(Luận Văn Thạc Sĩ Quản Lý Kinh Tế) Quản Lý Hoạt Động Cho Vay Tại Quỹ Bảo Vệ Môi Trường Việt Nam

Để hình thành các quỹ bÁo vệ môi trưßng quốc gia, nhiều nước đã lựa chọn nguồn tài chính từ ngân sách của nhà nước, thu phí từ các ho¿t động gây ô nhiễm hoặc huy động nguồn tài trợ từ cá

BÞ GIÁO DĀC VÀ ĐÀO T¾O BÞ NÞI VĀ &&&&/&&&& &&/&&

HâC VIÆN HÀNH CHÍNH QUÞC GIA

BÞ GIÁO DĀC VÀ ĐÀO T¾O BÞ NÞI VĀ &&&&/&&&& &&/&&

HâC VIÆN HÀNH CHÍNH QUÞC GIA

LâI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đề tài"Quản lý hoạt động cho vay tại Quỹ Bảo vệ môi

trường Việt Nam" là một công trình nghiên cứu độc lÁp của cá nhân tôi, được

hướng d¿n khoa học bái PGS TS Lê Chi Mai Tất cÁ nội dung và kÁt quÁ nghiên cứu của đề tài này đã được trình bày một cách chính xác và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào cho đÁn thßi điểm hiện t¿i Toàn bộ số liệu trong đề tài đã được thu thÁp từ nhiều nguồn khác nhau, nhưng đã được chỉ ra rõ trong danh mục các tài liệu tham khÁo

Ngoài ra, khi tiÁn hành nghiên cứu, đề tài này đã sử dụng một số nhÁn xét

và đánh giá từ các tác giÁ khác và các tổ chức khác, nhưng việc trích d¿n và chú thích nguồn gốc đã được tiÁn hành toàn diện và minh b¿ch

Hà Nội, ngày………tháng …… năm 2023

Tác giÁ

NguyÅn KhÁc H°ng

LâI CÀM ¡N

Để thực hiện đề tài: <Quản lý hoạt động cho vay tại Quỹ Bảo vệ môi

trường Việt Nam=, ngoài sự cố gắng của cá nhân còn có sự hỗ trợ rất lớn từ

phía tÁp thể quý Thầy, Cô của Trưßng Học viện Hành chính Quốc gia, đội ngũ cán bộ, công chức, viên chức đang làm việc trong Bộ Tài nguyên và Môi trưßng

nói chung và Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam nói riêng đối với toàn bộ quá trình học tÁp và triển khai đề tài Tôi xin bày tỏ lòng biÁt ơn chân thành đÁn PGS TS Lê Chi Mai, ngưßi đã dành tình cÁm, kiÁn thức và sự hỗ trợ đắc lực cho tôi suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thành đề tài Sự hướng d¿n khoa học

và động viên của PGS TS Lê Chi Mai đã giúp tôi vượt qua những thách thức trong quá trình nghiên cứu, đồng thßi má rộng kiÁn thức và kỹ nng của mình

Đồng thßi, tôi cũng muốn gửi lßi cÁm ơn chân thành nhất đÁn Ban Giám đốc, các Phòng/ban nghiệp vụ thuộc Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam Sự hỗ trợ, sự tÁn tâm và môi trưßng thuÁn lợi mà họ cung cấp đã giúp tôi thu thÁp số liệu và tài liệu nghiên cứu một cách hiệu quÁ, làm cho quá trình nghiên cứu trá nên suôn sẻ và thành công hơn

Hà Nội, ngày………tháng…… năm 2023

Tác giÁ

NguyÅn KhÁc H°ng

DANH MĀC CÁC TĀ VI¾T TÀT

2 Bộ TN&MT Bộ Tài nguyên và Môi trưßng

BVMTVN Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam

9 QĐ 78/TTg QuyÁt định số 78/2014/QĐ-TTg ngày 26/12/2014 của

Thủ tướng Chính phủ

12 TT 03 Thông tư số 03/2017/TT-BTNMT ngày 21/3/2017 của

Bộ trưáng Bộ Tài nguyên và Môi trưßng

13 TT 132 Thông tư số 132/2015/TT-BTC ngày 28/8/2015 của Bộ

trưáng Bộ Tài chính

DANH MĀC BÀNG BIÂU

BÁng 2.1: Quá trình hình thành và phát triển của Quỹ BVMTVN 33

BÁng 2.2: BÁng phân bổ lao động tín dụng t¿i Quỹ BVMTVN 40

tính đÁn ngày 31/12/2022 40

BÁng 2.3: Tổng hợp cho vay theo l*nh vực của Quỹ BVMTVN 43

tính đÁn ngày 31/12/2022 43

BÁng 2.4: Dư nợ cho vay theo l*nh vực ưu tiên của Quỹ BVMTVN 44

giai đo¿n 2020-2022 44

BÁng 2.5: Tình hình tiÁp xúc khách hàng và tiÁp nhÁn hồ sơ vay vốn của khách hàng t¿i Quỹ BVMTVN giai đo¿n 2020-2022 45

BÁng 2.6: Tình hình công tác thẩm định cho vay t¿i Quỹ BVMTVN giai đo¿n 2020-2022 46

DANH MĀC S¡ Đà, HÌNH VẼ

Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam 34

Hình 2.2: Các bước cho vay t¿i Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam 45

Hình 3.1: Mô hình mối quan hệ giữa Quỹ quốc gia và địa phương 57

Hình 3.2: Sơ đồ tổ chức Quỹ sau khi má chi nhánh miền Trung 58

Hình 3.3: Mô hình tổ chức bộ phÁn chm sóc và phát triển khách hàng 61

Hình 3.4: Quy trình phát triển khách hàng 63

Hình 3.5: Hoàn thiện quy trình thẩm định cho vay và ký kÁt hợp đồng 65

MĀC LĀC

LâI CAM ĐOAN i

LâI CÀM ¡N ii

DANH MĀC CÁC TĀ VI¾T TÀT iii

DANH MĀC BÀNG BIÂU iv

DANH MĀC S¡ Đà, HÌNH VẼ v

MĀC LĀC vi

PHÀN Mä ĐÀU 1

Ch°¢ng 1: C¡ Sä LÝ LU¾N VÀ QUÀN LÝ HO¾T ĐÞNG CHO VAY T¾I QUĀ BÀO VÆ MÔI TR¯âNG 9

1.1 Tổng quan vÁ Quā bÁo vÇ môi tr°ãng 9

1.1.1 Tổ chức tài chính phi ngân hàng 9

1.1.2 Quỹ bÁo vệ môi trưßng 10

1.2 QuÁn lý ho¿t đßng cho vay t¿i Quā bÁo vÇ môi tr°ãng 14

1.2.1 Ho¿t động cho vay (tín dụng) 14

1.2.2 Khái niệm quÁn lý ho¿t động cho vay 16

1.2.3 Nội dung quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BÁo vệ môi trưßng 16 1.3 Các nhân tß Ánh h°ång đ¿n quÁn lý ho¿t đßng cho vay t¿i Quā bÁo vÇ môi tr°ãng 22

1.3.1 Nhân tố chủ quan 22

1.3.2 Nhân tố khách quan 24

1.4 Kinh nghiÇm vÁ quÁn lý ho¿t đßng cho vay và bài hãc kinh nghiÇm cho Quā BÁo vÇ môi tr°ãng ViÇt Nam 26

1.4.1 Kinh nghiệm quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i một số NHTM 26

1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam 29

TÓM TÀT CH¯¡NG 1 31

Ch°¢ng 2: THĀC TR¾NG QUÀN LÝ HO¾T ĐÞNG CHO VAY T¾I

QUĀ BÀO VÆ MÔI TR¯âNG VIÆT NAM 32

2.1 Giái thiÇu vÁ Quā BÁo vÇ môi tr°ãng ViÇt Nam 32

2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam 32

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam 33

2.1.3 Vị trí, chức nng và nhiệm vụ của Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam 36

2.1.4 Nguồn hình thành vốn ho¿t động của Quỹ BVMTVN 37

2.1.5 Các ho¿t động chủ yÁu của Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam 38

2.2 Thāc tr¿ng quÁn lý ho¿t đßng cho vay t¿i Quā BÁo vÇ môi tr°ãng ViÇt Nam 40

2.2.1 Tổ chức bộ máy và nhân sự quÁn lý ho¿t động cho vay 40

2.2.2 Hệ thống vn bÁn phục vụ công tác quÁn lý cho vay 41

2.2.3 QuÁn lý theo đối tượng cho vay 42

2.2.4 QuÁn lý theo quy trình cho vay 44

2.2.5 QuÁn lý nợ xấu 47

2.3 Đánh giá chung thāc tr¿ng quÁn lý ho¿t đßng cho vay t¿i Quā BÁo vÇ môi tr°ãng ViÇt Nam 48

