp khó khăn.

Quy trình quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại thường bao gồm các bước chặt chẽ sau:

Nhận diện rủi ro là bước quan trọng nhất trong quá trình quản lý rủi ro, diễn ra liên tục và hệ thống để phát hiện sớm các vấn đề, từ đó giảm thiểu tổn thất Dấu hiệu cảnh báo về rủi ro được phân loại thành tài chính và phi tài chính, giúp ngân hàng nhận biết và xử lý kịp thời Bước tiếp theo là đo lường rủi ro, nhằm lượng hóa mức độ và xác suất xảy ra rủi ro, cung cấp cơ sở cho quyết định và phát triển biện pháp ứng phó phù hợp Ngân hàng thường xây dựng mô hình đo lường rủi ro phù hợp với hoạt động của mình.

Quản lý và kiểm soát rủi ro là quá trình thiết lập và áp dụng một hệ thống gồm các công cụ, chính sách, tiêu chuẩn và biện pháp nhằm ngăn ngừa và xử lý rủi ro Điều này bao gồm từ việc xây dựng chính sách tín dụng cho đến quy trình và cấu trúc tổ chức quản lý rủi ro hiệu quả.

Xử lý rủi ro là bước cuối cùng trong quy trình, nơi ngân hàng đưa ra quyết định và áp dụng các biện pháp cụ thể nhằm giảm thiểu chi phí và tổn thất do rủi ro gây ra.

2.1.2 Khả năng sinh lợi của NHTM

Tính sinh lợi trong ngân hàng thương mại là yếu tố quan trọng, với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận Theo Rose (1989), tính sinh lợi được xác định bởi thu nhập ròng sau thuế của ngân hàng, trong khi Gũngửr (2007) mô tả nó qua sự chênh lệch giữa lợi nhuận từ tài sản và chi phí nợ San và đồng nghiệp (2013) đơn giản hóa khái niệm này thành tổng lợi nhuận thuần mà ngân hàng đạt được Tariq và Tahir (2014) nhấn mạnh khả năng tạo ra lợi nhuận vượt trội so với chi phí hoạt động trong một khoảng thời gian nhất định Muya (2016) định nghĩa tính sinh lợi là khả năng tạo ra lợi nhuận từ vốn đầu tư ban đầu, phản ánh lượng tiền mà tổ chức có thể kiếm được từ các nguồn lực hiện có Yủksel (2018) cũng đồng tình, định nghĩa tính sinh lợi là phần chênh lệch giữa lợi nhuận từ tài sản và chi phí phải trả.

Tính sinh lợi của ngân hàng thương mại là yếu tố quan trọng, thể hiện khả năng tạo ra lợi nhuận từ các hoạt động và nguồn lực hiện có Đây là chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng, không chỉ liên quan đến tăng trưởng doanh thu mà còn phản ánh khả năng quản lý chi phí và tối ưu hóa lợi nhuận.

Tổng hợp các khái niệm về khả năng sinh lợi của NHTM được tóm tắt trong bảng 2.1

Bảng 2.1 Bảng tổng hợp khái niệm về khả năng sinh lợi của NHTM

STT Khái niệm về khả năng sinh lợi của NHTM Tác giả

Khả năng sinh lợi là thu nhập ròng sau thuế của Rose

1 các ngân hàng thương mai (1999)

Khả năng sinh lợi của NH là sự chênh lệch giữa lợi nhuận nhận được từ tài sản và chỉ phớ từ nợ phải Gũngửr

Khả nang sinh lợi chính là lợi nhuận thuần của San

Khả năng sinh lợi là mức lợi nhuận tăng thêm so với chỉ phí hoạt động, được xác định trong mộtTariq

5 Khả năng sinh lợi liên quan đến việc tạo ra lợi Muya nhuận từ số vốn đầu tư ban đầu (2016)

STT Khái niệm về khả năng sinh lợi của NHTM Tác giả

Khả năng sinh lợi của một công ty phản ánh số tiền mà họ có thể tạo ra từ các nguồn lực hiện có Điều này liên quan chặt chẽ đến khả năng tạo ra lợi ích từ các hoạt động kinh doanh của họ.

Khả năng sinh lợi của ngân hàng là phần chênh lệch giữa số lợi nhuận thu được từ tài sản và chi Yũksel

Nguồn: Tác giả tổng hợp từ các nghiên cứu trước

Khả năng sinh lời của ngân hàng là khả năng tạo ra lợi nhuận từ các nguồn tài nguyên của mình, được đo lường qua mức thu nhập từ khoản đầu tư ban đầu.

Khả năng sinh lời của ngân hàng phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh của họ, do đó, các bên liên quan cần chú trọng đến lợi nhuận để hiểu rõ hơn về tình hình tài chính Những ngân hàng có lợi nhuận cao thường thu hút sự quan tâm của nhà đầu tư, đặc biệt là các ngân hàng niêm yết Ngoài việc tăng giá trị cổ phiếu, những ngân hàng này còn có khả năng chi trả cổ tức cho cổ đông Trong môi trường cạnh tranh hiện nay, cả những người gửi tiết kiệm cũng ưu tiên lựa chọn các ngân hàng có lợi nhuận tốt trước khi quyết định gửi tiền.

2.1.3 Ổn định tài chính của ngân hàng

Lý thuyết Thông tin bất cân xứng nhấn mạnh tầm quan trọng của thông tin trong quá trình cho vay của ngân hàng, đồng thời chỉ ra ảnh hưởng của sự không cân xứng thông tin đối với tính ổn định tài chính của ngân hàng Sự bất cân xứng này có thể gia tăng rủi ro tín dụng và dẫn đến khủng hoảng tín dụng.

