Báo cáo nhóm hệ thống thông tin kế toán tên Đề tài tìm hiểu và sử dụng phần kế fast accounting

Nhan xét về cách thiết kế khai báo nghiệp vụ kinh tế phát sinh trên các phân hệ của PNAN MEM co HHồẳẽă.+...ÔỎ 31 5.2 Nghiệp vu thu tien ...ccceccccscsscsescscscsesescssssesescssssssesee

Trang 1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

TIM HIEU VA SU DUNG PHAN KE FAST ACCOUNTING

Giảng viên hướng dẫn: Ths.Phan Thị Đễ Quyên

Đà Nẵng, ngày 29 tháng I1 năm 2024

Trang 2

Fast Accounting ACC3008_48K18.3

MUC LUC:

1 Giới thiệu về Công ty TNHH May Mặc SECRET .-5 4

2 Giới thiệu về phần mềm kế toán Fast Accounting †1 - 4

II Phan mềm kế toán Fast Accounting l [ .- 5c 555ccx+sscseereeserererecee 4

1 Khai báo các thông tin chung, các phương pháp hạch toán, hình thức kế

1.1 Khai báo thông tin chung - - + nọ như 4

1.2 Ngày bắt đầu hạch toán và kỳ kế toán -. cc+c+c+eseeerersrsrsrsrsree 5 1.3 Khai báo phương pháp hạch toán và hình thứC kế toán - 6 1.4 Nhận xét về cách thiết kế khai báo thông tin chung của phần mềm kế

2 Xây dựng và khai báo hệ thống tài khoản, các danh mục chỉ tiết của các đối tượng kế toán trên phần mềm kế toán -. 5-5 25252 S2cscseererererrrrrrrrrrrrrrree 8

2.2 Khai báo các danh mục Chỉ tiẾẲ -5-2+<+<+z+e+xexexexesesesrsrsrsrsrsrsrsree 9 2.3 Mối liên kết giữa tài khoản và danh mục chỉ tiết tương ứng 16 2.4 Nhận xét về cách thiết kế khai báo hệ thống tài khoản và các danh mục chỉ tiết trên phản mềm kế toản 55252 St 2x22 Ev+vexeEerrkesererrrrreree 16

3 Khai bao sé du ban dau cho các tài khoản kế toán tại doanh nghiệp 17 3.1 Khai báo số dư đầu kỳ cho các tài khoản thông thường - 17 3.2 Khai báo số dư đầu kỳ cho khách hàng 5-5 c5 c5ccxcsscsccrxcee 19 3.3 Khai báo số dư đầu kỳ nhà cung cấp co ccSxcreverererrerererres 21 3.4 Khai bao số dư chỉ tiết cho từng hàng hóa c5 ccccccccccxcee 22 3.5 Khai báo chỉ tiết tài sản Cố định -+-+s+s+s+seeesesesesesrsrsrsrsrsree 23 3.6 Nhận xét về công tác khai báo số dư ban đầu trên phần mềm 24

4 Tô chức các phần hành và phân quyên sử dụng phần mềm cho các phần Thanh tong UG 333 25

DI n8 ẽ 25 4.2 Phân quyền truy cập các phân hệ và các chức năng -. 28

4.3 Nhận xét về chức năng phân quyền trên phần mèm kế toán 30

Trang 3

5 Nhập dữ liệu minh họa về các nghiệp vụ kinh té phat sinh tai 1 don vi Nhan xét về cách thiết kế khai báo nghiệp vụ kinh tế phát sinh trên các phân hệ của PNAN MEM co HHồẳẽă.+ ÔỎ 31

5.2 Nghiệp vu thu tien .ccceccccscsscsescscscsesescssssesescsssssseseecsescessscsescssesesesesesens 38

5.3 Nghiép vụ mua hàng, - 5n TT HT nh như 39

5.4 Nghiệp vụ thanh toán nhà cung cấp - - ccccccsvsxsvererervrrererrrs 49 5.5 Nghiệp vụ liên quan đến tiền lương 5-5552 Sxsxscscerersesercrs 51

5.6 Nghiệp vụ liên quan đến công cụ dụng Cụ -+c+c+cececececee 54

5.7 Nghiệp vụ liên quan đến tài sản cố định c-cccccccccescsrerxces 60 5.8 Nhận xét về cách thiết kế khai báo nghiệp vụ kinh tế phát sinh trên các phân hệ của phần mềm kế toán + 2-5522 t2v‡xEEevevererrxrrerrrrrrree 69

6 Tìm hiểu cách thức kết chuyên dữ liệu tự động trên các tài khoản để xác định kết quả kinh doanh vào cuối kỳ kế toán ¿5c cccc+cscccxcesesrerxcee 70 6.1 Kết chuyên dữ liệu tự động để xác định kết quá kinh doanh vào cuối kỳ

SN 0P .A Ô 70 6.2 Đánh giá về cách thức kết chuyên này 55c cvccscsrcrxeseree 78

7 Tìm hiểu cách thức xử lý bút toán trùng của phần mềm kế toán Xác định ưu nhược điểm của cách thức xứ lý này Đề xuất giải pháp 73

8.2 Đánh giá hệ thống báo cáo kế toán quản Ärị -<c<c<c<c<ce-ee

9 In cac số kế toán (tổng hợp và chỉ tiết) và các báo cáo tài chính Xác định

mi liên hệ về số liệu giữa số kế toán và báo cáo tài chính - 81 Là .4dAAẬH 81

9.2 Báo cáo tài chính ng cv gen 100

9.3 Mối liên hệ về số liệu giữa sô kế toán và báo cáo tài chính 105

Trang 4

10 Téng hop cac danh gia vé phan mém (về tô chức dữ liệu, kết chuyên dữ liệu, xử lý bút toán trùng, hệ thống báo cáo, kiểm soát đữ liệu, giao diện, ngôn

