phòng ngừa tội tham ô tài sản ở việt nam trong giai đoạn hiện nay

1.17 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo ngành, lĩnh vực hoạt động bị 1.18 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo địa bàn thực hiện tội phạm 55 1.19 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo động

Trang 1

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

229Wednesday, June 12, 20246:55:04 PM6:55:04 PM229Wednesday, June 12, 20246:55:04 PM6:55:04 PM229Wednesday, June 12, 20246:55:04 PM6:55:04 PM

Phong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nay

Phong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nay

229Phong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayWednesday, June 12, 2024

Trang 2

TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI

NGUYỄN THỊ HƯƠNG

PHÒNG NGỪA TỘI THAM Ô TÀI SẢN Ở VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY

LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC

Chuyên ngành : Tội phạm học và phòng ngừa tội phạm

Trang 3

tôi Các kết quả nêu trong Luận án chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác Các số liệu trong Luận án là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, được trích dẫn theo đúng quy định

Tôi xin chịu trách nhiệm về tính chính xác và trung thực của Luận án này./

Trang 4

ALCII: Công ty cho thuê tài chính II

BLTTHS: Bộ luật tố tụng hình sự CTXD 78: Công ty xây dựng 78

EC5: Công ty lắp máy và xây dựng số

OJB: Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương

PMU 18: Dự án đầu tư xây dựng cầu Bãi Cháy, Quảng Ninh PVC: Tổng công ty cổ phần xây lắp dầu khí Việt Nam PVFC: Tổng Công ty tài chính dầu khí Việt Nam

PVN: Tập đoàn dầu khí quốc gia Việt Nam SHB: Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn TCTMT: Tổng Công ty Miền trung

VINALINES: Tổng công ty hàng hải Việt Nam

VINASHINLINES: Công ty trách nhiệm hữu hạn Một thành viên vận tải viễn dương Vinashin

Trang 5

Số hiệu bảng

2010-33

1.3 Chỉ số tội phạm và chỉ số người phạm tội của tội Tham ô tài sản ở

1.4 So sánh chỉ số tội phạm và chỉ số người phạm tội giai đoạn 2010- 2019 với 10 năm về trước

35

1.5 Số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản so với số vụ và số người

1.6 Số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản so với số vụ và số người

1.7 So sánh số việc, số người giải quyết tin báo, tố giác, kiến nghị khởi tố với số vụ, số bị can bị khởi tố, truy tố, xét xử về tội tham ô tài sản trong khoảng thời gian 10 năm từ năm 2010 đến năm 2019

44

1.8 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo loại tội phạm 44 1.9 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo loại hình phạt đã áp dụng 45 1.10 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo mức hình phạt tù có thời hạn đã

1.11 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo hình thức thực hiện tội phạm 47 1.12 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo thủ đoạn phạm tội 49 1.13 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo hình thức sở hữu của tài sản bị

1.14 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo loại tài sản bị chiếm đoạt 50 1.15 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo giá trị tiền bị chiếm đoạt 52 123docz.net - File bi loi xin lienhe: lethikim34079@hotmail.com

Phong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nay229Wednesday, June 12, 20246:54:59 PM6:54:59 PM229Wednesday, June 12, 20246:54:59 PM6:54:59 PM229Wednesday, June 12, 20246:54:59 PM6:54:59 PM

Phong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nayPhong ngua toi tham o tai san o Viet Nam trong giai doan hien nay

Trang 6

1.17 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo ngành, lĩnh vực hoạt động bị

1.18 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo địa bàn thực hiện tội phạm 55

1.19 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo động cơ phạm tội 56 1.20 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo loại chức vụ, quyền hạn của

2.2 So sánh mức độ tăng, giảm về số vụ của tội tham ô tài sản và của

các tội phạm về tham nhũng ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 65

2.3 So sánh mức độ tăng, giảm về số người phạm của tội tham ô tài sản và của các tội phạm về tham nhũng ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019

67

2.4 Mức độ tăng, giảm của người phạm tội của từng loại tội phạm 68

2.5 Mức độ tăng, giảm của số vụ đồng phạm và phạm tội riêng lẻ 69

2.6 Mức độ tăng, giảm của số vụ trong cơ cấu theo hình thức sở hữu

2.7 Mức độ tăng, giảm hàng năm của tội tham ô tài sản theo từng loại

2.8 Mức độ tăng, giảm hàng năm của tội tham ô tài sản theo cấp quản

2.9 Mức độ tăng, giảm hàng năm của tội tham ô tài sản có đặc điểm phạm tội lần đầu hay tái phạm, tái phạm nguy hiểm của người phạm tội

75

123docz.net - File bi loi xin lienhe: lethikim34079@hotmail.com

Trang 7

Số hiệu biểu đồ

1.1 Số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản giai đoạn 2010-2019 so với số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản giai đoạn 2000-2009

34

1.2 So sánh chỉ số tội phạm, chỉ số người phạm tội của tội tham ô

tài sản giai đoạn 2010-2019 với giai đoạn 2000-2009 36

1.3 Số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản so với số vụ và số

người phạm tội của các tội phạm về tham nhũng 37

1.4 Số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản so với số vụ và số

1.8 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo hình thức thực hiện tội phạm 46

1.9 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo thủ đoạn phạm tội 48 1.10 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo hình thức sở hữu của tài sản

1.11 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo loại tài sản bị chiếm đoạt 50 1.12 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo giá trị tiền bị chiếm đoạt 51 1.13 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo cấp quản lý 52 1.14 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo ngành, lĩnh vực bị xâm phạm 53 1.15 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo địa bàn thực hiện tội phạm 54 1.16 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo động cơ phạm tội 55

Trang 8

1.18 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo độ tuổi của người phạm tội 58 1.19 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo đặc điểm về giới tính của

1.20 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo trình độ văn hóa của người

1.21 Cơ cấu của tội tham ô tài sản theo đặc điểm phạm tội lần đầu

2.1 Diễn biến về số vụ, số người phạm tội của tội tham ô tài sản ở

2.2 So sánh diễn biến về số vụ của tội tham ô tài sản và của các tội

phạm về tham nhũng ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 66

2.3 So sánh diễn biến về số người phạm tội của tội tham ô tài sản và của các tội phạm về tham nhũng ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019

2.9 Diễn biến của cơ cấu theo đặc điểm phạm tội lần đầu hay tái

phạm, tái phạm nguy hiểm của người phạm tội 75

Trang 9

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 TÌNH HÌNH TỘI THAM Ô TÀI SẢN Ở VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2019

30

1.2 Thực trạng của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 32

1.2.1 Thực trạng về mức độ của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019

32

1.2.2 Thực trạng về tính chất của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019

42

1.3 Diễn biến của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 64

1.3.1 Diễn biến về mức độ của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019

CHƯƠNG 2 NGUYÊN NHÂN CỦA TỘI THAM Ô TÀI SẢN 78

2.2 Nguyên nhân của tội tham ô tài sản giai đoạn 2010 – 2019 81

2.2.1 Nguyên nhân liên quan đến hạn chế trong tổ chức, quản lý nhà

2.2.2 Nguyên nhân liên quan đến hạn chế của công tác cán bộ 99

2.2.3 Nguyên nhân liên quan đến hạn chế trong hoạt động tuyên truyền, giáo dục pháp luật

Trang 10

Kết luận Chương 2 126

CHƯƠNG 3 CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ

PHÒNG NGỪA TỘI THAM Ô TÀI SẢN Ở VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI

128

3.1 Đánh giá hoạt động phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong những năm vừa qua

128

3.3 Các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

140

3.3.1 Nhóm biện pháp liên quan đến tổ chức, quản lý nhà nước 141

3.3.2 Nhóm biện pháp liên quan đến công tác cán bộ 151

3.3.3 Nhóm biện pháp liên quan đến hoạt động tuyên truyền, giáo dục pháp luật

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CÁC CÔNG TRÌNH KHOA HỌC CỦA TÁC GIẢ CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN ĐÃ ĐƯỢC CÔNG BỐ

Trang 11

PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài luận án

Trong bối cảnh hoàn thiện thể chế kinh tế và hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng ở tất cả các lĩnh vực, những điều kiện tích cực thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế thị trường được tạo ra ngày càng nhiều Các yếu tố của nền kinh tế thị trường đã tác động trực tiếp, có hiệu quả đến tốc độ tăng trưởng kinh tế và thu nhập bình quân đầu người, ngân sách nhà nước đầu tư cho việc phát triển cơ sở hạ tầng không ngừng tăng lên, các hoạt động phúc lợi xã hội đã bắt đầu được quan tâm và đầu tư đúng mức, các hình thức đầu tư nước ngoài vào Việt Nam ngày càng tăng về cả quy mô và lĩnh vực hoạt động, chất lượng đời sống vật chất, tinh thần của người dân đã được cải thiện rõ rệt và nâng lên một cách đáng kể

Tuy nhiên, mặt trái của sự phát triển kinh tế - xã hội cũng đã để lại không ít những hệ lụy, tạo ra lực cản đối với sự phát triển xã hội nói chung Đó là sự phát sinh, gia tăng của các hiện tượng xã hội tiêu cực và các loại tội phạm, trong đó tội tham ô tài sản Đây là mối đáng lo ngại đối với Đảng, Nhà nước ta và là vấn đề gây nhiều bức xúc trong nhân dân Tâm lý hưởng thụ và muốn làm giàu nhanh chóng hoặc tâm lý muốn có chức vụ, quyền hạn để làm giàu đã ăn sâu trong tâm trí một bộ phận cán bộ, công chức có chức vụ, quyền hạn Bên cạnh đó, sự lỏng lẻo trong quản lý kinh tế, những hạn chế, bất cập trong hệ thống văn bản pháp luật nói chung và văn bản về quản lý kinh tế nói riêng cũng là nguyên nhân làm gia tăng loại tội phạm này

Trong những năm gần đây, tội tham ô tài sản có chiều hướng gia tăng nhanh trên phạm vi toàn quốc và ở nhiều lĩnh vực, trong đó xảy ra phổ biến hơn cả ở các lĩnh vực quản lý, sử dụng tài sản công, đầu tư xây dựng cơ bản, tài chính, ngân hàng, quản lý đất đai, các loại tài nguyên khác và ngày càng nghiêm trọng cả về tính chất và mức độ; nhiều đối tượng phạm tội là người từng giữ chức vụ cao trong các cơ quan nhà nước, các doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế nhà nước; nhiều hành vi tham ô tài sản xảy ra trong thời gian dài mới được phát hiện, xử lý Do tính đặc thù của tội tham ô tài sản là xâm hại nhiều khách thể cùng một lúc nên các hành vi tham ô không chỉ gây ra những thiệt hại nghiêm trọng, đặc biệt nghiêm trọng về tài sản của nhà nước mà còn làm suy giảm lòng tin của nhân dân đối với những người thay mặt nhân dân để thực hiện quyền lực nhà nước

Theo thống kê xét xử hình sự sơ thẩm của Tòa án nhân dân tối cao thì trong thời gian từ năm 2010 đến năm 2019, Tòa án nhân dân các cấp đã xét xử sơ thẩm 2485 vụ/

Trang 12

4635 bị cáo về tội tham ô tài sản1 Trong khi đó, cũng trong thời gian này Tòa án nhân dân các cấp đã xét xử 4203 vụ/ 8156 bị cáo thuộc nhóm tội tham nhũng2 Như vậy, tội tham ô tài sản được đưa ra xét xử chiếm 59,1% về số vụ và 56,8% số bị cáo của nhóm tội phạm tham nhũng được đưa ra xét xử sơ thẩm