2.3.1 Những kÁt quÁ đ¿t được 48

2.3.2 Những h¿n chÁ và nguyên nhân 49

TÓM TÀT CH¯¡NG 2 53

Ch°¢ng 3: ĐàNH H¯àNG VÀ GIÀI PHÁP HOÀN THIÆN CÔNG TÁC QUÀN LÝ HO¾T ĐÞNG CHO VAY T¾I QUĀ BÀO VÆ MÔI TR¯âNG VIÆT NAM 54

3.1 Đánh h°áng phát triÃn Quā BÁo vÇ môi tr°ãng ViÇt Nam 54

3.1.1 Định hướng phát triển chung 54

3.1.2 Định hướng ho¿t động cho vay trong giai đo¿n tới 55

3.2 GiÁi pháp hoàn thiÇn công tác quÁn lý ho¿t đßng cho vay t¿i Quā

BÁo vÇ môi tr°ãng ViÇt Nam 57

3.2.1 Nhóm các giÁi pháp về cơ chÁ ho¿t động chung 57

3.2.2 Nhóm các giÁi pháp về ho¿t động cho vay 58

3.2.3 Một số giÁi pháp khác 70

3.3 Mßt sß ki¿n nghá 74

3.3.1 KiÁn nghị đối với Chính phủ và các Bộ ngành liên quan Error! Bookmark not defined 3.3.2 KiÁn nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Error! Bookmark not defined. 3.3.3 KiÁn nghị đối với khách hàng 76

TÓM TÀT CH¯¡NG 3 78

K¾T LU¾N 79

TÀI LIÆU THAM KHÀO 81

PHÀN Mä ĐÀU

1 Lý do chãn đÁ tài lu¿n vn

Quỹ BÁo vệ môi trưßng (BVMT) là một tổ chức được thành lÁp nhằm huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau và phân bổ các nguồn lực cần thiÁt nhằm thực hiện các dự án hoặc ho¿t động bÁo vệ môi trưßng

Theo ph¿m vi ho¿t động, quỹ bÁo vệ môi trưßng quốc gia đã được chia thành nhiều lo¿i khác nhau Trong số đó, có quỹ môi trưßng toàn cầu, quỹ môi trưßng nhóm quốc gia (bao gồm một vài nước), quỹ môi trưßng của từng quốc gia, quỹ môi trưßng khu vực, quỹ môi trưßng địa phương và cuối cùng là quỹ môi trưßng của các tổ chức tư nhân Mục tiêu chủ yÁu của các quỹ này là tài trợ thực hiện các dự án hoặc ho¿t động bÁo vệ môi trưßng Để hình thành các quỹ bÁo vệ môi trưßng quốc gia, nhiều nước đã lựa chọn nguồn tài chính từ ngân sách của nhà nước, thu phí từ các ho¿t động gây ô nhiễm hoặc huy động nguồn tài trợ từ các tổ chức y tÁ và tổ chức phi chính phủ Những nguồn lực tài chính s¿ được dùng nhằm tài trợ cho các chương trình và dự án về khí hÁu trong tương lai

Trong bối cÁnh mà nguồn tài nguyên ngày càng c¿n kiệt thì sự xuất hiện

của quỹ bÁo vệ môi trưßng là một giÁi pháp hiệu quÁ, nhằm tng cưßng nguồn tài chính để giÁi quyÁt các vấn đề ô nhiễm môi trưßng có tính chất cấp thiÁt Ngoài việc tng cưßng việc thực hiện các quy tắc môi trưßng, quỹ bÁo vệ môi trưßng đã cho biÁt Nhà nước s¿ hỗ trợ tài chính cho toàn bộ các khoÁn đầu tư vào môi trưßng Bằng cách cho vay tiền và thu lãi, cũng như bằng cách giÁi quyÁt các áp lực tài chính, Quỹ bÁo vệ môi trưßng s¿ được gia tng khÁ nng tài chính của mình để đ¿t được hiệu quÁ tối đa

Vào ngày 26/6/2002, Quỹ BVMTVN chính thức ra đßi theo QĐ số 82/2002/QĐ-TTg được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Theo định ngh*a, Quỹ BVMTVN là một định chÁ tài chính công trực thuộc Bộ Tài nguyên và Môi

trưßng, có trách nhiệm hỗ trợ tài chính cho vay các ho¿t động bÁo vệ môi trưßng nhằm thích ứng với biÁn đổi môi trưßng trên địa bàn

TrÁi qua 21 nm ho¿t động và phát triển, Quỹ BVMTVN đã góp phần giÁm ô nhiễm môi trưßng, giÁm phát thÁi khí nhà kính thông qua ho¿t động cho vay ưu đãi, tài trợ và cơ chÁ phát triển s¿ch CDM; đồng thßi Quỹ BVMTVN là một trong số rất ít quỹ ho¿t động hiệu quÁ về mặt tài chính, không những bÁo toàn được 734 tỷ đồng vốn điều lệ, mà còn trích lÁp được 489 tỷ đồng quỹ đầu

tư phát triển (để có thể tang them 67% vốn điều lệ)

Quỹ BVMTVN đã thực hiện một cách xuất sắc nhiệm vụ của mình, đóng góp quan trọng cho mục tiêu bÁo vệ môi trưßng quốc gia Suốt thßi gian qua, Quỹ luôn nỗ lực không ngừng trong các ho¿t động liên quan đÁn bÁo vệ môi trưßng Ngoài ra, đã kiên trì hoàn thiện cơ cấu tổ chức và cÁi thiện ho¿t động, đ¿t được những kÁt quÁ đáng kể và hoàn thành chỉ tiêu kÁ ho¿ch được giao từ

Bộ Tài nguyên và Môi trưßng hàng nm

Trong những nm gần đây, cùng với quá trình phát triển kinh tÁ và đô thị hóa nhanh, ô nhiễm môi trưßng có xu hướng gia tng, nhu cầu vay vốn ưu đãi cho các công trình bÁo vệ môi trưßng có xu hướng gia tng, nhu cầu vay vốn

ưu đãi cho các công trình bÁo vệ môi trưßng ngày càng tng

KÁt quÁ trên cho thấy Quỹ BVMTVN ho¿t động hiệu quÁ và s¿ ho¿t động hiệu quÁ hơn nữa nÁu được bổ sung vốn điều lệ từ nguồn đầu tư công, góp phần giÁm thiểu ô nhiễm môi trưßng thông qua việc đưa vốn ưu đãi của nhà nước vào các công trình bÁo vệ môi trưßng

Ngoài ra, Quỹ BVMTVN đã tham gia tài trợ cho các dự án ho¿t động liên quan công tác bÁo vệ môi trưßng và thu hút được nhiều hỗ trợ về các nguồn tài chính ngo¿i viên Ngoài việc tham gia tài trợ các ho¿t động bÁo vệ môi trưßng

chung với các tổ chức trong và ngoài ngành, Quỹ BVMTVN cũng đã tiÁp cÁn với nguồn vốn cho vay tài trợ từ tổ chức Ngân hàng ThÁ giới (WB) với số tiền

là 20,47 triệu USD nhằm thực hiện cho vay đầu tư xây các tr¿m xử lí chất thÁi tÁp trung t¿i các cụm công nghiệp của tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu, Đồng Nai, Nam Định và Hà Nam Hơn nữa, Quỹ BVMTVN còn tài trợ một phần kinh phí để tổ chức Các GiÁi thưáng Môi trưßng Việt Nam thưßng niên, các ngày hội môi trưßng và sự kiện truyền thông liên quan đÁn bÁo vệ môi trưßng

Bên c¿nh những kÁt quÁ đã đ¿t được, công tác hỗ trợ tài chính đối với l*nh vực bÁo vệ môi trưßng á Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam còn có những h¿n chÁ Trước tiên, nguồn kinh phí ho¿t động của Quỹ hiện còn tương đối thấp và chưa thể phục vụ đầy đủ nhu cầu hỗ trợ tài chính trong cộng đồng Ngoài ra, còn có sự thiÁu hụt kinh phí để triển khai các dự án quan trọng nhằm bÁo vệ và phục hồi môi trưßng Thứ hai, đối tượng và lo¿i hình được hỗ trợ tài chính của Quỹ chưa được xác định rõ ràng Cuối cùng, việc tiÁp cÁn các khách hàng và việc quÁng bá, truyền thông về Quỹ đÁn các khách hàng và đối tác tiềm nng chưa được nghiên cứu để có thể đánh giá và xây dựng chiÁn lược hiệu quÁ