Lý thuyết cho vay thương mại khuyến khích ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn và đầu tư vào giấy tờ có giá nhằm nâng cao thanh khoản Tuy nhiên, lý thuyết này không khuyến khích việc cho vay vào các tài sản cố định như máy móc và thiết bị.

Lý thuyết thu nhập dự kiến cho rằng ngân hàng cần xem xét thu nhập dự kiến của khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc đánh giá này giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Lý thuyết RRTD (Credit Risk Theory): se _ Lý thuyết này nhấn mạnh quản lý rủi ro tín dụng để giảm thiểu rủi ro không trả nợ

Ổn định tài chính của ngân hàng 2v 2n

Lý thuyết Thông tin bất cân xứng nhấn mạnh tầm quan trọng của thông tin trong quá trình cho vay của ngân hàng, đồng thời chỉ ra tác động của sự không cân xứng thông tin đối với tính ổn định tài chính của các tổ chức này Sự bất cân xứng thông tin có thể gia tăng rủi ro tín dụng và dẫn đến khủng hoảng tín dụng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến hệ thống tài chính.

Lý thuyết cho vay thương mại khuyến khích các ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn và đầu tư vào các giấy tờ có giá nhằm tăng cường thanh khoản Tuy nhiên, lý thuyết này không khuyến khích việc cho vay vào các tài sản cố định như máy móc và thiết bị.

Lý thuyết thu nhập dự kiến cho rằng các ngân hàng cần xem xét thu nhập dự kiến của khách hàng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc đánh giá này giúp ngân hàng có cái nhìn rõ hơn về khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý hơn.

Lý thuyết RRTD (Credit Risk Theory): se _ Lý thuyết này nhấn mạnh quản lý rủi ro tín dụng để giảm thiểu rủi ro không trả nợ

Lý thuyết hiệu quả kinh tế nhấn mạnh rằng ngân hàng hoạt động hiệu quả về mặt kỹ thuật khi sử dụng ít đầu vào để tạo ra nhiều đầu ra, từ đó giúp tăng lợi nhuận và đảm bảo tính ổn định tài chính.

Lý thuyết đánh đổi (Trade-off Theory) đề cập đến việc cân nhắc giữa vốn chủ sở hữu và nợ trong cấu trúc vốn của doanh nghiệp Mục tiêu chính là tối ưu hóa lợi ích thuế và chi phí vốn, từ đó nâng cao hiệu quả tài chính và giá trị doanh nghiệp Việc quản lý hợp lý tỷ lệ nợ và vốn chủ sở hữu sẽ giúp doanh nghiệp đạt được sự cân bằng cần thiết giữa rủi ro và lợi nhuận.

Lý thuyết bộ đệm nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tăng cường vốn để giảm thiểu rủi ro và tận dụng các cơ hội đầu tư không lường trước Để đo lường tính ổn định của ngân hàng, có hai phương pháp phổ biến: sử dụng chỉ số phá sản và mô hình dựa trên cơ sở kế toán Phương pháp chỉ số phá sản cho rằng khủng hoảng ngân hàng phản ánh tính ổn định của ngân hàng, nhưng bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố và không có định nghĩa thống nhất về khủng hoảng Ngược lại, phương pháp ngẫu nhiên xác định khả năng phá sản mà không bị ảnh hưởng bởi kế toán Trong khi đó, mô hình dựa trên cơ sở kế toán sử dụng các chỉ số tài chính như Z-score để đánh giá khả năng vỡ nợ của ngân hàng; Z-score thấp cho thấy ngân hàng dễ mất khả năng thanh toán và không ổn định Mô hình này còn xem xét các thông số tài chính khác như nợ xấu, chất lượng tài sản, tính thanh khoản, vốn, chi phí và lợi nhuận trên tài sản để đánh giá tính ổn định của ngân hàng.

Tổng quan các nghiên cứu trước về tác động của quản trị RRTD đến tính ổn định tài

Các nghiên cứu trước về tác động của quản trị RRTD đến khả năng sỉnh lợi của ngân

Tóm Tắt Các Nghiên Cứu Trước

Nợ xấu ảnh hưởng đến sự ổn định và khả năng sinh lợi của ngân hàng, vì vậy quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là rất quan trọng Elbir (2021) chỉ ra rằng việc quản lý rủi ro tín dụng có thể mang lại lợi nhuận ổn định cho ngân hàng thương mại.

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tài chính của ngân hàng, như được chỉ ra bởi Akomeah (2020) trong nghiên cứu tại Ghana, nơi khả năng sinh lợi được xem là chỉ số chính Tương tự, Lalon (2020) đã khảo sát ảnh hưởng của quản trị rủi ro tín dụng đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại ở Bangladesh, nhấn mạnh mối liên hệ chặt chẽ giữa quản lý rủi ro và khả năng sinh lợi.

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện kết quả hoạt động tài chính của ngân hàng công tại Ấn Độ Nghiên cứu của Ali (2019) sử dụng phân tích hồi quy dữ liệu bảng để đánh giá mối liên hệ này, cung cấp cái nhìn sâu sắc về tác động của quản trị rủi ro đến hiệu suất tài chính của các ngân hàng.

Hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng có ảnh hưởng đáng kể đến khả năng sinh lợi của ngân hàng, như đã được nghiên cứu bởi Trofimov và đồng nghiệp (2018) tại Malaysia, cùng với Yusheng (2017) tại Ghana Ngoài ra, hiệu quả hoạt động tài chính cũng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao lợi nhuận ngân hàng, theo nghiên cứu của Alshatti (2015) và Noman.

Nghiên cứu của Mawutor và đồng nghiệp (2015) tại Ghana đã phân tích mối quan hệ giữa quản trị rủi ro tín dụng và lợi nhuận ngân hàng, cung cấp bằng chứng thực nghiệm cho thấy quản trị rủi ro có tác động tích cực đến khả năng sinh lợi của ngân hàng.

Các nghiên cứu cho thấy quản trị rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến khả năng sinh lợi của ngân hàng thương mại Từ Tunisia, Ghana, Bangladesh, Ấn Độ, Jordan đến Malaysia, các nghiên cứu này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả để đảm bảo sự ổn định và tăng trưởng lợi nhuận trong ngành ngân hàng.

Các công trình nghiên cứu về tác động của khả năng sinh lợi đến tính ổn định của

Giới Thiệu Các Nghiên Cứu Liên Quan

Nghiên cứu tác động của quản lý rủi ro tín dụng đối với khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại đã thu hút sự quan tâm đáng kể trong những năm gần đây, đặc biệt là tại Việt Nam.

„ô Quản Trị Rủi Ro Tớn Dụng ở Việt Nam: Đào Nguyờn Thuận

Năm 2019, nghiên cứu đã phân tích sâu sắc các yếu tố quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, nhấn mạnh mục tiêu và cấu trúc cơ bản của hệ thống quản lý rủi ro, đồng thời chỉ ra các thách thức pháp lý hiện tại mà ngành ngân hàng đang đối mặt.

Nghiên cứu của Nguyễn Thị Kim Nhung (2017) đã sử dụng phương pháp định tính để tìm hiểu về quản lý rủi ro tín dụng và tác động của nó đến khả năng sinh lời của ngân hàng Kết quả cho thấy rằng việc quản lý hiệu quả rủi ro tín dụng có thể cải thiện lợi nhuận và ổn định tài chính của ngân hàng.

‹ Yếu Tố Xác Định Khả Năng Sinh Lời: Nguyễn Thị Thu Hiền

Nghiên cứu năm 2017 đã chỉ ra rằng quản trị rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

Nguyễn Việt Hùng (2008) đã tiến hành phân tích các yếu tố tác động đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2001-2005, nhằm đánh giá ảnh hưởng của quản trị rủi ro tín dụng đối với hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Nghiên cứu chỉ ra rằng quản trị rủi ro tín dụng có mối liên hệ chặt chẽ với khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại Việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ giúp ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro mà còn mang lại tác động tích cực đến lợi nhuận và sự ổn định của ngân hàng Những nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về việc xây dựng và thực hiện chiến lược quản lý rủi ro, góp phần vào sự phát triển bền vững và ổn định của hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam và khu vực.

Các công trình nghiên cứu về tác động của quản trị RRTD đến tính ổn định của ngân

Tóm tắt các nghiên cứu quốc tế và trong nước:

Trong nghiên cứu của Xu (2019), mối liên hệ giữa khả năng sinh lợi và ổn định tài chính của ngân hàng được phân tích, đặc biệt nhấn mạnh vai trò của thu nhập ngoài lãi trong mô hình kinh doanh bán lẻ tại 431 ngân hàng ở Châu Âu.

Nghiên cứu của Corbae (2019) đã chỉ ra mối liên hệ giữa khả năng sinh lợi, cạnh tranh và sự ổn định trong hệ thống ngân hàng Cụ thể, nghiên cứu nhấn mạnh rằng cạnh tranh không chỉ có thể nâng cao khả năng sinh lợi của ngân hàng mà còn tiềm ẩn rủi ro về sự dễ đổ vỡ của các tổ chức tài chính này.

Nghiên cứu của Goetz (2018) chỉ ra rằng có mối liên hệ tích cực giữa cạnh tranh và sự ổn định của ngân hàng, cho thấy rằng cạnh tranh có thể góp phần làm tăng cường sự ổn định trong hệ thống ngân hàng.

Nghiên cứu của Ghenimi và đồng nghiệp (2017) đã chỉ ra ảnh hưởng của quản trị rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản đến tính ổn định của ngân hàng tại khu vực MENA Đồng thời, nghiên cứu của Tan và các cộng sự (2016) đã khám phá mối quan hệ giữa khả năng sinh lợi và sự ổn định của ngân hàng ở Trung Quốc trong giai đoạn 2003-2013, thông qua việc sử dụng chỉ số Z-score và ROA.

Nghiên cứu của Ổồ Adusei (2015) và Baltas cùng các đồng nghiệp (2014) đã chỉ ra mối liên hệ giữa khả năng sinh lợi và sự ổn định của ngân hàng, với trọng tâm là đòn bẩy tài chính và quy mô hoạt động của các ngân hàng.

Nghiên cứu của Le (2020) đã phân tích mối liên hệ giữa sự ổn định của ngân hàng, khả năng sinh lợi và tăng trưởng cho vay tại Việt Nam trong giai đoạn từ 2006 đến 2017 Kết quả cho thấy sự ổn định của ngân hàng có ảnh hưởng tích cực đến khả năng sinh lợi và sự phát triển của cho vay, góp phần vào sự tăng trưởng kinh tế của đất nước.