I9) 1 106

Trang 5

1 Giới thiệu chung

1 Giới thiện về Công ty TNHH May Mặc SECRET

Công ty cô phần May Mặc SECRET được thành lập vào 01/01/2024

Được sáng lập boi Ba Pham Thi Nhat Ha — Gidm đốc Công ty

Phạm vi hoạt động chính là lĩnh vực sản xuất may mặc, gồm các thông tin cơ bản

sau

Hồ sơ công ty:

Tên công ty: Công ty TNHH May Mặc SECRET

Dia chi: 35 Lê Đại Hành, Câm Lệ, Đà Năng

Mã số thuê: 0100727825

Đại diện pháp luật: Phạm Thị Nhật Hạ

Điện thoại: 1900744993

Fax: 1900744993

Email: Congtyso1thegioi@ gmail.com

Tài khoản Ngân hàng:

Tên giao dich: CONG TY TNHH MAY MAC SECRET

Số tài khoản: 14010000293402

Tên ngân hàng: Ngân hàng Quân đội

Hình thức số kế toán: Nhật ký chung

Nộp thuế GTGT theo phuong pháp khấu trừ

Đồng tiền hạch toán ngâm định: VND

Kỳ sản xuất kinh doanh: tháng

Kế toán hàng tồn kho theo phương pháp kê khai thường xuyên

Phương pháp tính giá thành tồn kho: tính giá trung bình tháng

2 Giới thiệu về phần mềm kế toán Fast Accounting 11

Fast Accounting — Phan mềm kế toán dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ Phiên bản đầu tiên phát triển từ năm 1997 Phiên bản hiện nay là Fast Accounting 11 ROY Phan mềm này luôn duy trì một triết lý thiết kế nhất quan, đó là tối giản và tinh gon trong giao diện làm việc cũng như các thao tác nhập liệu và xử lý sô liệu

Phần mềm kế toán Fast có khả năng đáp ứng đầy đú và linh hoạt với các nghiệp

vụ kinh tế phát sinh cho nhiều loại hình doanh nghiệp khác nhau bao gồm địch

vụ, thương mại, xây lắp và sản xuất Đối với loại hình kinh doanh sản xuất phần mềm cung cấp đầy đủ các chức năng để ghi nhận nghiệp vụ kế toán sản xuất, tính giá thành chuyên sâu đáp ứng các đặc thủ tính giả thành khác nhau, tính giá nhanh và các báo cáo đa dạng

II Phần mềm kế toán Fast Accounting 11

1 Khai báo các thông tỉn chung, các phương pháp hạch toán, hình thức

kế toán

1.1 Khai báo thông tin chung

Vào mục Hệ thống — Các tham số hệ thống — Công #y — Sửa giá trị

Điện các thông tin của doanh nghiệp như Tĩnh thành, Quận huyện, Email, Fan,

Kế toán trưởng và giám đốc

Trang 6

Bi Choong tir cas dc cop ban quyên dụng

@ ravrsog

Uh tổng hợp

$e Danh mục tỷ giá

Í _ Thuế thu nhập c nhân

“Thực hiện |_ Tham số hệ thêng (Hệ thống)

Méy cha SOL: FestAccountng | 8 s6 hậu FA11 |NSD (3> ADMAN | Đơn vị CY Phiên bản 1.0359 (13-08-2020) | Bán cập nh

Quận Cẩm Lê

1900744893

Congtysotthegiok gmail.com Nguyễn Thục Trinh Phạm Thị Nhật Hạ

1.2 Ngày bắt đầu hạch toán và kỳ kế toán

Ngày bắt đầu năm tài chính

Vào mục Hệ (hông —> Khai báo ngày bắt đấu năm —> Sửa giá tri

Trang 7

| Thuế thụ nhập cả nhân

Thực hiện | Ngày bắt đâu năm tài chính (Hệ thống)

Hệthỡng Danhmạc Sðđự Chửnguừ Tihtoán Kiếm tragölệu Báocáo Bảng ôngUnquảntị Tiệnkh Phan hoi Try gidp

IẾY Dự án, công trình

ESGGŒŒẶG

9h 28a cto nee

i Thuế thu nhập cá nhân

Trang 8

06 _ Kiểm tra tần kho nhỏ bơn tôn tối thiểu khi xuất kho (0 - Không, 1 + Cánh báo)

07 Quên N theolö(0 - Không, 1 -Có)

Cách tinh oid th cho v.tu ed 0 nh kho (1 - Một giá chung, 2 - Giá riêng cho từng kho (và dự án), 3- 2 Theo dõi tôn kho trung bình thắng treo n4 (0 = Không, 1 Cổ)

Xử lý chônh lệch giá khiính giá (tồn kho (1 = Teo px, 2 ~ Ấp vớo px cuối)

Mã chứng tử ép tn chênh lậch khi tính giá to kh to px

Tính về áp giá co các vi tinh giá tờ đi động, giá rừyt khi xuất Kino (0 ~ Không, 1 - Có) i

Họ và tên thủ kho Storekeeper’s name

Phương pháp tính khâu hao - „

Vào mục Hệ Tháng —› Các tham số hệ thông — Tài Sản và chọn phương pháp tính kháu hao theo nguyên giá

(A) Cong cu dung cu

IU) to cto ph theo ka

———

Ì Báo cáo cho các trường

Gh 220 cio thus

fmt nny onan

Hình thức kế toán

Khai báo hình thức kê toán: Hệ thông — Các tham số hệ thông —> Tổng hợp — Sữa giá trị —> Ì (nhật ký chung)