Từ những nội dung nói trên, tôi đã chọn "Quản lý hoạt động cho vay tại

Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam" là đề tài tốt nghiệp Th¿c s* ngành QuÁn lý

Kinh tÁ Lựa chọn này phù hợp với chuyên ngành được học và có giá trị lý luÁn

và thực tÁ cao

2 Tình hình nghiên cÿu liên quan đ¿n đÁ tài lu¿n vn

Nhiều công trình nghiên cứu khoa học, luÁn án, luÁn vn và các bài báo khoa học đã đề cÁp, đánh giá ho¿t động hỗ trợ tài chính được thực hiện trong các tổ chức tín dụng Tuy nhiên, các nghiên cứu đối với dự án đầu tư bÁo vệ môi trưßng đi sâu vào việc tìm kiÁm các giÁi pháp nâng cao ho¿t động hỗ trợ tài chính l¿i ít được quan tâm

Quỹ BVMTVN là một định chÁ tài chính quốc gia, được gọi là Quỹ BÁo

vệ môi trưßng quốc gia, và trực thuộc quyền quÁn lý nhà nước của Bộ Tài nguyên và Môi trưßng Nhiệm vụ của tổ chức tài chính là cung ứng vốn vay lãi

suất thấp, hỗ trợ và bÁo lãnh lãi đối với các công trình, dự án và dịch vụ công

về l*nh vực môi trưßng cũng như thích ứng với biÁn đổi khí hÁu

Vì vÁy, để đánh giá được ho¿t động cho vay đối với các dự án đầu tư bÁo

vệ môi trưßng t¿i Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam, tác giÁ đã chọn các luÁn

án, luÁn vn, bài báo khoa học về việc đánh giá ho¿t động hỗ trợ tài chính t¿i các ngân hang thương m¿i để tìm hiểu và tham khÁo

LuÁn án TiÁn s* về một vấn đề quan trọng trong l*nh vực tài chính đó là GiÁi pháp nâng cao chất lượng cho vay được thực hiện t¿i Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, đã được hoàn thành bái nghiên cứu sinh Nguyễn Vn Tuấn Được tiÁn hành t¿i Đ¿i học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh vào nm 2015, nghiên cứu này đã mang l¿i những kÁt quÁ quan trọng

và ý ngh*a LuÁn án này tÁp trung vào việc thÁo luÁn về vấn đề chất lượng cho vay t¿i Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cùng với những kinh nghiệm từ các NHTM nước ngoài, rút ra bài học quý giá cho các NHTM t¿i Việt Nam Nghiên cứu cũng đưa ra các giÁi pháp như cÁi thiện chính sách cho vay, tÁp trung vào quÁn lý chất lượng thông tin, hiện đ¿i hóa công nghệ thông tin tín dụng, tng cưßng tổ chức và hệ thống công cụ đÁm bÁo chất lượng cho vay, và đa d¿ng hóa sÁn phẩm dịch vụ, sử dụng các công cụ bÁo hiểm tín dụng cùng việc thực hiện một lo¿t các giÁi pháp khác

LuÁn án TiÁn sỹ của Nghiên cứu sinh Dương Thị Hoàn t¿i Học viện Tài chính, 2020, đi sâu nghiên cứu giÁi pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong các ngân hàng thương m¿i cổ phần Việt Nam LuÁn án đã phân tích các lý thuyÁt về tín dụng và chất lượng tín dụng, đánh giá cụ thể về chất lượng tín dụng t¿i các ngân hàng thương m¿i cổ phần Việt Nam Nghiên cứu này đề xuất một số giÁi pháp như má rộng nguồn vốn và tng cưßng an toàn vốn, xử lý nợ xấu, cÁi thiện chiÁn lược và chính sách đánh giá về chất lượng tín dụng, chặt ch¿ quÁn lý rủi ro tín dụng, và cÁi thiện công tác kiểm soát nội bộ cùng ho¿t

động quÁn lý khoÁn vay để nâng cao chất lượng cho vay t¿i các ngân hàng thương m¿i cổ phần Việt Nam

LuÁn vn TiÁn s* của tác giÁ Nguyễn Thị Hiệp thuộc Học viện Ngân hàng, nm 2013, đi sâu vào nghiên cứu phân tích hiện tr¿ng và đề xuất giÁi pháp nâng cao hiệu quÁ cho vay đối với Chi nhánh V*nh Phúc của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Nghiên cứu đã đề xuất một số giÁi pháp về đa d¿ng lo¿i hình dịch vụ cấp tín dụng, cÁi tiÁn quy trình xét duyệt tín dụng, linh ho¿t chuyển đổi cách thức và thßi gian cho vay phù hợp với các nhóm khách hàng, vÁn dụng cơ chÁ linh động để phù hợp với thực tiễn, đa d¿ng hoá hình thức cho vay nhằm h¿n chÁ rủi ro, và tng kiểm soát, giám sát của ngân hàng với khách hàng và từng khoÁn vay

Những công trình nghiên cứu trên mới chỉ mang tính chất khái quát và chưa có hệ thống lý luÁn đánh giá chất lượng t¿i các tổ chức tài chính phi ngân hàng cũng như t¿i Quỹ BVMTVN Để tiÁn hành nghiên cứu thực tiễn công tác cho vay á Quỹ BVMTVN, LuÁn án dùng nhiều tiêu chí định lượng kÁt hợp các yÁu tố định tính Đồng thßi tÁp trung vào việc chỉ ra các vấn đề trong ho¿t động cho vay ưu đãi từ nm 2020 đÁn 2022, đồng thßi xác định nguyên nhân d¿n đÁn những vấn đề này Cuối cùng, luÁn án nêu một số giÁi pháp chủ yÁu để tng cưßng công tác quÁn lý nhà nước về ho¿t động cho vay đối với Quỹ BVMTVN

3 Māc tiêu và nhiÇm vā của lu¿n vn

- Mục đích: Dựa trên cơ sá khoa học về quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i

Quỹ BVMTVN, luÁn vn này tÁp trung nghiên cứu và phân tích tổng quan hiện tr¿ng nhằm đề xuất các biện pháp và kiÁn nghị nhằm cÁi thiện công tác quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ

- Nhiệm vụ:

Xác định rõ thực tr¿ng công tác quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BVMTVN

Đề xuất những phương hướng (định hướng), biện pháp và kiÁn nghị nhằm hoàn thiện công tác quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BVMTVN trong thßi gian tiÁp theo

4 Đßi t°ÿng và ph¿m vi nghiên cÿu của lu¿n vn

a) Đối tượng nghiên cứu: là các vấn đề liên quan đÁn lý luÁn cũng như

thực tiễn trong quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BVMTVN hiện nay

b) Ph¿m vi nghiên cứu:

- Về không gian nghiên cứu: Quỹ BVMTVN thực hiện ho¿t động cho vay,

ho¿t động tài trợ không hoàn l¿i và trợ giá điện gió… Tuy nhiên, Đề tài này chỉ tÁp trung nghiên cứu quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BVMTVN, mặc dù quỹ này còn thực hiện nhiều ho¿t động khác như tài trợ không hoàn l¿i và trợ giá điện gió do công tác cho vay là ho¿t động chính của Quỹ BVMTVN chiÁm xấp xỉ trung bình 85% kÁt quÁ ho¿t động hàng nm

- Về thời gian nghiên cứu:

+ Đánh giá thực tr¿ng quÁn lý ho¿t động cho vay được thực hiện t¿i Quỹ BVMTVN trong giai đo¿n từ nm 2020 đÁn nm 2022

+Phương án và một số giÁi pháp được đề xuất nhằm nâng cao hiệu quÁ trong việc quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BVMTVN trong tương lai