‹ - Huỳnh Japan (2020) đã đánh giá tính ổn định tài chính của hệ thống ngân hàng Việt Nam từ góc nhìn mới của chỉ số Z- Score

Nguyễn Thị Hồng Ánh (2020) đã nghiên cứu tác động của quản trị rủi ro tín dụng đối với sự ổn định tài chính của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Nghiên cứu này nhằm đánh giá mối liên hệ giữa quản lý rủi ro tín dụng và khả năng duy trì sự ổn định tài chính trong bối cảnh phát triển ngân hàng tại Việt Nam Kết quả cho thấy quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm sự ổn định tài chính của các ngân hàng thương mại.

Khoảng trống nghiên cứu hiện nay cho thấy các nghiên cứu trước đây chủ yếu tập trung vào từng nhóm nhân tố riêng lẻ ảnh hưởng đến khả năng sinh lợi và ổn định tài chính của ngân hàng Tuy nhiên, chưa có nghiên cứu nào thực hiện phân tích tổng thể và định lượng tác động của quản trị rủi ro tín dụng đến tính ổn định tài chính của ngân hàng tại Việt Nam trong giai đoạn từ 2006 đến 2020, một giai đoạn được đánh dấu bởi nhiều biến động.

Khoảng Trống Từ Các Nghiên Cứu Trước

Các nghiên cứu trước đây chủ yếu tập trung vào việc phân tích ảnh hưởng của các yếu tố riêng lẻ, bao gồm cả yếu tố vĩ mô và nội bộ, đến khả năng sinh lời và ổn định tài chính của ngân hàng Tuy nhiên, một điểm hạn chế lớn là thiếu vắng các nghiên cứu đánh giá và định lượng toàn diện về tác động tổng thể của quản trị rủi ro tín dụng đối với sự ổn định tài chính trong giai đoạn 2006-2020, thời kỳ chứng kiến nhiều biến động quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam.

Các phân tích hiện tại thường chỉ tập trung vào các tác động đơn hướng mà chưa xem xét đầy đủ sự ảnh hưởng từ nhiều yếu tố quản trị rủi ro khác nhau như rủi ro thị trường, lãi suất và thanh khoản Nghiên cứu gần đây cho thấy quản trị rủi ro tín dụng có tác động gián tiếp đến sự ổn định tài chính thông qua các kênh như nợ xấu và khả năng sinh lời Tuy nhiên, các nghiên cứu này vẫn chưa khai thác triệt để ảnh hưởng của các yếu tố này.

Nhiều nghiên cứu quốc tế về tác động của quản trị rủi ro tín dụng đến ổn định tài chính chủ yếu tập trung vào các quốc gia phát triển, dẫn đến thiếu thông tin cho các thị trường như Việt Nam Tại đây, hệ thống tài chính chủ yếu dựa vào ngân hàng và đã trải qua nhiều biến động trong giai đoạn nghiên cứu từ năm 2006.

Tổng Kết và Định Hướng Nghiên Cứu Mới

Nghiên cứu mới này sẽ đánh giá tác động của quản trị rủi ro tín dụng đến ổn định tài chính của ngân hàng thương mại Việt Nam, khám phá cả tác động trực tiếp và gián tiếp thông qua các yếu tố như nợ xấu và khả năng sinh lời, đồng thời xem xét ảnh hưởng từ các yếu tố vĩ mô Kết quả sẽ cung cấp cái nhìn sâu sắc về cách quản trị rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến nền tảng tài chính của ngân hàng, từ đó góp phần phát triển các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả và đảm bảo sự ổn định tài chính lâu dài cho ngành ngân hàng tại Việt Nam.

ST Tên Tquản triên Mức độ tham

Chương 3: Phương pháp nghiên cứu

Nhóm nghiên cứu sử dụng phương pháp định lượng thông qua việc thiết kế bảng câu hỏi khảo sát, với các thang đo được dịch và tìm kiếm từ các nghiên cứu trong và ngoài nước Sau khi hoàn thiện bảng câu hỏi dưới sự hướng dẫn của giáo viên, nhóm tiến hành khảo sát 300 bài nghiên cứu từ Đại học Kinh Tế TP.HCM qua hình thức trực tuyến, bằng cách gửi liên kết Google Form lên các trang Facebook của các khóa học Dữ liệu thu thập được sẽ được sàng lọc để loại bỏ các câu trả lời không hợp lệ và trùng lặp, sau đó được mã hóa và phân tích bằng phần mềm SPSS 25.

Quy trình thực hiện nghiên cứu: se

Hình 3-1 Quy trình thực hiện nghiên cứu

| Dịch và thảo luận thang đo với giáo viên |

| Hoàn thành thang đo hoàn chỉnh |

| Nghiên cứu định lượng chính thức |

| Kiém dinh Cronbach's Alpha va EFA |

| Phân tích mô hình hồi quy |

Mẫu nghiên cứu định lượng chính thức 20

Nghiên cứu được thực hiện bằng phương pháp định lượng, với sự tham khảo ý kiến từ giảng viên tại trường Đại học Kinh tế TP.HCM Bảng khảo sát được thiết kế theo thang đo Likert từ 1 đến 5 nhằm thu thập ý kiến Mục tiêu của nghiên cứu là kiểm tra các giả thuyết được xây dựng dựa trên cơ sở lý thuyết Dữ liệu thu thập sẽ được xử lý, loại bỏ những bảng trả lời không đạt tiêu chuẩn trước khi tiến hành phân tích thống kê.