Trang 9

Công ty Ì Hệ thêng | Báo cáo|| Tống hp Tiên | Phái thu | Phái trá | Kho | Oy án | Thuế TNCN Ì Người đúng

Tên tham số Hình thức số kế toán (1 - Nhột ký chưng, 2 ~ Chứng từ ghi số),

5 _ Tý khoán ghi nhận lấi tử chênh lệch tý ciế phát sinh trong kỳ

20 _ Tài khoản ghi nhận lỗ tử chênh lệch tỷ giá phát sinh trong kỳ

125 _ Đánh giá chênh lệch tý giá cho các khoản ứng trước (0 - Không, 1 - Cố)

thanh toán ngăm định khi xuốt đữ lều qua HOĐT Thái Sơn

"Trường thông tin quản tr/thống kê lấy theo tk đổi ứng (0 - Không, 1 - CÓ)

1.4 Nhận xết ve cách thiết kê khai báo thông tin chung cia phan mem ke

toán

- Uudiém:

+ Cách thiết kế thông tin của phần mềm Fast Accounting kha don gian làm

cho việc sử dụng của người dùng trở nên dễ dàng hơn

+ Các danh mục của Fast Accounting rõ ràng và đây đú đễ dàng tìm thay, quản lý và sử đụng và tốc đệ xử lý thông tin nhanh

2.1 Khai báo danh mục tài khoản

Vào mục Tổng hợp—> Danh mực đài khoản—> Danh mực zài khoản

Trang 10

trait Bio cho Bang thing tin quén tj Tién kth Phin ho! Try gidp

Bi Ten mst, ten gu, tien vay

———

| _ Thuế thụ nhập cá nhân

(19 (1154 0e 6n lễ ng ng (36s CÓ (G} xe [B Hyớn $25 YB bass Bế mai @

2.2 Khai báo các danh mục Chi tiết

e Khai báo danh mục khách hàng, nhà cung cấp

Vào mục Bán hàng —* Khách hàng —* Danh mực khách hang, nec

Chon “Moi” dé khai bao cac khach hang, nha cung cap ma doanh nghiệp hiện

có Sau đó điền thông tin cần thiết và nhân “nhận” đề hoàn tất Phân mêm khai báo cả thông tin của khách hàng, nhà cung cấp chung trên một danh mục Phần

Trang 11

mém cho phép thêm và sửa thông tin khách hàng, nhà cung cấp giúp người sử dụng đề dàng thực hiện

ằlbanh mục khách bàng, nec o

st Mã khách Tên khách Tên viết tắt Mã số thuế Dp chi Thự điện tử nhận !_ Người đại điện the: gual gino dich Tk ngâm đ

h Lang, Hỏi Châu, Đà Nẵng

(ve Csi ese | raga crag wae

Nv bin hag Thông tín ngắn hing

Chon “Moi” để khai báo khách hàng mà doanh nghiệp hiện có Sau khi nhập

thông tin của khách hàng nhân “Nhán ” đề hoàn tật Phân mêm thiết kê danh mục

Trang 12

nhân viên đơn giản, người dùng có thể tự tạo bộ mã nhân viên một cách dễ dàn:

Trang 13

Gms Cer Cian 2 me (3 (me owen B3 Ơ uaxrsnaa Bế máng @

@ Khai báo danh mục kho

Vào mục Tổn kho Danh mực vát ø, khø* Danh mực kho

Chọn “AZới” để khai báo thêm kho mà doanh nghiệp đang sở hữu Sau đĩ nhắn

“Nhận ” dé hồn tất Với danh mục kho, phan mềm phần mềm cho phép người dùng khai báo nhiều kho, cĩ thê đễ đàng kiểm sốt hàng hĩa trong từng kho một cách hiệu quả

ng thin chua duoc cap ban quyen su dung

Hệ thống anh myc SO dv Ching Li Tinh ton Kiếntàðlệu Báocáo Bing thing tin qudn tr} Tin ith Phin ho Tro gidp

@ He thong

`

“Ti, Tien mat, tian gun, tian vay

YH gf wan nang Mua hang Gun

WH) Cong cy dyng cy

‘thks 840 cao chi phi theo khốn mục

lẾU Dự án, cơng trình Âä] Gia thành sản xuất

==s=s=sxe

W&se<ooee

| Thuế th nhập cá nhân,

Thực hiện | Danh mục nhân viên bán hàng (Bán hàng)

.Mơy chủ SOI: FestAccounting |B su FA | NSO (3: ADK | Đơn vệ CH Phiên bán, 11095 (2-08-2020 | Ban chp nh

Trang 14

5

Họ và tên thủ kho 2 Kho đại lý

Tk hing tn tai đại lý

® Khai báo danh mục hàng hóa, vật tư

Vào mục Tổn kho-*> Danh mực vét te, kho> Danh muc hàng hoa, vat tu

Chon “Méi” dé khai bao hang héa, vật tư Sau đó nhân “hận” để hoàn tất Với

danh mục hàng hóa, vật tư phân mềm phần mêm cho phép người đùng khai báo

nhiều hàng hóa, vật tư Phần mềm thiết kế liên kết với một số tài khoản mặc định

siup chúng ta dễ dàng phân loại

Ti Chuong tích chúa dược cap ban quyến su dung

@ Họ thống re» <x

Thực hiện Danh mục kho (Tên kho)

