Hoạt Động huy Động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện lập thạch, vĩnh phúc

Chúng ta cần khẳng định rằng không thể thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội nói chung của nhà nước, cũng như các mục tiêu kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng nếu như hông có vốn.Các n

LỜ

Tôi đã đọc và hiểu về các hành vi vi phạm sự trung thực trong học thuật Tôi cam kết bằng danh dự cá nhân rằng nghiên cứu này do tôi tự thực hiện và không vi phạm yêu cầu về sự trung thực trong học thuật

Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Tác giả

Tạ Thanh Vân

LỜI CẢ Ơ

Để hoàn thành luận văn này, tác giả xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành tới TS Phan Anh –Học viện Ngân hàng đã định hướng, hướng dẫn, chỉ bảo tận tình trong suốt quá trình nghiên cứu và thực hiện luận văn

Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc tới tập thể các thầy cô trong hoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng đã chỉ bảo nhiệt tình, cùng bạn bè, đồng nghiệp đã đóng góp ý iến và giúp đỡ tác giả tận tình trong quá trình hoàn thiện luận văn

Mặc dù đã rất cố gắng, nhưng do iến thức còn hạn chế và thời gian nghiên cứu có hạn nên luận văn hông tránh hỏi những thiếu sót Tác giả rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu của Quý thầy cô, đồng nghiệp, bạn bè để luận văn hoàn thiện hơn

Xin trân trọng cảm ơn!

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Tác giả

Tạ Thanh Vân

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN ii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1 NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1.1Khái niệm về nguồn vốn của ngân hàng thương mại 8

1.1.2 Phân loại nguồn vốn của ngân hàng thương mại 8

1.2 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14

1.2.1 Khái niệm huy động vốn tại ngân hàng thương mại 14

1.2.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại………14

1.2.3 Vai trò hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại………18

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NHTM 21

1.3.1 Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 21

1.3.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động 23

1.3.3 Thị phần huy động vốn 24

1.3.4 Chi phí huy động vốn……… 24

1.3.5 Lợi nhuận từ hoạt động huy động vốn……….26

1.3.6 Tỷ suất lợi nhuận từ huy động vốn/tổng số vốn huy động……… 26

1.3.7 Phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn 26

1.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại 29

1.4.1 Các nhân tố khách quan 29

1.4.2 Các nhân tố chủ quan 31

1.5 KINH NGHIỆM TRONG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH, VĨNH PHÚC 36

1.5.1 Kinh nghiệm của Vietinban chi nhánh Vĩnh Phúc 36

1.5.2 Kinh nghiệm của Vietcomban chi nhánh Vĩnh Phúc 37

1.5.3 Bài học cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lập Thạch tỉnh Vĩnh Phúc 38

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH, VĨNH PHÚC 40

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc 40

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 41

2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý 41

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 42

2.2 Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lập Thạch, tỉnh Vĩnh Phúc 48

2.2.1 Quy mô và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 48

2.2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động 49

2.2.3 Thị phần vốn huy động 54

2.2.4 Chi phí huy động vốn 55

2.2.5 Lợi nhuận từ hoạt động huy động vốn 57

2.2.6 Tỷ suất lợi nhuận từ huy động vốn/tổng số vốn huy động 59

2.2.7 Sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn 59

2.3 Khảo sát sự hài lòng của khách hàng về hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc 63

4 ánh giá chung về hoạt đ ng huy đ ng vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc 65

2.4.1 Kết quả đạt được 65

2.4.2 Những hạn chế tồn tại 66

2.4.3 Nguyên nhân của hạn chế, tồn tại 67

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH TỈNH VĨNH PHÚC 71

3.1 ĐỊNH HƯỚNG MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH TỈNH VĨNH PHÚC 71

3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Agribank 71

3.1.2 Mục tiêu phát triển hoạt động huy động vốn của Agribank Chi nhánh huyện Lập Thạch tỉnh Vĩnh Phúc 72

3.2 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN LẬP THẠCH TỈNH VĨNH PHÚC 73

3.2.1 Đẩy mạnh hoạt động Marketing trong hoạt động huy động vốn 73

3.2.2 Giải pháp về cơ chế điều hành và chính sách lãi suất huy động linh hoạt, hợp lý 74

3.2.3 Đa dạng hoá và liên tục hoàn thiện các sản phẩm huy động vốn 76

3.2.4 Giải pháp về nguồn nhân lực 78

3.2.5 Đổi mới quy trình giao dịch, nâng cao chất lượng dịch vụ 80

3.3 Kiến nghị 82

3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 82

3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước……….84

3.3.3 Kiến nghị đối với Agriban 86

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 88

KẾT LUẬN 89

TÀI LIỆU THAM KHẢO 90

DANH M C BẢNG, BIỂU, HÌNH VẼ BẢNG

Bảng 2 1: Nguồn vốn huy động của Agribank CN huyện Lập Thạch 43

Bảng 2 2: Tình hình dư nợ cho vay của Agribank CN huyện Lập Thạch 45

Bảng 2 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank CN huyện Lập Thạch giai đoạn 2020-2022 47

Bảng 2 4: Quy mô vốn huy động tại Agribank Lập Thạch từ 2020-2022 49

Bảng 2 5: Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn 51

Bảng 2 6: Cơ cấu nguồn vốn theo thành phần kinh tế 52

Bảng 2 7: Cơ cấu nguồn vốn theo loại tiền 53

Bảng 2.8 Thị phần HĐV của các NHTM trên địa bàn huyện Lập Thạch giai đoạn 2020-2022……….54

Bảng 2 9: Chi phí huy động vốn của Agribank Lập Thạch từ năm 2020-2022 55

Bảng 2.10: Lãi suất huy động tại thời điểm cuối năm của Agribank Lập Thạch từ năm 2020-2022 56

Bảng 2.11 Lợi nhuận từ hoạt động huy động vốn của Agribank Chi nhánh huyện Lập Thạch giai đoạn 2020-2022……… 58

Bảng 2.12 Tỷ suất lợi nhuận từ hoạt động huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện Lập Thạch giai đoạn 2020-2022……….59

Bảng 2 13: Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của Agribank Lập Thạch giai đoạn 2020-2022 60

Bảng 2 14: Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn theo kỳ hạn tại Agribank Lập Thạch năm 2020-2022 61

Bảng 2 15: Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn theo ngoại tệ của Agribank Lập Thạch giai đoạn 2020-2022 62

Bảng 2 16: Đánh giá của khách hàng về một số hoạt động huy động vốn 64

Bảng 2 17: Mong muốn của khách hàng về hoạt động huy động vốn 65

HÌNH VẼ Hình 2 1: Cơ cấu tổ chức của Agribank CN huyện Lập Thạch 42

DANH M C CHỮ VI T TẮT

NHTM Ngân hàng thương mại

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn TCTD Tổ chức tín dụng

MỞ ẦU

1 Lý do lựa chọn đề tài

Hiện nay, hệ thống ngân hàng được xem như là huyết mạch của nền inh tế, đóng vai trò quan trọng trong quá trình luân chuyển vốn và đảm bảo cho hệ thống tài chính cũng như nền inh tế được vận hành thông suốt Để hoạt động hiệu quả các ngân hàng thương mại cần có đủ nguồn lực và một trong những nguồn lực cần thiết của ngân hàng chính là nguồn vốn

Nguồn vốn là điều iện tiền đề cho mọi hoạt động sản xuất inh doanh nói chung và hoạt động inh doanh tiền tệ nói riêng Ở Việt Nam trong những năm gần đây, vốn đang trở thành một vấn đề cấp thiết cho quá trình tăng trưởng và phát triển inh tế Tuy nhiên, để huy động được hối lượng vốn lớn từ nền inh tế là một thách thức hông nhỏ đối với hệ thống ngân hàng thương mại Tiềm lực về vốn trong nền inh tế là rất lớn, nhưng để thu hút được là điều hông đơn giản, dưới sức

ép của quy luật cạnh tranh, các ngân hàng hi tham gia thị trường buộc phải tìm nhiều biện pháp nâng cao năng lực inh doanh để tồn tại và phát triển trên thị trường Nhu cầu vốn đầu tư ngày càng tăng của nền inh tế cũng tương đương với việc hoạt động huy động vốn của các NHTM phải được tăng cường phù hợp Do vậy, để phát huy vai trò và đáp ứng cho sự phát triển của nền inh tế cũng như cho chính bản thân các ngân hàng, công tác huy động vốn luôn là vấn đề quan tâm hàng đầu trong quá trình hoạt động của bất ỳ NHTM nào

Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam (Agribank) là một NHTM lớn ở Việt Nam, với mạng lưới hoạt động rộng khắp trên toàn quốc Từ

hi ra đời cho đến nay Agriban đã thực hiện hoạt động inh doanh đa năng và có hiệu quả trong công cuộc xây dựng và phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên, trong điều kiện mới của nền kinh tế đất nước và với mục tiêu trở thành một ngân hàng tầm cỡ trong khu vực trong vòng 5- 10 năm tới thì Agribank cần phải tiếp tục đẩy mạnh hoạt động huy động vốn để tạo điều kiện thu hút có hiệu quả nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội Là một trong những chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn

Việt Nam - chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc cũng đã nhận thức được tầm nhìn chiến lược của NHNo&PTNT giai đoạn 2020-2025, trong đó vai trò then chốt là “đi vay để cho vay”, vì vậy công tác huy động vốn luôn trở thành nhiệm vụ trọng tâm trong hoạt động kinh doanh của đơn vị Tuy nhiên, tính ổn định của nguồn vốn huy động còn chưa cao, nguồn vốn không kỳ hạn chiếm tỷ

lệ thấp, hoạt động huy động vốn chưa có chiều sâu, hệ thống khách hàng truyền thống có dấu hiệu mai một, … Vì vậy, vấn đề cần thiết hiện nay là đề ra những giải pháp có tính chiến lược để đạt được hiệu quả cao hơn trong nghiệp vụ huy động vốn của đơn vị cả về số lượng và chất lượng