Hệ số Cronbach's Alpha được sử dụng để đánh giá độ tin cậy của các biến quan sát trong nghiên cứu Phương pháp này giúp loại bỏ những biến không phù hợp và giảm thiểu các sai số trong mô hình nghiên cứu.

Các biến có hệ số tương quan biến tổng phù hợp (Corrected Item - Total) lớn hơn 0.3 và hệ số Alpha lớn hơn 0.6 được chấp nhận và phù hợp để đưa vào phân tích các bước tiếp theo Kết quả này được dựa trên các khái niệm nghiên cứu mới theo Nunnally (1978), Peterson (1994) và Slater (1995).

Phương pháp nhân tố khám phá EFA (Exploratory Factor Analysis) được áp dụng để loại bỏ các biến có hệ số tải nhỏ hơn 0.5 Trong quá trình phân tích, sử dụng phương pháp Principal Component Analysis và phép xoay Varimax để phân nhóm các yếu tố Sau mỗi lần phân nhóm, cần kiểm tra hệ số KMO (Kaiser-Meyer-Olkin) lớn hơn 0.5 và hệ số nhân tải trong bảng Rotated Matrix cũng phải lớn hơn 0.5 để đảm bảo sự hội tụ giữa các biến trong một nhân tố Điểm dừng trong việc trích các nhân tố là khi Eigenvalue lớn hơn 1, và thang đo được chấp nhận khi tổng phương sai trích vượt quá 50% Đồng thời, kiểm định giả thuyết Bartlet được thực hiện để xác định độ tương quan giữa các biến quan sát, với yêu cầu kiểm định Bartlet phải có ý nghĩa thống kê (Sig < 0.05) để khẳng định các biến quan sát có tương quan trong tổng thể.

Theo nghiên cứu của Theo Hair và cộng sự (2006), để đánh giá thang đo bằng phương pháp phân tích nhân tố khám phá (EFA), số lượng mẫu tối thiểu cần đảm bảo tuân theo công thức n > 5*x, trong đó n là cỡ mẫu và x là số biến quan sát.

Bảng câu hỏi khảo sát chính thức gồm 22 biến quan sát nên số mẫu tối thiểu là: n > 110 mẫu

Vì vậy mẫu tối thiểu phải là 110 mẫu

Sau khi khảo sát trực tuyến, nhóm thu được 300 mẫu, trong đó có 31 mẫu lỗi nên nhóm chính thức lấy 269 mẫu để tiến hành phân tích dữ liệu

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

Trong phần thống kê mô tả này nhóm lấy 800 mẫu và qua phan gan loc bởi câu hỏi đầu nhóm thu được 783 mẫu hợp lệ

Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng khả năng sinh lời của ngân hàng (ROA) có 237 quan sát, tỷ lệ an toàn vốn (CAR) có 290 quan sát, tỷ lệ cho vay tiền gửi (LDR) có 274 quan sát, và nợ xấu (NPL) có 242 quan sát Bảng 4.1 cho thấy độ lệch chuẩn của nợ xấu (NPL), khả năng sinh lời (ROA), tỷ lệ cho vay tiền gửi (LDR) và tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của các ngân hàng thương mại Việt Nam tương đối nhỏ.

Mẫu thu thập được với tỷ lệ cao nhất là CAR tương đương (60.4%), LDR (25.1%), ROA (12.4%), CÁC THANG ĐO KHÁC (2.1%)

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định của ngân hàng thương mại ở Việt Nam, với 50.2% kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng nó có tác động đáng kể.

Bảng 4-1 Thống kê mẫu khảo sát

Các biến Tần số Tỉ lệ % Tỉ lệ % tích lũy

Tác động của Quản trị rủi ro tín dụng

Hoàn toàn không tác | 17 6.0% 6.0% động

Câu trả lời cho sự ổn định của ngân hàng thương mại ở Việt Nam qua bạn bè, đồng nghiệp (23.9%) và qua mạng xã hội

(23.7%) chiếm tỷ lệ cao nhất

4.2 Kết quả đánh giá hệ số tin cay Cronbach's Alpha

Cronbach's Alpha là một công cụ hữu ích để đánh giá độ tin cậy của thang đo, giúp ước tính lợi nhuận giữ lại trên tổng tài sản hoặc tính nhất quán bên trong của một tập hợp điểm số Phép thử này cung cấp một phương pháp đơn giản để xác định mức độ đáng tin cậy của các điểm số thu được.

Kết quả Cronbach's Alpha dao động từ 0 đến 1, với quy tắc chung là giá trị từ 0.7 trở lên được coi là tốt, 0.8 trở lên là tốt hơn và 0.9 trở lên là tốt nhất Ngoài ra, giá trị Cronbach's Alpha trong khoảng 0.6 đến 0.7 vẫn được chấp nhận cho các nghiên cứu mới theo Nunnally & Bernstein (1994).

Kết quả kiểm định hệ số Cronbach's Alpha cho các biến độc lập và phụ thuộc đều lớn hơn 0.6, cho thấy các biến này đủ độ tin cậy và sẽ được tiếp tục sử dụng trong các bước phân tích nhân tố EFA và hồi quy.

4.2.1 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach”s Alpha với thang đo lợi nhuận tính trên tổng tài sản

Thang đo lợi nhuận trên tổng tài sản đạt hệ số tin cậy Cronbach's Alpha là 0.751, vượt mức 0.6, và tất cả các biến quan sát có hệ số tương quan biến tổng lớn hơn 0.3 Do đó, thang đo này với 5 biến quan sát được chấp nhận và sẽ được sử dụng trong phân tích nhân tố khám phá.