5 Ph°¢ng pháp lu¿n và ph°¢ng pháp nghiên cÿu của lu¿n vn

Các phương pháp chủ yÁu được sử dụng khi tiÁn hành ho¿t động nghiên cứu đề tài luÁn vn bao gồm: Phương pháp mô tÁ thống kê, phương pháp tổng hợp phân tích, phương pháp so sánh dựa trên cơ sá lý luÁn của chủ ngh*a duy vÁt biện chứng và chủ ngh*a duy vÁt lịch sử Các phương pháp này tÁn dụng triệt để sức m¿nh của duy vÁt biện chứng như là nguyên tắc lý thuyÁt chung trong nhÁn thức khoa học và thực tiễn Để đánh giá các mối quan hệ và thực hiện công việc dự báo, cũng như kiểm tra giÁ thuyÁt dựa trên các lí thuyÁt kinh

tÁ, các nhà nghiên cứu thưßng lựa chọn sử dụng số liệu theo chuỗi thßi gian và

xÁp các sự kiện quan sát được theo trình tự từng giai đo¿n để tiÁn hành nghiên cứu về các biÁn số kinh tÁ Việc thực hiện luÁn vn này đã được tác giÁ tiÁn hành bằng cách sử dụng các phương pháp sau đây:

* Phương pháp thống kê mô tả: Phương pháp phân tích mô tÁ: Phương

pháp này đã được ứng dụng trong nhiều l*nh vực như ngành khoa học tự nhiên, khoa học xã hội, nghiên cứu con ngưßi, ho¿t động lãnh đ¿o quÁn lí của Nhà nước, ho¿t động kinh tÁ và ho¿t động ngân hàng Mục tiêu của phân tích mô tÁ

là tÁp hợp và phân tích dữ liệu bằng phương pháp đồ thị và bÁng

* Phương pháp phân tích tổng hợp: Phương pháp này mang ý ngh*a

quan trọng trong quá trình quÁn lý kinh tÁ Từ những lý luÁn và phương pháp

đa d¿ng, ta có thể xác định nguyên nhân của việc hoàn thành kÁ ho¿ch và các quyÁt định; phân tích Ánh hưáng của các yÁu tố lên nguồn lực; xác định các mối liên hệ và các quy luÁt chung của hệ thống

* Phương pháp so sánh: Đây là phương pháp được ứng dụng rộng rãi

trong phân tích tài chính và được đánh giá là một công cụ hiệu quÁ trong việc tính toán và tổng hợp dữ liệu thu thÁp được từ các nguồn thứ cấp

6 Ý nghĩa lý lu¿n và thāc tiÅn của lu¿n vn

Hệ thống các vấn đề lý luÁn cơ bÁn của quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BVMTVN

Rút ra một số bài học từ việc rút kinh nghiệm t¿i một số đơn vị triển khai ho¿t động cho vay và từ đó áp dụng cho Quỹ BVMTVN trong quÁn lý ho¿t động cho vay

Đánh giá toàn diện thực tr¿ng quÁn lý ho¿t động cho vay của Quỹ BVMTVN theo khung lý luÁn đã nêu

Đề xuất ra một số phương hướng, giÁi pháp trong quÁn lý ho¿t động cho vay của Quỹ BVMTVN, làm cơ sá khoa học cho các nhà quÁn lý tham khÁo

nhằm đưa ra chủ trương, giÁi pháp phù hợp trong quÁn lý cho vay t¿i Quỹ BVMTVN

KÁt quÁ nghiên cứu của luÁn án có thể được sử dụng làm tài liệu tham khÁo cho ho¿t động quÁn lý của Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam Qua đó góp phần nâng cao trình độ, nâng cao nng lực ho¿t động quÁn lý và nghiệp vụ cho cán bộ nhằm thu được kÁt quÁ cao

7 K¿t c¿u của lu¿n vn

Ngoài các phần má đầu, kÁt luÁn, mục lục, các bÁng biểu, danh mục tài liệu tham khÁo, phụ lục, nội dung của luÁn vn gồm 03 chương như sau: Chương 1: Cơ sá lý luÁn về quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ bÁo vệ môi trưßng

Chương 2: Thực tr¿ng về công tác quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BÁo

vệ môi trưßng Việt Nam

Chương 3: Đề xuất các giÁi pháp hoàn thiện công tác quÁn lý ho¿t động cho vay t¿i Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam

Ch°¢ng 1 C¡ Sä LÝ LU¾N VÀ QUÀN LÝ HO¾T ĐÞNG CHO VAY

T¾I QUĀ BÀO VÆ MÔI TR¯âNG 1.1 Tổng quan vÁ Quā bÁo vÇ môi tr°ãng

1.1.1 Tổ chức tài chính phi ngân hàng

1.1.1.1 Khái niệm:

Trong l*nh vực tài chính - tiền tệ, các tổ chức tài chính phi ngân hàng, mặc

dù có thể thực hiện một số ho¿t động ngân hàng trong quá trình kinh doanh của

họ, nhưng không được phép tiÁp nhÁn tiền gửi không kỳ h¿n và cung cấp hệ thống thanh toán Những tổ chức này được xem là trung gian tài chính và được cho phép thực hiện các ho¿t động ngân hàng cụ thể trong l*nh vực tài chính - tiền tệ

Việc phân biệt giữa các tổ chức tài chính trung gian và các đơn vị tài chính phi ngân hàng dần một khó khn do sự đa d¿ng về quy mô, hình thức ho¿t động và các nghiệp vụ của chúng.Bằng việc xác lÁp và qui định rõ vai trò, chức nng và ph¿m vi nhiệm vụ của mỗi lo¿i hình tổ chức tài chính trung gian, Chính phủ đã cho phép từng tổ chức tài chính phát huy được điểm m¿nh của mỗi lo¿i hình thuộc m¿ng lưới các tổ chức tài chính trung gian

1.1.1.2 Vai trò của tổ chức tài chính phi ngân hàng:

Đóng một vai trò to lớn đối với nền kinh tÁ - xã hội, các định chÁ tài chính phi ngân hàng đã giúp đa d¿ng hoá các phương tiện và công cụ tài chính trong đßi sống kinh tÁ, cung ứng những quyền lợi thiÁt yÁu và sát thực thông qua việc t¿o ra khÁ nng sinh lợi cao thông qua những khoÁn đầu tư nhỏ

Nhß ho¿t động kinh doanh của các tổ chức này, khách hàng được trang bị những công cụ bÁo vệ tài chính nhằm giÁm thiểu rủi ro thông qua việc sử dụng các hợp đồng bÁo hiểm và các dịch vụ cung cấp thông tin

1.1.1.3 Các điểm khác nhau giữa tổ chức tài chính phi ngân hàng và các NHTM:

Các điểm khác biệt rõ ràng giữa tổ chức tài chính phi ngân hàng và NHTM:

Tổ chức tài chính phi ngân hàng không thực hiện việc thu hút tiền gửi không kỳ h¿n hoặc từ cá nhân và tổ chức trong thßi gian ngắn, thay vào đó, vốn

sá hữu của họ được sử dụng để cho vay và đầu tư Trái l¿i, NHTM là một đơn

vị tài chính có khÁ nng nhÁn tiền gửi từ cá nhân và tổ chức theo yêu cầu của

họ và sau đó sử dụng số tiền này để cho vay

Ngoài ra, tổ chức tài chính phi ngân hàng không được quyền thực hiện các dịch vụ thanh toán và tiền mặt, cũng không được phép sử dụng vốn làm phương tiện thanh toán cho khách hàng giống như NHTM Họ chỉ thực hiện việc má tài khoÁn thanh toán và các ho¿t động thanh toán khi có yêu cầu cụ thể từ khách hàng

1.1 2 Quỹ bảo vệ môi trường

1.1.2.1 Quỹ bảo vệ môi trường trên thế giới:

Các khó khn và h¿n chÁ đã làm giới h¿n về tài chính trong việc đầu tư vào bÁo vệ môi trưßng á các nước đang phát triển và các nước có nền kinh tÁ chuyển đổi thưßng xuất phát từ những nguyên nhân sau đây:

- Công tác giÁi quyÁt các vấn đề môi trưßng thông qua các biện pháp chính sách, quy định pháp luÁt, và cơ chÁ cưỡng chÁ của Chính phủ v¿n chưa được thực hiện một cách toàn diện

- Sự thiÁu sự quan tâm trong việc phân bổ ngân sách cho môi trưßng từ Chính phủ

- YÁu kém trong nhÁn thức về các công cụ xử ph¿t vi ph¿m luÁt môi trưßng Đồng thßi còn tồn t¿i những h¿n chÁ trong hệ thống pháp luÁt có liên quan

- V¿n còn nhiều khó khn đối với vấn đề lựa chọn biện pháp nhằm xử lý các ô nhiễm phát sinh trong dân cư, giữa các tỉnh và doanh nghiệp