Vì vậy, làm thế nào để tăng cường hoạt động huy động vốn là vấn đề đang cần được chi nhánh quan tâm trong thời gian tới Để giải quyết được vấn đề này, cần xuất phát từ những vấn đề mang tính lý luận, phân tích đánh giá thực trạng, xác định nguyên nhân của những hạn chế trong công tác huy động vốn, trên cơ sở đó tìm ra giải pháp để tăng cường hoạt động huy động vốn tại chi nhánh Xuất phát từ vị trí quan trọng của nguốn vốn tác giả lựa chọn đề tài:

“Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc” làm đề tài nghiên

cứu của mình

Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề t i

Một số công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài “Hoạt động huy động vốn

tại các NHTM” có thể được ể đến như sau:

Nguyễn Thị Kiều Trang (2015), Luận văn đã chỉ ra thực trạng quản lý hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Việt Trì và đưa ra một số giải pháp hoàn thiện công tác huy động vốn như: Hoàn thiện quản lý hoạt động chất lượng; Hoàn thiện công tác quản lý hoạt động Mar eting; Hoàn thiện công tác quản lý nguồn nhân lực; Hoàn thiện quản lý hoạt động sản phẩm dịch vụ

Lê Hồng Dạ Hạ Thu (2017), Bài nghiên cứu đã nêu cơ sở lý luận về huy động vốn tại ngân hàng thương mại; phân tích, đánh giá thực trạng huy động vốn thông qua việc lập ế hoạch huy động vốn, tổ chức thực hiện ế hoạch huy động vốn và iểm soát việc thực hiện ế hoạch huy động vốn

Vũ Ngọc Châu (2018), Đề tài thực hiện phân tích hiệu quả huy động vốn thông qua tốc độ tăng trưởng vốn huy động, hiệu suất sử dụng vốn và chênh lệch giữa lãi suất cho vay và huy động bình quân Từ đó đánh giá ết quả đạt được, nêu lên những tồn tại và đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn như: Mở rộng mạng lưới chi nhánh, xem xét áp dụng “Ngân hàng lưu động”; Tận dụng chính sách

ưu đãi của Nhà nước, Hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân trên địa bàn; Thay đổi thói quen tiêu dùng tiền mặt và lưu giữ tiền mặt, vàng của hách hàng; Tăng cường hoạt động Mar eting của ngân hàng để nâng cao hả năng cạnh tranh Các giải pháp há

cụ thể tuy nhiên còn thiếu những giải pháp giải quyết hạn chế nội tại của chi nhánh Nguyễn Thị Phương Hồng (2018), Đề tài đã tập trung đề cập phân tích và làm

rõ thực trạng hoạt động huy động vốn của BIDV chi nhánh Quảng Bình trên cơ sở

đó đề xuất hệ thống giải pháp góp phần nâng cao chất lượng công tác huy động vốn Tuy nhiên, đề tài chưa làm rõ tồn tại cũng như nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong quá trình huy động vốn của chi nhánh

Lê Thị Kim Cúc (2019) “Quản lý hoạt động huy động vốn tại các ngân hàng

thương mại cổ phần nhà nước trên địa bàn tỉnh Phú Thọ”, nghiên cứu hoa học Đại

học Thái Nguyên Trong bài nghiên cứu hoa học, chương 1 tác giả đã đưa ra cơ sở

lý luận và thực tiễn về quản lý hoạt động huy động vốn của NHTM từ đó áp dụng các phương pháp nghiên cứu như phương pháp tiếp cận, chọn điểm nghiên cứu, thu thập và xử lý thông tin để tiến hành đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn và quản lý hoạt động huy động vốn tại các NHTMCP nhà nước tại tỉnh Phú Thọ bao gồm BIDV, Vietcomban và VietinBan

Lê Thị Yến (2019) “Nâng cao hiệu quả huy động vốn từ hách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội”, luận văn thạc sỹ tài chính ngân hàng Học viện Ngân hàng Đề tài đã hệ thống hoá một số lý luận về NHTM, về nguồn vốn và các nhân tố ảnh hưởng đến việc huy động vốn của một NHTM Ngoài ra, luận văn còn cố gắng làm rõ tính tất yếu của việc nâng cao hiệu quả huy động vốn trong việc phát triển bền vững của ngân hàng Phân tích thực trạng huy động và chi phí huy động vốn từ hách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, đánh giá những ết quả đạt được và rút ra nguyên nhân của những bất hợp lý trong việc huy

động vốn, từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn từ hách hàng cá nhân đáp ứng nhu cầu phát triển inh doanh tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội

Nguyễn Thị Quỳnh Nga (2019) “Hoạt động huy động vốn tại NHTM cổ phần Phương Tây”, luận văn thạc sỹ trường Đại học inh tế quốc dân đã hái quát những vấn đề lý luận chung về huy động vốn, các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn Phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Phương Tây; chỉ ra những bất cập trong quá trình huy động vốn của ngân hàng Phương Tây Từ

đó đưa ra các giải pháp huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Phương Tây trong thời gian tới

TS Châu Đình Linh (2020) “Một số lưu ý về hoạt động huy động vốn của

ngân hàng thương mại”, bài đăng trên Tạp chí Tài chính ỳ 1 tháng 12/2020 Bài

viết đã đánh giá tổng quan tình hình hoạt động huy động vốn của NHTM chịu ảnh hưởng của đại dịch Covid 19 trong 12 tháng của năm 2020 Tác giả cho thấy hoạt động huy động và cho vay vốn của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam diễn biến trái chiều Trong hi tiền gửi của dân cư bắt đầu tăng chậm lại ể từ tháng 6/2020 thì tiền gửi của doanh nghiệp lại tăng rất mạnh trong những tháng trở lại đây, từ đó phân tích và đưa ra ết luận, huyến nghị với các NHTM để tiếp tục tăng trưởng, vượt qua hó hăn do Covid 19 gây ra

Bên cạnh đó, còn có rất nhiều bài viết, bài đăng trên các tạp chí chuyên ngành, các hội thảo, hội nghị đề cập đến hoạt động huy động vốn của NHTM với những hía cạnh hác nhau Các ết quả của những nghiên cứu này đã bước đầu làm rõ một số vấn đề cơ bản về huy động vốn, những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của NHTM

Tổng quan các công trình nghiên cứu ở trên, các tác giả đều có cách thức tiếp cận nghiên cứu riêng, có không gian, thời gian nghiên cứu hác nhau và đều đưa ra được các giải pháp hợp lý dựa trên cơ sở khoa học cho việc phát triển hoạt động huy động vốn, hoặc các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn, hoặc nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHTM Qua đó giúp người đọc có cái nhìn tổng

quan hơn về hoạt động huy động vốn tại các NHTM, thông qua tìm hiểu các công

trình nghiên cứu ở trên đã hỗ trợ tôi rất nhiều trong việc triển khai nghiên cứu đề tài của mình Hiện nay, cách thức tiếp cận, phân tích nghiên cứu về đề tài hoạt động huy động vốn của tôi không trùng lặp với các công trình nghiên cứu trước đó cả về không gian và thời gian

ục tiêu nghiên cứu của đề t i

3.1 Mục tiêu chung:

Căn cứ vào những cơ sở lý thuyết luận văn sẽ phân tích, đánh giá thực trạng

hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc và đề xuất phương hướng, giải pháp

hoàn thiện trong giai đoạn 2023-2025

3.2 ục tiêu nghiên cứu cụ thể:

- Huy động vốn của NHTM là gì? Có những nhân tố nào ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của NHTM?

- Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Agriban Chi nhánh huyện Lập Thạch Vĩnh Phúc trong giai đoạn từ 2020 đến 2022 như thế nào? Những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế đó là gì?

- Cần phải thực hiện những giải pháp nào để hoàn thiện và tăng cường hoạt động huy động vốn tại Agriban Chi nhánh huyện Lập Thạch Vĩnh Phúc ?

4 ối tượng v phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

5 Phương pháp nghiên cứu

5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

 Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp

Các dữ liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo ết quả hoạt động inh

doanh; các thông tin, số liệu về nguồn lực, tình hình hoạt động tại Agriban Chi nhánh huyện Lập Thạch tỉnh Vĩnh Phúc do các bộ phận chức năng của chi nhánh cung cấp thông qua các báo cáo hàng năm; các văn bản của ngành, của NHNN và của Agriban hướng dẫn nghiệp vụ huy động và quản lý nguồn vốn; các quy định

về sản phẩm huy động vốn của Agriban Bên cạnh đó, tác giả còn tham hảo qua sách, báo, tạp chí, tài liệu hoa học, giáo trình cũng như các công trình đã nghiên cứu về hoạt động huy động vốn

 Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp

Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua hảo sát bằng bảng hỏi

+ Đối tượng hảo sát: Các hách hàng gửi tiết iệm tại Agriban Chi nhánh huyện Lập Thạch tỉnh Vĩnh Phúc

+ Mục đích hảo sát: Nhằm thu thập các ý iến đánh giá hoạt động huy động vốn tại Agriban Chi nhánh huyện Lập Thạch tỉnh Vĩnh Phúc như quy trình thực hiện, thủ tục thực hiện, mức lãi suất của các ỳ hạn, thời gian thực hiện, hình thức tiếp thị, năng lực và thái độ phục vụ của cán bộ nhân viên ngân hàng

+ Kích thước mẫu: Tác giả thực hiện hảo sát với 200 hách hàng gửi tiết iệm tại Agriban Chi nhánh huyện Lập Thạch tỉnh Vĩnh Phúc

