Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh tây hà nội

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội” làm

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-

KIỀU TUẤN ANH

CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Hà Nội – 2024

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

-KIỀU TUẤN ANH

CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI

Chuyên ngành : Tài chính ngân hàng

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan luận văn này là kết quả nghiên cứu của riêng tôi, chưa được công bố trong bất cứ một công trình nghiên cứu nào của người khác Việc sử dụng kết quả, trích dẫn tài liệu của người khác đảm bảo theo đúng các quy định Các nội dung trích dẫn và tham khảo các tài liệu, sách báo, thông tin được đăng tải trên các tác phẩm, tạp chí và trang web theo danh mục tài liệu tham khảo của luận văn

Tác giả luận văn

Kiều Tuấn Anh

-Tác giả luận văn

Kiều Tuấn Anh

MỤC LỤC

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i

DANH MỤC BẢNG BIỂU ii

DANH MỤC HÌNH iii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 4

1.1.1.Tài liệu nghiên cứu trong nước 4

1.1.2.Tài liệu nghiên cứu nước ngoài 5

1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 6

1.2 Lý luận về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại 6

1.2.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ 6

1.2.2 Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 11

1.3 Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 16

1.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay 16

1.3.2 Vai trò của nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 17

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 17

1.3.4 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 21

TIỂU KẾT CHƯƠNG 1 24

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 25

2.1 Thiết kế nghiên cứu 25

2.1.1 Các giai đoạn nghiên cứu 25

2.1.2 Quy trình nghiên cứu 27

2.2 Phương pháp nghiên cứu 27

2.2.1 Phương pháp thu thập tài liệu 27

2.2.2 Phương pháp điều tra bằng bảng hỏi 28

2.2.3 Phương pháp phỏng vấn 29

2.3 Địa bàn và mẫu nghiên cứu 30

2.4 Mô hình nghiên cứu 31

TIỂU KẾT CHƯƠNG 2 33

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 34

3.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 34

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 34

3.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ của các phòng, ban 35

3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018-2022 37

3.2 Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 38

3.2.1 Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ qua các chỉ tiêu 38

3.2.2 Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ từ kết quả khảo sát 52

3.3 Đánh giá chung về thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 58

3.3.1 Những kết quả đạt được 58

3.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 59

3.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế 60

TIỂU KẾT CHƯƠNG 3 62

CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI 63

4.1 Cơ hội và thách thức của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 63

4.2 Định hướng về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 64

4.2.1 Định hướng của Đảng và Nhà nước về mục tiêu, chiến lược phát triển ngân

hàng đến năm 2025 64

4.2.2 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tới năm 2030 65

4.2.3 Định hướng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 65

4.2.4 Định hướng nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 66

4.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội 67

4.3.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ 67

4.3.2 Thực hiện tốt phân loại khách hàng và chính sách khách hàng 68

4.3.3 Hoàn thiện công tác tổ chức và nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng 70

4.3.4 Nghiêm chỉnh thực hiện đúng quy trình cho vay 73

4.3.5 Hoàn thiện quy định bảo đảm tiền vay đối với doanh nghiệp 74

4.3.6 Đơn giản hoá thủ tục cho vay 75

4.3.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thu thập thông tin tín dụng 76

4.3.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 78

4.3.9 Quản lý và giám sát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay 79

4.4 Một số kiến nghị 80

4.4.1 Đối với Nhà nước 80

4.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 81

4.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 81

TIỂU KẾT CHƯƠNG 4 82

KẾT LUẬN 83

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 PHỤ LỤC

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG BIỂU

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN của ngân hàng thế giới (đáp ứng 2 trong 3 tiêu chí) 7Bảng 1.2: Tiêu chí xác định DNVVN của Liên minh châu Âu 7Bảng 1.3: Tiêu chí xác định DNVVN của một số quốc gia trên thế giới 8Bảng 3.1 Chức năng, nhiệm vụ của các Khối nghiệp vụ ngân hàng tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội 36Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 37Bảng 3.3: Dư nợ cho vay DNVVN và Hệ số thu nợ của Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 39Bảng 3.4: Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN của Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 - 2022 40Bảng 3.5: Dư nợ cho vay DNVVN theo tài sản bảo đảm tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 44Bảng 3.6 Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 46Bảng 3.7 Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 47Bảng 3.8: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 48Bảng 3.9 Tỷ lệ dự phòng cụ thể đối với khoản cho vay 48Bảng 3.10: Mức sinh lời vốn cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây

Hà Nội giai đoạn 2018– 2022 49Bảng 3.11: Số lượng Khách hàng DNVVN tín dụng mới tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018– 2022 50Bảng 3.12 Tổng hợp kết quả đánh giá độ tin cậy 53Bảng 3.13 Tổng hợp kết quả đánh giá khả năng đáp ứng 53

Bảng 3.15 Tổng hợp kết quả đánh giá sự đồng cảm 55 Bảng 3.16 Tổng hợp kết quả đánh giá thành phần “Phương tiện hữu hình” 55 Bảng 4.1 Ma trận SWOT về Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội 63

DANH MỤC HÌNH

Hình 1.1 Quy trình cho vay DNVVN của NHTM 15Hình 2.1 Quy trình nghiên cứu của đề tài 25Hình 3.1: Mô hình cơ cấu tổ chức của Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội 35Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 38Hình 3.3: Dư nợ cho vay DNVVN và Hệ số thu nợ của Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 40Hình 3.4: Dư nợ cho vay DNVVN phân theo nghành kinh tế tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 41Hình 3.5: Dư nợ cho vay DNVVN phân theo kỳ hạn của Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 42Hình 3.6: Dư nợ cho vay DNVVN phân theo ngành kinh tế tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 43Hình 3.7: Dư nợ cho vay DNVVN theo tài sản bảo đảm tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 45Hình 3.8 Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 46Hình 3.9 Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 47Hình 3.10 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 – 2022 49

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Theo Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam, tính đến hết năm 2021, cả nước có khoảng 800.000 doanh nghiệp, trong đó doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chiếm trên 97% Những năm qua, khu vực DNVVN đã khẳng định vai trò là động lực quan trọng để phát triển kinh tế của các địa phương Sự phát triển của các DNVVN đã tạo việc làm, góp phần cải thiện đời sống của người lao động, đóng góp ngày càng lớn vào sự phát triển kinh tế - xã hội của các địa phương nói riêng và cả nước nói chung Đối với DNVVN, nhu cầu về vốn để duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh là rất lớn Chính vì vậy, phát triển cho vay DNVVN

là một yêu cầu tất yếu đối với các ngân hàng thương mại (NHTM)