Vì vÁy, việc thành lÁp Quỹ bÁo vệ môi trưßng đã hỗ trợ các chi tiêu liên quan đÁn môi trưßng Hiện nay, trên toàn cầu đã xuất hiện một số lo¿i Quỹ bÁo

vệ môi trưßng như: Quỹ thu từ thuÁ, Quỹ tín dụng (cho vay) trực tiÁp và Quỹ xanh

Quỹ từ thuÁ được t¿o ra từ tiền thuÁ, phí môi trưßng và các nguồn thu có liên quan Quỹ này không thuộc về ngân sách quốc gia và được quÁn lý bái Bộ Môi Trưßng Một số nước như Ba Lan, Nga đã t¿o ra hệ thống thuÁ nhằm bồi thưßng thiệt h¿i môi trưßng và thay đổi thái độ của ngưßi dân và doanh nghiệp Các Quỹ này cung cấp hỗ trợ tài chính để đ¿t các mục tiêu bÁo vệ môi trưßng như bÁo tồn thiên nhiên, giÁm ô nhiễm, giáo dục về môi trưßng và nghiên cứu

về bÁo vệ môi trưßng qua việc cung cấp tài trợ không hoàn l¿i và cho vay với lãi suất ưu đãi

Quỹ tín dụng trực tiÁp DCF là một tổ chức tài chính trung gian, được thành lÁp bái Chính phủ và các tổ chức ngân hàng, với nguồn vốn chủ yÁu đÁn từ việc vay từ các nguồn như Ngân hàng ThÁ giới (IBRD),DCF được sáng lÁp để cung cấp các khoÁn tài trợ tái chÁ cho những ho¿t động môi trưßng Cách tiÁp cÁn này đã mang l¿i hiệu quÁ rõ rệt trong việc giÁm thiểu ô nhiễm và xử lý rác thÁi Đặc biệt, DCF đã thu hút được sự quan tâm chú ý và tài trợ từ các tổ chức quốc

tÁ như IBRD và Hiệp hội Phát triển Quốc tÁ Với sự hỗ trợ tài chính từ DCF, các dự án giÁm thiểu ô nhiễm và tái sử dụng rác thÁi được triển khai một cách hiệu quÁ Điều này giúp bÁo vệ môi trưßng và duy trì sự cân bằng sinh thái của các khu vực nhỏ và trung bình Các ho¿t động của Quỹ đã đóng góp tích cực vào việc ngn chặn ô nhiễm và xây dựng một tương lai bền vững cho đất nước

Tổ chức Quỹ Xanh đã được thành lÁp với mục đích làm việc nhằm hỗ trợ các ho¿t động bÁo tồn đa d¿ng sinh học.Quỹ xanh thưßng nhÁn được sự hỗ trợ

từ các nguồn tài trợ một lần hoặc thông qua việc chuyển đổi các khoÁn nợ Quỹ xanh thưßng được tài trợ từ thu nhÁp đầu tư Việc bÁo tồn môi trưßng và duy trì sự đa d¿ng sinh học đang nhÁn được sự quan tâm to lớn, và để thực hiện các ho¿t động này, nguồn tài chính quan trọng không thể thiÁu

1.1.2.2 Quỹ bảo vệ môi trường:

a) Khái niệm:

ThuÁt ngữ "Quỹ" trong Bách khoa toàn thư có thể được sử dụng để chỉ một đơn vị pháp lý độc lÁp, có thể là một tổ chức hoặc cá nhân hợp pháp Theo quan điểm quÁn lý của Nhà nước, Quỹ bÁo vệ môi trưßng là một tổ chức tài chính đã được thành lÁp nhằm hỗ trợ trong việc sử dụng và bÁo tồn tài nguyên bền vững

Thưßng thì, Quỹ BÁo vệ môi trưßng được thành lÁp á cấp quốc gia hoặc địa phương với mục tiêu cung cấp hỗ trợ tài chính cho các ho¿t động bÁo vệ môi trưßng.Vốn cho quỹ này có thể đÁn từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm các khoÁn thuÁ, các khoÁn đền bù thiệt h¿i do môi trưßng gây ra, tiền ph¿t vi ph¿m hành chính liên quan đÁn môi trưßng và các nguồn khác Tuy nhiên, việc đầu tư vào các dự án bÁo vệ môi trưßng thưßng gặp khó khn do sự khan hiÁm vốn và chi phí giao dịch cao, đặc biệt là á các nước đang phát triển và các nước đang chuyển đổi kinh tÁ, trong khi hệ thống thông tin chưa được đầy đủ

b) Đặc điểm của Quỹ bÁo vệ môi trưßng:

Là một tổ chức phi ngân hàng ho¿t động trong l*nh vực tài chính, Quỹ BVMT tÁp trung chủ yÁu vào việc cung cấp nguồn vốn cho các ho¿t động nhằm mục đích bÁo vệ môi trưßng Mục tiêu của Quỹ không nằm trong việc t¿o ra lợi nhuÁn, mà là hỗ trợ tài chính hiệu quÁ cho các chương trình, dự án và biện pháp liên quan đÁn phòng, chống và khắc phục ô nhiễm, suy thoái cũng như những

sự cố xÁy ra trong môi trưßng Khác với các tổ chức tài chính phi ngân hàng khác, mục tiêu của quỹ không tÁp trung vào việc thu lợi nhuÁn mà thay vào đó,

chú trọng vào việc hỗ trợ các ho¿t động có liên quan đÁn bÁo vệ môi trưßng, góp phần cÁi thiện tình hình môi trưßng và hÁu quÁ của ô nhiễm

Quỹ BÁo vệ môi trưßng có thể được coi là một tổ chức tài chính phi ngân hàng bái vì sự khác biệt lớn với các tổ chức ngân hàng Quỹ này không chấp nhÁn tiền gửi từ cộng đồng hoặc các tổ chức kinh tÁ như một ngân hàng thông thưßng Thay vào đó, ho¿t động của nó tÁp trung vào việc huy động vốn thông qua nhiều hình thức khác nhau để hỗ trợ các dự án bÁo vệ môi trưßng Quỹ BÁo

vệ môi trưßng không thực hiện vai trò làm trung gian thanh toán, nhưng nó chủ yÁu là một trung gian tài chính, d¿n đầu trong việc chuyển vốn từ nguồn có đÁn những nơi cần vốn để đầu tư vào các ho¿t động bÁo vệ môi trưßng

c) Ho¿t động của Quỹ bÁo vệ môi trưßng:

 Nguồn vốn ho¿t động:

- Ngân sách nhà nước cấp

- Phí, lệ phí và các khoÁn bồi thưßng thiệt h¿i về môi trưßng được tái đầu

tư vào các dự án bÁo vệ môi trưßng

- Lệ phí bán/chuyển CERs từ các dự án CDM t¿i Việt Nam

- Quỹ BVMT nhÁn được sự hỗ trợ thông qua việc nhÁn tài trợ, hỗ trợ, cũng như đóng góp tự nguyện và ủy thác đầu tư từ các tổ chức và cá nhân trong nước

và quốc tÁ Mục tiêu của việc huy động nguồn lực này là để trợ giúp các ho¿t động bÁo vệ môi trưßng và các chương trình ứng phó với biÁn đổi khí hÁu

- Các nguồn vốn hợp pháp khác

 Các hình thức hỗ trợ tài chính:

- Cho vay vốn với lãi suất ưu đãi;

- Hỗ trợ lãi vay vốn cho các chủ dự án vay vốn t¿i TCTD khác theo quy định của Chính phủ Điều này giúp giÁm bớt chi phí lãi suất cho các dự án được

hỗ trợ;

- Hỗ trợ toàn bộ hoặc tham gia hỗ trợ cùng các tổ chức khác trong các ho¿t động nhằm mục đích bÁo vệ môi trưßng;

- Các ho¿t động lan truyền và thông báo về CDM s¿ được tài trợ, tuân thủ quy định pháp luÁt liên quan để triển khai việc hỗ trợ tài chính cho các sÁn phẩm của dự án CDM

- Hỗ trợ tài chính đối với các chương trình đối phó với Ánh hưáng của biÁn đổi khí hÁu ;

- Cn cứ chỉ đ¿o của Thủ tướng CP và Bộ trưáng Bộ TN&MT để triển khai thực hiện các dự án, đề án, chương trình và nhiệm vụ khác