+ Phương pháp hảo sát: Khảo sát trực tiếp bằng bảng hỏi

+ Phương pháp chọn mẫu: Lựa chọn mẫu thuận tiện Theo đó, tác giả hảo sát những hách hàng đến giao dịch tiết iệm tại Agriban Chi nhánh huyện Lập Thạch tỉnh Vĩnh Phúc sẵn sàng trả lời câu hỏi trong bảng hảo sát

+ Thời gian tiến hành hảo sát: Từ 20/12/2022 đến ngày 15/01/2023

5.2 Phương pháp phân tích dữ liệu

 Phương pháp thống kê mô tả:

Từ nguồn số liệu sơ cấp và thứ cấp, phương pháp này được sử dụng để mô tả các hía cạnh nghiên cứu của đề tài theo các tiêu thức cụ thể qua thời gian

 Phương pháp so sánh:

+ So sánh số tuyệt đối: Số tuyệt đối là mức độ biểu hiện quy mô, hối lượng của một chỉ tiêu inh doanh nào đó trong thời gian và hông gian cụ thể Nó có thể tính

bằng số lượng đơn vị tiền tệ Số tuyệt đối là cơ sở để tính các trị số hác So sánh

số tuyệt đối của các chỉ tiêu huy động vốn giữa ỳ ế hoạch và thực tế, giữa những khoảng thời gian hác nhau phản ánh mức độ hoàn thành ế hoạch, quy mô phát triển, xu hướng biến động của các chỉ tiêu huy động vốn

+ So sánh số tương đối: Số tương đối ết cấu là biểu hiện mối quan hệ tỷ trọng giữa mức độ đạt được của bộ phận chiếm trong mức độ đạt được của tổng thể về một chỉ tiêu huy động vốn nào đó Số này cho thấy mối quan hệ, vị trí và vai trò của từng bộ phận trong tổng thể

 Phương pháp phân tích, tổng hợp:

Phương pháp này được sử dụng nhằm làm rõ hơn các số liệu trong bài để đưa

ra được các ết luận, nhận định về các số liệu phân tích trong luận văn

6 ết cấu luận v n

Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được trình bày gồm 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của NHTM

Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc

Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng

Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lập Thạch, Vĩnh Phúc

ƯƠ 1: Ơ SỞ LÝ LUẬN VỀ HO T UY NG VỐN T I

T ƯƠ I 1.1 NGUỒN VỐN CỦ T ƯƠ I

1.1.1 Khái niệm về nguồn vốn của ngân hàng thương mại

Vốn luôn là một trong những yếu tố đầu vào cơ bản của quá trình hoạt động kinh doanh của mỗi doanh nghiệp Chúng ta cần khẳng định rằng không thể thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội nói chung của nhà nước, cũng như các mục tiêu kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng nếu như hông có vốn.Các nhà kinh tế đã

đưa ra hái niệm về vốn của NHTM như sau: “Vốn của ngân hàng thương mại là

những giá trị tiền tệ do bản thân ngân hàng thương mại tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác”

Khái niệm trên đã nói đầy đủ những thành phần tạo nên vốn của ngân hàng thương mại Về thực chất vốn của ngân hàng thương mại là bao gồm các nguồn tiền

tệ của chính bản thân ngân hàng và của những người có vốn tạm thời nhàn rỗi Họ chuyển tiền vào ngân hàng với các mục đích hác nhau: hoặc lấy lãi, hoặc nhờ thu, nhờ chi hay là dùng các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng Đây chính là họ chuyển quyền sử dụng vốn cho ngân hàng và số tiền mà ngân hàng phải trả hay làm các dịch vụ chính là cái giá của quyền sử dụng các giá trị tiền tệ đó Nhờ việc có được nguồn vốn, các ngân hàng có thể tiến hành kinh doanh: cho vay, bảo lãnh, cho thuê Nói chung vốn của ngân hàng chi phối toàn bộ và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM”

1.1.2 Phân loại nguồn vốn của ngân h ng thương mại

Vốn của ngân hàng thương mại bao gồm: Vốn chủ sở hữu; Vốn huy động; Vốn đi vay; Vốn khác

“Mỗi loại vốn đều có tính chất và vai trò riêng trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng và đều có những tác động nhất định đến hoạt động kinh doanh của NHTM

1.1.2.1 Nguồn vốn chủ sở hữu

“Đây là nguồn vốn thuộc quyền sở hữu của chính ngân hàng, ngân hàng có toàn quyền sử dụng gồm các trang thiết bị, cơ sở vật chất, trang thiết bị, nhà

cửa…Đây là nguồn vốn há quan trọng, trước hết nó tạo uy tín cho chính ngân hàng Ngân hàng có to, đẹp, bề thế thì mới tạo được cảm giác an toàn cho hách hàng hi đến giao dịch Đối với mỗi ngân hàng, nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn rất đa dạng tùy theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường.”

 Nguồn vốn hình thành ban đầu

Trước hi tiến hành inh doanh, theo quy định của pháp luật, ngân hàng phải

có một lượng vốn nhất định, đó là vốn pháp định (hay vốn điều lệ) Tùy theo hình thức sở hữu, do nhà nước cấp nếu là ngân hàng quốc doanh, do cổ đông đóng góp nếu là ngân hàng cổ phần, do các bên đóng góp nếu là ngân hàng lien doanh và của

cá nhân nếu là ngân hàng tư nhân.”

 Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động

Vốn chủ sở hữu của ngân hàng hông ngưng tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Nguồn vốn bổ sung này có thể từ lợi nhuận hay từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm Nguồn vốn bổ sung này tuy hông thường xuyên song đối với các ngân hàng lớn từ lâu đời thì nguồn bổ sung này chiếm một

tỷ lệ rất lớn

 Các quỹ

Trong quá trình hoạt động, ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quỹ có một mục đích riêng: qũy đầu tư phát triển, quỹ dự phòng tổn thất, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi, quỹ hen thưởng…Nguồn để hình thành nên các quỹ là từ lợi nhuận Các quỹ này thuộc toàn quyền sử dụng của ngân hàng

 Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần

Các hoản vay nợ trung và dài hạn, ổn định có hả năng chuyển đổi thành cổ phần thì được coi là một bộ phận vốn chủ sở hữu của ngân hàng Ngân hàng có thể

sử dụng vốn theo các mục đích inh doanh của mình như có thể đầu tư vào nhà cửa, đất đai và có thể hông phải hoàn trả hi đến hạn

1.1.2.2 Nguồn vốn huy động

Vốn huy động là bộ phận lớn nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng thương

mại Với việc huy động vốn, ngân hàng có được quyền sử dụng vốn và có trách nhiệm phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho người gửi Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư, các tổ chức inh tế - xã hội …với nhiều hình thức hác nhau

 Tiền gửi thanh toán ( tiền gửi giao dịch)

Đây là hoản tiền của các doanh nghiệp và cá nhân gửi vào ngân hàng với mục đích là sử dụng các dịch vụ thanh toán của ngân hàng Khoản tiền gửi thanh toán này có thể được trả lãi (trả lãi thấp) hoặc hông được trả lãi tùy thuộc vào mỗi ngân hàng Người gửi tiền vào ngân hàng để nhờ ngân hàng thu

hộ tiền, trả hộ tiền … với một mức phí thấp Các ngân hàng có thể sử dụng các

số dư tiền gửi hách hàng vào các hoạt động của mình.”

 Tiền gửi có ỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội

Nhiều doanh nghiệp và tổ chức xã hội có hoạt động thu, chi tiền theo các chu

ỳ xác định Họ gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi Tuy nhiên hoản tiền này hông tiện lợi bằng tiền gửi thanh toán (do hi cần tiền phải đến ngân hàng để rút) nhưng bù lại tiền gửi có ỳ hạn lại có lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của ỳ hạn được ghi trên hợp đồng

 Tiền gửi tiết iệm của dân cư

Trong cộng đồng dân cư luôn có những người có hoản tiền nhàn rỗi tạm thời

Họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm thực hiện các mục đích bảo toàn và sinh lời đối với những hoản tiền đó Người gửi tiết iệm sẽ có sổ tiết iệm xác định rõ thời gian và hình thức trả lãi đã thỏa thuận với ngân hàng Hiện nay tiền gửi tiết iệm là

hu vực tiềm năng đồng thời là nơi cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, để thu hút nguồn tiền này các ngân hàng luôn đưa ra các hình thức huy động đa dạng như tiết iệm bằng VNĐ, bằng vàng và bằng ngoại tệ, với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn và với nhiều ỳ hạn để người gửi có nhiều cơ hội lựa chọn cho phù hợp, tiện ích nhất

 Tiền gửi của các ngân hàng hác

Đây là nguồn tiền gửi có quy mô thường nhỏ, giữa các ngân hàng luôn có tiền gửi của nhau Mục đích của việc gửi tiền này là để đảm bảo thanh toán thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích cho hách hàng của mình

1.1.2.3 Nguồn vốn vay

Bên cạnh việc huy động tiền gửi, nhiều lúc các ngân hàng cũng phải đi vay để đảm bảo thanh toán, đảm bảo dự trữ bắt buộc… Các ngân hàng có thể vay ở:”

 Vay ngân hàng nhà nước (ngân hàng trung ương)

Khi các ngân hàng thương mại có nhu cầu cấp bách về vốn thì người dang tay cứu giúp sẽ là ngân hàng trung ương Hình thức vay chủ yếu là tái chiết hấu ( hay tái cấp vốn) Các ngân hàng thương mại sẽ mang các trái phiếu mà mình đã chiết hấu lên ngân hàng trung ương để tái chiết hấu Thông thường các ngân hàng trung ương chỉ cho tái chiết hấu những trái phiếu có chất lượng, thời hạn ngắn và phù hợp với mục tiêu của Nhà nước trong từng thời ỳ