Với định hướng trở thành Ngân hàng bán lẻ số 1 Việt Nam, những năm trở lại đây Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) đã chuyển hướng kinh doanh từ tập trung vào khối Khách hàng là các Tập đoàn, Tổng công ty nhà nước sang đẩy mạnh phát triển khối Khách hàng ngoài nhà nước mà mục tiêu chủ yếu là các DNVVN Chính vì vậy, phát triển cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội rất phù hợp với định hướng phát triển chung của Vietcombank Mặt khác, Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội có địa bàn hoạt động ở các quận, huyện ngoại thành phía tây Hà Nội Đây là khu vực tập trung nhiều làng nghề tiểu thủ công nghiệp nên số lượng DNVVN rất lớn từ đó tạo nhiều thuận lợi và dư địa để phát triển cho vay DNVVN trên địa bàn Chính vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội nhằm tăng sự hài lòng của khách hàng đối với chất lượng dịch vụ, từ đó mở rộng quy mô

và lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội là yêu cầu cấp thiết hiện nay

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề trên, tác giả lựa chọn đề tài:

“Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại

thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc

sĩ của mình

2 Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

2.1 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội

2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu

- Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về chất lượng cho vay DNVVN tại NHTM

- Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng cho vay DNVVN Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay DNVVN, những hạn chế và nguyên nhân của hạn chế

- Dựa vào các kết quả nghiên cứu, đề xuất các giải pháp và kiến nghị với nhà quản trị chi nhánh ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội

3 Câu hỏi nghiên cứu

Để giải quyết được các mục tiêu trên, luận văn cần giải đáp được các câu hỏi sau: 1) Chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 -2022 có những điểm mạnh và hạn chế gì?

2) Có những nhân tố nào ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội?

3) Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội cần thực hiện đồng bộ những giải pháp gì để nâng cao chất lượng cho vay DNVVN?

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Chất lượng hoạt động cho vay DNVVN của NHTM

4.2 Phạm vi nghiên cứu

+ Về không gian: Nghiên cứu các kết quả kinh doanh, thực trạng chất lượng của hoạt động cho vay DNVVN và khảo sát các khách hàng có giao dịch tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội

+ Về nội dung: Nghiên cứu các yếu tố liên quan đến việc nâng cao chất lượng

+ Về thời gian: Đề tài phân tích dựa trên dữ liệu của Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội trong giai đoạn 2018- 2022

5 Những đóng góp mới của luận văn

Luận văn đã phân tích làm rõ thực trạng chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội giai đoạn 2018 - 2022 Luận văn đã đánh giá những kết quả đạt được và chỉ ra những hạn chế cũng như những nguyên nhân hạn chế làm cơ sở đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội đến năm 2030 và nhóm giải pháp về điều kiện thực hiện

6 Cấu trúc luận văn

Ngoài mở đầu, kết luận, các danh mục, nội dung chính của luận văn được chia thành 4 chương:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội

Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Hà Nội

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN

VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Liên quan đến vấn đề chất lượng cho vay DNVVN của các NHTM đã có không ít tác giả tiếp cận ở các khía cạnh hoạt động và góc độ nghiên cứu khác nhau

về NHTM cả trong và ngoài nước Cụ thể:

1.1.1.Tài liệu nghiên cứu trong nước

Tác giả Ngô Khánh Huyền (2021) đã hệ thống hóa lý thuyết chất lượng hoạt động và đánh giá được tác động của các nhân tố vĩ mô đến chất lượng hoạt động của NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2008 - 2020 Phối hợp phương pháp phân tích định tính và định lượng (DEA) để phân tích tác động tổng hợp của các chỉ tiêu vi

mô và vĩ mô trong phân tích hiệu quả hoạt động của các ngân hàng trong 13 năm từ 2008- 2020, phản ánh được tính biến động của ngành ngân hàng nói riêng và chu kỳ kinh tế nói chung

Tác giả Tạ Quang Bửu (2021) nêu lên cho vay là lĩnh vực phức tạp và luôn phải thay đổi, cập nhật theo những diễn biến cũng như biến động của thị trường Trong các hoạt động kinh doanh của NHTM thì cho vay đóng vai trò hết sức quan trọng, vì đây là hoạt động chính để tạo ra lợi nhuận Do đó, phát triển hoạt động này

là điều cần thiết, đặc biệt là tại Vietcombank - Chi nhánh Nam Sài Gòn thì mảng cho vay khách hàng DNVVN hiện tại chưa thật sự được chú trọng, có tăng trưởng nhưng chưa có sự bứt phá, phát triển mảng hoạt động này sẽ thúc đẩy các mảng hoạt động kinh doanh khác, góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh của Chi nhánh khi tìm ra những yếu tố, nguyên nhân ảnh hưởng đến cho vay ở phân khúc này làm

cơ sở đưa ra những giải pháp phù hợp để pháp triển nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của Vietcombank - chi nhánh Nam Sài Gòn trong định hướng phát triển ở hiện tại và tương lai

Tác giả Lê Thị Thu Trang (2021) đã hệ thống hóa những cơ sở lý luận, khung

rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam; Mức

độ ảnh hưởng của các yếu tố cấu thành đến năng lực của Ngân hàng này; Yếu tố nào được đánh giá có mức độ ảnh hưởng quan trọng nhất cũng như thứ tự mức độ ảnh hưởng của từng yếu tố đến năng lực Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Thông qua phân tích những kết quả đạt được và tồn tại về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, tác giả đã đề xuất một số giải pháp Nâng cao năng lực quản trị rủi

ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

1.1.2.Tài liệu nghiên cứu nước ngoài

Arsyad và Djoko (2019) đã nghiên cứu hệ số an toàn vốn (CAR), tỷ lệ lãi cận biên (NIM), tỷ lệ cho vay trên tiền gửi (LDR) và tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (DER) đến hiệu quả hoạt động ngân hàng Kết quả của nghiên cứu này chỉ ra rằng chỉ tiêu CAR và NIM có ảnh hưởng thuận chiều có ý nghĩa thống kê đến khả năng sinh lời của ngân hàng, LDR không có tác động thuận chiều có ý nghĩa thống kê đến lợi nhuận của ngân hàng và DER không có tác động thuận chiều có ý nghĩa thống kê đến lợi nhuận của ngân hàng

Dávila & Walther (2020) khi nghiên cứu các hoạt động của ngân hàng và vấn

đề thanh khoản Các tác giả cho thấy rằng khi rủi ro càng cao, thì vấn đề tìm kiếm của ngân hàng với thanh khoản càng lớn, vì vậy cần phải đưa ra một chiến lược phát triển chung trên góc độ đảm bảo an toàn và sinh lời Chỉ khi có đảm bảo an toàn và sinh lời thì mới có khả năng đảm bảo cho sự phát triển minh bạch của thị trường tài chính Một trong những vấn đề khác mà nghiên cứu này đề cập là vấn đề quy định của ngân hàng trung ương trên thị trường: chỉ khi ngân hàng trung ương có những đánh giá đúng và đủ về mức độ đủ vốn của các NHTM dựa trên Basel 3 thì các NHTM mới có thể đảm bảo được thanh khoản, và từ đó đi theo ý tưởng phát triển các chỉ tiêu tài chính