Bang 4-2 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach's Alpha với thang đo lợi nhuận tính trên tổng tài sản

Biến quan | Trung Phương Tương Cronbach | Kết luận sát bình sai thang | quan biến |'s Alpha thang đo | đo nếu | tổng nếu - loại nếu _ loại | loại biến biến biến

Lợi nhuận | Cronbach”s Alpha = 0.751 tính trên tổng - tài sản

4.2.2 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach”s Alpha với thang đo tỷ lệ an toàn vốn

Thang đo tỷ lệ an toàn vốn đạt hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha là 0.710, vượt mức 0.6, và tất cả các biến quan sát đều có hệ số tương quan biến tổng lớn hơn 0.3 Do đó, thang đo này với 4 biến quan sát được chấp nhận và sẽ được sử dụng trong phân tích nhân tố khám phá.

Bảng 4-3 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach”s Alpha với thang đo tỷ lệ an toàn vốn

Trung bình thang đo nếu

Phương sai thang đo nếu

Kết luận loại biến | loại biến | tổng biến

Ty l@ an| Cronbach's Alpha = 0.710 toàn vốn

4.2.3 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach”s Alpha với thang đo tỷ lệ nợ xấu

Thang đo tỷ lệ nợ xấu có hệ số tin cậy Cronbach's Alpha đạt 0.839, vượt qua ngưỡng 0.6, và tất cả các biến quan sát đều có hệ số tương quan biến tổng lớn hơn 0.3 Do đó, thang đo đòn bẩy tài chính với 5 biến quan sát đã được chấp nhận và đưa vào phân tích nhân tố khám phá.

Bang 4-4 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach's Alpha với thang đo tỷ lệ nợ xấu

Biến quan | Trung Phương Tương Cronbach’ | Kết luận sát bình sai thang | quan biến |s Alpha thang đo | đo nếu | tổng nếu _ loại nếu _ loại | loại biến biến biến

Tỷ lệ nợ | Cronbach's Alpha = 0.839

4.2.4 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach”s Alpha với thang đo đòn bẩy tài chính

Thang đo đòn bẩy tài chính với lợi nhuận giữ lại trên tổng tài sản có Cronbach's Alpha đạt 0.760, vượt mức 0.6, cho thấy độ tin cậy cao Tất cả các biến quan sát đều có hệ số tương quan với biến tổng lớn hơn 0.3 Do đó, thang đo quản trị rủi ro tín dụng với 3 biến quan sát đã được chấp nhận và đưa vào phân tích nhân tố khám phá.

Bang 4-5 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach's Alpha với thang đo đòn bẩy tài chính

Biến quan | Trung Phương Tương Cronbach’ | Kết luận sát bình sai thang | quan biến |s Alpha thang đo | đo nếu | tổng nếu - loại nếu _ loại | loại biến biến biến

Don _ bẩy | Cronbach“s Alpha = 0.760 tài chính

4.2.5 Kiểm định hệ số tin cay Cronbach's Alpha voi thang đo quản trị rủi ro tín dụng

Thang đo quản trị rủi ro tín dụng cho thấy lợi nhuận giữ lại trên tổng tài sản với hệ số Cronbach's Alpha đạt 0.810, vượt mức 0.6, đồng thời tất cả các biến quan sát đều có hệ số tương quan biến tổng lớn hơn 0.3.

Vì vậy, thang đo quản trị rủi ro tín dụng với 5 biến quan sát đều được chấp nhận và đưa vào phân tích nhân tố khám phá

Bảng 4-6 Kiểm định hệ số tin cậy Cronbach”s Alpha với thang đo quản trị rủi ro tín dụng

Biến Trung Phương | Tương Cronbach | Kết luận quan sát | bình sai quan 's Alpha thang thang đo | biến nếu - loại do nếu |nếu_ loại | tổng biến loại biến | biến

Quản trị | Cronbach's Alpha = 0.810 rủi ro tín dụng

4.3 Phan tich nhan t6 kham pha EFA

4.3.1 Phân tích nhân tố EFA cho các biến độc lập Bảng 4-7 Mô hình ma trận xoay nhân tố của các biến độc lập

STT| Mã Biến quan sát Yếu tố hóa

1 |TH3 | Quản trị rủi ro tín dụng 0.80

2 |TH2 | Quản trị rủi ro tín dụng 0.79

3 |TH1 | Quản trị rủi ro tín dụng 0.76

4 |TH4 | Quản trị rủi ro tín 0.75

5 |TH5 | Quản trị rủi ro tín dụng 0.67

KẾT QUA NGHIÊN CỨU .- - 4.1 Thống kê mô tả

Phân tích nhân tố khám phá EFA 27 1 Phân tích nhân tố EFA cho các biến độc lập

Giá trị eigenvalue đạt 1.156, cho thấy mỗi nhân tố giải thích một phần biến thiên đáng kể; với 6 nhân tố được rút ra, chúng cung cấp thông tin tóm tắt tốt nhất Hệ số tổng phương sai trích (Total Variance Explained) cho thấy giá trị phương sai cộng dồn từ yếu tố 1 đến yếu tố 4 đạt 61.298%, vượt qua ngưỡng 50%, đáp ứng đủ tiêu chuẩn phân tích.