 Vay các tổ chức tín dụng hác

Đây là các hoản vay mượn lẫn nhau giữa các ngân hàng hoặc giữa ngân hàng với các tổ chức tín dụng hác trên thị trường liên ngân hàng Hình thức vay này rất đơn giản, ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay thông qua ngân hàng đại lý Các hoản vay có thể hông cần thế chấp hoặc thế chấp bằng các chứng hoán của ho bạc Các hoản vay này thông thường có thời hạn ngắn chủ yếu là chỉ để giải quyết những nhu cầu tức thời

 Vay trên thị trường vốn

Các ngân hàng có thể phát hành giấy nợ ( ỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn để huy động vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng các nhu cầu cho vay trung , dài hạn và các nhu cầu đầu tư hác Những ngân hàng lớn có uy tín hặc trả lãi cao sẽ có hả năng vay được nhiều hơn các ngân hàng nhỏ Các ngân hàng nhỏ thường vay gián tiếp thông qua các ngân hàng đại lý hoặc được sự bảo lãnh của ngân hàng đầu tư Khả năng vay mượn này phụ thuộc nhiều vào trình độ phát triển của thị trường tài chính, các hình thức phát hành, chuyển đổi, thời hạn của các công

tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân và thu hộ Đây là nguồn vốn mà ngân hàng

có được do làm đại lý nhận uỷ thác của các tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện đầu tư cho những chương trình, dự án Trong thời gian vốn đã được ngân hàng tiếp nhận nhưng chưa giải ngân hết theo kế hoạch, hoặc vốn cho vay đã thu hồi về nhưng chưa đến hạn chuyển lại cho chủ đầu tư, ngân hàng có được một số vốn để kinh doanh Mặt khác, khi thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng còn được hưởng hoa hồng phí

Ngoài ra, ngân hàng còn làm đại lý bán cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp cũng như thu hộ lợi tức đầu tư chứng khoán cho khách hàng Cùng với sự phát triển của các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế xã hội có cùng mục tiêu phát triển như của ngân hàng, có nguồn tài chính đã sử dụng mạng lưới ngân hàng như các ênh dẫn vốn tới các mục tiêu Kết quả đã hình thành nguồn

ủy thác làm tăng nguồn vốn của ngân hàng

 Nguồn trong thanh toán

Các khoản thanh toán không dùng tiền mặt như:L/C, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi… hay ngân hàng là đầu mối trong đồng tài trợ cũng giúp ngân hàng làm tăng ngồn vốn của mình Những ngân hàng là đầu mối trong hợp đồng đồng tài trợ

có kết số dư từ tiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay

Cụ thể:

+ Số vốn trong thời gian đã trích hỏi tài khoản của người trả nhưng chưa chuyển vào tài khoản của người hưởng do phải luân chuyển, xử lý chứng từ thanh toán + Số vốn trong thời gian hách hàng lưu ý tại ngân hàng nhưng chưa thanh toán như séc bảo chi, thư tín dụng, thẻ thanh toán ký quỹ

 Nguồn khác

Gồm các khoản phải nộp phải trả như: Thuế chưa nộp, lương chưa trả, Các nguồn vốn khác của ngân hàng có thể không nhiều, thời gian sử dụng đôi hi rất ngắn, nhưng với nguồn vốn này, ngân hàng không phải tốn kém chi phí huy động, hơn nữa có thêm điều kiện phát triển các nghiệp vụ và các dịch vụ ngân hàng khác, phục vụ tốt nhu cầu của khách hàng

1.2 HO T UY NG VỐN CỦ T ƢƠ I

1.2.1 Khái niệm huy động vốn tại ngân hàng thương mại

Vốn là yếu tố quyết định quá trình hoạt động inh doanh của NHTM Trong hoạt động inh doanh của ngân hàng, vốn là yếu tố đầu vào, nhưng cũng là sản phẩm đầu ra quan trọng mà ngân hàng cung cấp cho nền inh tế Do vậy việc huy động và sử dụng vốn phải được tiến hành như thế nào cho phù hợp, thỏa mãn tối đa nhu cầu của nền inh tế, cũng như tối đa lợi nhuận của ngân hàng trên cơ sở chi phí thấp nhất Huy động vốn và sử dụng vốn đều nằm trong một phương thức quản lý, một trong những công tác cơ bản và đặc biệt quan trọng trong hoạt động inh doanh của NHTM

Theo giáo trình Tín dụng ngân hàng của PGS TS Phan Thị Cúc “Nghiệp vụ

huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân ngân hàng cũng như đối với xã hội Trong hoạt động này, NHTM được sử dụng những biện pháp, công

cụ cần thiết mà pháp luật cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội, làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế Nghiệp vụ huy động vốn tạo ra các nguồn vốn để đáp ứng các hoạt động ngân hàng.”

Theo Luật các TCTD (2010), huy động vốn là hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận [Mục 13, Điều 4]

Như vậy có thể đưa ra quan điểm về huy động vốn tại NHTM “Huy động vốn

của NHTM là những hoạt động tạo ra các giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua hoạt động kinh doanh của mình Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các sở hữu và ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi khi đến kỳ hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu rút vốn Nền tảng hoạt động kinh doanh của NHTM là nguồn vốn từ huy động”

1.2.2 Các hình thức huy đ ng vốn của ngân h ng thương mại

a) Phân loại căn cứ theo thời gian

Phân loại theo tiêu chí thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì nó liên quan mật thiết đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của nguồn vốn huy động cũng như thời gian phải hoàn trả khách hàng Theo thời gian, hình thức huy động được chia thành:

Huy động ngắn hạn: Đây là hình thức huy động chủ yếu trong các NHTM

thông qua việc phát hành các công cụ nợ ngắn hạn (dưới 1 năm) trên thị trường tiền

tệ và các nghiệp vụ nhận tiền gửi ngắn hạn, tiền gửi thanh toán…Phần lớn số này dùng để cho vay ngắn hạn( dưới 1 năm) hoặc được chuyển hoán ỳ hạn để thực hiện cho vay trung dài hạn Lãi suất huy động của ỳ hạn này thấp, tuy nhiên tính

ổn định lại ém

Huy động trung hạn: Huy động vốn được thực hiện thông qua phát hành các

công cụ trung hạn (từ 1 đến 5 năm) Vốn huy động này ngân hàng có thể sử dụng tương đối dài và thuận tiện và nó đóng vai trò quan trọng để ngân hàng thực hiện các hoạt động đầu tư, thay đổi công nghệ và cho vay trung dài hạn với lãi suất cao

Huy động dài hạn: Nguồn vốn huy động dài hạn (trên 5 năm) có tính ổn định

cao và sử dụng dễ dàng Do đó lãi suất mà ngân hàng phải trả cũng rất cao.”

b) Phân loại căn cứ theo đối tượng huy động

ngân hàng Toàn bộ thu nhập quốc dân ở tình trạng tạm thời nhàn rỗi, các hoản thu nhập tích lũy sử dụng trong tương lai hay các hoản dự phòng biến cố của các

cá nhân, các gia đình được đem vào gửi trong ngân hàng vừa là nơi giữ hộ, vừa là nơi sinh lời, đem lại thêm một phần thu nhập Đây là nguồn vốn quan trọng của ngân hàng với ưu thế là tính ổn định tương đối cao và lâu dài, hơn nữa tiềm năng huy động từ dân cư là rất lớn Chính vì vậy mà các ngân hàng luôn chay đua và tìm mọi cách như đa dạng hóa sản phẩm, về dịch vụ, lãi suất để thu hút loại đối tượng hách hàng này Tuy nhiên chi phí của nguồn này cũng há cao so với các loại nguồn huy động từ các đối tượng hác

Huy động vốn từ các doanh nghiệp và các tổ chức xã hội: Nguồn vốn huy

động này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn huy động Ngày nay, các doanh nghiệp đều sử dụng tài hoản ngân hàng cho các hoạt động mua bán inh doanh của họ Tuy nhiên chu ỳ gửi tiền và rút tiền của mỗi doanh nghiệp là hác nhau nên ngân hàng luôn có trong tay một hoản tiền lớn mà mình có thể sử dụng một cách thuận lợi

Huy động vốn từ ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác: Khi xuất hiện việc

thiếu hụt dự trữ hay hả năng thanh toán bị đe dọa…các NHTM có thể vay lẫn nhau Trong hoạt động này có một pháp nhân đặc biệt, đó là NHTW NHTW đóng vai trò là “người cho vay cuối cùng” để cứu cánh các NHTM có nguy cơ phá sản Hình thức huy động này thường có nhược điểm là chi phí cao nên các NHTM rất ít

sử dụng”

c) Phân loại căn cứ theo bản chất các nghiệp vụ huy động vốn

 “Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi

Huy động tiền gửi không kỳ hạn:

Đây là phần tiền huy động tương đối quan trọng ở những nước phát triển có

tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt cao với mục đích chủ yếu dùng để thanh toán

KH gửi tiền phần lớn là những tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, các cá nhân làm

ăn buôn bán phải thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ liên tục Người gửi tiền có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào hoặc để trả cho người thứ ba Hình thức rút có thể là tiền mặt hay lấy qua hình thức thanh toán bằng séc Đặc biệt người gửi tiền có thể không cần trực tiếp đến NH lấy mà có thể rút qua các máy rút tiền tự động (máy ATM)

NH thường bảo quản loại tiền gửi này trên hai tài khoản: tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lai:

(1) Tài khoản thanh toán là loại tài khoản tiền gửi mà chủ tài khoản có toàn quyền sử dụng số tiền trên tài khoản nhưng chỉ trong phạm vi số dư tiền gửi Loại tài khoản này luôn luôn có số dư có