Fader (2020) phát triển ý tưởng hiệu quả kinh doanh của ngân hàng không chỉ dựa vào ROA, ROE mà còn phải thiết kế được các sản phẩm theo hướng có lợi cho việc sử dụng của ngân hàng Tác giả đã nghiên cứu các hạn chế của việc đặt sản

phẩm là trọng tâm, đưa ra cơ hội khi đặt khách hàng là trọng tâm nhằm tối đa hóa giá trị cho khách hàng, qua đó nâng cao hiệu quả kinh doanh cho doanh nghiệp Tác giả đã nghiên cứu, so sánh lý thuyết mô hình lấy sản phẩm là trọng tâm và mô hình lấy khách hàng là trọng tâm, đồng thời phân tích thực tiễn áp dụng và hiệu quả tại các tổ chức lấy sản phẩm là trọng tâm và tổ chức lấy khách hàng là trọng tâm, từ đó xác định các nội dung mang đến lợi thế cạnh tranh từ việc đặt khách hàng là trọng tâm và những nội dung một tổ chức lấy khách hàng là trọng tâm cần thực hiện để đảm bảo mang giá trị lâu dài cho khách hàng, cũng là cách để duy trì hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp

1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu

Có thể thấy, các công trình nghiên cứu nêu trên đã đưa ra được cái nhìn tổng quan về DNVVN, vai trò của DNVVN đối với nền kinh tế Tuy nhiên, đi sâu vào vấn đề cho vay DNVVN nói chung và cho vay DNVVN trên góc độ tiếp cận từ Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng để từ đó có những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả việc cho vay DNVVN thì các công trình nghiên cứu nêu trên chưa đề cập tới

Ngoài ra, Vietcombank nói chung và Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng là một trong những ngân hàng có vai trò quan trọng đối với phát triển kinh

tế của Khu vực Hà Nội nhưng hiện nay chưa có công trình nghiên cứu khoa học một cách đầy đủ, có hệ thống về hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội Vì vậy, tác giả cho rằng việc nghiên cứu vấn đề thực trạng chất lượng cho vay DNVVN tại chi nhánh để tìm ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội là cần thiết Nếu nghiên cứu thành công, đề tài sẽ là tài liệu tham khảo bổ ích cho các ngân hàng khác và cho các cơ quan quản lý nhà nước hữu trách trong việc đánh giá chất lượng tín dụng doanh nghiệp của các NHTM ở nước ta trong xu thế hội nhập

1.2 Lý luận về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại

1.2.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ

a Khái niệm

Mặc dù DNVVN có tầm quan trọng rất lớn đối với nền kinh tế nhưng định

nghĩa về đối tượng này vẫn còn khác nhau rất nhiều trên toàn thế giới Theo Ngân

hàng thế giới, định nghĩa phổ biến về DNVVN là các doanh nghiệp có đăng ký kinh

doanh với chưa tới 250 nhân viên Định nghĩa này chiếm đại đa số các công ty trong khu vực kinh tế vừa và nhỏ Người ta ước tính rằng DNVVN chiếm ít nhất 95% các doanh nghiệp đăng ký kinh doanh trên toàn thế giới Ví dụ, ở châu Âu con số này là hơn 99% Để thu hẹp hạng mục này, đôi khi DNVVN được phân biệt với các doanh nghiệp vi mô hoạt động dưới dạng doanh nghiệp có số nhân viên tối thiểu, ví dụ như 5 hoặc 10 nhân viên Các tiêu chí khác để định nghĩa phân khúc thị trường này

là doanh thu hàng năm, tài sản và qui mô vay hoặc đầu tư Trong hạng mục phân loại của Ngân hàng Thế giới, một DNVVN phải hội đủ hai trong số ba điều kiện tối

đa về nhân viên, tài sản hoặc doanh thu hàng năm (Bảng 1.1 dưới đây)

Bảng 1.1: Tiêu chí xác định DNVVN của ngân hàng thế giới (đáp ứng 2 trong 3

tiêu chí)

Quy mô doanh

Doanh thu hàng năm

Nhỏ < 50 < $ 3.000.000 < $ 3.000.000 Vừa < 300 < $ 15.000.000 < $ 15.000.000

Nguồn: Ayyagari, Beck và Demiguc – Kun (2015)

Trên đây là định nghĩa của Ngân hàng thế giới về DNVVN, tuy nhiên, định nghĩa về DNVVN còn phụ thuộc vào tình hình phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Liên minh châu Âu định nghĩa DNVVN là các doanh nghiệp có từ 10 đến 250 nhân viên

Bảng 1.2: Tiêu chí xác định DNVVN của Liên minh châu Âu

Quy mô doanh nghiệp Nhân viên Doanh thu hàng năm

Nguồn: Đề xuất 96/280/CE, với thông tin cập nhật tháng 5 năm 2003

Một số các quốc gia khác định nghĩa DNVVN theo tiêu chí khác, chi tiết như bảng sau:

Bảng 1.3: Tiêu chí xác định DNVVN của một số quốc gia trên thế giới

Hoa Kỳ < 500 nhân viên cho phần

lớn hoạt động sản xuất và khai thác

< 7 triệu USD đối với đa số các ngành không liên quan đến sản xuất nhưng dao động tới mức 35,5 triệu USD Canada 10 tới 250 < 50 triệu CAD

Mexico <500 trong hoạt động sản

xuất, < 50 trong hoạt động dịch vụ

Nam Phi 10 tới 200 200.000 – 300.000 ZAR đến 40 – 50

triệu ZAR Thái Lan < 200 trong ngành sử dụng

nhiều lao động và <100 trong ngành sử dụng nhiều vốn

Nguồn: IMF (2004) SME Lanscape in Egypt, U.S Small Business Administration,

Statistics Canada

Tại Việt Nam, thời điểm năm 2001, do nhu cầu thực tiễn đòi hỏi phải có khái niệm để thuận tiện cho việc quản lý và định hướng phát triển, Nghị định số 90/2001/NĐ-CP lần đầu tiên đưa ra định nghĩa về doanh nghiệp nhỏ và vừa như sau: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người”

Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 về trợ giúp phát triển DNVVN đưa ra định nghĩa DNVVN như sau: “Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh

đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản

được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình

quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)”

Tuy nhiên, những định nghĩa này chỉ mang tính chất tương đối, phù hợp với thực tiễn tại thời điểm đó Trải qua quá trình áp dụng, do tồn tại nhiều hạn chế và không còn khả năng bao quát nên định nghĩa về doanh nghiệp nhỏ và vừa đã bị xóa

bỏ Thay vào đó, các nhà làm luật chỉ nêu ra các tiêu chí để xác định quy mô doanh nghiệp Đây được xem những quy định hoàn chỉnh để “định nghĩa” DNVVN

 Tiêu chí xác định DNVVN

DNVVN bao gồm: doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa được xác định theo lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản; công nghiệp và xây dựng; thương mại và dịch vụ