Trang 15

os oa omc (Ey itn ## 4jdngoanl VÔ uch aia a Hl manna

s.œ tàn Thy Chếc Ðw2 Hệ số 0/0000 Nhắn (1)/Cha (2) 1 |

® Khai báo danh mục giá bán

Vào mục Bán hàng — Danh mực gid ban

Chọn “AZới” để khai báo giá bán hàng hóa mà doanh nghiệp có Sau đó nhắn

“Nhận ” đề hoàn tất Phần mềm thiết kế cho phép người dùng dễ dàng thêm, sửa

ia ban cua cac hang hoa, vat tu mét cach dé dang

g tint chúa dược cap ben chuyên su dung

Hệ thống Danhmạc Sốđv Chung Ly Tihtoến Kiếm tasốðlÖiệu Báocáo Bảng thôngUnquẻntị Tinh Phánhồ Trợgiúp

|) Bio cho cho cac truting tu do

tân cập nh

Trang 16

a

(1m (15a em 6x (3ixsẽ Côn (5) ye in)

@ Khai báo tài sản cô định

Vào mục Tài sản cô định —* Khai báo TSCĐ

Chon “Moi” dé khai báo tài sản cố định doanh nghiệp hiện có Sau khi nhập

thông tin nhân “Nhận” để hoàn tất Phần mềm thiết kế cho phép người dung dé

đàng thêm mới, sửa và xóa các tài sản cố định một cách dễ dàng

He thing Danh myc SE dv Ching ti Tinh todn Kim tra #5 du Báocáo Bang thing tn quant} Tien kh Phin ht Tiv gidp

@ Hộ thống

Mh 60g hợp

đổ? tonkho

Bao ao

Lý do tăng giảm, nguồn vớn Lopitiisin — Bộphậnsðdụng

Thực Hện | Danh mục giá bán (Bán hàng)

My chi SOL: FestAccounting | 86 6 gu FÀ1! | NGD (3} ADMIN | Đơn vị ClY Phiên bản; 1109 5X (13-08-2020)

Trang 17

' a ni Be om ED | ven |Y 1 Fel C|O/|O|OO i

2 1 Thông tt chính ` 2, Thông tỨn phụ | 3 Phụ từng kêm theo Í 4 Điều chỉnh, đánh gi lại ts 5 Dfều chuyến ts | 6 Tam đừng k.hao | 7 Giảm tà cán | 8 Thôi k.hao

3

3.000.000.000 60.000.000

Lỷ đo tăng

| cư hạhtee gay ct (gh tng)

$6 c.tif(ghi ting)

MB psd Kiếu khao

Số kỹ khao Ngày đưa vào sử đụng (Ngày bắt Siu tinh Khao) Nguyên gi

Gt én lại

Gt hanao 1 ky Giá còn lại đưa vào khao kỳ cuối nễu <

001 Nhà Kha

201

J sia

Tu 03-07-2024

cư

1 Đường thẳng —

50 01-07-20:

9=

Hã phụ Nhà cứa, vật kiến trúc Mua trong năm (TSCĐ hữu hình)

- _ Tổng số phát sinh bên Nợ, số phát sinh bên Có của tất cả các tài khoản chỉ

tiết đúng bằng số phat sinh bên Nợ, số phát sinh bên Có của tài khoản tông hợp

- Khi phan anh vao tài khoản tong hợp những nội dung liên quan đến tài khoản chỉ tiết nào thì kế toán phải đồng thời ghi chép vào tài khoản chỉ tiết đó

2.4 Nhận xét về cách thiết kế khai báo hệ thông tài khoản và các danh mục chỉ tiết trên phần mềm kế toán

Trang 18

- Phan mém kế toán Fast Accounting thiết kế các danh mục với giao diện chỉ tiết, rõ ràng từ các tài khoản mẹ đến tài khoản chỉ tiết để người dùng

có thể tự thêm, sửa và xem bộ mã của các đối tượng nhưng không được xóa tat cả các tài khoản mà phần mêm Fast đã thiết lập săn Phân mềm có sẵn những bộ mã như danh mục tài khoản, danh mục loại tải san, BIÚp người sử dụng khai báo hệ thống tài khoản tương đối đơn giản và đễ thực hiện

-_ Mã tài khoản có độ dài tới l6 ký tự Khi khai báo các thông tin liên quan đến từng tài khoản như tài khoản mẹ, loại tài khoản, có theo dõi công nợ hay không một số trường đi kèm phải nhập và các mã ngầm định và chương trình cho phép thực hiện việc đôi, ghép mã tài khoản

3 Khai báo số dư ban đầu cho các tài khoản kế toán tại doanh nghiệp 3.1 Khai báo số dư đầu kỳ cho các tài khoản thông thường

Bước 1: 7ó Ông hợp — Số dự tài khoản —x Vào số dự ban đầu của các tài khoản

er

GF vin nang mua nang

Thuchién| Khai béo TSCĐ (TSCĐ) Máy chủ SQL: FestAccounting | 86 s6 lagu FA11 | NSD (3 ADMIN | Don vi: CIY

Trang 19

Tiền gửi ngân hàng 112 120.000.000 Thuế và các khoản phải trả cho Nhà nước 333 250.000.000

Hàng hóa 156 700.000.000

Công cụ dụng cụ 153 400.000.000

a

| táo một tưởng vào đây để nhóm the trường đó,

| m Minté Teens | Dưnợbanđầu ¡ Dưcóbamđiu ï Dưnợđầunäămtr ï Dưcóđầanêmw : Dngntbanđkï Dưcóntêbmđiùui Dưngntẻđàanä ï DưcóntĐđh