(2) Tài khoản vãng lai là tài khoản có thể có số dư nợ hoặc dư có, thường được sử dụng cho tổ chức kinh tế Số dư có thể hiện tiền gửi của KH còn số dư nợ thể hiện khoản tín dụng mà NH cấp cho KH vay. ”

“Với mục đích chủ yếu khi gửi tiền là để sử dụng các dịch vụ NH nên mức lãi suất mà NH trả cho người gửi tiền là rất thấp, thậm chí không phải trả lãi Tuy nhiên

ở nhiều nước có tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt thấp (trong đó có Việt Nam)

và để tăng mức độ động viên tiền gửi, NH vẫn trả lãi cho tiền gửi này (có những thời điểm được trả ngang bằng với lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn)

Huy động tiền gửi có kỳ hạn:

Nhiều hoản thu bằng tiền của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội sẽ được chi trả sau một thời gian nhất định Tiền gửi có ỳ hạn đáp ứng được nhu cầu tăng thu của người gửi tiền do có mức lãi suất cao hơn tiền gửi thanh toán Tuy vậy, người gửi tiền không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán để

áp dụng đối với loại tiền gửi này Nếu cần chi tiêu, người gửi tiền phải đến ngân hàng để rút tiền ra

Tiền gửi có ỳ hạn là nguồn vốn tương đối ổn định Ngân hàng có thể sử dụng loại tiền gửi này một cách chủ động cho họat động kinh doanh của mình Vì vậy, để thu hút lượng tiền gửi này, ngân hàng thường đưa ra nhiều loại ỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng Kỳ hạn thông thường: 1,2,3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng,… Thông thường ỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao

Về nguyên tắc, người gửi tiền chỉ có thể rút tiền ra theo thời hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên, trên thực tế để tạo thuận tiện nhất cho người gửi và để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thương mại cho phép người gửi tiền được rút tiền ra trước hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn

Huy động tiền gửi tiết kiệm:

Đây là hình thức phổ biến nhất, lâu đời nhất của các ngân hàng thương mại Bao gồm các loại sau:

(1) Không kỳ hạn: Hình thức này gần giống như huy động tiền gửi không kỳ hạn Tuy nhiên so với tiền gửi không kỳ hạn thì số dư của phần này ổn định hơn, ít biến động hơn nên ngân hàng phải trả lãi suất cao hơn

(2) Có kỳ hạn: Đây là loại hình tiết kiệm phổ biến nhất, quen thuộc nhất ở nước ta với các thời hạn xác định: 3 tháng, 6 tháng Người gửi hông được rút trước, nếu rút trước hạn thì sẽ bị phạt Đây là những khoản tiền có tính ổn định rất cao nên ngân hàng phải trả khách hàng với lãi suất gần như là cao nhất Tuy nhiên,

ở nước ta hiện nay, để tăng sức cạnh tranh, thu hút được vốn các ngân hàng đã rất linh hoạt trong việc hách hàng rút ra trước thời hạn Có ngân hàng thì tính lãi cho khách hàng với lãi suất không kỳ hạn, có ngân hàng vẫn tính với lãi suất đó với số ngày gửi thực tế ”

(3) “Kỳ hạn dài: Loại hình này khá phổ biến ở những nước phát triển nhưng ở

ta còn khá mới mẻ Người gửi có thể gửi tiền vào bất cứ lúc nào và chỉ được rút ra

hi đến hạn (thời hạn tương đối dài) Loại hình này giúp cho ngân hàng có nguồn vốn ổn định để có thể đầu tư trung và dài hạn

 Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay

Hình thức này ngày càng chiếm vai trò quan trọng trong môi trường kinh doanh đầy biến động như hiện nay Các ngân hàng thương mại có thể vay từ nhiều nguồn:

Vay từ các tổ chức tín dụng:

Đó là các hoản vay thông thường mà các ngân hàng vay lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ Các ngân hàng thường xây dựng các mối quan hệ tốt để khi thiếu hụt vốn có thể vay lẫn nhau chứ không vay ngân hàng trung ương

Vay từ NHTW

Khi ngân hàng thương mại xảy ra tình trạng thiếu vốn thì có thể vay ngân hàng trung ương Ngân hàng trung ương cho vay dưới hình thức tái cấp vốn, chiết khấu, tái chiết khấu, cho vay thanh toán

 Huy động vốn qua phát hành các công cụ nợ

Đây là hình thức huy động vốn có hiệu quả khá cao của các NHTM Trong quá trình hoạt động, ở những thời điểm nhất định, NH thấy cần phải huy động thêm vốn trước những cơ hội inh doanh đầy hấp dẫn Điều đó có nghĩa là NH huy động vốn ở thế chủ động, có nghĩa là có đầu ra mới tính đầu vào NH xác định rõ quy mô vốn huy động, loại tiền huy động và đưa ra các mức chi phí phù hợp lý làm cho việc tạo vốn của NH thành công nhanh chóng Để vay trên thị trường, NH có thể phát hành

kỳ phiếu và trái phiếu”

người chủ NH với những cam kết như: thanh toán một số tiền xác định vào một ngày xác định trong tương lai với thời hạn xác định cho trước Trái phiếu được phát hành trong toàn bộ hệ thống NH, chủ yếu là để huy động vốn trung và dài hạn

Kỳ phiếu: kỳ phiếu NH là một loại giấy tờ nhận nợ ngắn hạn do NH phát

hành nhằm huy động vốn trong dân, chủ yếu là để phục vụ cho những kế hoạch inh doanh các định của NH như một dự án, một chương trình inh tế…

 Huy động vốn qua các hình thức khác

Để tăng cường huy động vốn nhàn rỗi từ dân cư, các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, các NHTM còn sử dụng các hình thức khác về dịch vụ xã hội: làm dịch vụ bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán, trung gian thanh toán, đầu mối trong hợp đồng tài trợ…Nền kinh tế càng phát triển, các dịch vụ trên càng mang lại cho NH những nguồn huy động lớn giúp cho NH có thể kinh doanh một cách an toàn và hiệu quả. ”

1.2.3 Vai trò hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

 ối với ngân h ng thương mại

ngày nay sự cạnh tranh diễn ra gay gắt thì vốn là một yếu tố giúp các NHTM thắng thế trong cạnh tranh NHTM nào trường vốn sẽ có hả năng thỏa mãn tốt nhất nhu cầu của hách hàng, có hả năng mở rộng hoạt động inh doanh, tăng thêm thu nhập và củng cố vị thế trên thị thương trường Vì vậy, các NHTM luôn tìm cách phát triển, mở rộng nguồn vốn của mình, tìm mọi giải pháp để đẩy mạnh hiệu quả của công tác huy động vốn

Thứ hai, nâng cao lợi nhuận cho NHTM Huy động vốn là một nghiệp vụ

truyền thống của ngân hàng Từ hi có các NHTM ra đời thì nghiệp vụ huy động vốn đã gắn liền với các hoạt động của nó, trải qua quá trình phát triển của hệ thống ngân hàng thì nghiệp vụ huy động vốn cũng được đổi mới và mở rộng cho phù hợp với sự phát triển của xã hội Chính vì vậy hiệu quả huy động vốn và tăng cường huy động vốn được các ngân hàng quan tâm hông chỉ vì nó là một nghiệp vụ truyền thông của ngân hàng mà còn vì nó là một trong những hoạt động chủ yếu và mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Do đó trong mọi giai đoạn, huy động vốn luôn là vấn đề được các NHTM chú trọng”

ngày càng tăng éo theo nhu cầu về vốn của các thành phần inh tế, của dân cư

Để đáp ứng được mọi yêu cầu này thì các ngân hàng phải có một nguồn vốn đủ lớn

để có thể phục vụ cho sự phát triển chung của nền inh tế, mà nguồn vốn tự có của ngân hàng luôn là quá nhỏ bé trước yêu cầu phát triển của xã hội Do đó để có thể

có một lượng vốn cần thiết để thực hiện sứ mệnh cung cấp đủ nhu cầu vốn cho nền inh tế thì các NHTM phải tìm cách tăng trưởng nguồn vốn hiện có của mình bao gồm các hoạt động như mở rộng quy mô, tốc độ tăng trưởng vượt bậc, chiếm lĩnh thị phần huy động vốn,

Thứ tư, hỗ trợ chức năng phân phối vốn của NHTM Các NHTM hoạt động

trên thị trường với tư cách là các trung gian tài chính với chức năng chủ yếu là phân phối lại tiền tệ trong xã hội, thúc đẩy nền inh tế hông ngừng phát triển Hoạt động huy động vốn chính là việc thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi trong trong xã hội để rồi sau đó ngân hàng phân phối đến nơi thiếu vốn (bằng các hoạt động cho vay, đầu tư) Làm tốt công tác huy động vốn cũng đồng nghĩa với ngân hàng làm tốt nhiệm vụ quan trọng nhất của mình Cho nên mọi NHTM đều ý thức được sự cần thiết của việc

mở rộng hoạt động huy động vốn

Thứ năm, giúp kiểm soát chi phí, tăng doanh thu của NHTM Bên cạnh đó, bản

chất của NHTM là doanh nghiệp có nghiệp vụ inh doanh tiền tệ và các công cụ tài chính, việc huy động vốn và ổn định cơ cấu nguồn vốn huy động còn góp phần

iểm soát chi phí, nâng cao doanh thu từ đó đem lại nguồn lợi nhuận tối ưu cho NHTM

 ối với nền kinh tế

Thứ nhất, nghiệp vụ huy động vốn giúp cho các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội được tập trung về một mối, thuận tiện cho việc phân phối lại chúng Tránh được

tình trạng lãng phí nguồn vốn, gây mất ổn định trong xã hội Với nền inh tế thì hoạt động huy động vốn là hông thể thiếu nhất là hi nền inh tế có lạm phát, lúc