1.2 QuÁn lý ho¿t đßng cho vay t¿i Quā bÁo vÇ môi tr°ãng

1.2.1 Hoạt động cho vay (tín dụng)

1.2.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay/tín dụng:

Mặc dù tín dụng là một ho¿t động đã tồn t¿i từ lâu, nhưng việc đưa ra một định ngh*a chính xác, chi tiÁt và thống nhất v¿n là một vấn đề gây tranh cãi và khó khn.Theo Từ điển bách khoa, thì việc cho và nhÁn khoÁn vay dựa trên lòng tin và cam kÁt trÁ l¿i số tiền vào một ngày xác định trong tương lai được coi là mối quan hệ tín dụng Mối liên hệ giữa ngưßi cho vay và ngưßi đi vay được thể hiện qua tín dụng, trong đó quyền sử dụng tiền hoặc hàng hóa được chuyển giao

từ ngưßi cho vay sang ngưßi đi vay trong một khoÁng thßi gian nhất định Khi đÁn kỳ h¿n trÁ nợ, ngưßi đi vay phÁi trÁ l¿i toàn bộ số tiền hoặc hàng hóa đã được vay, bao gồm cÁ khoÁn lãi (nÁu có), theo cam kÁt ban đầu

Quy định về việc sử dụng sÁn phẩm tín dụng do các tổ chức tài chính Nhà nước á Việt Nam cung cấp đã được thiÁt lÁp một cách rõ ràng Theo quy định này, việc sử dụng các sÁn phẩm này được coi là việc sử dụng nguồn lực từ phía

tổ chức đó Trong ph¿m vi này, huy động nguồn vốn để tiÁp nhÁn yêu cầu vay

từ các cá nhân và tổ chức đã được quy định cụ thể theo một số tiền nhất định và

có khÁ nng hoàn trÁ thông qua các phương thức cho vay, chiÁt khấu, thuê tài chính, thanh toán bÁo lãnh ngân hàng và các ho¿t động tín dụng khác

Trong ho¿t động tín dụng, việc cho vay là một khía c¿nh quan trọng của đơn vị tín dụng Điều này đồng ngh*a với việc bên cung cấp vay s¿ chuyển giao hoặc cam kÁt một số tiền cụ thể cho khách hàng nhằm phục vụ mục đích đã được xác định trong một khoÁng thßi gian nhất định theo thỏa thuÁn Nguyên tắc của việc này là ngưßi đi vay phÁi hoàn trÁ cÁ số tiền gốc và lãi

Trong ph¿m vi của luÁn án này, tác giÁ tÁp trung vào việc nghiên cứu về ho¿t động cho vay trong l*nh vực tín dụng

Theo quan điểm của LuÁn vn này:

Tín dụng là một quan hệ vay mượn phát sinh khi tổ chức tín dụng cấp vốn

để cho vay cho tổ chức hoặc cá nhân theo điều kiện và thßi h¿n đã thoÁ thuÁn, dựa trên nguyên tắc trÁ cÁ gốc l¿n lãi

Theo khoÁn 2 Điều 3 TT 03/2017/TT-BTNMT ngày 21/3/2017 của Bộ trưáng Bộ TN&MT về việc cho vay với lãi suất ưu đãi, hỗ trợ lãi suất khoÁn đầu tư thông qua Quỹ BVMTVN, việc cho vay của Quỹ BVMTVN là ho¿t động hỗ trợ tài chính của Nhà nước qua Quỹ BVMTVN cho chủ thể đầu tư vay l¿i với lãi suất ưu đãi nhằm thực hiện các ho¿t động về bÁo vệ môi trưßng á Việt Nam

1.2.1.2 Vai trò hoạt động cho vay/tín dụng:

Với sự phát triển không ngừng của nền kinh tÁ, vai trò của tín dụng ngày càng được nâng cao và có một vị trí quan trọng không chỉ đối với các tổ chức tín dụng mà còn đối với toàn bộ hệ thống kinh tÁ à Việt Nam, trong bối cÁnh những vấn đề ô nhiễm môi trưßng ngày càng trá nên nghiêm trọng, từ ô nhiễm nguồn nước, ô nhiễm đất trồng, ô nhiễm không khí cho đÁn sự suy thoái môi trưßng sống và c¿n kiệt tài nguyên thiên nhiên, ho¿t động tín dụng của Quỹ BVMTVN đã và đang đóng một vai trò không thể phủ nhÁn trong việc hỗ trợ

các dự án đầu tư bÁo vệ môi trưßng Vai trò ho¿t động tín dụng của Quỹ BVMTVN được thể hiện thông qua việc tiÁp nhÁn và phân bổ công minh nguồn vốn ưu đãi vào các l*nh vực ưu tiên, nhằm bÁo đÁm an toàn cho nguồn vốn đầu

tư và đem l¿i hiệu quÁ xã hội cho các bên liên quan

1.2.2 Khái niệm quản lý hoạt động cho vay

Khái niệm về quÁn lý cho phép tiÁp cÁn theo nhiều phương pháp khác nhau, bao gồm tiÁp cÁn thông qua nghiên cứu, tiÁp cÁn thông qua các quan hệ con ngưßi, tiÁp cÁn dựa trên thuyÁt hành động, tiÁp cÁn hệ thống và tiÁp cÁn dựa trên các chức nng quÁn lý NÁu sử dụng cách nhìn hệ thống, mọi chủ thể (cho dù là cơ quan quÁn lý Nhà nước, tổ chức kinh tÁ hay xã hội) s¿ được coi

là một hệ thống gồm hai phân nhánh: chủ thể quÁn lý và cơ quan quÁn lý Mỗi

hệ thống này ho¿t động trong một môi trưßng nhất định

Từ khái niệm tổng quát về quÁn lý, ta có thể xây dựng khái niệm về ho¿t động cho vay theo cách sau: Ho¿t động cho vay được hiểu là sự Ánh hưáng có

tổ chức và mục đích của chủ thể quÁn lý tới hệ thống cho vay để biÁn đổi từ tr¿ng thái ban đầu sang tr¿ng thái mới theo nguyên tắc phá vỡ hệ thống cũ và t¿o ra một hệ thống mới có giá trị và chất lượng cao hơn Đồng thßi, quÁn lý cũng đÁm bÁo việc kiểm soát hệ thống đó Tóm l¿i, quÁn lý ho¿t động cho vay

là quá trình lÁp kÁ ho¿ch, tổ chức và kiểm soát ho¿t động cho vay nhằm đ¿t được các mục tiêu đã đề ra trong từng giai đo¿n

1.2.3 Nội dung quản lý hoạt động cho vay tại Quỹ Bảo vệ môi trường

1.2.3.1 Quản lý đối tượng cho vay và thời hạn cho vay:

a) QuÁn lý đối tượng cho vay:

Hầu hÁt các Quỹ bÁo vệ môi trưßng khi thực hiện ho¿t động cho vay thưßng tÁp trung chủ yÁu vào đối tượng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa: Công

ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu h¿n, doanh nghiệp nhà nước hay doanh nghiệp có vốn đầu tư từ nước ngoài QuÁn lý đối tượng cho vay được chia thành

ba tiêu chí chính: theo đối tượng khách hàng, theo ngành kinh tÁ và theo tài sÁn

đÁm bÁo

* QuÁn lý đối tượng cho vay theo khách hàng:

- Kinh tÁ hộ gia đình;

- Doanh nghiệp

* Cn cứ l*nh vực ưu tiên, quÁn lý đối tượng cho vay bao gồm:

- TiÁn hành xử lý nước thÁi sinh ho¿t tÁp trung đ¿t công suất thiÁt kÁ tối thiểu 2.500 m3 nước thÁi trá lên trong 24h mỗi ngày đối với khu vực đô thị từ lo¿i IV trá lên

- Ho¿t động xây dựng cơ sá h¿ tầng - kỹ thuÁt nhằm mục đích bÁo vệ môi trưßng t¿i các khu, cụm công nghiệp và làng nghề

- Công tác thu gom, vÁn chuyển và xử lý chất thÁi rắn thông thưßng bằng hình thức tÁp trung

- Xử lý chất thÁi nguy h¿i, đồng xử lý chất thÁi nguy h¿i

- Xử lý, cÁi t¿o khắc phục ô nhiễm môi trưßng t¿i khu vực công cộng

- SÁn xuất và nhÁp khẩu các lo¿i máy móc và thiÁt bị cũng như các phương tiện chuyên dùng thu gom, vÁn chuyển và xử lý các chất thÁi; thiÁt bị phân tích

và đo đ¿c môi trưßng; các lo¿i máy móc sÁn xuất nng lượng tái t¿o cũng như thiÁt ứng phó, xử lý sự cố môi trưßng, ô nhiễm môi trưßng