Trang 20

a

(1s (3ians [Ejszun Bế naia @

Kéo một trưỡng vào đây để nhóm theo tr 9 46,

132 VND 0 Dư có ban đâu VND 0 Dư có đâu năm tải chính VND o

3.2 Khai báo số dư đầu kỳ cho khách hàng

Bước 1: Bán hàng — Số dự công nợ —> Vào số dự ban đầu của khách hàng

BC don hang

“Thực hiện |_ Vào số dư ban đầu của các tài khoản (Tống hợp) Máy chủ SOI: FastAccounting | Bộ số liệu A11 | NSD (3} ADMIN , Đơn vị: CHY | Phiên bản: 11.09.5X (13-08-2020) | Bản cập nh

Trang 21

Bước 3: Nhân “A/ới” và tiễn hành khai báo số dư ban đâu cho các khách hàng

Bâm vào nút “Nhận ” đề hoàn thành việc lập dữ liệu

Ti Vs0 so du ban dau của các khách hàng g

Kéo một trường vào đấy để nhóm theo t

Trang 22

a

(Q we (sin Q xem (2 xernat 3] x60 FE my toh al prams

Kéo một trường vào đấy để nhóm theo trưỡng đó

Du ng ban đầu VND.Ố 20.000.000 Dự nợ đầu năm tài chính VND 29.000.000

Du cd ban dau VND 9 Dư có đầu năm tài chính VND 0

Du ng ban dau n.te 0,00 Dư nợ đâu năm tải chính n.tẽ 0,00 'Ðư có ban đâu n.tệ 0,00 Dư có đầu năm tải chính n.tệ- 0,00 Nhận Huy bo

'Tống cộng: 80.090.000 0 80.009.000 9

3.3 Khai báo số du đầu kỳ nhà cung cập : A4ua hàng —> SỐ dự ban đầu —> SỐ dự ban đầu của nhà cung cấp

Hh 04 40, cong enn Chie ning hs

Mua dịch vụ

hàng hóa khác

Date cae ce coc trwtng x40

Bước 2: Màn hình lập chỉ tiết công nợ các tài khoản Của hàng hóa sẽ hiển thị —› chọn “Tài khoản 33111” và bấm vào nút “Nhận”

21

Trang 23

shdy 880 cáo ch phí theo kị

H13

Thực hiện | Váo số dư ban đầu của các nhà cung cấp (Mua hàng)

My chai SQL: FastAccounting | Bộ số liệu FA11 | NSD (3} ADMIN | Damn vị CIY Phién bin; 11,09.5x (13-08-2020) | Ban cập nh

Bước 3: Nhắn “A⁄đi” và tiễn hành khai báo số đư ban đầu cho các nhà cung cấp

Bâm vào nút “Nhận ” đề hoàn thành việc lập dữ liệu

Kéo một trường vào đầy để nhóm theo

Du ng ban du VND 9ˆ Dư nợ đầu năm tal chinh VND 9

Du cd ban dau n.té 0,00 Dư có đầu năm tải chinh nt 0,00 Nhận Huy bo

"Tống cộng: ° 500.000.000 0 500.000.000

ci

3.4 Khai báo số dư chỉ tiết cho từng hàng hóa

Bước 1: Tôn kho —> SỐ dự tôn kho —x Vào số tổn kho ban đầu

22

Trang 24

ong tinh che cược cap bạn quyên su cung

@ Hộ thống

My 60g hợp

Kiếm kủ Xuất kho

ÍC _ Báo cáo cho các trường tự do

Thực hiện | Váo số dư ban đầu của các nhà cung cấp (Mua hàng) Máy chủ SOI: FastAccountong | Bộ số liệu EA11 | NSD (3} ADMIN | Damn vị CY | Phiên bản: 11.09.5X (13-08-2020) | Bán cập nh

Bước 2: Bam nút “Nhận”, mản hình xuất hiện vào số tôn kho ban đầu — -

“Mới ” đề tiên hành khai báo so dư ban dau cho từng hàng hóa — “Nhận” đề hoàn thành việc lập dữ liệu

5

(4) mer (site OQ xem (2) xat aust 2] xóa [#Ÿ maytnh Bế phán hà @)

Tisua so du vat tu ban dow Thing tin

3.5 Khai báo chỉ tiết tài sản cô định

Bước 1: Vào Tài sản cô định —> Khai báo TSCĐ

23

Trang 25

‘Gu Que (lam 6| 3e 7 tae (9) ions [2318 (2 tà tla a rence usar 0] it ial ina

Stt_|_ Nhs ts_|| Hj suatai san co dinh

—=.—- - 1 Théng tin chinh ` 2, Thông tỨn phụ | 3 Phụ từng kêm theo Í 4 Diều chỉnh, đánh gid Ig ts | 5, Dfều chuyến ts | 6 Tạm đừng k.hão ` 7 Giảm tà sản ` 8 Thôi k.hao Tản

khao kì cuối nếu <=

3.6 Nhận xét về công tác khai báo số dư ban đầu trên phần mềm

- _ Cách khai báo số dư đầu kỳ trên phần mềm kế toán Fast có một số tu điểm như dễ thực hiện, phù hợp với cả người dùng mới bắt đầu Có thê nhập số dư đầu kỳ theo nhiều cách khác nhau phủ hợp với nhu cầu của doanh nghiệp xây dựng số dự đầu kỳ trên phần mềm khá đơn giản các tài khoản được sắp xếp tir Tai san dén Nguồn vốn một cách mạch lạc và phan mém da cai dat ca tai khoan chi tiết giúp thuận lợi trong việc điền số dự và