đó huy động vốn là một trong những công cụ để iềm chế lạm phát Khi nền inh tế trong giai đoạn phát triển, huy động vốn giúp cho nó phát triển nhịp nhàng, hiệu quả hơn Vì thế mở rộng công tác huy động vốn ở mỗi NHTM có ý nghĩa rất lớn đối với

sự phát triển của nền inh tế”

“Bên cạnh đó huy động vốn của ngân hàng thương mại còn giúp cho các chủ thể trong nền inh tế đáp ứng được các nhu cầu tài chính đa dạng của mình, cụ thể:

Thứ hai, nghiệp vụ huy động vốn đã cung cấp cho mọi người dân các phương thức tiết kiệm tiền hợp lý và an toàn Nguồn tiền tiết iệm trong dân cư rất dồi dào,

có nhiều điều iện thuận lợi để ngân hàng sử dụng inh doanh Để thu hút được các nguồn vốn này các ngân hàng đã sử dụng nhiều hình thức huy động vốn phong phú

và tiện lợi Điều này giúp người dân dễ dàng lựa chọn một hình thức gửi tiền phù hợp với đặc điểm hoản tiền của mình Do đó tâm lý người dân luôn mong ngân hàng đưa ra được các hình thức huy động vốn hiệu quả, có lợi cho cả hai bên: vừa ích nước vừa lợi nhà, vừa an toàn tài sản

Thứ ba, một trong những giải pháp mở rộng huy động vốn của NHTM là phát

triển đa dạng các sản phẩm dịch vụ huy động vốn đáp ứng nhu cầu đa dạng của hách hàng, thường xuyên đưa ra các chương trình ưu đãi lãi suất, huyến mãi quà tặng với các sổ tiết iệm có giá trị lớn, Tất cả những hoạt động đó đều hướng

đến mục đích phục vụ khách hàng, đem đến cho khách hàng trải nghiệm dịch vụ

tốt nhất, sản phẩm phù hợp nhất

Thứ tư, đảm bảo an toàn cho nguồn vốn nhàn rỗi của khách hàng dân cư Gửi

tiết iệm là hình thức được nhiều KH lựa chọn hi chưa có nhu cầu sử dụng nguồn

vốn của mình vào mục đích cụ thể Đây là phương thức an toàn, hiệu quả, sinh lời hiến cho KH yên tâm”

1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn của NHTM

Để có được nhận định chính xác và toàn diện về huy động vốn của một

NHTM, điều không thể thiếu là đưa ra những tiêu chí đánh giá hoạt động này

1.3.1 Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động

Quy mô vốn huy động:

Vấn đề đầu tiên được quan tâm đến hi xem xét hả năng huy động vốn của một NHTM chính là quy mô vốn ngân hàng đó huy động được Quy mô vốn là chỉ tiêu phản ánh số lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng Với quy mô nguồn vốn huy động ngày càng tăng, hoạt động inh doanh của ngân hàng được hỗ trợ tốt về vốn, ngân hàng có điều iện phát triển và mở rộng phạm vi hoạt động Quy mô vốn cũng tạo điều iện nâng cao tính thanh hoản, tính ổn định và niềm tin của hách hàng Nguồn vốn huy động có quy mô hác nhau theo từng giai đoạn Các ngân hàng có quy

mô lớn thì thường có ưu thế huy động hơn các ngân hàng có quy mô nhỏ Trong tình hình cạnh tranh nhau về thị phần hách hàng, lãi suất thường hông có sự hác biệt nhiều giữa các ngân hàng, do vậy hách hàng thường lựa chọn những ngân hàng có quy mô lớn để đảm bảo tính an toàn, thanh hoản cho hoản tiền gửi của mình

Quy mô vốn là một chỉ số tuyệt đối và nếu chỉ được dùng đơn lẻ, nó hông phản ánh được đầy đủ hả năng huy động vốn của một ngân hàng Dựa vào chỉ tiêu quy mô vốn, nhiều chỉ số tương đối được xác định Các chỉ tiêu này cho thấy một cách đầy đủ hơn hả năng huy động vốn của NHTM

Tốc độ tăng trưởng vốn huy động:

Nếu quy mô vốn cho biết độ lớn của lượng vốn ngân hàng huy động được thì tốc độ tăng trưởng phản ánh sự tăng (giảm) của vốn tại các thời điểm hác nhau cũng như mức độ tăng (giảm) vốn là nhiều hay ít Khối lượng vốn huy động phản ánh quy mô vốn và lợi thế cạnh tranh của Ngân hàng Vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh.Trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng thì vốn huy động là một bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất và có vai trò quan trọng nhất đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Vì vậy, sự biến động của quy mô vốn

huy động sẽ ảnh hưởng đến quyết định cho vay, đầu tư của ngân hàng Tốc độ tăng trưởng dương và ổn định thể hiện ngân hàng quản lý việc huy động và sử dụng vốn hiệu quả, an toàn Với số vốn ổn định và tăng trưởng dương, ngân hàng sẽ chủ động hơn trong iểm soát dòng tiền vào ra và lập kế hoạch sử dụng vốn trong thời gian tới đảm bảo tính thanh khoản và an toàn trong hoạt động kinh doanh

Tuy nhiên, huy động vốn lớn có thể mang lại nhiều rủi ro Lượng vốn dư thừa

so với nhu cầu làm tăng chi phí trả lãi, chi phí quản lý Ngược lại, nếu lượng vốn huy động nhỏ thì Ngân hàng đánh mất nhiều cơ hội kinh doanh và có thế gây ra rủi

ro thanh khoản khi thị trường biến động Vì vậy, ngoài chỉ tiêu về giá trị độ lớn, chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng quy mô huy động vốn cũng phản ánh hiệu quả công tác huy động vốn của Ngân hàng

Vốn của ngân hàng gia tăng với những tỷ lệ xấp xỉ nhau trong nhiều năm thể hiện một sự tăng trưởng vốn ổn định, công tác huy động vốn đạt hiệu quả Điều đó giúp ngân hàng thuận lợi hơn trong việc dự iến lượng vốn huy động được để có ế hoạch điều hoà vốn, tạo được sự phù hợp giữa phương án mở rộng huy động vốn với mở rộng tín dụng Ngoài ra, sự tăng trưởng vốn ổn định còn cho thấy phần nào hình ảnh tốt của ngân hàng trong mắt công chúng

Để đánh giá hiệu quả huy động vốn, chúng ta quan tâm đến tốc độ tăng trưởng tổng nguồn vốn huy động và tốc độ tăng trưởng từng loại vốn cụ thể trong tổng nguồn vốn huy động Sự biến động của từng loại vốn có thể trái chiều nhau và hông giống chiều biến động của tổng nguồn vốn, nó cho biết ngân hàng đang có thế mạnh trong việc huy động loại vốn nào Chỉ tiêu này ết hợp với chỉ tiêu tỷ trọng vốn (được đề cập sau đây) giúp sự đánh giá về hả năng huy động vốn của NHTM được sâu sắc hơn và toàn diện hơn

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn được tính như sau:

Tốc đ t ng trưởng vốn n m i =

Quy mô vốn n m i

× 100% Quy mô vốn n m i-1

Nếu tốc độ tăng trưởng >100%: quy mô vốn của ngân hàng tăng

Nêu tốc độ tăng trưởng <100%: quy mô vốn của ngân hàng giảm

1.3.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động

Một yếu tố quan trọng hác được đưa ra để đánh giá hả năng huy động vốn của NHTM là cơ cấu vốn Cơ cấu vốn được phản ánh thông qua tỷ trọng của từng loại vốn trong tổng vốn của NH Quy mô của loại vốn i được sử dụng để tính tỷ trọng của nó trong tổng vốn huy động

Tỷ trọng loại vốn nào cao phản ánh ưu thế của Ngân hàng trong việc huy động loại vốn đó Mặt hác, nó cũng cho thấy sự chú trọng của Ngân hàng vào những hình thức huy động nhất định Qua đó, người ta có thể nhận thấy chính sách huy động vốn của Ngân hàng và đánh giá được Ngân hàng có đạt được mục tiêu trong trường hợp thực hiện thay đổi cơ cấu vốn hay không

Việc nhận xét cơ cấu vốn, cả cơ cấu VCSH hay cơ cấu vốn nợ, của một Ngân hàng không phải là vấn đề đơn giản Sự đánh giá đó, ngoài việc phải căn cứ trên cơ

sở các số liệu đã có, còn cần được đặt trong sự nhìn nhận đặc điểm cũng như môi trường kinh doanh cụ thể của Ngân hàng Mỗi Ngân hàng duy trì cho mình một cơ cấu vốn riêng, tuỳ vào điều kiện của Ngân hàng đó Sự áp đặt cơ cấu vốn giống các Ngân hàng khác có thể gây bất lợi hoặc hông phát huy được thế mạnh của bản thân Ngân hàng

1.3.3 Thị phần huy động vốn

Thị phần được hiểu là phần thị trường mà các sản phẩm, dịch vụ HĐV của NHTM đã thâm nhập một cách thành công và mang lại lợi nhuận đáng ể cho ngân hàng Một NHTM đang nắm giữ thị phần HĐV đó tức là đã thu hút được một số lượng khách hàng khá lớn ưa thích sử dụng sản phẩm đó hơn so với các đối thủ

cạnh tranh cung cấp sản phẩm cùng loại Tăng trưởng huy động vốn đồng nghĩa với việc tăng trưởng thị phần cung cấp sản phẩm này và các dịch vụ đi èm trên thị trường huy động vốn

thị trường Chỉ tiêu này càng lớn nghĩa là hả năng chiếm lĩnh thị trường về HĐV của ngân hàng thương mại càng lớn và ngược lại