- SÁn xuất các sÁn phẩm có tính chất thân thiện với môi trưßng, được đng

ký Nhãn hiệu xanh Việt Nam theo quy định của Bộ Tài nguyên và Môi trưßng cùng các sÁn phẩm có nguồn gốc từ việc thu gom và xử lý rác thÁi thuộc diện

cơ quan quÁn lý nhà nước có thẩm quyền cấp giấy phép

- Quan trắc môi trưßng

* Việc cho vay theo tài sÁn đÁm bÁo được quÁn lý bái Quỹ BVMTVN s¿ được thực hiện theo hình thức có tài sÁn đÁm bÁo tiền vay Các tài sÁn này có thể là giấy tß có giá trị mà khách hàng cầm cố, thÁ chấp, hoặc các tài sÁn như bất động sÁn, động sÁn, tài sÁn hình thành trong tương lai, hoặc các tài sÁn mà bên thứ ba bÁo lãnh Điều kiện cần phÁi được đáp ứng là các tài sÁn trên đang

là sá hữu hợp pháp của ngưßi vay hoặc ngưßi bÁo lãnh, tài sÁn được luÁt pháp thừa nhÁn hợp lệ, được phéo giao dịch trên thị trưßng và hiện t¿i đang không

có tranh chấp

* Việc quÁn lý thßi h¿n cho vay s¿ dựa trên mục tiêu và kÁ ho¿ch trÁ nợ của khách hàng Quỹ BVMTVN s¿ quyÁt định việc cung cấp dịch vụ cho vay trong thßi gian từ trung h¿n đÁn dài h¿n Qua việc quÁn lý theo thßi gian, Quỹ

có khÁ nng phân lo¿i khách hàng theo các giai đo¿n thanh toán nợ để lÁp kÁ ho¿ch quÁn lý và phương án giai đo¿n chi tiÁt nhằm giÁm gánh nặng rủi ro khi khoÁn vay đÁn h¿n chưa được thanh toán

* QuÁn lý điều kiện cho vay yêu cầu khách hàng vay vốn t¿i Quỹ BVMTVN phÁi đáp ứng những điều kiện sau:

- Có nng lực hành vi pháp luÁt dân sự;

- Có nhu cầu vay cụ thể, rõ ràng và mục đích vay chính đáng;

- Có kÁ ho¿ch sÁn xuất kinh doanh hiệu quÁ và khÁ nng trÁ nợ tốt;

- Có nng lực tài chính: Khách hàng phÁi đÁm bÁo nng lực tài chính để trÁ nợ trong trưßng hợp gặp khó khn trong quá trình kinh doanh sÁn xuất

1.2.3.2 Quản lý theo quy trình cho vay:

Tương tự với mỗi TCTD, Quỹ BVMTVN có quy trình cho vay tương ứng với mục đích kinh doanh, đặc trưng đối tượng khách hàng cũng như khÁ nng quÁn lý tài chính của mình Quy trình cho vay miêu tÁ ho¿t động của Quỹ

BVMTVN từ lúc tiÁp nhÁn hồ sơ vay vốn cho đÁn khi cho vay, tiÁn hành giÁi ngân, theo dõi thu công nợ và kÁt thúc thanh lý hợp đồng

Khái quát về quy trình cho vay t¿i Quỹ BVMTVN được mô tÁ theo bÁng tổng hợp dưới đây:

TiÁp xúc và hướng d¿n khách hàng lÁp

hồ sơ vay vốn

Hoàn chỉnh hồ sơ đề nghị cho vay của khách hàng để chuyển sang giai đo¿n sau

- Các kênh thông tin bổ sung từ nguồn lưu trữ, từ kênh nội bộ, từ nguồn dữ liệu của NHNN

- Các hồ sơ liên quan đÁn tài chính, phi tài chính, phương án kinh doanh, pháp nhân được thẩm định bái tổ chức.do các bộ phÁn hay cá nhân thực hiện

- Tổ chức thẩm định t¿i cơ sá, DN, kho, nơi thực hiện

dự án nhằm biÁt được tình tr¿ng thực tÁ của khách hàng

- Báo cáo kÁt quÁ thẩm định kèm theo Tß trình (PhiÁu trình) thẩm định trong đó nêu

cụ thể về: Số tiền cho vay, thßi gian cho vay, lãi suất, các điều kiện liên quan tới tài sÁn bÁo đÁm cũng như điều kiện giÁi ngân và gửi đÁn

bộ phÁn có liên quan trước khi trình cấp có thẩm quyền ban hành quyÁt định cho vay

- Các thông tin bổ sung khác

ra QuyÁt định:

chấp thuÁn cho vay/

từ chối cho vay

- KÁt quÁ thẩm định là cn cứ

để quyÁt định cho vay hoặc

từ chối cho vay

- TiÁn hành các thủ tục pháp

lý liên quan tới tài sÁn thÁ chấp như Hợp đồng thÁ chấp, các lo¿i đng ký giao dịch bÁo đÁm, Hợp đồng cho vay hay khÁ ước nhÁn nợ GiÁi

ngân

- QuyÁt định cho vay và các hợp đồng liên quan

- Các chứng từ làm cn cứ giÁi ngân: Hóa đơn mua bán, phiÁu nhÁp kho,

Đánh giá các chứng

từ theo các điều khoÁn trong hợp đồng cho vay, khÁ ước nhÁn nợ với các quy định về xét duyệt cho vay

Chuyển khoÁn đÁn tài khoÁn của khách hàng vay vốn hoặc đơn vị cung ứng hàng hóa, sÁn phẩm theo yêu cầu của khách hàng

- Thông tin thu thÁp từ thị trưßng, thông tin, dữ liệu trong nội bộ ngành, các quy

- Đánh giá quá trình kinh doanh sÁn xuất, báo cáo tài chính thưßng kỳ, kiểm tra, giám sát mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng

- Thanh lý hợp đồng cho vay

- Báo cáo kÁt quÁ giám sát từ

đó đưa ra các biện pháp xử

lý

- LÁp thủ tục để thanh lý hợp đồng cho vay

tin

NhiÇm vā của Quā K¿t quÁ

định mới của pháp luÁt,…

(Nguồn: Tác giả tự tổng hợp theo quy trình cho vay của Quỹ BVMTVN)

Hiệu quÁ và giÁm thiểu rủi ro cho vay trong ho¿t động của Quỹ BVMTVN

đã được cÁi thiện nhß việc biÁn đổi quy trình cho vay

1.2.3.3 Quản lý nợ xấu:

Khi đánh giá nợ xấu, tổ chức giám sát quốc tÁ, bao gồm Quỹ tiền tệ quốc

tÁ (IMF), cũng đánh giá nợ xấu dựa trên hai tiêu chí chủ yÁu: thßi gian quá h¿n

và nghi ngß về khÁ nng thanh toán Thông qua việc phân tích thßi gian thanh toán lãi và gốc, nợ xấu thưßng được phát hiện nÁu có thßi gian trễ h¿n trên 90 ngày với các khoÁn thanh toán lãi hoặc gốc đã được cơ cấu hoặc gia h¿n, và các khoÁn thanh toán dưới 90 ngày nhưng có dấu hiệu nghi vấn về nng lực thanh toán nợ

Các tổ chức tín dụng thưßng phân lo¿i nợ vào các nhóm khác nhau để hiểu

rõ hơn về tình tr¿ng của các khoÁn vay Cụ thể, trong nhóm nợ này bao gồm các khoÁn nợ sau đây: nợ đ¿t tiêu chuẩn (được thanh toán đúng h¿n), nợ cần được chú ý (vượt quá 90 ngày hoặc đã được điều chỉnh thßi h¿n), nợ dưới mức tiêu chuẩn (quá h¿n từ 90-180 ngày hoặc đã điều chỉnh dưới 90 ngày), nợ bị nghi ngß (quá h¿n từ 181-360 ngày hoặc đã điều chỉnh từ 90-180 ngày) và cuối cùng là các khoÁn nợ có khÁ nng mất vốn (quá h¿n trên 360 ngày hoặc đã điều chỉnh từ 180-360 ngày, hoặc là các khoÁn nợ đang chß xử lý).Nợ xấu gây Ánh hưáng tiêu cực đÁn Quỹ á nhiều khía c¿nh Nó không chỉ d¿n đÁn việc không

ro Tác động này có thể t¿o gánh nặng tài chính đáng kể cho Quỹ, và nÁu tỷ lệ

nợ xấu tng lên quá cao, nó có thể đe dọa tính tồn vong và khÁ nng phát triển của tổ chức trong tương lai