Phòng ngừa tội tham ô tài sản trong thời gian qua đã được quan tâm, chú trọng Tuy nhiên, do nhiều nguyên nhân khác nhau nên kết quả đạt được chưa cao, những hạn chế của hoạt động phòng ngừa chưa được quan tâm khắc phục kịp thời, một số nội dung, biện pháp phòng ngừa không còn phù hợp với yêu cầu thực tế nhưng chưa được đổi mới cho thích ứng, các vụ án tham ô tài sản với hậu quả đặc biệt nghiêm trọng vẫn xảy ra ở các bộ, ngành, các địa phương trên cả nước, tạo ra những khó khăn, thách thức không nhỏ đối với các cơ quan thực hiện chức năng phòng ngừa loại tội phạm này Do vậy, việc phòng ngừa tội tham ô tài sản nhằm từng bước đẩy lùi loại tội phạm này là một yêu cầu cấp thiết và có ý nghĩa thực tiễn sâu sắc trong giai đoạn hiện nay Ngoài ra, việc nghiên cứu tình hình tội tham ô tài sản cũng như xác định những nguyên nhân của tội phạm này để từ đó tìm ra những biện pháp phòng ngừa thiết thực, hiệu quả lại chưa được quan tâm một cách thỏa đáng, nên thực tế cũng làm hạn chế hiệu quả của việc phòng ngừa loại tội phạm này Xuất phát từ đòi hỏi cả về lý luận và thực tiễn, nghiên cứu sinh đã lựa chọn đề tài: "Phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay" làm đề tài luận án tiến sĩ là cần thiết và có ý nghĩa thiết thực đối với hoạt động phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

2 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu của luận án

Việc nghiên cứu đề tài "Phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay" là nhằm đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

Để đạt được mục đích này, luận án phải thực hiện các nhiệm vụ sau:

Thứ nhất, đánh giá tình hình của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2019

2010-Thứ hai, phân tích, giải thích nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019

Trang 13

Thứ ba, dự báo tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới; đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Về đối tượng nghiên cứu: Đề tài "Phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong

giai đoạn hiện nay" hướng tới các đối tượng nghiên cứu sau: Tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam;

Nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam;

Các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam;

Về phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu từ góc độ tội phạm học tội tham ô tài

sản ở Việt Nam trong giai đoạn 10 năm từ 2010-2019

4 Cơ sở lý thuyết, câu hỏi nghiên cứu, giả thuyết nghiên cứu, cách tiếp cận vấn đề nghiên cứu

4.1 Cơ sở lý thuyết

Cơ sở lý thuyết của luận án là lý luận về tội phạm học và phòng ngừa tội phạm Cụ thể là lý luận về tình hình tội tham ô tài sản, lý luận về nguyên nhân làm phát sinh, gia tăng tội tham ô tài sản, lý luận về dự báo tình hình tội tham ô tài sản, lý luận về các biện pháp phòng ngừa tội tham ô tài sản

4.2 Câu hỏi nghiên cứu

Để đưa ra được những biện pháp hữu hiệu phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới, luận án đứng trước một số câu hỏi cần thiết phải trả lời sau:

1 Thực trạng về mức độ, thực trạng về tính chất của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 như thế nào?

2 Diễn biến của tội tham ô ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 như thế nào?

3 Những yếu tố nào làm phát sinh, gia tăng tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019; cơ chế tác động của những yếu tố đó?

4 Các biện pháp cần được áp dụng để nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới?

4.3 Giả thuyết nghiên cứu

Với cách hiểu giả thuyết nghiên cứu là luận điểm cần chứng minh, tác giả luận án xác định giả thuyết nghiên cứu của luận án như sau: Trong những năm gần đây tham ô tài sản là loại tội phạm ngày càng gia tăng về số lượng và tính chất nghiêm trọng, đặc biệt nghiêm trọng về hậu quả; xảy ra ở nhiều ngành, lĩnh vực đặc biệt là các doanh nghiệp, tập đoàn kinh tế nhà nước; số vụ án đồng phạm, số tiền chiếm đoạt đặc biệt lớn ngày càng

Trang 14

phổ biến; thủ đoạn phạm tội ngày càng tinh vi; số vụ án có hành vi phạm tội diễn ra trong thời gian dài ngày càng nhiều, làm xói mòn lòng tin của nhân dân đối với sự lãnh đạo của Đảng, hiệu quả quản lý kinh tế, xã hội của Nhà nước Trước thực trạng đó, việc tìm ra những nguyên nhân của tội tham ô tài sản và đề xuất các biện pháp hạn chế việc phát sinh tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới là hết sức cần thiết Trên cơ sở nghiên cứu, đánh giá tình hình tội tham ô tài sản ở nước ta trong giai đoạn 2010-2019, tác giả luận án xác định các nhóm yếu tố tiêu cực được coi là nguyên nhân làm phát sinh, gia tăng tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong những năm vừa qua, các nguyên nhân đó là: Những hạn chế trong tổ chức, quản lý nhà nước liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh trong doanh nghiệp nhà nước, mua sắm công, quản lý đất đai, hoạt động ngân hàng, tín dụng, hoạt động đầu tư, xây dựng; những hạn chế trong công tác cán bộ liên quan đến bổ nhiệm, sử dụng, quản lý và đánh giá cán bộ; những hạn chế trong hoạt động phát hiện, xử lý tội tham ô tài sản; những hạn chế trong hoạt động tuyên truyền, giáo dục pháp luật; những đặc điểm tâm lý tiêu cực của người có chức vụ, quyền hạn trong các cơ quan, tổ chức, đơn vị kinh tế Việc xác định các nhóm nguyên nhân của tội tham ô tài sản chính là nội dung trả lời cho câu hỏi nghiên cứu: Những yếu tố nào làm phát sinh, gia tăng tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong những năm vừa qua Trên cơ sở giải thích các nhóm nguyên nhân, phân tích cơ chế tác động của các nguyên nhân, tác giả đề xuất các nhóm biện pháp tương ứng nhằm làm hạn chế hoặc có thể loại trừ các yếu tố tiêu cực làm phát sinh hành vi phạm tội, góp phần nâng cao hiệu quả phòng ngừa loại tội phạm này trong thời gian tới

4.4 Cách tiếp cận vấn đề nghiên cứu

Luận án tiếp cận và nghiên cứu tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn 10 năm 2010-2019 là những hiện tượng xã hội tiêu cực, xác định và giải thích những hiện tượng, sự việc từ xã hội và người phạm tội có tác động làm phát sinh tội tham ô tài sản là nguyên nhân của tội phạm tham ô tài sản trong giai đoạn 10 năm đó; trên cơ sở đó đề xuất các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới với ý nghĩa là hoạt động của hệ thống các chủ thể xã hội khác nhau

5 Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu

5.1 Phương pháp luận

Luận án được tác giả thực hiện trên cơ sở phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và chủ nghĩa duy vật lịch sử; tư tưởng Hồ Chí Minh và quan điểm của Đảng cộng sản Việt Nam về chống và phòng ngừa tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản

5.2 Phương pháp nghiên cứu cụ thể

Trang 15

Trong nghiên cứu tội phạm học và phòng ngừa tội phạm, với mỗi đối tượng nghiên cứu cụ thể, cần sử dụng loại nghiên cứu có chức năng phù hợp để đạt được mục đích nghiên cứu Chẳng hạn như sử dụng nghiên cứu mô tả để làm rõ tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019; nghiên cứu giải thích để xác định nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019; nghiên cứu dự báo để dự báo tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới; nghiên cứu giải pháp để thiết lập các biện pháp phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Để thực hiện các loại nghiên cứu này, các phương pháp nghiên cứu cụ thể thích hợp sẽ được lựa chọn và sử dụng là các phương pháp nghiên cứu cụ thể thuộc nhóm phương pháp tiếp cận, phương pháp chọn mẫu, phương pháp thu thập dữ liệu, phương pháp xử lý dữ liệu và phương pháp kiểm chứng giả thuyết, cụ thể:

- Thuộc nhóm phương pháp tiếp cận (để thu thập dữ liệu): các phương pháp tiếp cận cụ thể được lựa chọn và sử dụng như phương pháp tiếp cận định lượng; phương pháp tiếp cận tổng thể và phương pháp tiếp cận bộ phận Sử dụng phương pháp tiếp cận định lượng là xác định cách mô tả, đánh giá tình hình tội tham ô tài sản thông qua các đặc điểm về lượng, có nghĩa là thông qua các thông số về số vụ, số người phạm tội, thông số về cơ cấu của tội phạm, thông số về diễn biến của tội phạm Sử dụng phương pháp tiếp cận tổng thể và phương pháp tiếp cận bộ phận là để xác định cách đánh giá tình hình tội tham ô tài sản không những thông qua các thông số tổng thể về các vụ án tham ô tài sản bị xét xử sơ thẩm trong giai đoạn nghiên cứu, mà còn thông qua các thông số khác được khai thác từ một bộ phận của tổng thể các vụ án tham ô nêu trên Phương pháp tiếp cận bộ phận sẽ thể hiện trong cách đánh giá đặc điểm về chất của tội tham ô tài sản thông qua các thông số về cơ cấu của tội phạm mà chủ yếu được khai thác từ bộ phận tội tham ô tài sản được lựa chọn Việc sử dụng phương pháp tiếp cận bộ phận đã quy định việc sử dụng phương pháp chọn mẫu

- Phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên đơn giản được lựa chọn, sử dụng trong việc đánh giá tình hình tội tham ô tài sản trong giai đoạn nghiên cứu Do số liệu thống kê của các cơ quan tiến hành tố tụng về tội tham ô tài sản chưa đầy đủ để nghiên cứu, đánh giá về cơ cấu của tội tham ô tài sản theo các tiêu chí khác nhau như theo loại tội phạm, loại và mức hình phạt đã được áp dụng đối với người bị kết án, hình thức thực hiện tội phạm, thủ đoạn phạm tội…và dữ liệu thống kê chính thức cũng không đủ để giải thích nguyên nhân của tội phạm, nên NCS sẽ sử dụng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên đơn giản để tự thu thập dữ liệu khác qua việc phân tích các dữ liệu trong bộ phận các bản án hình sự sơ thẩm về tội tham ô tài sản được lựa chọn Cụ thể, NCS dự kiến lựa chọn ngẫu nhiên 585 bản án

Trang 16

hình sự sơ thẩm về tội tham ô tài sản từ năm 2010-2019 ở 45 tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương như: Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Cần Thơ, Đà Nẵng, Hải Phòng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Hải Dương, Ninh Bình, Hà Nam, Lạng Sơn, Bắc Ninh, Bắc Giang, Phú Thọ, Hà Giang, Yên Bái, Bắc Kạn, Thanh Hóa, Quảng Trị, Quảng Bình, Nghệ An, Hà Tĩnh, Hòa Bình, Nam Định, Lâm Đồng, Bình Thuận, Phú Yên, Bình Định, Khánh Hòa, Quảng Ngãi, Quảng Nam, Đồng Nai, Ninh Thuận, Tây Ninh, Bình Dương, Hưng Yên, Bà Rịa Vũng Tàu, Long An, Bến Tre, Bạc Liêu, Cà Mau, Tiền Giang, Đồng Tháp, Kiên Giang, An Giang

- Đối với nhóm phương pháp thu thập dữ liệu, phương pháp phân tích thứ cấp dữ liệu và phương pháp điều tra bằng bảng hỏi sẽ được sử dụng để làm rõ tình hình của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019, cụ thể:

+ Phương pháp phân tích thứ cấp dữ liệu: Thực chất đây phương pháp tái tạo dữ liệu có sẵn thông qua việc phân tích, khai thác các dữ liệu gốc, sẵn có như các số liệu thống kê, các bản án xét xử sơ thẩm Cụ thể là thu thập các số liệu thống kê khởi tố, truy tố, xét xử sơ thẩm của Bộ Công an, Viện kiểm sát nhân dân tối cao và Tòa án nhân dân tối cao Các số liệu này được sử dụng để nghiên cứu đánh giá tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019; số liệu thống kê xét xử sơ thẩm về số vụ và người phạm tội tham ô tài sản kết hợp với số liệu thống kê dân số được dùng để xác định chỉ số của tội tham ô tài sản