1.3.4 Chi phí huy động vốn

NH là DN kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ sở hữu của các ngân hàng thường không thể đáp ứng được nhu cầu sử dụng, do vậy ngân hàng phải huy động vốn để sử dụng với một chi phí nhất định Do chi phí huy động vốn tác động trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng nên hi đưa ra chiến lược huy động vốn, các NHTM luôn luôn phải tính chi phí huy động vốn:

Chi phí huy

đ ng vốn =

Lãi trả cho nguồn huy đ ng +

Chi phí huy

đ ng khác

Trong đó,

Lãi trả nguồn huy đ ng = Số dƣ vốn huy đ ng * Lãi suất huy đ ng

Chi phí huy động khác trong hệ thống vốn rất đa dạng và không ngừng gia tăng trong điều kiện các ngân hàng gia tăng cạnh tranh phi lãi suất Nó bao gồm chi phí trả trực tiếp cho người gửi tiền (quà tặng, quay số trúng thưởng, kèm bảo hiểm…), chi phí tăng tính tiện ích cho người gửi tiền (mở chi nhánh, quầy phòng, điểm huy động, trang bị máy đếm tiền, soi tiền cho khách hàng kiểm tra, huy động tại nhà, tại cơ quan…), chi phí lương cán bộ phòng nguồn vốn, chi phí bảo hiểm tiền gửi…Một số chi phí hác được tính chung vào chi phí quản lý và rất khó phân

bổ cho hoạt động huy động vốn

Công tác huy động vốn được coi là hiệu quả xét trên phương diện chi phí hi: (i) Ngân hàng huy động được vốn với chi phí thấp để sử dụng, trong hi vẫn đạt được yêu cầu về sự phù hợp giữa huy động và sử dụng vốn (ii) Ngân hàng quản lý chi phí thường xuyên, coi đây là công việc quan trọng vì hi có thay đổi cơ cấu

nguồn vốn hay lãi suất đều làm thay đổi chi phí trả lãi

Thông thường các ngân hàng chịu chi phí thấp với nguồn vốn có thời hạn ngắn

do tính ổn định hông cao và ngược lại chịu chi phí cao với nguồn vốn có thời hạn dài do tính ổn định của nó

Ngân hàng huy động vốn trên cơ sở tổng hợp của nhiều nguồn hác nhau Để đánh giá tổng quát chi phí huy động vốn cần tính toán lãi suất huy động bình quân Lãi suất huy động bình quân là chi phí trả lãi mà ngân hàng bỏ ra để có được một đồng vốn, được tính bằng công thức:

Lãi suất huy đ ng bình quân =

Chi phí trả lãi

× 100 % Tổng nguồn vốn phải trả lãi

Lãi suất huy động bình quân là cơ sở xác định lãi suất cho vay Ngân hàng cho vay với lãi suất càng cao thì càng thu được lợi nhuận cao Tuy nhiên, lãi suất cho vay cao sẽ hông thu hút được hách hàng, vốn hông sinh lời, hiệu quả sử dụng vốn giảm Do đó, ngân hàng cần đưa ra mức lãi suất phù hợp vừa thu hút được nguồn tiền gửi, vừa tăng trưởng dư nợ nhằm thu được lợi nhuận cao nhất

Để xác định hiệu quả số vốn huy động được, các ngân hàng thường sử dụng chỉ tiêu:

Chênh lệch thu chi

Chênh lệch lãi suất

Lãi suất cho vay bình quân =

Thu từ lãi cho vay, đầu tƣ

x 100 % Tổng tài sản sinh lời

Chênh lệch lãi suất bình quân là chênh lệch giữa lãi suất bình quân đầu ra và lãi

suất bình quân đầu vào Chỉ tiêu này phản ánh hả năng sinh lời của nguồn vốn huy động và cho vay của ngân hàng Chênh lệch lãi suất bình quân càng cao, hả năng sinh lời của ngân hàng càng lớn, hiệu quả huy động vốn của ngân hàng càng cao Đây là cơ

sở để ngân hàng tính toán đưa ra mức lãi suất hợp lý nhằm tối thiểu hóa chi phí huy động, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

1.3.5 Lợi nhuận từ hoạt động huy động vốn

Chỉ tiêu lợi nhuận inh doanh từ vốn huy động được tính toán bằng cách lấy tổng thu từ lãi bán vốn cho trụ sở chính hấu trừ đi các chi phí trả lãi tiền gửi, chi phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí dự trữ bắt buộc và các chi phí hoạt động hợp lệ hác (biến động thị trường ) Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất trong quá trình đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn giúp lãnh đạo ngân hàng đưa ra các giải pháp tăng trưởng nguồn vốn huy động, đảm bảo ế hoạch inh doanh nhưng vẫn quản lý được chi phí huy động vốn

1.3.6 Tỷ suất lợi nhuận từ huy động vốn/tổng số vốn huy động

Chỉ tiêu này được do lường bằng tỷ lệ giữa lợi nhuận inh doanh từ vốn huy động so với tổng nguồn vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thực tế của một đồng chi phí bỏ ra đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận cho ngân hàng trong công tác huy động vốn, nó phản ánh trực tiếp hai mặt của hiệu quả công tác huy động vốn, giúp ta đánh giá được những bước tiến trong việc thực hiện các hoạt động huy động vốn.”[6]

1.3.7 Phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn

Một chiến lược huy động vốn đúng đắn, phù hợp với ế hoạch sử dụng vốn trong từng thời ỳ sẽ tạo điều iện cho ngân hàng đạt được mục tiêu tăng trưởng nguồn vốn inh doanh và mục tiêu lợi nhuận tối đa Sự hài hòa giữa huy động vốn

và sử dụng vốn chính là công tác cân đối vốn của ngân hàng Công tác cân đối vốn

là hết sức quan trọng và cần thiết đối với bất cứ hoạt động của ngân hàng nào Đó là một biện pháp nghiệp vụ, là một công cụ quản lý của nhà lãnh đạo ngân hàng, thông qua bảng cân đối vốn đã lập, các cán bộ ngân hàng sẽ xem xét, phân tích cơ cấu, tỷ trọng các nguồn và từng hoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động trong tương lai, từ đó có chính sách huy động vốn thích hợp

Sự phù hợp giữa huy động vốn và sử dụng vốn phản ánh hiệu quả huy động vốn thông qua ba hía cạnh:

Phù hợp về quy mô

Quy mô vốn huy động phải phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng Huy động vốn quá nhiều sẽ gây lãng phí, trong hi huy động vốn quá ít sẽ ảnh hưởng đến chất lượng đầu tư, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng Quy mô vốn huy động phải đủ lớn để đáp ứng các nhu cầu về tín dụng, thanh toán cũng như các hoạt động inh doanh hác của ngân hàng Để đảm bảo cân đối vốn trong quá trình inh doanh các ngân hàng nên coi sử dụng vốn là điều iện để huy động vốn Các ngân hàng cần phải dựa vào ế hoạch sản xuất inh doanh trong ỳ để ước lượng nhu cầu vốn, từ đó lên ế hoạch huy động cho phù hợp

Thực tế, ngân hàng hông thể sử dụng toàn bộ lượng vốn huy động để cho vay hết mà phải giữ lại một phần theo tỷ lệ nhất định trên số vốn huy động để làm dự trữ bắt buộc theo qui định của NHNN và để đáp ứng nhu cầu chi trả hi hách hàng có nhu cầu rút tiền, do vậy tỷ lệ vốn sử dụng cho vay trên tổng nguồn vốn huy động luôn nhỏ hơn 1 Mục đích của ngân hàng là huy động để đáp ứng hoạt động cho vay, do vậy ngân hàng phải tìm mọi cách và sử dụng tối đa trên tổng vốn huy động,

vì vậy tỉ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động càng có hiệu quả

Phù hợp về kỳ hạn

Nguồn vốn huy động phải có ỳ hạn phù hợp với ỳ hạn sử dụng, đồng thời tạo sự ổn định của nguồn Sau hi huy động vốn, vốn sẽ hình thành nên tài sản có của ngân hàng Do vậy cần xem xét dưới hía cạnh sự phù hợp về thời hạn giữa tài sản có và tài sản nợ (nguồn vốn huy động)

Sự hông cân xứng về ỳ hạn của tài sản có và tài sản nợ sẽ tiềm ẩn những rủi ro cho ngân hàng như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh hoản, rủi ro hối đoái

Rủi ro lãi suất xảy ra dưới hai dạng: rủi ro tái tài trợ tài sản nợ và rủi ro tái đầu

tư tài sản có Khi thời hạn của nguồn vốn huy động ngắn hơn thời hạn của các hoản đầu tư, nếu lãi suất thị trường có xu hướng tăng lên, ngân hàng sẽ phải huy động vốn với mức lãi suất cao hơn để tiếp tục tài trợ cho các hoản đầu tư Ngược lại, hi thời hạn sử dụng vốn ngắn hơn thời hạn của nguồn vốn huy động thì ngân

hàng sẽ đứng trước rủi ro giảm lợi nhuận hi lãi suất thị trường giảm xuống

Thông thường các ngân hàng vẫn sử dụng một phần nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư vào các tài sản có thời hạn dài hơn nhưng ngân hàng chỉ sử dụng một tỷ lệ nhất định do phải tuân theo pháp luật qui định cũng như những yêu cầu về đảm bảo

hả năng thanh toán, chi trả Nếu ngân hàng sử dụng quá nhiều vốn ngắn hạn để đầu

tư vào các hoản tín dụng dài hạn thì ngân hàng sẽ đứng trước rủi ro thanh hoản.Trong hi ỳ hạn của các hoản nợ chưa đến hạn thu hồi, áp lực thanh hoản

từ hách hàng sẽ buộc ngân hàng phải chấp nhận huy động vốn bổ sung với lãi suất cao để thanh toán cho hách hàng hoặc xấu hơn là mất hả năng thanh toán Ngược lại, nếu ngân hàng sử dụng nguồn vốn dài hạn để cho vay ngắn hạn thì sẽ hó đảm bảo doanh thu vì nguồn dài hạn thường có lãi suất cao trong hi cho vay ngắn hạn

có lãi suất thấp hơn cho vay trung và dài hạn

Việc cân đối ỳ hạn giữa huy động vốn và sử dụng vốn là thách thức đối với tất cả các ngân hàng hiện nay Đảm bảo cân đối về ỳ hạn một mặt nâng cao hiệu quả huy động vốn, mặt hác giảm rủi ro trong hoạt động inh doanh của các ngân hàng