Kết luận: 61.298% thay đổi các nhân tố được giải thích bởi các biến quan sát trong mô hình

4.3.2 Phân tích nhân tố EFA cho biến phụ thuộc Bảng 4-10 Kiểm định KMO và Bartlett's cho biến phụ thuộc

Kiểm định KMO và Bartlett's

Giá trị chỉ bình phươhn8 32.153 Kiểm định Bartlett's | df 10

Thước đo KMO có giá trị = 0.786 thỏa điều kiện 0.5 < 0 /8G < 1

Kết luận: Phân tích nhân tố rất phù hợp với dữ liệu thực tế Kết quả kiểm định Bartlett's Test có giá trị Sig.=0.000 < 0.05

Kết luận: Các biến quan sát có tương quan với nhau trong nhân tố phụ thuộc

Bảng 4-11 Kiểm định phương sai trích của biến phụ thuộc

Nhân tố Hệ số Eigenvalues Tổng hệ số tải bình phương của phép trích

Tổng % PhươngTích lũy tổng % PhươnidTích lũy % sai : sai

Eigenvalue = 2.881 (đại diện cho phần biến thiên được giải thích bởi mỗi nhân tố) > 1

Total Variance Explained có giá trị phương sai cộng dồn các yếu tố quyết định mua là 57.613% > 50% đáp ứng tiêu chuẩn

Bảng 4-12 Mô hình ma trận xoay nhân tố của biến phụ thuộc

STT |Mã hóa Yếu tố

Kết quả phân tích nhân tố EFA cho biến phụ thuộc cho thấy tất cả các biến quan sát đều có hệ số tải nhân tố lớn hơn 0.5, điều này cho thấy chúng đều được chấp nhận.

4.3.3 Mô hình nghiên cứu chính thức Theo phân tích nhân tố khám phá EFA trên, ta có mô hình nghiên cứu các yếu tố của Quản trị rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến quản trị sự ổn định của ngân hàng thương mại ở Việt Nam của bài nghiên cứu

Hình 4-1 Mô hình nghiên cứu chính thức

Lợi nhuận trên tài sản

Tỷ lệ an toàn vice ) H2(+ von oo Quan tri rui ro tin dung cua ngan

Tỷ lệ nợ xấu ở Việt Na

4.3.4 Tổng hợp các biến sau khi phân tích nhân tố (EFA) Bảng 4-13 Tổng hợp các biến sau khi phân tích nhân tố

STT|Thang |Số |Yếu tố Biến quan sát đo biến Độc lập

1 5 Lợi ROAI, ROA2, ROA3, ROA4, nhuận ROA5 git lai trên tổng tài sản

2 4 Tỷ lệ an | CM1, CM2, CM3, CM4 toàn vốn

3 5 Don bấy | TH1, TH2, TH3, TH4, TH5 tài chính

4 2 Quản trị | NT2, NT3 rủi ro tín dụng

5 5 Quản trị |HVMH1, HVMH2, HVMH3, rủi ro tín | HVMH4, HVMH5 dụng

4.3.5, Phân tích tương quan Pearson Bảng 4-14 Phân tích tương quan Pearson

HVMH ROA CM TH NT

Hé số tương 1| 052**| 357**| 290**| ,551** quan Pearson

Hé số tuong| 502** 1) 419**| 279**| 220** quan Pearson

Hệ số tương| 357**| 419** 1} 414**) 349** quan Pearson

HỆ số tương| 290**| 279**| 414** 1| 520** quan Pearson

NT |Hệ số tương| 551**| ,220**| ,349**| ,520** 1 quan Pearson

Kết quả phân tích Pearson chỉ ra rằng các biến độc lập có tác động tích cực đến quản trị rủi ro tín dụng, với hệ số Sig của các biến độc lập nhỏ hơn 0.05 và các hệ số tương quan (Pearson Correlation) đều dương Yếu tố có độ tương quan mạnh nhất với quản trị rủi ro tín dụng là đòn bẩy tài chính, với hệ số đạt 0.551.

4.4 Phân tích hồi quy tuyến tính

4.4.1 Mô hình hồi quy tuyến tính mẫu

Y: Yếu tế Quản trị rủi ro tín dụng của giới trẻ X1: Yếu tố Lợi nhuận tính trên tổng tài sản của Quản trị rủi ro tín dụng

Tỷ lệ an toàn vốn là yếu tố quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, giúp đảm bảo khả năng tài chính của tổ chức trong việc đối phó với các rủi ro tiềm ẩn Đòn bẩy tài chính cũng đóng vai trò then chốt, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và khả năng chịu đựng rủi ro của doanh nghiệp Hệ số hồi quy chặn được sử dụng để phân tích mối quan hệ giữa các yếu tố này, từ đó đưa ra các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả.

B1, B2, B3, B4: Hệ số hồi quy góc lần lượt của X1, X2, X3,

U: Sai số trong mô hình 4.4.2 Kiểm định sự phù hợp của mô hình hồi quy Ho: Mô hình hồi quy không tồn tại hay R bình phương = 0 H1: Mô hình hồi quy tồn tại hay R bình phương z 0 Bảng 4-15 Phân tích ANOVA

M6 hinh Tổng df Binh F Sig binh phuong phuong trung binh

Kết quả phân tích ANOVA cho thấy giá trị thống kê F đạt 41.680, được tính từ giá trị R-Square của mô hình đầy đủ Với giá trị Sig = 0.000, nhỏ hơn 0.05, điều này cho thấy giả thuyết H0 bị bác bỏ, tức là mô hình tồn tại.