- Đối với nhóm phương pháp xử lý dữ liệu: Phương pháp xử lý dữ liệu cụ thể được sử dụng trong luận án là phương pháp thống kê mô tả Phương pháp này được sử dụng để xử lý dữ liệu định lượng là các dữ liệu dưới dạng số liệu phục vụ cho việc mô tả tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 Các đại lượng thống kê được sử dụng là số tuyệt đối, số tương đối, số trung bình được biểu thị dưới dạng bảng số liệu và biểu đồ thích hợp để mô tả, đánh giá tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn nghiên cứu

- Đối với nhóm phương pháp kiểm chứng giả thuyết: Phương pháp kiểm chứng giả thuyết cụ thể được lựa chọn và sử dụng trong Luận án là phương pháp chứng minh trực tiếp giả thuyết nghiên cứu Phương pháp này được sử dụng để phục vụ cho việc kết luận, đánh giá về tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019; kết luận, giải thích về nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019, đưa ra những dự báo về tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới cũng như việc xây dựng các biện pháp phòng ngừa tội tham ô tài sản tương ứng với các nguyên nhân của tội phạm sẽ được xác định đều có cơ sở, minh chứng là các dữ liệu thực tiễn thể hiện kết

Trang 17

quả nghiên cứu về tình hình tội tham ô tài sản Việc thực hiện phương pháp này còn để đáp ứng yêu cầu gắn kết chặt chẽ giữa các chương của Luận án, đảm bảo sức thuyết phục của các kết quả nghiên cứu

Ngoài ra, một số phương pháp nghiên cứu khác cũng được sử dụng kết hợp với các phương pháp nêu trên trong việc giải quyết các nội dung của đề tài, đó là phương pháp phân tích, tổng hợp và so sánh

6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của luận án

Kết quả nghiên cứu của Luận án đóng góp cho sự phát triển chung của lý luận

về tội phạm học và phòng ngừa tội phạm Trên cơ sở đánh giá thực trạng, diễn biến của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 sẽ xác định, giải thích những yếu tố tiêu cực được cho là nguyên nhân làm phát sinh, gia tăng tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn nghiên cứu Các biện pháp phòng ngừa được đưa ra góp phần làm hạn chế việc phát sinh, gia tăng tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

Luận án cũng là nguồn tư liệu có ý nghĩa để cá nhân, tổ chức tham khảo, nghiên cứu trong quá trình phòng ngừa tội tham ô tài sản trong cơ quan hoặc địa phương mình sinh sống, làm việc Đồng thời cũng là nguồn tham khảo trong quá trình nghiên cứu, giảng dạy về phòng ngừa tội phạm nói chung

Trang 18

PHẦN TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1 Tình hình nghiên cứu trong nước và ngoài nước

1.1 Tình hình nghiên cứu trong nước

Qua tìm hiểu các công trình nghiên cứu có liên quan đến những nội dung cơ bản của đề tài luận án “Phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay”, NCS nhận thấy: mặc dù những công trình đó được các tác giả triển khai nghiên cứu với những cấp độ và mục tiêu khác nhau, nhưng về cơ bản nội dung của các công trình nghiên cứu về đấu tranh phòng, chống các tội phạm về tham nhũng nói chung và tham ô tài sản nói riêng đều đề cập đến những vấn đề sau:

1.1.1 Các công trình nghiên cứu liên quan đến cơ sở lý luận về phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Giống như hoạt động phòng ngừa tội phạm nói chung, phòng ngừa tội phạm tham ô tài sản cũng phải được thực hiện trên những cơ sở lý luận cần thiết về phòng ngừa loại tội phạm cụ thể Với những góc độ và phạm vi nghiên cứu khác nhau, các tác giả đã tiếp cận cơ sở lý luận về phòng ngừa tội tham ô tài sản trên cơ sở phân tích một trong những nội dung sau:

Phân tích làm rõ những đặc điểm đặc thù liên quan đến các yếu tố cấu thành của các tội phạm về tham nhũng trong đó có tham ô tài sản, đó là việc người giữ chức vụ lãnh đạo, quản lý đã lợi dụng chức vụ, quyền hạn được bổ nhiệm hoặc được giao như một phương tiện để chiếm đoạt tài sản mình có trách nhiệm quản lý, trong đó động cơ vụ lợi được các tác giả xác định là dấu hiệu điển hình của tham ô tài sản Tiếp đó, các tác giả chỉ ra một số thủ đoạn phổ biến của người phạm tội là lập khống sổ sách, lập khống hợp đồng, để ngoài sổ sách, dùng các chứng từ giả, tẩy xóa sổ sách, tài liệu liên quan đến tài sản để chiếm đoạt tài sản Lĩnh vực, hoạt động mà tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản xảy ra phổ biến là hoạt động công vụ Bên cạnh đó, tham nhũng bao gồm cả tham ô tài sản có yếu tố nước ngoài cũng được tác giả phân tích dạng hành vi, các thủ đoạn câu kết, móc nối với người nước ngoài của người có chức vụ, quyền hạn để chiếm đoạt tài sản họ được giao quản lý Các công trình nghiên cứu tiêu biểu có thể kể đến là: Sách chuyên

khảo “Thực thi Công ước liên hợp quốc về phòng chống tham nhũng tại Việt Nam”, của tác giả Nguyễn Quốc Hiệp, NXB Chính trị quốc gia, năm 2013; sách chuyên khảo “Phòng, chống tội phạm tham nhũng có yếu tố nước ngoài trong bối cảnh toàn cầu hóa, hội nhập quốc tế", của tác giả Nguyễn Xuân Trường, NXB Chính trị quốc gia, năm 2012; sách chuyên khảo “Phòng, chống tham nhũng trong hoạt động công vụ ở Việt Nam”, của

tác giả Nguyễn Quốc Sửu, NXB Chính trị quốc gia, năm 2013

Trang 19

Phân tích làm rõ mục đích của hoạt động phòng, chống các tội phạm tham nhũng trong đó có tham ô tài sản Cụ thể, tác giả đã nêu và phân tích tư tưởng Hồ Chí Minh về tác hại của tham ô, trong đó nhấn mạnh tham ô làm hại đến sự nghiệp xây dựng nước nhà, đời sống của nhân dân, đạo đức cách mạng của người cán bộ Nêu và phân tích quan điểm của Đảng cộng sản Việt Nam về mục đích của phòng, chống tham ô tài sản, đó là tiền đề thúc đẩy phát triển kinh tế, xã hội, là cơ sở để giữ vững ổn định chính trị, củng cố niềm tin và sự gắn bó giữa nhân dân với Đảng và Nhà nước Công trình nghiên cứu tiêu biểu

cho nội dung này là Đề tài khoa học cấp bộ của Thanh tra Chính phủ “Vai trò của hội người cao tuổi và hội cựu chiến binh tham gia phòng, chống tham nhũng ở cơ sở", do tác giả Nguyễn Thế Huệ làm chủ nhiệm, năm 2012

Xác định, phân tích nội dung, trách nhiệm của hoạt động quản lý nhà nước về phòng chống tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản là xây dựng và hoàn thiện thể chế, chính sách, định hướng, chiến lược về phòng chống tham nhũng; tuyên truyền, phổ biến pháp luật Các cơ quan chức năng có trách nhiệm tổ chức, điều hành công tác phòng, chống tham nhũng, bao gồm cả tham ô tài sản trong phạm vi quản lý của mình nhằm đảm bảo hiệu quả và đúng pháp luật Các chủ thể quản lý nhà nước trong phòng chống tham nhũng, bao gồm cả tham ô tài sản, đó là: Chính phủ, Thanh tra Chính phủ, Bộ và các cơ quan ngang bộ, Ủy ban nhân dân Tiếp đó, tác giả xác định mục tiêu trực tiếp của quản lý nhà nước về phòng chống tham nhũng nói chung và tham ô tài sản nói riêng là việc bảo đảm cho các biện pháp phòng, chống được thực hiện theo đúng quy định của pháp luật Công trình nghiên cứu tiêu biểu cho nội dung này là Đề tài khoa học cấp bộ của Thanh tra

Chính phủ “Một số vấn đề về quản lý nhà nước trong phòng, chống tham nhũng”, do tác

giả Ngô Mạnh Hùng làm chủ nhiệm, năm 2013

Phân tích làm rõ cách thức tiến hành hoạt động phòng, chống tham nhũng mà phổ biến là tham ô tài sản, cụ thể là: Biến quyết tâm chính trị của Đảng, Nhà nước về phòng, chống tham nhũng thành hành động thực tế, trước hết là sự gương mẫu và quyết liệt của người đứng đầu cấp ủy, tổ chức Đảng, chính quyền, cơ quan, tổ chức, đơn vị đối với công tác phòng, chống tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản Kết hợp chặt chẽ giữa tích cực phòng ngừa, chủ động phát hiện và kiên quyết xử lý nghiêm minh, kịp thời những người có hành vi tham ô, vụ lợi, tiếp tay cho việc thực hiện tội phạm, cản trở việc chống tham nhũng theo quy định của Đảng và pháp luật của Nhà nước Xây dựng, hoàn thiện hệ thống thể chế về kinh tế, xã hội và phòng, chống tham nhũng đồng bộ, thống nhất, khả thi; tổ chức thực hiện nghiêm túc, có hiệu quả Phát huy đầy đủ vai trò, trách nhiệm của cơ quan dân cử, Mặt trận tổ quốc, các tổ chức chính trị, xã hội, nhân dân và các cơ quan truyền

Trang 20

thông Chú trọng phát huy vai trò nòng cốt của các cơ quan, đơn vị có chức năng phòng, chống tham nhũng, trước hết là các cơ quan chuyên trách chống tham nhũng trong các cơ

quan tiến hành tố tụng Công trình nghiên cứu tiêu biểu cho nội dung này là bài viết “Đấu tranh phòng, chống tham nhũng theo tinh thần Nghị quyết Đại hội 12 của Đảng", của tác giả Phan Đình Trạc, tạp chí Nội Chính số 41 năm 2017

Xác định các yếu tố có thể tác động đến hiệu quả phòng, chống tham nhũng trong đó có tham ô tài sản, đó là: Vai trò của Hiến pháp và các văn bản luật; vai trò, ý nghĩa của Công ước quốc tế về chống tham nhũng đối với hoạt động phòng, chống tham ô tài sản ở Việt Nam Tiếp đó, tác giả nêu và phân tích tác động của việc thực thi Công ước đối với hoạt động phòng, chống tham nhũng ở Việt Nam, như góp phần hoàn thiện thể chế, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước về kinh tế Bên cạnh đó, tác giả cũng xác định các yếu tố bảo đảm thực thi Công ước liên hợp quốc về chống tham nhũng tại Việt Nam là chính trị; pháp lý; trách nhiệm thực thi và sự phối hợp giữa các cơ quan có thẩm quyền

Các công trình nghiên cứu tiêu biểu cho nội dung này có thể kể đến là: Sách chuyên khảo “Thực thi Công ước liên hợp quốc về phòng chống tham nhũng tại Việt Nam”, của tác giả

Nguyễn Quốc Hiệp, NXB Chính trị quốc gia, năm 2013; Đề tài khoa học cấp bộ của

Thanh tra Chính phủ “Vai trò của hội người cao tuổi và hội cựu chiến binh tham gia phòng, chống tham nhũng ở cơ sở", do tác giả Nguyễn Thế Huệ làm chủ nhiệm, năm

- Đề án "Cơ chế, chính sách đấu tranh, xử lý hiệu quả các vụ án tham nhũng, đặc biệt là các tội tham ô tài sản, nhận hối lộ", của Viện kiểm sát nhân tối cao, năm 2015

Với kết cấu 5 Phần, trong đó tại mục 1 thuộc Phần thứ IV của Đề án, nhóm tác giả đã phân tích, đánh giá tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong khoảng thời gian từ năm 2005 đến 6 tháng đầu năm 2014; những nội dung đã được làm rõ trong Đề án là:

Mô tả những thông số thống kê về tình hình của tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong khoảng thời gian gần 10 năm từ năm 2005 đến 6 tháng đầu năm 2014, trong đó có cả số liệu thống kê về tạm đình chỉ, đình chỉ ở giai đoạn truy tố và xét xử sơ thẩm cụ thể: khởi tố 1800 vụ/3518 bị can về tội tham ô tài sản; truy tố 1661 vụ/ 3560 bị can; đình chỉ