Sử dụng mô hình cấu trúc ỳ hạn giúp ngân hàng phân tích sự phù hợp về nguồn vốn và sử dụng vốn Dựa vào đó, ngân hàng điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn và danh mục tài sản để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tăng doanh thu đồng thời duy trì hả năng thanh toán, đa dạng hóa loại hình đầu tư sinh lời

Danh mục tài sản và cấu trúc ỳ hạn của tài sản thường được xây dựng dựa trên cơ sở qui mô, cơ cấu nguồn vốn Tùy vào chiến lược inh doanh và qui định của nhà nước mà ngân hàng có những bước điều chỉnh thích hợp

Phù hợp về loại tiền

Việc sử dụng và huy động vốn bằng ngoại tệ có liên quan tới rủi ro tỷ giá nên tiến hành cân đối theo loại tiền giúp Ngân hàng loại bỏ được rủi ro này Ngân hàng phải căn cứ vào nhu cầu vay ngoại tệ của hách hàng, cũng như hả năng đảm bảo vốn thanh toán của Ngân hàng bằng ngoại tệ để quyết định có huy động vốn bằng ngoại tệ hay hông

1.4 hững nhân tố ảnh hưởng đến hoạt đ ng huy đ ng vốn của ngân h ng thương mại

1.4.1 Các nhân tố khách quan

a ôi trường kinh tế, xã h i

Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn chịu sự ảnh hưởng và chi phối bởi các yếu tố của môi trường kinh tế xã hội Trong bối cảnh một nền kinh tế phát triển, người dân sẽ có thu nhập cao để nâng cao đời sống đồng thời họ sẽ có điều kiện tích lũy nhiều hơn, có nhiều nguồn tiền gửi vào ngân hàng hơn Ngược lại với một nền kinh tế kém phát triển thì nguồn tiền gửi cũng sẽ ít đi, sẽ khan hiếm hơn Điều đó đồng nghĩa với việc khi kinh tế chậm phát triển thì đời sống người dân hó hăn và lượng vốn huy động của Ngân hàng cũng bị thu hẹp

Sự phát triển kinh tế còn ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của NHTM theo một con đường khác Trong một nền kinh tế phát triển, nhu cầu của người dân

và doanh nghiệp đối với các dịch vụ do Ngân hàng cung cấp là rất lớn Những nhu cầu đó hông phải chỉ để phục vụ sản xuất kinh doanh mà còn vì cuộc sống sinh hoạt hằng ngày

Một yếu tố khác của môi trường vĩ mô tác động mạnh đến việc huy động vốn của NHTM là tình hình lạm phát Đối với NHTW, lãi suất là một trong những công

cụ kiểm soát lạm phát Còn với NHTM, điều kiện để dòng vốn không bị chảy khỏi

hệ thống Ngân hàng là đảm bảo lãi suất thực dương Trong điều kiện tỷ lệ lạm phát cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm, người dân không tiếp tục gửi tiền vì lo sợ sự mất giá Vì vậy, đối phó với lạm phát, Chính phủ và NHTW thực thi các chính sách vĩ

mô trong hi NHTM tính toán và điều chỉnh lãi suất cho phù hợp

b ôi trường pháp lý và chính sách của Chính phủ

Mỗi quốc gia đều tồn tại một thể chế chính trị nhất định, sự ổn định về chính trị sẽ tác động tích cực đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng Trong môi trường chính trị ổn định, người dân an tâm gửi những khoản tiền nhàn rỗi vào ngân hàng để đảm bảo an toàn cũng như đầu tư sinh lời Khi người dân có khoản tiền tiết kiết kiệm đều muốn gửi ở những nơi an toàn, đó là những quốc gia có sự ổn định về chính trị Ngược lại, sự bất ổn chính trị sẽ làm mất lòng tin của dân chúng khiến cho

họ muốn đầu tư vào tài sản thực hoặc gửi tiền ra nước ngoài điều này dẫn đến khả năng huy động vốn của ngân hàng bị thu hẹp

Bất cứ hoạt động inh doanh nào, trong đó có hoạt động ngân hàng đều phải chịu sự điều chỉnh của luật pháp Ở Việt Nam, khi các NHTM hoạt động sẽ chịu sự điều chỉnh của Luật các TCTD và hệ thống các văn bản pháp luật khác của Nhà nước Bên cạnh phải tuân thủ theo pháp luật và các văn bản dưới luật của nhà nước ban hành thì các ngân hàng còn ban hành riêng các quy định về lãi suất, tỷ lệ

dự trữ, hạn mức cho vay, theo từng thời kỳ

Theo quy định của NHNN thì NHTM phải tuân thủ quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc và trích lập dự phòng rủi ro Bên cạnh đó NHNN cũng quy định về mức lãi suất cơ bản Điều này ảnh hưởng đến hả năng cho vay của các NHTM Các NHTM được cho vay với lãi suất hông quá 150% lãi suất cơ bản nên nếu lãi suất này giảm xuống thì tương đương với trần lãi suất cho vay cũng giảm xuống ảnh hưởng đến lãi suất huy động vốn Lãi suất huy động vốn giảm éo theo nguồn vốn huy động được cũng giảm theo và gây ra tâm lý hông tốt cho người gửi tiền ảnh hưởng đến hiệu quả inh doanh của ngân hàng”

c ối thủ cạnh tranh

Đối thủ cạnh tranh cũng là một yếu tố ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động HĐV nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung của NH, đặc biệt là trong xu hướng toàn cầu hóa hiện nay Các ngân hàng TMCP, ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài ngày càng nhiều và giành giật thị phần HĐV bằng nhiều hình thức khác nhau, với tiềm lực tài chính, kinh nghiệm, trình độ quản lý kinh doanh ngày càng cao Để có thể tồn tại, các NHTM không còn cách nào khác là phải đa dạng hóa các hình thức HĐV với lãi suất hấp dẫn kèm theo các dịch vụ tiện ích, mở rộng mạng lưới giao dịch, nâng cấp công nghệ, nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên để

có thể cạnh tranh hiệu quả” Như vậy, cạnh tranh vừa là thách thức vừa là động lực thúc đẩy sự phát triển của các hoạt động ngân hàng trong đó có hoạt động huy động vốn

d Yếu tố thu c về v n hoá xã h i, tâm lý, thói quen khách hàng

“Tâm lý và thói quen của hách hàng ảnh hưởng đến cơ cấu và tỷ trọng nguồn

vốn huy động của ngân hàng Nếu hách hàng tin tưởng vào độ an toàn của ngân hàng, họ sẽ muốn gửi tiền của mình vào mặc dù có thể được hưởng mức lãi suất thấp hơn các ngân hàng hác Trong trường hợp ngược lại, dù sản phẩm có đa dạng

và mức lãi suất cạnh tranh đến đâu nhưng hông tạo cho hách hàng sự tin tưởng thì cũng hông huy động được Thói quen của hách hàng quyết định ỳ hạn gửi và loại tiền gửi vào Nếu hách hàng ưa thích một ỳ hạn mà ngân hàng hông đáp ứng được thì cũng hông thể huy động được vốn Bên cạnh đó nếu hách hàng có thói quen thực hiện giao dịch qua ngân hàng thì hả năng ngân hàng huy động được tiền gửi của hách hàng là rất cao Đó là lý do tại sao các NHTM hiện nay luôn quan tâm đến nhu cầu và mong muốn của hách hàng để triển hai các sản phẩm phù hợp”

1.4.2 Các nhân tố chủ quan

a Chiến lƣợc kinh doanh của ngân hàng

Để hoạt động kinh doanh có hiệu quả, mỗi NHTM cần phải xây dựng chiến lược kinh doanh cụ thể theo từng thời kỳ căn cứ vào điều kiện môi trường cạnh tranh và đặc điểm hoạt động của từng ngân hàng Chiến lược kinh doanh có vai trò rất quan trọng giúp định hướng các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nếu chiến lược inh doanh được xây dựng đúng đắn, phù hợp với điều kiện kinh doanh của ngân hàng, các nguồn lực được khai thác tối đa và hợp lý thì công tác huy động vốn

sẽ phát huy hiệu quả

Trong chiến lược kinh doanh, ngân hàng có thể quyết định thu hẹp hay mở rộng việc huy động vốn, cơ cấu nguồn vốn, chi phí, lãi suất huy động, mạng lưới huy động, Tuy nhiên, trong đó chiến lược hách hàng đóng vai trò quan trọng, có tác động tới sự thành công trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng

b Chính sách sản phẩm và lãi suất

Chính sách sản phẩm của ngân hàng được thể hiện qua các hình thức HĐV của ngân hàng Khi một ngân hàng có nhiều hình thức HĐV thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng mới và duy trì những khách hàng hiện có hơn những ngân hàng hác Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng các ngân hàng không chỉ huy động tiền gửi tiếp kiệm mà còn khuyến hích người dân gửi tiền dưới nhiều