4.5 Kết quả hồi quy và ý nghĩa các hệ số hồi quy

Bảng 4-16 Hệ số hồi quy mô hình 1

Mô hình Hệ số hồi quy | Hệ số t Sig | Thống kê đa chưa chuẩn | hồi quy cộng tuyến hóa chuẩn

B Sai số hóa Toleran | VIF

Kết quả hồi quy cho thấy ba yếu tố ROA (Sig.=0.000), CM (Sig.=0.006) và NT (Sig.=0.000) có ý nghĩa thống kê với mức Sig < 0.05 Trong khi đó, yếu tố TH có giá trị Sig quá lớn (0.114), do đó nhóm quyết định loại bỏ biến này khỏi phân tích.

Vậy các yếu tố có tác động đến biến phụ thuộc là ROA, CM và NT

Cuối cùng, chúng ta đã kiểm tra các biến để xác định xem có xảy ra hiện tượng đa cộng tuyến hay không Với tất cả các biến có hệ số VIF nhỏ hơn 2, chúng ta có thể kết luận rằng không có hiện tượng đa cộng tuyến trong mô hình này.

Bảng 4-17 Kết quả mô hình hồi quy tuyến tính

Mô R R bình| Hệ số RỊ Sai số | Durbin - hinh phuon | binh chuẩn: của | Watson g phương ước lượng

Hệ số R bình phương hiệu chỉnh đạt 37.8%, cho thấy 37.8% sự biến thiên trong quản trị sự ổn định của ngân hàng thương mại tại Việt Nam được giải thích bởi các biến ROA.

CM và NT có trong mô hình

Bảng 4-18 Bảng tóm tắt kết quả kiểm định giả thuyết

Giả thuyết Kết quả kiểm định

Lợi nhuận tính trên tổng tài sản có ý nghĩa thống kê với Sig = 0.000 < 0.05, cho thấy tác động tích cực đến việc chấp nhận giả thuyết về quản trị sự ổn định của ngân hàng thương mại tại Việt Nam Bên cạnh đó, quản trị rủi ro tín dụng với giá trị 0.427 > 0 cũng góp phần quan trọng vào việc này.

H2 Tỷ lệ an toàn vốn của Quản | Sig = 0.006 < 0.05 & g trị rủi ro tín dụng tác động | 0.179 >0

(+) đến quản trị sự ốn định Chấp nhận giả thuyết của ngân hàng thương mại ở Việt Nam của bài nghiên cứu

Tỷ lệ nợ xấu trong quản trị tín dụng của ngân hàng thương mại ở Việt Nam là 0.114, vượt ngưỡng 0.05, cho thấy rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực Điều này dẫn đến việc bác bỏ giả thuyết về sự ổn định trong quản trị của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, theo kết quả nghiên cứu.

H4 Đòn bẩy tài chính của Quản | Sig = 0.000 < 0.05 & 8 trị rủi ro tín dụng tác động

(+) đến quản trị hành sự ổn định của ngân hàng thương mại ở Việt Nam của bài nghiên cứu 0.380 >0

Chap nhan gia thuyét cu thé nhu sau:

Phương trình hồi quy tuyến tính chuẩn hóa được xây dựng

Theo kết quả phân tích hồi quy tuyến tính ta thấy: có 3 biến tác động cùng chiều đến biến phụ thuộc HCMH đó là ROA,

CM, NT Biến tác động mạnh nhất là NT (0.397), tiếp đến là ROA (0.340), cuối cùng là CM (0.155)

Hình 4-2 Kết quả hồi quy của mô hình

Lợi nhuận giữ tà CA 2 =0.340 > lại trên tổng B

Quản trị sự ổn định

Tỷ lệ antoàn | — „| g=0.1s5 của ngân hàng: vốn thương mại ở Việt

Nam Đòn bẩy tài Ỳ 8=0.397 | ———>| chính

Chương 5: Kết luận và hàm ý giải pháp

Trong lĩnh vực ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng là cốt lõi và mang lại lợi nhuận cao, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro và lợi ích luôn song hành, với rủi ro cao đồng nghĩa với lợi nhuận kỳ vọng lớn hơn Do đó, các ngân hàng cần đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích để tìm ra những cơ hội mang lại lợi nhuận xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận.

Quản trị rủi ro trong các ngân hàng thương mại (NHTM) là hoạt động thiết yếu nhằm phát hiện, ngăn ngừa và xử lý rủi ro kịp thời, từ đó giảm thiểu tổn thất và đảm bảo hiệu quả, an toàn cho hoạt động của NHTM Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, Việt Nam đã ban hành nhiều văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động tín dụng, bao gồm Luật Các tổ chức tín dụng 2010, Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng 2017, và Nghị quyết số 42/2017/QH14 về xử lý nợ xấu Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng đã ban hành Thông tư số 41/2016/TT-NHNN để quy định chi tiết về vấn đề này.

NHNN đã ban hành nhiều quy định quan trọng nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài Thông tư số 13/2018/TT-NHNN quy định về kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, được sửa đổi và bổ sung bởi Thông tư số 40/2018/TT-NHNN Ngoài ra, Thông tư số 22/2019/TT-NHNN quy định các giới hạn và tỉ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng, trong khi Thông tư số 23/2020/TT-NHNN tập trung vào các tổ chức tín dụng phi ngân hàng Những quy định này góp phần nâng cao tính an toàn và hiệu quả trong hệ thống tài chính.