Trang 21

điều tra 43 vụ/189 bị can; tạm đình chỉ 5 vụ; Viện kiểm sát trả hồ sơ điều tra bổ sung 93 vụ; xét xử sơ thẩm 1518 vụ/3002 bị cáo; đình chỉ 2 vụ/ 9 bị cáo; tạm đình chỉ 6 vụ/ 26 bị cáo; Tòa án trả hồ sơ điều tra bổ sung 274 vụ Trên cơ sở các thông số thống kê, nhóm tác giả đã có những nhận xét, đánh giá về tình hình loại tội phạm này như sau:

Tội tham ô tài sản ở nước ta diễn biến phức tạp, thủ đoạn phạm tội tinh vi, tính chất, quy mô, hậu quả ngày càng nghiêm trọng

Các vụ án tham ô tài sản được phát hiện, điều tra, truy tố, xét xử trong những năm gần đây tuy giảm về số vụ, nhưng lại có xu hướng tăng về số đối tượng tham gia; đồng thời quy mô, tính chất, giá trị tài sản bị chiếm đoạt ngày càng lớn

Tham ô tài sản xảy ra ở nhiều cấp, nhiều ngành và lĩnh vực, trong đó mỗi ngành, lĩnh vực lại xảy ra ở một số khâu hoặc bộ phận nhất định

Đối tượng phạm tội tham ô tài sản không chỉ là những người có chức vụ, quyền hạn cao, mà cả những người có chức vụ, quyền hạn thấp như nhân viên kế toán, thủ quỹ, thủ kho, trong đó có nhiều đảng viên

- Sách chuyên khảo "Hoạt động của thanh tra chính phủ trong phòng ngừa tội phạm về tham nhũng", do tác giả Nguyễn Hiếu Vinh chủ biên, Nhà xuất bản Công an

nhân dân, năm 2013 Với tính chất là sách chuyên khảo, các tác giả đã làm rõ được những vấn đề sau:

Mô tả số liệu thống kê các tội phạm tham nhũng được khởi tố, truy tố, xét xử trong thời gian 5 năm từ 2007 đến 2011; làm rõ cơ cấu tội phạm về tham nhũng để đi đến khẳng định loại tội phạm chiếm đa số trong nhóm là tham ô tài sản; trung bình mỗi năm, tội tham ô tài sản chiếm 52,64% số vụ án và 50,23% số bị can trong nhóm tội phạm tham nhũng được khởi tố

Về tính chất, quy mô các tội phạm tham nhũng, trong đó chủ yếu là tham ô tài sản thường hoạt động có tổ chức với sự tham gia của nhiều đối tượng, có sự móc nối, câu kết chặt chẽ với nhau

Nêu và phân tích những thủ đoạn điển hình của tội tham nhũng, trong đó tham ô tài sản là phổ biến, như: lợi dụng các kẽ hở trong quản lý kinh tế để trục lợi; sử dụng triệt để các phương tiện, kỹ thuật mới để thực hiện và che giấu tội phạm

Chỉ ra một số lĩnh vực hay xảy ra tham nhũng, trong đó chủ yếu là tham ô tài sản, như: đầu tư xây dựng cơ bản, quản lý, sử dụng ngân sách nhà nước, hoạt động tín dụng, ngân hàng, quản lý đất đai

- Luận án tiến sĩ "Hoạt động của Viện kiểm sát nhân dân trong đấu tranh phòng, chống tội phạm về tham nhũng ở Việt Nam", của tác giả Nguyễn Hải Phong, năm 2008

Trang 22

Tại Chương 3 của Luận án, tác giả dành 1 mục để phân tích, đánh giá thực trạng tội phạm về tham nhũng ở Việt Nam, trong đó những vấn đề được tác giả làm rõ trong Luận án là:

Mô tả số liệu thống kê các tội phạm tham nhũng được khởi tố trong khoảng thời gian 6 năm từ 2001-2006; làm rõ cơ cấu tội phạm về tham nhũng để đi đến khẳng định tham ô tài sản là loại tội phạm chiếm đa số; nêu rõ trong thời gian từ năm 2001 đến năm 2006, số vụ án tham nhũng được khởi tố là 2.890 vụ/5.910 bị can, trong đó tham ô tài sản chiếm tỷ lệ 65% về số vụ và 63% số bị can

Trên cơ sở so sánh, làm rõ cơ cấu của các tội phạm về tham nhũng và khẳng định tội tham ô tài sản chiếm đa số, Luận án đã đánh giá những khía cạnh khác nhau về tình hình tội phạm về tham nhũng, trong đó tội tham ô tài sản chiếm đa số, cụ thể: Các vụ án tham nhũng thường có nhiều bị can tham gia; người phạm tội thường lôi kéo nhiều người trong cơ quan tham gia và dùng các lợi ích vật chất hoặc tinh thần để ràng buộc họ; những phương tiện, kỹ thuật hiện đại thường được sử dụng để thực hiện tội phạm và che giấu tội phạm; tội phạm thường được thực hiện với các thủ đoạn như ký kết các hợp đồng kinh tế khống, hoặc gửi giá vào các hợp đồng kinh tế để chiếm đoạt tài sản mà mình có trách nhiệm quản lý, đây là những thủ đoạn làm cho tỷ lệ tội phạm ẩn ngày càng cao; tài sản nhà nước bị người có chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt thường xảy ra trên các lĩnh vực đầu tư, xây dựng, đất đai, tài chính, ngân hàng

- Sách chuyên khảo "Phòng, chống tham nhũng trong các tập đoàn kinh tế nhà nước ở Việt Nam hiện nay", do tác giả Nguyễn Xuân Trường chủ biên, NXB Chính trị

quốc gia, năm 2016 Tại mục I của chương 2, nhóm tác giả đã phân tích, đánh giá tình hình tham nhũng trong các tập đoàn kinh tế nhà nước ở Việt Nam Những nội dung mà các tác giả đề cập, phân tích có thể hiện một số yếu tố, đặc điểm của tình hình tội tham ô tài, đó là:

Đưa ra số liệu thống kê để mô tả tình hình các tội phạm tham nhũng ở Việt Nam: trong khoảng thời gian từ năm 2006 đến hết năm 2015, các cơ quan tố tụng đã: Khởi tố 2.905 vụ/ 6.195 bị can; Truy tố 2.831 vụ/ 6.166 bị can; Xét xử sơ thẩm 2.772 vụ/ 5.908 bị cáo

Phân tích, đánh giá tính chất diễn biến của tội phạm, những lĩnh vực thường xảy ra tội phạm tham nhũng, trong đó tham ô tài sản là phổ biến, cụ thể là: Tội phạm có xu hướng diễn biến tinh vi hơn, gia tăng về quy mô, mức độ nghiêm trọng; trong đó, số vụ đặc biệt nghiêm trọng, phức tạp ngày càng nhiều; tính có tổ chức của nhiều vụ án rõ nét hơn; có yếu tố nước ngoài ngày càng nhiều; xảy ra ở hầu hết các lĩnh vực, trong đó tập

Trang 23

trung ở một số lĩnh vực như tài chính, ngân hàng; đất đai; đầu tư xây dựng; quản lý, sử dụng vốn, tài sản nhà nước

Từ việc phân tích, đánh giá tình hình các tội phạm về tham nhũng, nhóm tác giả đã rút ra được những thủ đoạn phạm tội như: Nâng giá trị hợp đồng để chia chác, nâng giá mua nguyên vật liệu để hưởng chênh lệch; lợi dụng việc cổ phần hóa doanh nghiệp, những sơ hở trong quá trình thoái vốn để tham nhũng; lợi dụng chức vụ, quyền hạn chi tiêu sai quy định; thực hiện chế độ lương thưởng không đúng; lập các công ty sân sau, dựa vào vị trí, quan hệ của mình trong các doanh nghiệp nhà nước để trục lợi; sử dụng tiền công quỹ của doanh nghiệp trái quy định; đầu tư ngoài ngành chính của tập đoàn, gây thất thoát tài sản của nhà nước, có biểu hiện trục lợi, chiếm đoạt; trong quản lý, sử dụng đất đai, nhà xưởng và tài nguyên được giao quản lý, tham nhũng được thể hiện qua các thủ đoạn: cho thuê đất, nhà xưởng với giá thấp, thời gian dài để hưởng phần trăm; tự ý liên doanh, liên kết lập các dự án xây dựng

1.1.3 Các công trình nghiên cứu liên quan đến nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Để tìm ra được nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, đòi hỏi việc nghiên cứu phải dựa trên kết quả của việc phân tích, đánh giá tình hình của tội tham ô tài sản trong khoảng thời gian tương ứng Và điều này đã được các tác giả thể hiện trong những công trình nghiên cứu của mình, đó là:

- Sách chuyên khảo "Một số vấn đề cơ bản về phòng ngừa và chống tham nhũng",

do tác giả TS Nguyễn Văn Thanh chủ biên, Nhà xuất bản tư pháp, năm 2004

Trong cuốn sách này, các tác giả đã dành một Chương để nêu và phân tích những hiện tượng xã hội tiêu cực trong mối quan hệ tương tác với các yếu tố tiêu cực khác làm phát sinh tham nhũng, trong đó tham ô tài sản là phổ biến, các hiện tượng đó là:

Sự lãnh đạo, chỉ đạo đối với công tác phòng ngừa, đấu tranh chống tham nhũng nói chung, tham ô tài sản nói riêng chưa chặt chẽ, sâu sát, thường xuyên; việc xử lý còn chưa nghiêm;

Chưa xây dựng được cơ chế phòng ngừa và đấu tranh chống tham nhũng trong đó có tham ô tài sản thống nhất, đồng bộ, nên chưa huy động và phối hợp được sức mạnh của toàn xã hội;

Cải cách hành chính còn chậm, lúng túng, cơ chế xin, cho còn phổ biến; thủ tục hành chính phiền hà, bất hợp lý, tạo kẽ hở cho việc tham ô, vụ lợi phát sinh;

Trang 24

Phẩm chất đạo đức của một bộ phận cán bộ, đảng viên bị suy thoái; công tác tổ chức quản lý, sử dụng công chức, cán bộ yếu kém, tạo điều kiện cho tham ô, vụ lợi phát sinh;

Kiểm soát và minh bạch hóa thu nhập, tài sản của cán bộ, công chức còn khó khăn, mang tính hình thức, chưa có kết quả thật sự;

Thiếu các công cụ phát hiện, xử lý tham nhũng, trong đó tham ô tài sản là phổ biến;

Chưa quan tâm đúng mức đến việc huy động lực lượng đông đảo nhân dân, lực lượng báo chí vào cuộc đấu tranh chống tham nhũng nói chung và tham ô tài sản nói riêng

nhân dân, năm 2013

Trong cuốn sách này, các tác giả đã chỉ ra những yếu tố thuộc về nguyên nhân và điều kiện khách quan như: Hệ thống pháp luật chưa hoàn thiện tạo ra các kẽ hở cho tham ô, vụ lợi phát sinh, phát triển; sự tồn tại, đan xen giữa cái cũ và cái mới trong quá trình chuyển đổi cơ chế; các chuẩn mực đánh giá không rõ ràng, tạo điều kiện cho sự lợi dụng vị trí, quyền lực để chiếm đoạt tài sản mình có trách nhiệm quản lý; những ảnh hưởng tiêu cực từ mặt trái của cơ chế thị trường, sự chi phối của lợi ích vật chất, các giá trị xã hội bị đảo lộn dẫn đến việc gia tăng các hành vi đục khoét tiền, tài sản của nhà nước; do ảnh hưởng của tập quán văn hóa trả ơn, biếu quà đã tạo điều kiện cho hành vi tham ô, hối lộ phát triển