Nghị định 80/2021/NĐ-CP hướng dẫn thi hành Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ

và vừa 2017 quy định các tiêu chí dùng để xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa được dựa trên số lượng lao động tham gia bảo hiểm xã hội; tổng vốn hoặc tổng doanh thu năm trước liên kề

Thứ hai, DNVVN có quy mô nhỏ và số lượng lao động ít

DNVVN là những doanh nghiệp có quy mô nguồn vốn nhỏ; sử dụng ít lao và động, doanh thu thấp hơn, trình độ quản lý doanh nghiệp và chất lượng nhân sự, người lao động của doanh nghiệp cũng như chi phí đào tạo lao động chưa cao trong tương quan so sánh với các doanh nghiệp khác

*Ưu điểm và hạn chế của DNVVN:

Là một doanh nghiệp nhưng với quy mô vừa và nhỏ nên bên cạnh những đặc điểm cơ bản của một doanh nghiệp thông thường, DNVVN còn có một số đặc điểm riêng biệt sau:

*Ưu điểm:

+ Với đặc điểm quy mô vốn nhỏ, tổ chức quản lý doanh nghiệp đơn giản, gọn nhẹ, dễ dàng thành lập doanh nghiệp với số vốn nhỏ nên DNVVN dễ dàng, năng động hơn so với các doanh nghiệp lớn trong việc thay đổi hướng kinh doanh

+ Mặt khác, DNVVN sẵn sàng mạo hiểm đầu tư vào các lĩnh vực mới, mạo hiểm với rủi ro có thể xảy ra, từ đó tạo nên nguồn động lực phát triển cho xã hội, tạo công ăn việc làm cho người lao động

*Hạn chế:

Bên cạnh những ưu điểm DNVVN thì doanh nghiệp cũng gặp những hạn chế, khó khăn như:

+ Việc tiếp cận các nguồn vốn để đầu tư mở rộng quy mô kinh doanh

+ Khó khăn trong việc đổi mới công nghệ và nâng cao năng lực cạnh tranh trong xu thế hội nhập quốc tế

+ Bên cạnh đó, vì DNVVN có ít vốn nên khó cạnh tranh với các doanh nghiệp lớn trong việc thu hút lao động có tay nghề cao, với nguồn kinh phí hạn hẹp nên DNVVN khó có khả năng đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho người lao động

c Vai trò của DNVVN

Các DNVVN thường chiếm tỉ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp Hiện nay có tổng số 95% các doanh nghiệp đăng ký hoạt động tại Việt Nam hoạt động dưới mô hình này Vì thế, đóng góp của họ vào tổng sản lượng và tạo việc làm là rất đáng kể

- Giữ vai trò ổn định nền kinh tế: Ở phần lớn các nền kinh tế, các DNVVN là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn Sự điều chỉnh hợp đồng thầu phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn định Vì thế, DNVVN được ví là thanh giảm sóc cho nền kinh tế

chỉnh và thay đổi phù hợp với nhu cầu của nền kinh tế

- Tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan trọng: DNVVN thường chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chi tiết được dùng để lắp ráp thành một sản phẩm hoàn chỉnh

- Là trụ cột của kinh tế địa phương: Nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt cơ

sở ở những trung tâm kinh tế của đất nước, thì DNVVN lại có mặt ở khắp các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào thu ngân sách, vào sản lượng và tạo công ăn việc làm ở địa phương

- Đóng góp không nhỏ giá trị GDP cho quốc gia

1.2.2 Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

a Khái niệm cho vay DNVVN

Theo Mai Văn Bạn (2014) thì cho vay được hiểu là “việc chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ NHTM (người sở hữu) sang khách hàng (người sử dụng) sau một thời gian nhất định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu”

Vậy có thể hiểu một cách khái quát rằng: “Cho vay DNVVN của ngân hàng là

một hình thức cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng là DNVVN Theo đó ngân hàng giao hoặc cam kết giao cho DNVVN một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi”

Nhìn chung, cách thức cho vay DNVVN cũng tương tự như với các khách hàng doanh nghiệp khác, tùy thuộc vào thời hạn và số tiền doanh nghiệp xin vay để đưa ra hình thức và quy trình cho vay hợp lý

b Đặc điểm cho vay DNVVN

- Đối tượng khách hàng đa dạng hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau

Do đó nhu cầu vay vốn để đáp ứng cũng đa dạng và phong phú, từ việc cho vay trong lĩnh vực xây dựng đối với các doanh nghiệp xây lắp hay cho vay lĩnh vực đầu

tư chăm sóc cây công nghiệp đối với các doanh nghiệp sản xuất cà phê, cao su

- Mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp là để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh

doanh, mở rộng quy mô sản xuất như vay vốn để mua nguyên liệu phục vụ sản xuất, mua sắm tài sản cố định, xây dựng nhà xưởng, đổi mới thiết bị và áp dụng những

tiến bộ khoa học kỹ thuật vào quá trình sản xuất kinh doanh với các khoản vay có giá trị lớn và có thể rất lớn

-Thủ tục và quy trình cho vay doanh nghiệp phức tạp hơn vì tính pháp lý của

doanh nghiệp phức tạp hơn nhiều so với cá nhân Bên cạnh đó giá trị khoản vay lớn

và TSBĐ thường phức tạp, khó định giá hơn vì hầu hết tài sản doanh nghiệp thường thế chấp chính nhà máy, dụng cụ sản xuất của mình

- Nguồn trả nợ của người vay từ tiền bán hàng (T-H-T’), lợi nhuận, khấu hao

và các nguồn thu hợp pháp khác

- Có hệ thống thông tin tốt hơn, chặt chẽ hơn do đều có hệ thống thông tin kế

toán, Báo cáo tài chình (BCTC) Các thông tin tài chính được khách hàng cung cấp

từ các BCTC, báo cáo thuế

- Rủi ro thường gây tổn thất lớn cho NHTM

c Vai trò cho vay của ngân hàng thương mại đối với DNVVN

- Là đòn bẩy cho nền kinh tế, hỗ trợ sự ra đời và phát triển các DNVVN : Cho

vay ngân hàng tác động điều tiết sự di chuyển vốn đầu tư làm bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận, thúc đẩy sự phát triển của DNVVN

- Góp phần bổ sung nguồn vốn, nâng cao khả năng cạnh tranh của DNVVN:

Khi vốn được giải ngân, sức mạnh tài chính của doanh nghiệp tăng lên thì các DNVVN cũng có cơ hội thực hiện được mục đích của mình, mở rộng, phát triển sản xuất kinh doanh, chiếm lĩnh thị trường, tạo thế cạnh tranh