phần mềm Fast có thể so sánh số dư bên Nợ và số dự bên Có

-_ Khi khai báo số đư của các tài khoản hàng hóa, tài sản cô định vào các

phân hệ tương ứng hoặc có thê khai báo trực tiếp tại phần hệ danh mục tài

24

Trang 26

khoản Riêng khi khai báo số dư đầu kỳ của tài khoản 131 va 331 thi can khai báo các thông tin về khách hàng trước, nhà cung cấp cũng như công

nợ phải thu và khi theo dõi chỉ tiết công nợ, và sô liệu công nợ vào phân

hệ Bản hàng/Mua hàng sau đó vào số dư công nợ

- Déi voi hang hoa, thi cần khai báo số lượng hàng tồn kho, phương pháp tính gia vôn hàng bán sau khi mà đã khai báo ở phan | Số dư đầu kỳ tông hợp Ngoài ra, trên phần mềm Fast còn hễ trợ cho việc tính khấu hao trên phân mêm bởi khai báo chỉ tiết về Tài sản có định

4 Tổ chức các phần hành và phân quyền sử dụng phần mềm cho các phần hành tương ứng

4.1 Phân quyền Sử dụng

Bước 1: Truy cap vao Fast Accounting

zap ban quyen su lun

Trang 27

Bước 2: vào mục Hệ thống —> Quản lý NSD —x Khai báo NSD và phân qu én

long) trinh chua dược cap ben quyến su dung

Hộ thống Danh mạc So dy Chung Ly Tinhtoán Kiếm tagöiệu Báocác Bảng Ngày bốt đầu năm tài chính

"Tạo Shortcut để chạy chương trnh Thôa thuận về sứ đụng phần mầm để quản lý và In hóa đơn tài chính

"Đăng ký bản quyền sử dụng Gii thiệu chương trình

Thực hiện | Khai báo TSCĐ (TSCĐ)

Méy cha SO: FestAccountng | 8 su: FANN | NSO (3: ADMIN | Dan vi LY

thông tin quán trị Tinh Phánhồi Trợgiúp

Khai báo quy định mắt khẩu NSD Khai báo NSO và phân quyền Phân quyền sử dụng quyền chứng từ

XXen các máy đăng chạy chương tri Thống kê trưy cập của NSO Danh mục tỷ giá

Tham số tùy chọn

Phiên bin; 11.09.5X (13-08-2020) | Ban cập nh

Danh mục quyền chứng từ

|) Thué thu nhgp cé nhân Quin y NSO Quấn lý55§¿u

“Thực hiện |_ Khal báo NSD và phản quyền (Hệ thống)

iy chi SQL astAccounting | 806 uc FAY | NSO (ADMIN | Đơn ỹ CHY

Bước 4: Chương trình sẽ hiển thị danh sách người sử dụng và các chức năng: Phân quyền, Thêm NSD, sửa đổi NSD, sửa mật khẩu, xóa NSD, xuất Excel,quay

lại

26

Trang 28

[7 Thing tn chink Thông tn khác

Mã N$D (Tên đăng nhập)

Thự điện tr Vir cing we

Sứ dụng tên NSO lãm tên người lập phiêu kh in chug ti

0 - Không sử dụng, 1 - Sử dung

27

Trang 29

Es TT Tên NSD Quyến qunh Quyén thin hung — MãDVGS

1ABC

1 Thing tin chinh Thông tín khác

.Mớy hà SQL fetAceountng | Bộ số ậu FA11 | S0 [E ADMN | Đơn vệ CY hiên bản, 11095 (2-08-2020 | Bản cập nh

A dither tie Tinh ten — Viếm tra cŸ liêu — Đến cán — Rảng thông Ha muốn eh Tiên chó Din WPT niin

Quyên quán lý Quyến thưa hướng — MỗØVCS

Miy cha SOA: Foseaccounting | 84 46 liu FA11 | NSD 3: ADMIN | Don vi LY Phiên bán; 1 095X (13-08-2020) | Bản cập nh

4.2 Phân quyền truy cập các phân hệ và các chức năng Cho phép NSD đến từng chức năng của menu chương trình, cho phép phân quyền tạo mới, sửa, xóa, xem, in các chứng từ, danh mục

28

Trang 30

TÑ Giêng we ct duce cn bm aver 3 ing

214 ead ei sin of inh mw 8 » Ø Q

A Ke tat cteg cu dung cu mã mỹ 4

[samm | [_ xa _]

_| Ho bo NSD và phân quyên Q4 thông)

He thing Danh mục SØđự Ching tir Tinh tain KOếmasốiêu Báocáo

Trang 31

— Phan quyén cho NSD: chon vao NSD

— Chon cac fe phan a quyén ph _= cho NSD

4.3 Nhận xét về chức năng phân quyền trên phần mềm kế toán

- Khai báo danh sách những người sử dụng phân mềm, quy định và chính sách về mật khẩu, mật khẩu truy cập, phân quyền truy cập các menu, phân quyền thực hiện các chức năng như tạo mới, xem, sửa, xóa, in Phân quyền người sử dụng theo đơn vị cơ sở và xem các máy đang chạy

chương trình, thông kê về sử dụng chương trinh của từng người sử dụng

- _ Mỗi chức năng phân quyền trong phần mém thể hiện rõ ràng và đầy đủ các tính năng mà một người dùng có thê thao tác được trên hệ thống giúp cho người sử dụng giúp người dùng dễ dàng nắm bắt được các công việc cần làm của mình trong công ty Ngoài ra, giúp quản lý chặt chẽ người