Tiếp đó, các tác giả chỉ ra những yếu tố thuộc về nguyên nhân và điều kiện chủ quan như: Phẩm chất đạo đức của một bộ phận cán bộ, đảng viên bị suy thoái; công tác quản lý, giáo dục cán bộ, đảng viên còn yếu kém; sự lãnh đạo, chỉ đạo đối với công tác phòng, chống tham nhũng, mà phổ biến là tham ô tài sản trong một số trường hợp chưa chặt chẽ, sâu sát, thường xuyên; xử lý chưa nghiêm đối với hành vi tham nhũng; chức năng, nhiệm vụ của nhiều cơ quan nhà nước trong đấu tranh chống tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản chưa rõ ràng, thậm chí chồng chéo, thiếu một cơ chế phối hợp cụ thể, hữu hiệu; thiếu các công cụ phát hiện và xử lý tham nhũng hữu hiệu, đặc biệt việc thu thập chứng cứ để chứng minh hành vi tham ô, nhận hối lộ là rất khó khăn; việc huy động nhân dân cũng như sự tham gia của lực lượng báo chí vào cuộc đấu tranh chống tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản còn chưa được quan tâm đúng mức

Trang 25

- Luận án tiến sĩ luật học “Hoạt động của Viện kiểm sát nhân dân trong đấu tranh phòng, chống tội phạm về tham nhũng ở Việt Nam”, của tác giả Nguyễn Hải Phong, năm

2008

Trong phần tình hình các tội phạm về tham nhũng, Luận án đã khẳng định trong cơ cấu của nhóm tội tham nhũng, tham ô tài sản là loại tội phạm chiếm đa số Do đó, các nguyên nhân, điều kiện của nhóm tội tham nhũng đều liên quan trực tiếp đến nguyên nhân của tội phạm cụ thể là tham ô tài sản và đã được tác giả làm rõ trong Luận án như sau:

Các nguyên nhân, điều kiện về cơ chế pháp luật:

Hiến pháp và Luật ban hành văn bản quy phạm pháp luật chưa quy định cơ chế xử lý văn bản quy phạm pháp luật theo thủ tục tố tụng tại tòa án nhân dân; cơ chế xin cho còn tồn tại trong nhiều luật và văn bản dưới luật, dẫn đến sự tùy tiện trong áp dụng pháp luật của cán bộ, công chức nhà nước; nhiều quy định trong các văn bản pháp luật không phù hợp với thực tế

Các nguyên nhân, điều kiện thuộc về công tác tổ chức, cán bộ:

Tổ chức bộ máy các cơ quan nhà nước còn cồng kềnh; việc phân định chức năng, nhiệm vụ còn trùng lắp, chồng chéo, chưa rõ ràng và thiếu hợp lý; việc đào tạo,

tuyển dụng, bổ nhiệm cán bộ còn bất hợp lí

Các nguyên nhân, điều kiện thuộc về đời sống kinh tế, xã hội:

Trong đó, tác giả đặc biệt nhấn mạnh đến sự tác động tiêu cực của kinh tế thị trường và những thiếu thốn của đời sống vật chất

- Sách chuyên khảo “Phòng, chống tham nhũng trong hoạt động công vụ ở Việt Nam lý luận và thực tiễn”, của tác giả Nguyễn Quốc Sửu, NXB Chính trị quốc gia, năm

2013

Trong cuốn sách này, liên quan đến việc xác định nguyên nhân của tội tham ô tài sản, trên cơ sở khái quát tham nhũng là biểu hiện của lòng tham không được kiểm soát, tác giả đã cụ thể hóa và làm rõ một số nguyên nhân của tham nhũng nói chung và tham ô tài sản nói riêng, đó là: do quan hệ giữa các chủ thể thực hiện quyền lực nhà nước thiên về thống nhất, phối hợp hơn là đối trọng và kiểm soát; do sự lấn át của bộ máy hành chính;

do sự chuyển đổi các giá trị, rối loạn thiết chế xã hội, biến đổi chuẩn mực xã hội; do tình

trạng thiếu minh bạch về thông tin

Mặc dù tác giả đã phân tích làm rõ một số nhân tố tác động đến sự gia tăng của tội tham ô tài sản ở những mức độ khác nhau Tuy nhiên, các yếu tố này mới chỉ phản ảnh được một mảng là về hoạt động quản lý công vụ, trong khi đối tượng của hành vi tham ô là các loại tài sản của nhà nước ở nhiều lĩnh vực khác nhau

Trang 26

- Sách chuyên khảo “Phòng, chống tham nhũng trong các tập đoàn kinh tế nhà nước ở Việt Nam hiện nay”, của tác giả Nguyễn Xuân Trường, NXB Chính trị quốc gia,

năm 2016

Trên cơ sở phân tích, đánh giá tình hình tham nhũng trong các tập đoàn kinh tế nhà nước, tác giả đã chỉ ra những nguyên nhân, điều kiện nảy sinh tham nhũng trong các tập đoàn kinh tế nhà nước, các nguyên nhân, điều kiện đó là:

Hệ thống các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động của tập đoàn kinh tế nhà nước chưa đầy đủ và hoàn thiện;

Vai trò đầu tàu trong phát triển kinh tế, xã hội đất nước của một số tập đoàn kinh tế còn hạn chế, hiệu quả chưa tương xứng với nguồn lực được giao;

Nguồn lực vốn phân tán, hiệu quả đầu tư thấp, tiềm ẩn rủi ro cao, một số tập đoàn thành lập quá nhiều tầng nấc các công ty con, công ty liên kết dẫn đến trùng lắp, tổ chức sản xuất, kinh doanh không hợp lý, cạnh tranh nội bộ, giảm hiệu quả kinh doanh;

Tập đoàn kinh tế nhà nước có mặt ở nhiều bộ, ngành quản lý nhà nước; các bộ ngành đó vừa thực hiện chức năng quản lý nhà nước, vừa thực hiện chức năng quản lý doanh nghiệp kinh doanh ở các lĩnh vực do chính mình phụ trách, tạo ra đặc quyền đặc lợi, hưởng nhiều chính sách ưu đãi vốn của Chính phủ dẫn đến sự lạm quyền làm trái quy định của nhà nước, gây thất thoát vốn, tài sản của nhà nước;

Công tác quản lý vốn đầu tư quá lỏng lẻo dẫn đến việc ra quyết định đầu tư tùy tiện của người đứng đầu doanh nghiệp;

Vai trò lãnh đạo của Đảng trong các tập đoàn kinh tế nhà nước còn chưa phát huy, công tác kiểm tra, giám sát của tổ chức Đảng còn buông lỏng; vị trí, vai trò, cơ chế hoạt động và trách nhiệm lãnh đạo doanh nghiệp của các tổ chức đảng chưa được thể chế hóa trong các văn bản pháp luật nhà nước; mô hình tổ chức đảng trong các doanh nghiệp nhà nước không thống nhất, mờ nhạt vai trò lãnh đạo

- Sách chuyên khảo "Một số vấn đề lý luận, thực tiễn 30 năm đổi mới về phòng, chống tham nhũng, lãng phí (1986-2016)”, Ban nội chính trung ương, do các tác giả

Nguyễn Bá Thanh và Phan Đình Trạc chủ biên, NXB Chính trị quốc gia, năm 2016 Từ việc phân tích, đánh giá thực tiễn của 30 năm đổi mới, các tác giả đã chỉ ra nguyên nhân của những hạn chế, yếu kém trong hoạt động phòng, chống tham nhũng; trong đó, một số nội dung liên quan đến nguyên nhân của tội tham ô tài sản đã được các tác giả làm rõ trong cuốn sách, đó là: những yếu kém trong trách nhiệm của người đứng đầu; những hạn chế trong xây dựng, thực hiện chính sách kinh tế; những bất cập, yếu kém

Trang 27

trong tổ chức bộ máy cơ quan nhà nước; những khó khăn, cản trở đối với hoạt động chống, phòng ngừa tham nhũng nói chung và tham ô tài sản nói riêng

- Đề án "Cơ chế, chính sách đấu tranh, xử lý hiệu quả các vụ án tham nhũng, đặc biệt là các tội tham ô tài sản, nhận hối lộ", của Viện kiểm sát nhân tối cao, năm 2015

Đề án đã tập trung phân tích những hạn chế, yếu kém trong hoạt động quản lý, chỉ đạo, điều hành về chống và phòng ngừa tham ô tài sản; phân tích làm rõ những khó khăn, hạn chế trong hoạt động phát hiện, xử lý các đối tượng tham ô tài sản

- Đề tài khoa học cấp bộ của Thanh tra Chính phủ "Một số vấn đề về quản lý nhà nước trong phòng, chống tham nhũng", do tác giả Ngô Mạnh Hùng làm chủ nhiệm, năm

2013 Một số vấn đề liên quan đến nguyên nhân của tội tham ô tài sản được các tác giả làm rõ là:

Phân tích những tồn tại, hạn chế trong hoạt động tổ chức, điều hành công tác xây dựng, hoàn thiện thể chế, chính sách, định hướng, chiến lược về phòng, chống tham nhũng;

Phân tích những hạn chế yếu kém trong hoạt động tuyên truyền, giáo dục pháp luật về phòng, chống tham nhũng;

Phân tích những tồn tại, hạn chế trong tổ chức thực hiện các biện pháp phòng ngừa tham nhũng;

Phân tích những tồn tại, hạn chế trong việc phát hiện, xử lý tham nhũng;

Hạn chế trong hoạt động phòng, chống tham nhũng của các cơ quan nhà nước, tổ chức xã hội;

Phân tích những hạn chế, yếu kém trong các hoạt động khác liên quan đến chất lượng, hiệu quả phòng, chống tham nhũng

1.1.4 Các công trình nghiên cứu liên quan đến biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

- Luận án tiến sĩ luật học “Hoạt động của Viện kiểm sát nhân dân trong đấu tranh phòng, chống tội phạm về tham nhũng ở Việt Nam”, của tác giả Nguyễn Hải Phong, năm

2008 Một số vấn đề liên quan đến việc đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới đã được tác giả làm rõ tại chương 4 của Luận án, đó là:

Xác định rõ việc nâng cao chất lượng các hoạt động nghiệp vụ của Viện kiểm sát nhân dân là một biện pháp để nâng cao hiệu quả đấu tranh phòng, chống tham nhũng;

Việc đổi mới tổ chức bộ máy, công tác đào tạo cán bộ làm công tác nghiệp vụ có vai trò quan trọng đối với việc nâng cao hiệu quả hoạt động phòng, chống tham nhũng

Trang 28

- Đề tài khoa học cấp bộ "Phòng, chống tham nhũng từ việc hoạch định chính sách khoáng sản" của Viện xây dựng đảng thuộc Học viện chính trị - hành chính quốc gia Hồ

Chí Minh, do tác giả Nguyễn Minh Tuấn làm chủ nhiệm, năm 2013 Một số biện pháp liên quan mà các tác giả đề cập trong Đề tài, có thể tham khảo, vận dụng khi nghiên cứu để đưa ra các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản, đó là:

Nâng cao nhận thức, kiến thức về chính sách phòng, chống tham nhũng đối với hoạt động khoáng sản, trong đó cần nâng cao nhận thức về vai trò của hoạt động khoáng sản và chính sách trong phòng, chống tham nhũng đối với hoạt động khoáng sản; nâng cao kiến thức hiểu biết về chủ trương của Đảng, pháp luật của Nhà nước trong hoạt động khoáng sản, góp phần phòng, chống tham nhũng

Phát huy sáng kiến pháp luật góp phần hoàn thiện hệ thống chính sách trong hoạt động khoáng sản

Thực hiện đúng thẩm quyền, nguyên tắc, phương châm ban hành chính sách hoạt động khoáng sản, trong đó phải đảm bảo tính lợi ích hài hòa giữa nhà nước, doanh nghiệp và nhân dân khu vực có khoáng sản; chính sách hoạt động khoáng sản phải đảm bảo tính đồng bộ, đầy đủ, khoa học và khả thi; thực hiện công khai, minh bạch trong sản xuất, kinh doanh khoáng sản

Đổi mới quy trình soạn thảo, ban hành chính sách về hoạt động khoáng sản theo quy định của pháp luật