- Tạo điều kiện cho các DNVVN tiếp cận với vốn nước ngoài: Thông qua

nguồn vốn này, DNVVN xác lập một cơ cấu vốn tối ưu đảm bảo kết hợp hiệu quả giữa nguồn vốn đi vay cũng như nguồn vốn tự có nhằm sản xuất tại giá vốn bình quân rẻ nhất, nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng hàng hoá và được thị trường chấp nhận Có như vậy thì doanh nghiệp mới đạt mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận

- Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của DNVVN : Với cơ chế hoạt động

cơ bản là “vay có hoàn trả theo thời hạn quy định cả vốn và lãi”; nếu quá hạn phải chịu lãi suất cao, đã thúc đẩy các doanh nghiệp trong đó có các DNVVN nâng cao hiệu quả kinh tế của việc sử dụng vốn

- Góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNVVN: Hiện nay để thực hiện

các quyết định đầu tư, doanh nghiệp có thể sử dụng vốn tự có và vốn đi vay Đây là

sự kết hợp tốt nhất các nguồn tài trợ cho hoạt động kinh doanh của một doanh nghiệp nhằm mục đích tối đa hoá giá trị thị trường của doanh nghiệp tại mức chi phí

sử dụng vốn bình quân rẻ nhất

d Nguyên tắc và điều kiện cho vay DNVVN

 Nguyên tắc cho vay

+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: Mục đích vay vốn được ghi rõ ràng trong hợp đồng cho vay nhằm đảm bảo ngân hàng không tài trợ cho các hoạt động kinh doanh trái pháp luật và việc tài trợ đó là phù hợp với cương lĩnh của ngân hàng

+ Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn

đã cam kết trong hợp đồng tín dụng: Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng có rất nhiều chi phí phải trang trải: trả lãi huy động vốn, trả lương cán bộ nhân viên, nộp thuế nhà nước… vì vậy yêu cầu doanh nghiệp vay vốn phải hoàn trả lãi vay đầy

đủ theo đúng cam kết trong hợp đồng để bù đắp chi phí và đảm bảo mang lại lợi nhuận cho ngân hàng

 Điều kiện cho vay

- Phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật: Quan hệ giữa ngân hàng với doanh nghiệp vay vốn là quan hệ được pháp luật bảo vệ, vì vậy nó phải được lập dựa trên

cơ sở quy định của luật pháp

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: Vì DNVVN vay vốn hoàn trả nợ vay từ

hiệu quả sử dụng vốn từ quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, vì vậy nếu hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trái với quy định của pháp luật sẽ bị Nhà nước xử lý, tịch thu dẫn đến mất khả năng trả nợ cho ngân hàng

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn đã cam kết: DNVVN

phải có năng lực tài chính lành mạnh, khả năng quản lý tốt, chứng minh sự phát triển ổn định của mình Năng lực tài chính lành mạnh của DNVVN được thể hiện qua tổng giá trị tài sản – nguồn vốn lớn, khả năng thanh toán, khả năng sinh lời cao…

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả, phù hợp với quy định pháp luật: DNVVN phải có phương án hoặc dự án khả thi và hoạt

động hiệu quả vì hiệu quả của việc sử dụng vốn mang lại lợi ích cho cả DNVVN lẫn ngân hàng

+ Đối với DNVVN: kinh doanh hiệu quả thì thu nhập thu về sẽ đảm bảo bù đắp chi phí, giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng đồng thời duy trì mối quan hệ tín dụng, tạo được uy tín với ngân hàng

+ Đối với NHTM: nguồn thu từ dự án và phương án vay vốn được coi là nguồn thu thứ nhất đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng Kế hoạch kinh doanh khả thi, có hiệu quả của DNVVN sẽ đảm bảo khả năng thu hồi nợ gốc và lãi cho ngân hàng

- Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay: vì khả năng thu hồi nợ từ nguồn thu thứ nhất – hiệu quả sử dụng vốn vay của doanh nghiệp, trong nhiều trường hợp không được đảm bảo do nhiều nguyên nhân khác nhau dẫn đến rủi ro không thu hồi đủ nợ vay gây tổn thất cho ngân hàng cũng như ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DNVVN

e Phân loại cho vay DNVVN

Có nhiều cách để phân loại cho vay Hiện nay các NHTM thường phân loại theo những tiêu chí như sau:

- Căn cứ vào thời gian cho vay: Cho vay ngắn hạn (dưới 12 tháng), trung hạn

(12-60 tháng), dài hạn (trên 60 tháng)

- Căn cứ vào tính chất luân chuyển vốn vay: Cho vay vốn cố định, cho vay

vốn lưu động

- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn: Cho vay sản xuất kinh doanh và cho vay

đầu tư tài sản cố định, cho vay đầu tư dự án

- Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tiền vay: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản và

Cho vay không có bảo đảm

- Căn cứ vào phương thức hoàn trả: Cho vay trả góp, cho vay thấu chi, cho

vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng

f Quy trình cho vay DNVVN

Hình 1.1 Quy trình cho vay DNVVN của NHTM

(Nguồn:https://www.baovietbank.vn/vn/khach-hang-doanh-nghiep/cho-vay-khdn và

tổng hợp của tác giả)

g Rủi ro trong hoạt động cho vay DNVVN

Rủi ro trong cho vay DNVVN là những rủi ro do khách hàng vay không thực hiện đúng các điều khoản của hợp đồng cho vay, cụ thể là khách hàng chậm thời hạn trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn các khoản gốc và lãi vay, gây ra những tổn thất về tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Quan hệ tín dụng giữa doanh nghiệp và các ngân hàng thương mại tiềm ẩn các rủi ro sau đây:

-Tình trạng thông tin bất cân xứng làm cho ngân hàng không nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro của doanh nghiệp một cách toàn diện và đầy đủ, do đó ngân hàng dễ bị mất vốn khi quyết định cho vay

-Việc sử dụng vốn sai mục đích của các doanh nghiệp cũng làm nảy sinh các rủi ro mất vốn của ngân hàng

- Các doanh nghiệp kinh doanh thường phụ thuộc vào một số khách hàng lớn khác, khi những khách hàng này gặp khó khăn thì doanh nghiệp cũng sẽ khó khăn theo, từ đó gặp rủi ro cho ngân hàng

- Khả năng quản lý tài chính yếu kém của các doanh nghiệp cũng làm nảy sinh các rủi ro cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ vay đúng hạn

- Khả năng tài chính của doanh nghiệp bị hạn chế, cụ thể vốn tự có thấp do đó khi gặp khó khăn thì dễ bị mất tính thanh khoản, dẫn đến việc thu hồi nợ vay của ngân hàng sẽ gặp khó khăn

1.3 Chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay

Có nhiều quan niệm về chất lượng cho vay của NHTM tuỳ thuộc vào đối tượng đánh giá, cụ thể:

- Xét trên góc độ của các NHTM thì chất lượng cho vay là việc vốn cho vay được sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, hoàn trả gốc và lãi đúng thời hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng và tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường

- Xét trên góc độ lợi ích của Khách hàng thì chất lượng cho vay được đánh giá thông qua sự phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp, có lãi suất thấp,

kỳ hạn cho vay hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện

Như vậy, một cách chung nhất, chất lượng cho vay là sự đáp ứng các nhu cầu

về tín dụng của Khách hàng vay đồng thời vẫn đảm bảo an toàn và tạo ra hiệu quả cho sự phát triển của NHTM

Trong phạm vi nghiên cứu của Luận văn này, phân khúc khách hàng được tập trung nghiên cứu là DNVVN Đây là một trong những đối tượng sử dụng nhiều dịch

vụ tín dụng của các NHTM và có những đặc trưng khác so với các Doanh nghiệp lớn như: nhu cầu về vốn lớn nhưng thiếu các kênh để huy động vốn, tài sản bảo đảm còn hạn chế cả về số lượng tài sản cũng như giá trị tài sản, khả năng quản trị và sử dụng nguồn vốn vào hoạt động sản xuất kinh doanh còn nhiều hạn chế, Vì vậy, nâng cao chất lượng cho vay DNVVN sẽ giải quyết các nhu cầu về vốn và chi phí

sử dụng vốn của các DNVVN đồng thời vẫn đảm bảo an toàn vốn và tạo ra lợi nhuận từ việc cho vay DNVVN cho các NHTM cung cấp sản phẩm này

1.3.2 Vai trò của nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

b Đối với các DNVVN

Việc nâng cao chất lượng cho vay của các NHTM sẽ giúp DNVVN tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng dễ dàng, thuận lợi hơn, giảm bớt các thủ tục rườm rà, tiết kiệm chi phí và thời gian, có điều kiện khai thác kịp thời các cơ hội đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh

1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

a Các chỉ tiêu định lượng

* Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay, là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng trên cơ sở hợp đồng cho vay trong một thời gian nhất định, thường là một năm

*Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền vốn mà ngân hàng thu lại được từ khách hàng đã vay vốn của ngân hàng trong một thời gian nhất định, thường là một năm

* Hệ số thu nợ

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ (%) = - *100%

Doanh số cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng trong 1 thời kỳ, với doanh

số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỷ lệ này dưới 100% nghĩa là có sự tăng trưởng về dư nợ cho vay

*Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ

Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) = - *100%

Dư nợ năm trước

Chỉ tiêu này càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NHTM đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả

* Cơ cấu của các khoản cho vay

Cơ cấu cho vay phản ánh mức độ rủi ro của hoạt động cho vay NHTM cần có

cơ cấu cho vay hợp lý giữa các ngành nghề kinh tế cũng như có cơ cấu cho vay hợp

lý theo các kỳ hạn: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

*Tỷ trọng cho vay có Tài sản bảo đảm

Dư nợ cho vay có TSBĐ

Tỷ trọng cho vay có TSBĐ (%) = - * 100%

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ an toàn của nguồn vốn cho vay Tỷ trọng cho vay có tài sản càng lớn, nguồn thu xử lý tài sản trong trường hợp khách hàng không

trả được nợ càng lớn, nguồn vốn cho vay càng được đảm bảo an toàn Ngược lại, tỷ trọng cho vay có tài sản càng thấp, nguy cơ mất vốn càng lớn

*Tỷ lệ nợ xấu

Số dư nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu ( % ) = - * 100%

Tổng dư nợ

Tỷ lệ này phản ánh sự an toàn trong hoạt động của các ngân hàng theo thông

lệ quốc Tỷ lệ này ở mức bằng hoặc dưới 3% sẽ đảm bảo cho mức độ lành mạnh của hoạt động tín dụng

*Mức sinh lời vốn vay

Lợi nhuận từ hoạt động cho vay

Mức sinh lời vốn vay(%) = - * 100 (%) Tổng dư nợ

Chỉ tiêu mức sinh lời vốn vay phản ánh khả năng sinh lời của vốn cho vay Chỉ tiêu này cao chứng tỏ các khoản cho vay của ngân hàng sinh lời càng tốt, thu nhập của ngân hàng từ hoạt động cho vay cao, tiết kiệm chi phí và ngược lại

phòng rủi ro càng thấp đồng nghĩa với các khoản nợ có chất lượng tốt, vốn của ngân hàng được sử dụng đúng mục đích không bị lãng phí và ngược lại

* Số lượng Khách hàng DNVVN tín dụng mới

Khách hàng DNVVN tín dụng mới là các Khách hàng DNVVN lần đầu sử dụng dịch vụ tín dụng tại Vietcombank Đây là chỉ tiêu phản ánh mức độ phát triển khách hàng trong kỳ đánh giá Số lượng Khách hàng DNVVN tín dụng mới trong

kỳ càng lớn sẽ cho thấy việc phát triển khách hàng đạt được hiệu quả và ngược lại

b Các chỉ tiêu định tính

Song song với nhóm chỉ tiêu định lượng ở trên, để đánh giá hiệu quả kinh doanh của NHTM không thể thiếu nhóm tiêu chí định tính Nhóm tiêu chí này được xem xét trên các góc độ cơ bản sau:

 Xét trên góc độ ngân hàng: Hiệu quả hoạt dộng kinh doanh tốt chính là

việc ngân hàng đạt được các giải thưởng thương hiệu lớn, có uy tín Điều đó sẽ cho một cái nhìn tổng quát về uy tín của ngân hàng trên thị trường tiền tệ cũng như trong nền kinh tế Các giải thưởng chính là minh chứng cho ngân hàng đã đạt được những thành quả cũng như vị thế như thế nào trong suốt quá trình hoạt động của mình

 Xét trên góc độ của khách hàng: Hiệu quả hoạt động kinh doanh tốt là đáp

ứng sự thỏa mãn về nhu cầu và mục đích sử dụng của khách hàng như thủ tục đơn giản, lãi suất phù hợp, phí rẻ với đặc điểm của lĩnh vực kinh doanh của khách hàng Hay nói cách khác, hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM được xem xét trên góc độ của khách hàng chính là các giải thưởng về công nghệ, sản phẩm dịch vụ ngân hàng: Các NHTM hoạt động chủ yếu và thường xuyên là cung cấp các sản phẩm, dịch vụ của mình tới khách hàng, từ đó đòi hỏi sự gia tăng chất lượng của các sản phẩm và dịch vụ của họ trong quá trình cạnh tranh Những giải thưởng về công nghệ, sản phẩm dịch vụ thể hiện sự nỗ lực phát triển của ngân hàng nhằm đáp ứng, thỏa mãn các nhu cầu ngày càng cao của khách hàng trong quá trình hoạt động Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh chính là sự nâng cao về chất lượng sản phẩm dịch vụ, giảm phí hoạt động để khách hàng được sử dụng những sản phẩm tốt nhất với chi phí hợp lý nhất