30

Trang 32

dùng và các thao tác mà người đó có thê thực hiện dé tránh dẫn đến sai sót

và gây thiệt hại cho doanh nghiệp

- _ Bên cạnh đó, phần mềm vẫn còn hạn chế như việc để tất cả các phòng ban

và chức năng, nhiệm vụ chung một phân hệ thì người quản lý dễ nhằm lan, đễ xảy ra khả năng bấm nhằm ô từ đó gây ra phân quyền sai cho người sử dụng, các phòng ban

5 Nhập dữ liệu minh họa về các nghiệp vụ kinh tế phat sinh tai 1 don vị Nhận xét về cách thiết kế khai báo nghiệp vụ kinh tế phát sinh trên các phân hệ của phần mềm kế toán

5.1 Nghiệp vụ bán hàng

Nghiệp vụ Í: Ngày 21/11/2024, doanh nghiệp bán 150 chiếc Quần Jean cho công

ty KSD tri gia 250000/chiée, chưa bao gồm thuế GTGT 10% Khách hàng thanh toán tiền hàng bằng tiền mặt

Bước 1: Nhập đơn hàng bán:

Vào Bản hàng —> Đơn hàng —> Đơn hàng bán

Nhân “Moi” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhân “7z” để hoàn tat

Ole" Oe 61“ Qe Y= (j_ tne OOOO@

Bước 2: Nhập hóa đơn bán hàng

Vào Bán hàng —> Hóa don bản hàng—> Hóa đơn bán hàng - Nhân “A⁄;” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhân “1⁄2 ” đê hoàn tật

31

Trang 33

1 Chiết 2 Cộng gộp mỗv† 3.G#vốn 4 Thống kế 5.Ttvc 6 Ghìchủ

ACC3008_48K18.3

= Qe y= _tREOOOO@

o Chứng từ

“Sửa trưởng tên —ˆ Xuêt theo gid in dich dan cho VT gif TS

Chọn Phiêu Xuất đề kiểm tra thông tin Phiêu Xuất:

Ti Hoe don ban hang - Don ve CTY

1, Thông tín chung 2- Phiếu xuất

1 Chitết 2 Cộng gộp mỗvt 3.G#vốn 4 Thống kế 5.Ttve 6, Ghi cho

“Sứ trường tiên ˆˆ Xuất theogjá vốn đích danh cho VT gáT8

Bước 3: Thu tiên bán hàng:

Vào Bán hàng — Thu tiền —» Thu tiền bán hàng — Tiền mặt - - Nhân “A⁄/ới ” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhan “Luu” de hoan tat

32

Trang 34

41.280.000 Tống cộng:

Nghiệp vụ 2: Ngày 21/11/2024, doanh nghiệp bản 150 chiếc Áo Sơ Mi cho công

ty LOCAL tri gia 200000/chiếc, chưa bao gồm thuế 10% Khách hàng thanh toán bằng tiền gửi ngân hàng

Vao Ban hang > Hoa don ban hang— Hoa don ban hang

Nhan “Moi” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhân “7z ” để hoàn tat

Vào Bán hàng — Hóa đơn bắn hàng— Hóa đơn bản hàng

Nhắn “A⁄Zi” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhân “7z” để hoàn tắt

33

Trang 35

Ti Hoa don ban hang - Don vi CTY

Gms (tse) Clow Em Cm Qin Ym ( RE OOOO@

1, Thông tín chưng _ 2 Phiêu xuất

MS 98 2 Lập bổ kiêm px bán

Mố khách KH003 (Cong ty LOCAL

oe di 123 Nguyễn Tri, An Hải Dóng, Sớn Trả, Dà Nẵng HeT

Ng mua hing Tran Binh Leng Số dự

Din att Khách hàng mue 150 60 50 Mi

i c(t) tra Tiên Việt Nam

Mã NVBH ‘Nvoo1 Nguyễn Ngọc Hân

[rmszu

1 Chiết 2 Cộng gộp mỗv† 3.G#vốn 4 Thống kế 5.Ttvc 6 Ghìchủ

Ti Hoe don ban hang - Don ve CTY

o Chứng từ

“Sửa trưởng tên —ˆ Xuêt theo gid in dich dan cho VT gif TS

=2 =) Clow Ce 612 Qin Ym (J i Ek OOOO@

1, Thông tín chung 2- Phiếu xuất

Mỗ khách KHO03 CEng ty LOCAL

Địa d 123 Nguyễn Trãi, An Hải Đêng, Sơn Tra, Dà Nẵng

Vào Ban hang — Thu tiền —> Thu tiền bản hàng — Tiền gửi ngân hàng

Nhân “A⁄;” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhân “1⁄2 ” đê hoàn tật

34

Trang 36

Clee 5 Cm Qin Ym (] RE OOOO@

Magd 2 Thu từ một khách hàng, thu khác Ngày lí 21-11-2024

gai 123 Nguyen Trt, An He! Ding, Son Tre, Dã Nẵng mor 09175655 Quyến ctử eco

Người nộp tiên or 0 Số ctừ BC3/20

238111

33,000,000 Tống cộng:

Nghiệp vụ 3: Ngày 28/11/2024, doanh nghiệp bán 200 chiếc Áo Hoodie Zip cho công ty Fashion trị giá 200000/chiée, chưa bao gồm thuế GTGT 10% Khách hàng chưa thanh toán tiền hàng Điều kiện thanh toán 1/10 net 30

Vào Bản hàng —> Đơn hàng —> Đơn hàng bán

Nhân “Mới ” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhân “7w” để hoàn tất

ae Cleo Qe Qu Ym (| _ CHEROOOO@

[1 Chi Ba `2 Giienú Sửa trường tiền r4 - Thêm dòng, F8 - Xón đồng, CHi+Teb - Re khỏi chỉ tiết