Có cơ chế để phát huy sức mạnh của cả hệ thống chính trị và nhân dân trong việc soạn thảo, ban hành chính sách trong hoạt động khoáng sản

Thực hiện dân chủ, công khai các chính sách về hoạt động khoáng sản

Hoàn thiện hệ thống tổ chức, tăng cường đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, nhằm nâng cao năng lực cho các cơ quan ban hành chính sách trong hoạt động khoáng sản

- Đề tài khoa học cấp bộ "Nâng cao hiệu quả công tác tuyên truyền, phổ biến pháp luật về thanh tra, khiếu nại, tố cáo và phòng, chống tham nhũng của Thanh tra Chính phủ", của Thanh tra Chính phủ, do Thạc sĩ Văn Tiến Mai làm chủ nhiệm, năm 2012

Mặc dù các biện pháp được đề cập trong Đề tài này tập trung ở hoạt động tuyên truyền, phổ biến pháp luật về phòng chống tham nhũng; và chỉ liên quan đến 1 biện pháp để nâng cao hiệu quả phòng ngừa tham ô tài sản Tuy nhiên, với những nội dung này, NCS có thể vận dụng để cụ thể hóa và đa dạng các hoạt động của biện pháp tuyên truyền, giáo dục pháp luật trong Luận án của mình, đó là:

Hoàn thiện thể chế, chính sách, pháp luật về công tác tuyên truyền, phổ biến pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Trang 29

Đề cao vai trò của Thanh tra Chính phủ trong việc tuyên truyền, phổ biến pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Xác định nội dung, trọng tâm tuyên truyền phù hợp với yêu cầu công tác tuyên truyền, phổ biến pháp luật về phòng, chống tham nhũng

Tiếp tục đa dạng hóa phương thức, hình thức tuyên truyền, phổ biến

Phân loại đối tượng tuyên truyền để sử dụng phương thức, nội dung tuyên truyền phù hợp; nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, báo cáo viên tuyên truyền

Tăng cường sự phối hợp giữa hệ thống cơ quan thanh tra với các cơ quan khác trong tuyên truyền, phổ biến pháp luật

- Đề án “Cơ chế, chính sách đấu tranh, xử lý hiệu quả các vụ án tham nhũng, đặc biệt là các tội tham ô tài sản, nhận hối lộ”, của Viện kiểm sát nhân dân tối cao, năm

2015

Những vấn đề liên quan đến biện pháp phòng ngừa tội tham ô tài sản đã được làm rõ trong Đề án là: Hoàn thiện cơ chế, chính sách đấu tranh, xử lý các vụ án tham ô tài sản; nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động của các lực lượng chuyên trách điều tra, xử lý các vụ án tham nhũng, đặc biệt là các tội tham ô tài sản

- Sách chuyên khảo “Phòng, chống tội phạm tham nhũng có yếu tố nước ngoài trong bối cảnh toàn cầu hóa, hội nhập quốc tế”, của tác giả Nguyễn Xuân Trường, NXB

Chính trị quốc gia, năm 2012 Với tính chất là sách chuyên khảo, một số biện pháp mà tác giả đưa ra có sự liên quan và có thể vận dụng để đề xuất các biện pháp phòng ngừa tham ô tài sản, đó là:

Tiếp tục xây dựng, hoàn thiện cơ chế, chính sách về quản lý kinh tế, xã hội; hoàn thiện cơ chế, chính sách về công tác cán bộ phục vụ phòng, chống tham nhũng; nâng cao vai trò, trách nhiệm của cấp ủy, tổ chức đảng, chính quyền, người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị trong phòng, chống tham nhũng

Đẩy mạnh tiến trình cải cách hành chính góp phần hạn chế, xóa bỏ điều kiện nảy sinh tham nhũng

Tổ chức thực hiện nghiêm chỉnh, hiệu quả quy định về công khai, minh bạch trong hoạt động của các cơ quan, tổ chức, đơn vị và minh bạch tài sản, thu nhập của cán bộ, công chức

Rà soát, nghiên cứu xây dựng, từng bước hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam về phòng, chống tham nhũng và tội phạm tham nhũng có yếu tố nước ngoài

Trang 30

Tiếp tục hoàn thiện thể chế và tăng cường công tác kiểm tra, thanh tra, kiểm toán Điều tra, xử lý nghiêm minh, dứt điểm các vụ án; tập trung nắm tình hình, xác minh, kết luận kịp thời các nguồn tin về tội phạm tham nhũng có yếu tố nước ngoài

Xây dựng, củng cố hệ thống cơ quan, đơn vị chuyên trách bảo đảm thực quyền, đủ sức mạnh trong đấu tranh phòng, chống tham nhũng

Nâng cao hiệu quả hoạt động giám định tư pháp phục vụ công tác điều tra, xử lý tội phạm tham nhũng

Hợp tác quốc tế, thực thi Công ước Liên hơp quốc về chống tham nhũng, chú trọng tổng kết thực tiễn, tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm của nước ngoài trong công tác phòng, chống tội phạm tham nhũng

Như vậy, khi vận dụng một số biện pháp nêu trên để đưa ra các biện pháp phòng ngừa tham ô tài sản, đòi hỏi phải khái quát, tổng hợp thành những biện pháp cụ thể hơn, và bám sát những nguyên nhân của tội tham ô tài sản

nhân dân, năm 2013 Một số vấn đề liên quan đến dự báo tình hình tội tham ô tài sản; biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản được tác giả làm rõ trong cuốn sách:

Đưa ra những xu hướng phát triển của các tội phạm tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản ở nước ta trong thời gian tới, đó là: Có chiều hướng ngày càng gia tăng, diễn biến phức tạp và nghiêm trọng; thủ đoạn ngày càng tinh vi; mục đích ngày càng đa dạng; có diễn biến phức tạp trong một số lĩnh vực như: doanh nghiệp nhà nước; hành chính sự nghiệp; tư pháp; quản lý tài sản công như tài chính, tiền tệ, đất đai, khoáng sản

Đưa ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Chính phủ về phòng ngừa tội phạm tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản, đó là:

Các giải pháp nâng cao năng lực, phẩm chất, trách nhiệm của cán bộ, công chức, tăng cường kiểm soát hoạt động công vụ nhằm phòng ngừa tham nhũng;

Tiếp tục hoàn thiện cơ chế, chính sách về quản lý kinh tế, xã hội nhằm nâng cao hiệu quả phòng ngừa tham nhũng;

Các giải pháp nâng cao năng lực, hiệu quả hoạt của các cơ quan nhà nước trong phát hiện và xử lý tham nhũng;

Các giải pháp nâng cao nhận thức và phát huy vai trò của xã hội trong đấu tranh chống tham nhũng;

Trang 31

Kiện toàn tổ chức, nâng cao chất lượng hoạt động của Ban chỉ đạo trung ương về phòng, hống tham nhũng

- Sách“ Tổng kết một số vấn đề lý luận – thực tiễn 30 năm đổi mới về phòng, chống tham nhũng, lãng phí", Ban nội chính trung ương, do các tác giả Nguyễn Bá Thanh

và Phan Đình Trạc chủ biên, NXB Chính trị quốc gia, năm 2016

Với kết cấu 3 chương, cuốn sách đã dành 1 chương để đưa ra một số đề xuất nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống tham nhũng, đó là:

Hoàn thiện pháp luật về phòng, chống tham nhũng theo hướng bảo đảm tính khả thi của các biện pháp phòng ngừa và xử lý tham nhũng như quy định về trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, đơn vị; quy định về công khai, minh bạch trong hoạt động của cơ quan, tổ chức, kiểm soát tài sản, thu nhập; quy định về tặng quà, nhận quà; về thu hồi tài sản tham nhũng; giải quyết khiếu nại, tố cáo, bảo vệ người tố cáo tham nhũng; nội luật hóa các quy định của Công ước quốc tế về chống tham nhũng phù hợp với điều kiện của Việt Nam

Hoàn thiện quy định của pháp luật để phát huy mạnh mẽ vai trò của các cơ quan dân cử, Mặt trận tổ quốc, các đoàn thể nhân dân, báo chí và mọi người dân trong phòng, chống tham nhũng, xây dựng văn hóa phòng, chống tham nhũng

Hoàn thiện pháp luật về giám định tư pháp theo hướng quy định cụ thể những trường hợp bắt buộc phải giám định; thời gian, trình tự, thủ tục giám định; kết luận giám định, cơ quan trưng cầu giám định và những vấn đề khác về giám định trong các vụ án tham nhũng

Thiết lập cơ chế kiểm soát nguy cơ tham nhũng từ khâu xây dựng chính sách, chỉ ra những yếu tố tiềm ẩn nguy cơ nảy sinh tham nhũng trong cơ chế, chính sách, pháp luật

Tăng cường sức mạnh cho các cơ quan có chức năng phòng, chống tham nhũng; đồng thời xây dựng cơ chế giám sát có hiệu quả nhằm ngăn ngừa sự lạm quyền

Xây dựng, hoàn thiện quy định để mở rộng hoạt động phòng, chống tham nhũng xảy ra trong khu vực ngoài nhà nước

Tiếp tục mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế về phòng, chống tham nhũng, nhất là hợp tác tư pháp trong việc phát hiện, điều tra, truy tố, xét xử tội phạm tham nhũng, chế định dẫn độ tội phạm và chuyển giao tài sản tham nhũng

Trong cuốn sách này, những biện pháp mà các tác giả đưa ra khá đầy đủ và phong phú trên các phương diện khác nhau của hoạt động phòng, chống tham nhũng, nhưng đó lại là những biện pháp phòng ngừa đối với cả nhóm tội phạm; nên để đưa ra các biện pháp

Trang 32

phòng ngừa đối với một tội phạm cụ thể là tham ô tài sản, đòi hỏi phải cụ thể hóa các biện pháp đó cho phù hợp với đặc thù của loại tội phạm cần phòng ngừa

1.2 Tình hình nghiên cứu của nước ngoài liên quan đến đề tài

Qua nghiên cứu, tìm hiểu một số công trình nghiên cứu ở nước ngoài liên quan đến vấn đề phòng ngừa hoặc chống tội tham ô tài sản, NCS thấy các tác giả đã làm rõ một số vấn đề sau:

1.2.1 Các công trình nghiên cứu liên quan đến nguyên nhân của tội tham ô tài sản

- Sách “Các biện pháp chống tham ô đối với doanh nghiệp nhỏ” Embezzlement Methods for Small Businesses) của tác giả J.H White, Publishing Press, 1994

(Anti-Trong cuốn sách này, tác giả đã phân tích làm rõ nguyên nhân chính của tình trạng tham ô ở các doanh nghiệp nhỏ là: do một số người được giữ một số quyền hạn nhất định cũng đồng thời là người quản lý tiền, tài sản của doanh nghiệp, nên dẫn đến việc lợi dụng quyền hạn đó để chiếm đoạt tài sản của doanh nghiệp

- Sách “Ngăn ngừa nạn tham ô và lạm dung ngân quĩ trong nhà thờ” (Preventing Embezzlement and Misuse of Church Funds) của tác giả O.J Prum, Wiley Publisher, 1989

Trong cuốn sác này, tác giả đã mô tả về nạn tham ô và lạm dụng ngân quĩ trong một số nhà thờ ở Mỹ; qua đó nêu nguyên nhân của nạn tham ô trong một số nhà thờ ở Mỹ là do chính sách tôn giáo nên hoạt động kiểm soát ngân quỹ không được thực hiện thường xuyên, hiệu quả kiểm soát thấp

- Sách “Ngăn ngừa gian dối và lạm dụng công quĩ” (Preventing fraud and abuse of public funds) của tác giả Thomas P DiNapoli, Rocky Mount Publisher, 8/2010

Trong cuốn sách này, tác giả phân tích làm rõ một trong những nguyên nhân phổ biến của tình trạng gian dối và lạm dụng công quỹ là do những kẽ hở, sự lỏng lẻo của hoạt động quản lý công quỹ như không giám sát chặt chẽ trong mua sắm tài sản công, trong đầu tư xây dựng các công trình phúc lợi