1.3.4 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ

Theo Lê Thị Thúy (2020), các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của NHTM được chia làm nhóm nhân tố chủ quan (bên trong ngân hàng - ví dụ như công nghệ, nhân lực, vốn của ngân hàng, danh tiếng của ngân hàng….) và nhân tố khách quan (môi trường kinh tế, pháp luật, đối thủ cạnh tranh….) Luận văn này tiếp cận các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng trên 3 khía cạnh: chủ quan (từ chính ngân hàng), nhân tố khách quan (khách hàng) và nhân tố khách quan khác Trong đó, các nhân tố chủ quan và khách quan được sử dụng làm nền tảng để phân tích chất lượng cho vay DNVVN tại Vietcombank- Chi nhánh Tây Hà Nội

a Nhân tố khách quan

*Môi trường kinh tế:

Trong một môi trường kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các DNVVN phát triển, có cơ hội đầu tư và khả năng đạt được lợi nhuận cao Do vậy

mà nhu cầu vốn của các doanh nghiệp trong thời kỳ này càng cao và ngân hàng có điều kiện tốt để mở rộng tín dụng

*Môi trường pháp lý:

Các NHTM phải chịu sự quản lý chặt chẽ của pháp luật và của rất nhiều bộ luật: luật các tổ chức tín dụng, luật doanh nghiệp, luật dân sự…Do đó mà một môi trường pháp lý lành mạnh, thông thoáng, không chồng chéo sẽ giúp các ngân hàng hoạt động hiệu quả

*Môi trường chính trị:

Trong một môi trường chính trị ổn định, các DNVVN sẽ yên tâm sản xuất kinh doanh và mở rộng sản xuất, kết quả kinh doanh tốt dẫn đến nhu cầu tín dụng tăng theo và ngân hàng có cơ sở tin tưởng để mở rộng quy mô đối với những khách hàng này

* Môi trường tự nhiên:

Môi trường tự nhiên không thuận lợi như: lũ lụt, hạn hán, động đất dẫn đến khó khăn cho các doanh nghiệp nói riêng và cả nền kinh tế nói chung Nhiều doanh nghiệp sẽ có thể đi vào phá sản, mất khả năng trả nợ cho ngân hàng, từ đó mất uy

tín và hình ảnh của doanh nghiệp sẽ bị giảm sút khiến cho khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng sẽ bị giảm sút theo

*Môi trường công nghệ:

Công nghệ phát triển với tốc độ cao được ví như là con dao hai lưỡi đối với một doanh nghiệp Một mặt nó giúp cho các doanh nghiệp có cơ hội sử dụng công nghệ cao đẩy mạnh sản xuất, đem lại kết quả kinh doanh tốt làm tăng năng lực của các doanh nghiệp Nhưng mặt khác thì những doanh nghiệp có năng lực yếu kém sẽ khó khăn trong việc tiếp cận các công nghệ mới bởi vì chi phí chuyển đổi công nghệ mới là rất tốn kém

*Môi trường văn hóa xã hội:

Văn hóa - xã hội là một trong những yếu tố hình thành nên phong tục tập quán

và những thông lệ trong đời sống hàng ngày, trong đó có thói quen tiêu dùng của người dân Từ đây nhu cầu tiêu dùng được tạo lập, nó ảnh hưởng một phần tới các quyết định sản xuất của một doanh nghiệp, do đó mà ảnh hưởng tới việc mở rộng tín dụng của ngân hàng

b Nhân tố chủ quan

*Chính sách tín dụng:

Một chính sách tín dụng phù hợp, linh hoạt đáp ứng đầy đủ các nhu cầu của khách hàng có thể thu hút nhiều đối tượng khách hàng đến vay vốn đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngược lại một chính sách tín dụng quá cứng nhắc, không hợp

lý và không đáp ứng được nhu cầu khách hàng thì ngân hàng sẽ không thể thực hiện được mục tiêu mở rộng tín dụng của mình

*Chính sách huy động vốn:

Khi quy mô huy động vốn của ngân hàng lớn thì ngân hàng càng có khả năng đáp ứng các nhu cầu kinh doanh của mình với chi phí hợp lý và ngân hàng có điều kiện cho vay ra với lãi suất cạnh tranh, trên cơ sở đó các DNVVN có nhiều khả năng tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng hơn

*Trình độ, năng lực của cán bộ ngân hàng:

Dưới con mắt của khách hàng thì cán bộ ngân hàng đóng vai trò như hình ảnh

của ngân hàng Đội ngũ cán bộ giỏi, nắm bắt được xu thế thị trường nhanh với sự biến đổi trong môi trường vi mô, vĩ mô, dự đoán được rủi ro có thể xảy ra thì mới

có thể giúp ngân hàng đó cạnh tranh với các ngân hàng khác để mở rộng cho vay các DNVVN

*Cơ sở hạ tầng, công nghệ ngân hàng:

Cơ sở hạ tầng vừa tạo hình ảnh cho ngân hàng vừa là cơ sở vật chất để ngân hàng có thể mở rộng tín dụng Với việc mở nhiều chi nhánh, nhiều địa điểm giao dịch khác nhau có thể giúp cho ngân hàng tận dụng được tối đa lượng khách hàng tiềm năng của khu vực đó vì khách hàng quan tâm tới yếu tố thuận tiện Công nghệ của ngân hàng đòi hỏi phải luôn hiện đại nhanh chóng, độ chính xác cao để thực hiện giao dịch tài chính, đồng thời phải nâng cao chất lượng dịch vụ để thu hút nhiều khách hàng hơn

*Hoạt động Marketing của ngân hàng:

Đẩy mạnh marketing có tác dụng to lớn trong việc thu hút khách hàng, tăng uy tín, hình ảnh, vị thế của ngân hàng khiến cho việc mở rộng tín dụng cũng được dễ dàng hơn

TIỂU KẾT CHƯƠNG 1

Chương 1 đề tài này đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận về hoạt động cho vay DNVVN của NHTM bao gồm khái niệm, phân loại cho vay, vai trò của hoạt động cho vay và các vấn đề liên quan đến chất lượng cho vay của NHTM như: khái niệm

về chất lượng hoạt động cho vay, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay và các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay Những nền tảng lý luận này là cơ sở để phân tích, là công cụ để đánh giá thực trạng hoạt động cho vay DNVVN tại ngân hàng cũng như việc đề ra các giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay DNVVN tại chi nhánh

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Thiết kế nghiên cứu

2.1.1 Các giai đoạn nghiên cứu

Luận văn được thực hiện từ tháng 1/2023 đến tháng 6/2023 và được thực hiện theo hai đoạn: Giai đoạn nghiên cứu lý luận và Giai đoạn nghiên cứu thực tiễn Cụ thể như sơ đồ sau:

Hình 2.1 Quy trình nghiên cứu của đề tài

- Xác định địa bàn và mẫu nghiên cứu

- Tổng quan những công trình nghiên cứu của các tác giả trong và ngoài nước

có liên quan đến hoạt động cho vay DNVVN Trên cơ sở đó chỉ ra rằng, vấn đề chất lượng cho vay DNVVN là khoảng trống, chưa được quan tâm đúng mức