Vào Bán hàng — Hóa đơn bắn hàng— Hóa đơn bản hàng

35

Trang 37

[ij Hoa don ban hang - Don ve CTY o

Cima (sm) Cow Em Qe Qe Ym (7 CHER OOOO@

1, Thông tín chung 2- Phiếu xuât

Chứng từ

Trạng thái /Lãnln ĐãgMsốcái + / 0

Vào Bán hàng —> Đơn hàng —> Đơn hàng bán

36

Trang 38

Ti 000 hang ban - Don vi CTY o

Diễn giải Bén 300 60 Thun Tron Tỷ gá VND 120

Vào Bán hàng —> Hóa đơn bán hàng—> Hóa đơn bản hàng

Nhân

Tito don

Clem

“1 Thông tin chung 2 Phigu xuat

1 CHILE |2 CEng gop ms vt 3 G8 vin 4 Thang ké 5 Teve 6 Ghichủ

“3= ý (| #£y£ (2)()G)G)@

167 LE Lat, phường Bến Nghé, quận 1, Hỗ Chí Minh

Tiến Việt Nam Trịnh Minh Ngọc

Sửa ht thuế Sữatên thuế —ˆ Tính thuế theo giá trước ck

-Tống cộng:

“Sứ trường tin ˆˆ Xuất theo giá vấn đích danh cho VT i TB

Trang 39

a]

Trea cow

== ; ses fone estas

ee os ng: Cư EE

Mgnhiàg fSSEERE Ps son a

: nhene on lees Sam xuan a 0n

long Sang mas , SSS ee Se

Bước 3: Thu tiên bắn hàng: ; ;

Vao Ban hang — Thu tién > Thu tién ban hang — Tién gui ngdn hang

Nhan “A467” va nhap théng tin nhu bén dưới sau đó nhan “Luu” dé hoan tat

TE Thutien ban hang - tien mat = Don vi CTY

Che (se) Cer im Qe Lely = _ tne eOOOO@

Người nộp Win Hoồng Hei Ha Số dự 129.559.600 Sð ctữ PT4/20 Diễn giỏi dụng — Khách hàng thanh toán 300 áo Thun Trơn 1660 ND 1,00

[2 Chua |2 Giienú Sita togs Sửa trường tiền _ r4 - Thêm dòng, F8 - Xón đồng, CHi+Teb - Re khỏi chỉ tiết

23311 Thuế GTGT phải nộp hàng trong nước: HĐ S37 6.000.000

66.000.000 Tổng công

5.2 Nghiệp vụ thu tiền

Nghiệp vụ 2: Ngày 29/1 1/2024, công ty FASHION thanh toán tiền hàng ngày

28/11/2024 bằng tiền gửi ngân hàng

Bước 1: Thu tiền

Vào Bán hàng —> Thu tiền —> Thu tiền bản hàng — Tiền gửi ngân hàng

38

Trang 40

Thông tin chưng: = Chứng từ

Magd 2 Thu từ một khách hàng, thu khác Ngày lí 29-11-2024

2p ov 167 Lê, phường Bến Mahé, quận 1, Hồ Chỉ Minh mst 0375126561 Quyến ctừ eco

Người nộp tiền Số dư 129.559.600 Số ctừ BC2/20 Diễn giải chung Khách hàng thanh toán hàng hóa TGSD ND 1,00

1 CHUA 12, Ghicna Sửa tgợs Sửa trường tiền _ r4 - Thêm dòng, F8 - Xến dòng, Ctri+Teb - Re khỏi chỉ tiệt

SH Tkes Tên tk có Paes Diễn Giải chỉ tiết Mã đự án

LIAHL_ Phãnthu ngnhọnkhichhông:HOSXKO 43.560.000 Khôch hồng thanh toền hàng hóa

43.5600 Tổng cộng

ons Tổng tiên 43,560.00

Bước 2: Chiết khẩu thanh toán (điều kiện thanh toán 1/10 net 30)

Vào Tổng hợp — Phiêu kế toán

Nhân “A⁄;” và nhập thông tin như bên dưới sau đó nhân “1⁄2 ” đê hoàn tật

Diễn giải chung “Chiết khẩu thanh toán) của khách hang Fashion thanh ton

1 Chi bet 2, Hid thud) 3, Ghi ché

11311 Phải thu ngắn hạn khách hằng: HD SXKD KHô01 “Công ty FASHION

5.3 Nghiệp vụ mua hàng

Nghiệp vụ 1: Ngày 22/11/2024, nhập kho các nguyên vật liệu từ nhà cung cấp

nguyên vật liệu MunLo như sau: 1000 cuộn chi may voi don gia mua 6000/cu6n;

50 lít thuốc nhuộm với đơn giá mua 60000/lít; 1000 mét vải với đơn giả mua 90000/mét, chưa bao gồm thuế GTGT 10% Chưa thanh toán cho nhà cung cấp Điều kiện thanh toán 1/10 net 30

Bước 1: Lập đơn hàng

Vào muc Mua hing > Don hang, hop dng > Pon hang néi dia

39

Tiêu đề	Tìm Hiểu Và Sử Dụng Phần Kế Fast Accounting
Tác giả	Phạm Thị Nhật Hạ, Hồng Phi Hựng, Nguyễn Thục Trinh
Người hướng dẫn	Ths. Phan Thị Đễ Quyền
Trường học	Đại Học Kinh Tế Đại Học Đà Nẵng
Chuyên ngành	Hệ Thống Thông Tin Kế Toán
Thể loại	báo cáo nhóm
Năm xuất bản	2024
Thành phố	Đà Nẵng

Định dạng
Số trang	109
Dung lượng	43,71 MB