- Sách “Ngăn chặn biển thủ trong các Doanh nghiệp nhỏ” (Preventing embezzlement, US small Bussiness Administration) của tác giả C.J Moran, US small Bussiness Administration, năm 1973

Trong cuốn sách này, tác giả đã nêu rõ nguyên nhân của tình trạng tham ô trong các doanh nghiệp nhỏ ở Hoa Kỳ là do quyền quản lý tiền, tài sản đều tập trung trong tay của một vài người, trong khi hoạt động kiểm soát lại bị coi nhẹ

Trang 33

- Bài viết tạp chí, “Tham nhũng, việc phòng ngừa và kiểm tra” (Embezzlement and its prevention and examination) của tác giả Yao, W A N.G, tạp chí Khoa học và công nghệ An Huy, số 4/2005; trong bài viết, tác giả đã nêu một trong những nguyên nhân của tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản là do hiệu quả của hoạt động phòng ngừa, kiểm tra còn kém, nên tình trạnh tham ô, hối lộ không được kịp thời phát hiện, xử lý

- Bài viết tạp chí “Lừa dối, gian lận nhân viên; phát hiện, ngăn ngừa và truy tố” (Employee Embezzlement and Fraud; Detection, Prevention, and Prosecution) của tác giả Lewis, Donald P, Hội nghị thường niên lần thứ 2, năm 2012; trong bài viết này, tác giả cho rằng việc các nhà quản lý doanh nghiệp thường xuyên lừa dối hoặc gian lận với nhân viên trong việc sử dụng vốn, ngân quỹ là nguyên nhân dẫn đến tình trạng tham ô, biển thủ tiền của doanh nghiệp

1.2.2 Các công trình nghiên cứu liên quan đến biện pháp phòng ngừa hoặc phòng chống tội tham ô tài sản

- Sách “Các biện pháp chống tham ô đối với doanh nghiệp nhỏ” Embezzlement Methods for Small Businesses) của tác giả J.H White, Publishing Press, 1994 Trong cuốn sách này, tác giả nêu ra một số biện pháp để chống lại tình trạng tham ô trong các doanh nghiệp là chia nhỏ việc quản lý tiền, tài sản cho nhiều người; thường xuyên thực hiện hoạt động kiểm soát việc sử dụng vốn, tài sản của doanh nghiệp

- Sách “Ngăn ngừa nạn tham ô và lạm dung ngân quĩ trong nhà thờ” (Preventing Embezzlement and Misuse of Church Funds) của tác giả O.J Prum, Wiley Publisher, 1989 Trong cuốn sách này, tác giả đã đưa ra các biện pháp kiểm soát ngân quĩ cũng như ngăn ngừa các thủ đoạn gian dối để tham ô và lạm dụng công quĩ trong nhà thờ

- Sách “Ngăn ngừa gian dối và lạm dụng công quĩ” (Preventing fraud and abuse of public funds) của tác giả Thomas P DiNapoli, Rocky Mount Publisher, 8/2010 Trong cuốn sách này, tác giả đã phân tích nhiều vụ án điển hình về lạm dụng công quĩ trong đó có phân tích nhiều trường hợp sử dụng thủ đoạn gian dối để tham ô tài sản, đồng thời, đánh giá thiệt hại nặng nề mà những vụ án này gây ra cho xã hội; vai trò của cơ quan cảnh sát trong phát hiện và xử lí hình sự đối với loại tội phạm này, các biện pháp nhằm đối phó với nạn tham nhũng trong sử dụng công quĩ;

- Bài viết tạp chí "Tập trung vào những gì bạn có thể kiểm soát: phát hiện tham nhũng so với phòng ngừa" (Focus on what you can control: embezzlement detection vs prevention), tác giả Schafer, J, Tạp chí của Hiệp hội Nha khoa Michigan 96.7 (2014) Trong bài viết này, tác giả cho rằng trong phòng ngừa tham nhũng, bao gồm cả tham ô tài

Trang 34

sản, việc tăng cường, tập trung kiểm soát hoạt động quản lý và sử dụng ngân quỹ là biện pháp hữu hiệu hơn cả so với việc phát hiện và xử lý tham nhũng

- Bài viết tạp chí “Ngăn chặn sự tham ô” (Preventing Embezzlement), tác giả Ogg Gerald W, Tạp chí Luật sư Mgmt, số 16/2009 Trong bài viết, tác giả đã nhấn mạnh cần phải có biện pháp ngăn chặn sự tham ô bằng cách tránh tập trung việc quản lý công quỹ, tài sản vào một số ít cá nhân, vì như vậy sẽ họ sẽ nảy sinh lòng tham và có điều kiện để chiếm đoạt làm của riêng

Như vậy, tình hình nghiên cứu ở nước ngoài liên quan đến đề tài Luận án cho thấy tham ô tài sản diễn ra phổ biến ở nhiều quốc gia trên thế giới; đặc biệt đối với các loại hình doanh vừa và nhỏ, tham ô tài sản thường được thực hiện thông qua thủ đoạn gian dối; nguyên nhân của tham ô tài sản chủ yếu là việc quản lý tài sản còn lỏng lẻo, hoặc tập trung vào một số rất ít người, việc kiểm soát chưa chặt chẽ; biện pháp phòng ngừa tham ô tài sản được các tác giả đề cập đến là tăng cường kiểm soát, kiểm tra việc sử dụng ngân quỹ, chia nhỏ quyền quản lý tài sản cho nhiều người, tăng cường vai trò của cảnh sát…Với những nội dung này, NCS có thể tham khảo, tiếp thu để vận dụng khi đề xuất các biện pháp phòng ngừa tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

2 Đánh giá tình hình nghiên cứu 2.1 Những vấn đề luận án kế thừa

Đối với cơ sở lý luận về phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Mặc dù các công trình nghiên cứu cơ sở lý luận về phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam ở các phương diện và cấp độ khác nhau, nhưng về cơ bản các công trình nghiên cứu nêu trên đã đạt được những kết quả như sau:

- Vận dụng tư tưởng Hồ Chí Minh và quan điểm của Đảng cộng sản Việt Nam về bản chất của tham nhũng nói chung, tham ô tài sản nói riêng; mục đích của hoạt động phòng, chống tham nhũng trong đó có tham ô tài sản đối với sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước

- Với việc phân tích làm rõ các dấu hiệu, đặc điểm đặc thù về các dạng hành vi khách quan, chủ thể, động cơ, mục đích, thủ đoạn của các tội phạm tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản, làm cơ sở có thể vận dụng để đưa ra các biện pháp phòng ngừa đối với nhóm tội phạm về tham nhũng

- Trên cơ sở phân tích làm rõ các nội dung, mục tiêu, trách nhiệm, chủ thể của quản lý nhà nước đối với hoạt động phòng, chống tham nhũng, các công trình nghiên cứu tạo cơ sở cần thiết để đưa ra các biện pháp, kiến nghị đối với việc nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở nước ta

Trang 35

- Trên cơ sở phân tích những tác động của việc thực thi Công ước quốc tế về phòng, chống tham nhũng đối với hiệu quả hoạt động phòng, chống tham nhũng ở Việt Nam, có thể vận dụng để đánh giá tình hình của các tội phạm tham nhũng nói chung và tham ô tài sản nói riêng

- Từ những cách thức thực hiện các hoạt động phòng, chống tham nhũng nói chung, tham ô tài sản nói riêng, các công trình nghiên cứu đã tạo ra những tiền đề cần thiết để đưa ra các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản

Đối với tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Khi nghiên cứu về tình hình các tội phạm về tham nhũng, ở các mức độ khác nhau, các công trình đã khái quát được mức độ, cơ cấu, tính chất của tội phạm cũng như diễn biến của nó; đưa ra được một số nhận định, đánh giá khá sát hợp với tình hình, làm căn cứ cho việc xác định nguyên nhân và đề xuất những biện pháp phòng ngừa các tội phạm về tham nhũng Mặc dù nghiên cứu dưới những góc độ khác nhau về tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn vừa qua, nhưng các công trình nghiên cứu nêu trên đã làm rõ được một số nội dung cơ bản của tình hình tội tham ô tài sản, đó là:

Mô tả những thông số thống kê về tình hình của tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian gần 10 năm, từ 2005 đến 6 tháng đầu năm 2014, trong đó: khởi tố 1800 vụ/3518 bị can về tội tham ô tài sản; truy tố 1661 vụ/ 3560 bị can; xét xử sơ thẩm 1518 vụ/3002 bị cáo Từ đó, rút ra những nhận xét về diễn biến, quy mô, tính chất, thủ đoạn, hậu quả của tội tham ô tài sản ở Việt Nam những năm vừa qua

Phân tích và đưa ra những khâu thuộc các lĩnh vực hay xảy ra tham ô tài sản như: đầu tư, xây dựng cơ bản; tài chính, ngân hàng; thực hiện chính sách xã hội; quản lý đất đai; y tế, giáo dục…

Mô tả số liệu thống kê các tội phạm tham nhũng được khởi tố, truy tố, xét xử trong thời gian 5 năm từ 2007 đến 2011; làm rõ cơ cấu tội phạm về tham nhũng và đi đến khẳng định, đánh giá tỷ lệ tội tham ô tài sản trong đó: trung bình mỗi năm, tội tham ô tài sản chiếm 52,64% số vụ án và 50,23% số bị can trong nhóm tội phạm tham nhũng được khởi tố

Mô tả số liệu thống kê các tội phạm tham nhũng được khởi tố trong khoảng thời gian 6 năm từ 2001-2006; làm rõ cơ cấu tội phạm về tham nhũng để đi đến khẳng định số vụ án và bị can về tội tham ô tài sản chiếm tỷ lệ chủ yếu

Phân tích đặc điểm tình hình các tội phạm về tham nhũng có yếu tố nước ngoài, trong đó tham ô tài sản là loại tội phổ biến trong nhóm tội về tham nhũng

Đối với nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Trang 36

Nghiên cứu về nguyên nhân của các tội phạm về tham nhũng, các công trình đã tiếp cận ở mức độ tổng thể và bộ phận, làm rõ từng nhóm nguyên nhân của các tội phạm về tham nhũng nói chung và tội tham ô tài sản nói riêng, như nguyên nhân thuộc về chính sách pháp luật, nguyên nhân từ phía người phạm tội, nguyên nhân từ sự lỏng lẻo trong tổ chức và quản lý kinh tế, nguyên nhân từ hoạt động của các cơ quan tư pháp

Trên cơ sở phân tích sự tương tác giữa các yếu tố xã hội tiêu cực dẫn đến việc phát sinh, gia tăng các tội phạm về tham nhũng nói chung, tham ô tài sản nói riêng, các công trình nghiên cứu đã chỉ ra được những nguyên nhân của các tội phạm về tham nhũng, trong đó tham ô tài sản là phổ biến, đó là:

Nêu và phân tích những nguyên nhân tác động từ bên ngoài vào Việt Nam như: sự biến động mạnh mẽ về chính trị, kinh tế trên thế giới; sự lũng đoạn của các tập đoàn kinh tế; sự tồn tại của các xã hội thiếu dân chủ, nền kinh tế nghèo nàn, lạc hậu

Nêu và phân tích những nguyên nhân tác động trực tiếp đến sự gia tăng các tội phạm về tham nhũng, mà tham ô tài sản là phổ biến, đó là:

+ Những yếu kém về lãnh đạo, chỉ đạo đối với hoạt động phòng, chống tham nhũng;

+ Những hạn chế trong xây dựng cơ chế, chính sách quản lý kinh tế; + Những hạn chế trong xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật; + Những hạn chế trong công tác tổ chức cán bộ;

+ Những hạn chế trong cải cách hành chính, hoàn thiện thể chế; + Sự báo động về vấn đề đạo đức của cán bộ, công chức;

+ Sự chuyển đổi, rối loạn các thiết chế xã hội; + Sự thiếu minh bạch về thông tin, tài sản, thu nhập;