- Xây dựng cơ sở lý luận về hoạt động cho vay DNVVN

- Xác định nội dung nghiên cứu thực tiễn

*Cách thức thực hiện

- Nghiên cứu tài liệu, văn bản

- Lấy ý kiến chuyên gia

- Thảo luận nhóm với các đồng nghiệp

- Mời các anh chị, bạn bè đồng nghiệp làm thử bảng hỏi

*Kết quả nghiên cứu

- Đề cương nghiên cứu thực trạng cho vay DNVVN

- Chuyên đề tổng quan vấn đề nghiên cứu

- Đề cương xin ý kiến chuyên gia

- Chuyên đề cơ sở lý luận về vấn đề nghiên cứu;

- Bảng hỏi hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội

b Giai đoạn nghiên cứu thực tiễn (từ tháng 3/2023 đến tháng 6/2023)

*Nội dung nghiên cứu

- Xây dựng bảng hỏi về hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội

- Thu thập số liệu về hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội

- Xử lý dữ liệu thu được từ khảo sát thực tiễn

- Phân tích thực trạng hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNVVN trên cơ

sở những dữ liệu thu thập được từ khảo sát thực tiễn và nghiên cứu lý luận

- Chỉnh sửa luận văn theo góp ý của giảng viên hướng dẫn

* Cách thức thực hiện

- Tiến hành cho các cán bộ nhân viên ngân hàng cũng như các khách hàng đang thực hiện giao dịch tại chi nhánh làm bảng câu hỏi trên phiếu điều tra

- Thu bảng hỏi và phân loại, ghi mã số phiếu

- Nhập dữ liệu từ những bảng hỏi hợp lệ vào phần mềm SPSS phiên bản 20.0

- Phân tích độ tin cậy, độ hiệu lực của các thang đo trong bảng hỏi

- Phân tích thực trạng hoạt động cho vay DNVVN và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNVVN từ kết quả bảng hỏi, phỏng vấn sâu

* Kết quả nghiên cứu

- Chương 2 của luận văn: Phương pháp nghiên cứu

- Chuyên đề hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội

- Chuyên đề các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank – Chi nhánh Tây Hà Nội

- Biên bản phỏng vấn sâu

- Luận văn hoàn chỉnh

2.1.2 Quy trình nghiên cứu

Quy trình nghiên cứu của luận văn bao gồm các bước sau:

Bước 1: Xác định vấn đề nghiên cứu và khoảng trống nghiên cứu

Bước 2: Xây dựng khung lý thuyết

Bước 3: Nghiên cứu thực trạng

Bước 4: Đề xuất giải pháp

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Phương pháp thu thập tài liệu

- Tổng hợp, phân tích các tài liệu trong và ngoài nước có liên quan đến hoạt động cho vay DNVVN

- Tìm kiếm những tài liệu về hoạt động cho vay DNVVN được công bố dưới dạng sách, luận án, luận văn, khóa luận, bài đăng tạp chí khoa học chuyên ngành, báo cáo khoa học của các tác giả trong nước và nước ngoài Sau đó, phân loại theo các chủ đề và tiến hành phân tích, ghi nhận những kết quả đã có, chỉ ra những khoảng trống trong các nghiên cứu đã tổng hợp, qua đó khẳng định tính cấp thiết của việc nghiên cứu đề tài

- Hệ thống hóa và phân tích những vấn đề lý luận có liên quan đến hoạt động cho vay DNVVN, từ đó xây dựng cơ sở lý luận và khung lý thuyết nghiên cứu cho

+ Bước 1: Thiết kế bảng hỏi

Bảng câu hỏi dùng để khảo sát các khách hàng đã và đang sử dụng dịch vụ cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội có tiêu đề:

PHIẾU KHẢO SÁT

Về chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vietcombank –Tây Hà Nội

(Dành cho khách hàng)

+ Bước 2: Khảo sát

- Mục đích của khảo sát là thu thập thông tin tự đánh giá của khoảng 200 -

250 khách hàng đã và đang sử dụng dịch vụ cho vay DNVVN tại chi nhánh theo các câu hỏi đặt sẵn

- Việc khảo sát được tiến hành thông qua gửi Email phiếu khảo sát cho từng khách hàng và phát phiếu khảo sát trực tiếp đối với các khách hàng đến giao dịch tại trụ sở chi nhánh

- Các Khách hàng sẽ đánh giá theo thang điểm tương ứng với ý kiến từ Hoàn toàn không đồng ý, Không đồng ý, Bình thường, Đồng ý đến Hoàn toàn đồng ý

- Sau đó, tiến hành thu thập và tổng hợp số liệu điểm đánh giá trung bình của tất cả khách hàng về hoạt động cho vay DNVVN của chi nhánh theo từng khía cạnh Các khía cạnh được Khách hàng đánh giá tốt sẽ có điểm trung bình từ 4 điểm trở lên và ngược lại

2.2.3 Phương pháp phỏng vấn

 Mục đích

Mục đích của việc phỏng vấn là lấy thông tin về định hướng phát triển chung của chi nhánh cũng như định hướng phát triển hoạt động cho vay DNVVN, từ đó tổng hợp ý kiến của các chuyên gia để đưa ra một số giải pháp phát triển nhằm nâng cao chất lượng cho vay DNVVN trong thời gian tới.Việc phỏng vấn đồng thời cũng giúp tìm hiểu sâu hơn quan điểm của người được phỏng vấn và làm sáng tỏ thêm các dữ liệu từ bảng khảo sát

 Nội dung

Phỏng vấn cán bộ nhân viên chi nhánh ngân hàng theo đề cương phỏng vấn: + Nhận định của người được phỏng vấn về thực trạng chất lượng hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội

+ Nhận định của người được phỏng vấn về nguyên nhân của những bất cập hạn chế trong quá trình triển khai hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội

+ Nhận định của người được phỏng vấn về nguyên nhân của thực trạng của những hạn chế, bất cập trong hoạt động cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội

+ Lý giải của người được phỏng vấn về những nhận định mà họ đã nêu ra + Những đề xuất của người được phỏng vấn về vấn đề cho vay DNVVN tại Vietcombank - Chi nhánh Tây Hà Nội

 Cách thức tiến hành

+ Bước 1: Thiết kế đề cương câu hỏi phỏng vấn chuyên sâu (Phụ lục)

Đề cương câu hỏi phỏng vấn có tiêu đề

ĐỀ CƯƠNG PHỎNG VẤN CHUYÊN SÂU

Về chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Vietcombank –Tây Hà Nội

(Dành cho cán bộ, nhân viên ngân hàng)

+ Bước 2: Phỏng vấn

- Bài phỏng vấn sẽ được thực hiện trực tiếp đối với các trưởng phó phòng