+ Sự thiếu thốn, lạc hậu về công cụ, phương tiện phát hiện, xử lý tham nhũng

Đối với các biện pháp nâng cao hiệu quả phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Khi nghiên cứu và đề xuất các biện pháp phòng ngừa các tội phạm về tham nhũng nói chung và tham ô tài sản nói riêng, về cơ bản các công trình đã căn cứ vào tình hình tội phạm, nguyên nhân của tội phạm, từ đó đề xuất các biện pháp gắn với từng lĩnh vực, ảnh hưởng đến hành vi của người phạm tội Các biện pháp có thể kể đến như: Hoàn thiện chính sách pháp luật về quản lý kinh tế, siết chặt hoạt động tổ chức và quản lý kinh tế thông qua sự đổi mới về hình thức, cách thức cho phù hợp với những đặc điểm đặc thù của nền kinh tế Kết quả nghiên cứu của các công trình không chỉ cung cấp cho NCS nhiều thông tin, số liệu, nhận định có ý nghĩa trực tiếp đối với việc nghiên cứu về phòng

Trang 37

ngừa tội tham ô tài sản, mà còn gợi mở việc nghiên cứu tiếp tục vấn đề để giải quyết những yêu cầu do thực tiễn khách quan đặt ra

2.2 Những vấn đề chưa được nghiên cứu hoặc khi nghiên cứu có nhiều quan điểm khác nhau

Đối với cơ sở lý luận về phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam

Các công trình nghiên cứu còn dàn trải đối với tính chất, đặc điểm của cả nhóm

tội phạm về tham nhũng, những nội dung chưa được làm rõ trong công trình nghiên cứu là: phân tích những đặc điểm đặc thù về dạng hành vi, chủ thể, động cơ, mục đích, thủ đoạn cụ thể của tội tham ô tài sản; nội dung, trách nhiệm, chủ thể của quản lý nhà nước đối với hoạt động phòng, chống tội tham ô tài sản; cách thức thực hiện các hoạt động phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam Đó là những vần đề mà NCS phải tiếp tục nghiên cứu để hoàn thiện Luận án của mình

Về tình hình của tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay

- Trong các công trình nghiên cứu được nêu ở trên, có 3 công trình nghiên cứu đề cập đến tình hình các tội phạm tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản ở Việt Nam trong khoảng thời gian nhất định Tuy nhiên, những số liệu đó vừa được các tác giả cập nhật cách đây nhiều năm, không còn tính kịp thời, vừa lại là số liệu chung cho tất cả các tội phạm về tham nhũng nên không phù hợp với việc nghiên cứu đề tài mà NCS đã lựa chọn; do đó, cần thiết phải có những số liệu cụ thể, kịp thời để phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay

- Hầu hết các công trình nghiên cứu chỉ tập trung phân tích, đánh giá thực trạng của hoạt động phòng, chống tham nhũng nói chung, tham ô tài sản nói riêng, mà chưa tập trung nghiên cứu thực trạng về mức độ và thực trạng về tính chất của tội tham ô tài sản, để làm cơ sở đánh giá tình hình của tội tham ô tài sản trong giai đoạn hiện nay

- Trong các công trình nghiên cứu nêu trên, chỉ có 2 công trình nghiên cứu đề cập đến diễn biến của các tội phạm tham nhũng nói chung, mà chưa đề cập đến diễn biến cụ thể của tội tham ô tài sản, để trên cơ sở đó có thể đưa ra những dự báo về tình hình của loại tội phạm này

- Khi nghiên cứu cụ thể từng nội dung, các công trình chưa đáp ứng được một số vấn đề lý luận có tình nền tảng, nhiều vấn đề thực tiễn chưa được làm sáng tỏ như:

Việc đánh giá tình hình các tội phạm về tham nhũng, trong đó có tham ô tài sản, các công trình mới chỉ tập trung đánh giá thực trạng (chủ yếu mô tả về lượng) hoặc chỉ đánh giá về tội phạm rõ mà không đánh giá về tội phạm ẩn Hơn nữa, những đánh giá đó lại chung cho cả nhóm tội phạm, mà chưa có những đánh giá cụ thể đối với tội tham ô tài

Trang 38

sản Đó là cách tiếp cận chưa toàn diện, nên chưa làm rõ được bức tranh tổng thể về tình hình tội phạm tại một thời điểm xác định và một không gian nhất định

Việc cập nhật tình hình tội tham ô tài sản một cách thường xuyên cùng các nguyên nhân tác động và sự biến đổi của chính các nguyên nhân đó trong những năm gần đây có ý nghĩa rất quan trọng để đưa ra các biện pháp phòng ngừa

Tuy nhiên, hầu hết các công trình nghiên cứu tình hình tội tham ô tài sản đều chưa có điều kiện cập nhật các thông tin có tính thời sự và mang tính tổng thể, nên nhiều biện pháp phòng ngừa được đưa ra sẽ bị lỗi thời khi tình hình tội phạm thay đổi, bởi lẽ, về nguyên tắc các biện pháp phòng ngừa không bám sát tình hình tội phạm thì hiển nhiên sẽ bị lạc hậu khi tình hình tội phạm có những thay đổi nhất định

Về nguyên nhân làm phát sinh, gia tăng tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay

Mặc dù các công trình đã khái quát và làm rõ được một số nguyên nhân làm phát sinh nhóm tội phạm tham nhũng, trong đó có tội tham ô tài sản, song quan niệm về các nhóm nguyên nhân lại chưa thống nhất, chưa làm rõ được cơ chế tác động giữa các nhân tố là nguyên nhân với hành vi phạm tội Nhiều nguyên nhân được đề cập còn chung chung, chưa cụ thể, chưa quan tâm để cập nhật kịp thời những nguyên nhân mới phát sinh trong thực tế Hơn nữa, nhiều nguyên nhân mà các công trình nghiên cứu đưa ra lại là nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế trong hoạt động đấu tranh phòng, chống tham nhũng nói chung, mà không phải là những nguyên nhân trực tiếp tác động đến tình hình của tội tham ô tài sản

Do đó, để đề xuất được những biện pháp hữu hiệu nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động phòng ngừa tội tham ô tài sản, thì việc xác định rõ những nguyên nhân trực tiếp tác động đến tình hình của loại tội phạm này là hết sức cần thiết và sẽ được NCS tiếp tục hoàn thiện ở Luận án của mình

Về những biện pháp phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian tới

Các công trình đã đưa ra khá nhiều biện pháp phòng ngừa đối với nhóm tội phạm về tham nhũng nói chung và tội tham ô tài sản tài sản nói riêng Tuy nhiên, nhiều biện pháp còn chung chung, nặng về khẩu hiệu chính trị, còn hạn chế tính khả thi; có biện pháp không liên quan đến tình hình tội phạm và nguyên nhân tội phạm; còn ít quan tâm đến các biện pháp mang tính kỹ thuật và cụ thể; những lập luận đưa ra để chứng minh lý do lựa chọn biện pháp và khả năng áp dụng biện pháp đó chưa được quan tâm

2.3 Những vấn đề luận án tiếp tục nghiên cứu

- Cơ sở lý luận về phòng ngừa tội tham ô tài sản

Trang 39

Phân tích làm rõ những đặc điểm đặc thù về dạng hành vi, chủ thể, động cơ, mục đích, thủ đoạn cụ thể của tội tham ô tài sản; nội dung, trách nhiệm, chủ thể của quản lý nhà nước đối với hoạt động phòng, chống tội tham ô tài sản; cách thức thực hiện các hoạt động phòng ngừa tội tham ô tài sản ở Việt Nam

- Đánh giá tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019

Thứ nhất, đánh giá thực trạng về mức độ của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019: Để làm rõ vấn đề này, cần phải xác định rõ các thông số sau: tổng số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong thời gian 10 năm từ 2010- 2019 là bao nhiêu; số vụ và số người phạm tội tham ô tài sản trung bình năm như thế nào; chỉ số tội phạm cao hay thấp; so sánh mức độ của tội tham ô tài sản với mức độ của các tội thuộc nhóm tội phạm về tham nhũng và với tổng số tội phạm nói chung; mức độ ẩn của tội tham ô tài sản như thế nào so với tội phạm rõ

Thứ hai, đánh giá thực trạng về tính chất của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019: Để có thể rút ra được những nhận xét nhất định về tính chất của tội tham ô tài sản, cần phải xem xét cơ cấu của tội tham ô tài sản theo những tiêu thức nào để làm rõ những đặc điểm về tính chất của loại tội phạm này Việc nghiên cứu cơ cấu của tội tham ô tài sản theo những tiêu thức khác nhau có ý nghĩa gì đối với việc đánh giá thực trạng về tính chất của loại tội phạm này trong giai đoạn nghiên cứu của đề tài

Thứ ba, phân tích diễn biến của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2019: Để nắm được diễn biến của tội tham ô tài sản trong giai đoạn nghiên cứu, trước hết cần xác định rõ diễn biến về mức độ của tội tham ô tài sản ở nước ta trong giai đoạn này, so sánh với diễn biến của các tội thuộc nhóm tội phạm về tham nhũng; đồng thời xác định diễn biến về tính chất của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010-2019 theo một số tiêu thức nhất định như loại tội phạm; loại và mức hình phạt đã áp dụng đối với người bị kết án; hình thức thực hiện tội phạm (là phạm tội riêng lẻ hay đồng phạm); địa bàn thực hiện tội phạm (theo địa giới hành chính); thủ đoạn phạm tội; lĩnh vực xảy ra tội phạm; động cơ phạm tội

2010 Xác định, giải thích nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam giai đoạn 2010 - 2019

Nguyên nhân của tội tham ô tài sản được xác định qua sự tương tác giữa các yếu tố tiêu cực, cơ chế tác động giữa các yếu tố tiêu cực làm phát sinh tội phạm Theo đó, nguyên nhân của tội tham ô tài sản ở Việt Nam trong giai đoạn này có thể là những yếu tố tiêu cực nào? Chẳng hạn liên quan đến các yếu tố như: chính sách, pháp luật; tổ chức, quản lý nhà nước, trong hoạt động tuyên truyền, phổ biến pháp luật; những tồn tại, hạn

Trang 40

chế trong hoạt động phát hiện, điều tra, truy tố, xét xử và thi hành án đối với người phạm tội tham ô tài sản; từ phía người phạm tội; từ phía nạn nhân

- Dự báo tình hình tội tham ô tài sản ở Việt Nam từ nay cho đến 2030 và đề xuất các biện pháp phòng ngừa tội tham ô tài sản ở nước ta

Các biện pháp được đề xuất là gì, có tác dụng như thế nào đối với việc hạn chế hoặc loại trừ sự tác động của các thành tố tạo thành nguyên nhân làm phát sinh, phát triển tội tham ô tài sản ở Việt Nam?

Nhìn chung, trong những năm gần đây, phòng ngừa các tội phạm về tham nhũng nói chung và tội tham ô tài sản nói riêng không chỉ được sự quan tâm của các chủ thể có trách nhiệm phòng ngừa, mà còn nhận được sự quan tâm của các nhà nghiên cứu Tuy nhiên, hiện nay hầu hết các công trình nghiên cứu đều đề cập đến phòng, chống các tội phạm về tham nhũng nói chung, chưa có công trình nào tiếp cận, nghiên cứu phòng ngừa tội tham ô tài sản dưới góc độ là một loại tội phạm độc lập, được tách ra từ nhóm tội phạm về tham nhũng Trong các công trình khoa học đã được công bố, hầu hết đều nghiên cứu về cơ sở lý luận, tình hình tội phạm, các yếu tố được coi là nguyên nhân phát sinh tội phạm, biện pháp phòng ngừa các tội phạm về tham nhũng nói chung, chưa đi sâu nghiên cứu riêng về tội tham ô tài sản dưới góc độ tội phạm học Trên cơ sở hệ thống, đánh giá các công trình nghiên cứu trong và ngoài nước, luận án đã chỉ rõ những vấn đề có liên quan đến đề tài mà luận án kế thừa và tiếp tục phát triển, những vấn đề còn nhiều ý kiến, quan điểm khác nhau và những vấn đề chưa được đề cập đến mà luận án cần tập trung giải quyết