1.3 Các nhân tß Ánh h°ång đ¿n quÁn lý ho¿t đßng cho vay t¿i Quā bÁo vÇ môi tr°ãng

1.3.1 Nhân tố chủ quan

1.3.1.1 Nhân sự làm công tác tổ chức hoạt động cho vay:

Việc quyÁt định cho vay phụ thuộc nhiều vào lãnh đ¿o và chính sách quÁn

lý Lãnh đ¿o cần xác định chính sách vay linh ho¿t, phù hợp với thị trưßng và rủi ro QuÁn lý cần hiểu sâu về thị trưßng, xây dựng chính sách vay phù hợp và đáp ứng yêu cầu của khách hàng Điều này s¿ t¿o điều kiện để TCTD có được một đội ngũ cán bộ cho vay giỏi, từ đó t¿o ra các khoÁn cho vay chất lượng cao

1.3.1.2 Trình độ khoa học công nghệ trong quản lý hoạt động cho vay:

Công nghệ ngân hàng đã đóng góp vào việc thúc đẩy ho¿t động của ngành ngân hàng diễn ra một cách thuÁn lợi và nâng cao hiệu quÁ của nó Một khía c¿nh khác, sự phát triển trong l*nh vực khoa học kỹ thuÁt s¿ giúp việc truyền

tÁi hệ thống vn bÁn tới toàn thể cán bộ nhân viên công ty diễn ra một cách kịp thßi và nhanh chóng hơn Đồng thßi, chương trình ho¿t động s¿ được triển khai một cách suôn sẻ, chính xác và kịp thßi ĐÁn mức cao nhất của khoa học

kỹ thuÁt, công tác quÁn lý ho¿t động cho vay s¿ trá nên chi tiÁt hơn, phù hợp với tình hình thực tÁ và mang l¿i hiệu quÁ cao hơn trong việc cho vay

1.3.1.3 Chính sách cho vay của Quỹ:

Bên c¿ch việc ban hành các vn bÁn, Quỹ BÁo vệ môi trưßng Việt Nam cũng đẩy m¿nh việc xây dựng hệ thống và ban hành các vn bÁn, quy chÁ, chính sách thích ứng với xu thÁ vÁn động của thị trưßng, ứng dụng kinh nghiệm quốc

tÁ vào ho¿t động của Quỹ QuÁn lý khoÁn vay có được tối ưu hay không nằm á

việc thực hiện các quy định trên cơ sá vn bÁn pháp luÁt để nâng cao hiệu quÁ ho¿t động, phòng ngừa và h¿n chÁ thiệt h¿i do môi trưßng liên tục thay đổi

1.3.1.4 Đối tượng và thời hạn cho vay:

Những khách hàng hiện có s¿ được thỏa mãn bái những sÁn phẩm, dịch vụ mới, đồng thßi cũng thu hút sự quan tâm của những khách hàng mới Từ đó, hoàn thành các chỉ tiêu kÁ ho¿ch về tng trưáng, cÁi thiện và nâng cao hình Ánh cũng như thương hiệu nhÁn diện Thßi gian cho vay cho mỗi sÁn phẩm tương ứng với mỗi khách hàng s¿ được xác định cụ thể Công tác quÁn lý cũng s¿ được điều chỉnh phù hợp cho từng đối tượng và mỗi một lo¿i sÁn phẩm

1.3.1.5 Chất lượng công tác thẩm định cho vay:

Quá trình quÁn lý khoÁn vay từ khi bắt đầu cho đÁn khi kÁt thúc đã t¿o ra một mức độ an toàn nhất định trong việc giÁi ngân vốn Đối với Quỹ BVMTVN, khách hàng cần nộp hồ sơ dự án, đề xuất phương án thực hiện để được chấp thuÁn cho vay Thẩm định là một bước đặc biệt quan trọng bái quá trình này giúp tổ chức tín dụng đánh giá toàn diện các khía c¿nh của dự án, từ đó xác định tính khÁ thi của nó và quyÁt định việc cấp vay hay không Thông qua quá trình thẩm định, Quỹ có thể tư vấn và hỗ trợ khách hàng trong việc chỉnh sửa

các điểm không hợp lý trong dự án để làm cho dự án đó trá nên khÁ thi hơn Thẩm định yêu cầu nhiều kỹ nng và khÁ nng tính toán cao.Chất lượng của ho¿t động cho vay của Quỹ s¿ bị Ánh hưáng một cách đáng kể bái chất lượng công việc thẩm định dự án Vai trò quan trọng của nó được thể hiện trong việc xác định rủi ro và tính khÁ thi của dự án trước khi quyÁt định về việc cấp vay.

1.3.2 Nhân tố khách quan

1.3.2.1 Môi trường kinh tế:

Một môi trưßng kinh tÁ tng trưáng ổn định s¿ kích thích ho¿t động cho vay và tng cưßng chất lượng ho¿t động này Sự Ánh hưáng của môi trưßng kinh tÁ đối với sự phát triển ho¿t động cho vay s¿ gây Ánh hưáng lên chất lượng của Quỹ Để duy trì tốc độ tng trưáng cho vay và đồng thßi đÁm bÁo chất lượng ho¿t động, công tác dự báo và khÁ nng thích ứng nhanh phÁi được coi trọng Điều này có ngh*a là cần áp dụng những chính sách cho vay phù hợp với từng giai đo¿n để duy trì tốc độ tng trưáng, nhưng không gây tổn h¿i cho chất lượng ho¿t động cho vay

1.3.2.2 Môi trường pháp lý:

Ho¿t động cho vay của TCTD bị Ánh hưáng rất nhiều bái môi trưßng pháp

lý Khi môi trưßng pháp lý được thiÁt lÁp đầy đủ, đồng bộ và thống nhất, TCTD s¿ gặp ít khó khn hơn trong việc thực hiện kÁ ho¿ch kinh doanh của mình và góp phần vào việc nâng cao hiệu quÁ ho¿t động cho vay cũng như quÁn lý vốn vay theo quy định của pháp luÁt

1.3.2.3 Năng lực, kinh nghiệm quản lý của doanh nghiệp vay vốn:

Ho¿t động sÁn xuất kinh doanh của doanh nghiệp phÁi được tiÁn hành với

sự chuẩn bị kỹ lưỡng và tính toán cẩn thÁn đÁn các yÁu tố liên quan Ví dụ như, doanh nghiệp cần xem xét nguồn cung vÁt liệu từ đâu để đÁm bÁo nguồn cung

ổn định Điều kiện giao thông vÁn tÁi có được thuÁn lợi không? Cơ sá h¿ tầng

như thÁ nào, có đáp ứng được yêu cầu sÁn xuất không? Hơn nữa, việc đưa ra hàng sÁn xuất ra thị trưßng có khÁ nng c¿nh tranh không?

NÁu doanh nghiệp thiÁu kinh nghiệm, điều này có thể d¿n tới việc làm n thua lỗ và qua đó làm suy yÁu khÁ nng quÁn lý kinh doanh của công ty Khi điều này xÁy ra, các phương án sÁn xuất kinh doanh đã được lựa chọn trước đó s¿ không còn phù hợp và d¿n tới khÁ nng thanh toán nợ của công ty bị suy giÁm, gây Ánh hưáng tiêu cực tới chất lượng cho vay Quỹ cần thực hiện các biện pháp cụ thể nào để quÁn lý các khoÁn vay của nhóm đối tượng này sao cho rủi ro được giÁm thiểu một cách tối đa?

Để giÁi quyÁt cho câu hỏi trên, công tác kiểm tra và giám sát sau khi đã cho vay phÁi luôn được đặc biệt chú trọng

1.3.2.4 Năng lực tài chính của doanh nghiệp vay vốn:

Các tổ chức đa phần không tuân thủ kÁ ho¿ch và mục đích sử dụng vốn vay từ ngân hàng Nguồn thu của doanh nghiệp có h¿n chÁ, trong khi khối lượng các khoÁn nợ sắp đÁn h¿n l¿i quá lớn, bao gồm các khoÁn nợ từ ngân sách, công nhân viên chức, nhà cung cấp, ngân hàng và các bên liên quan khác Cơ cấu đầu tư không hợp lý khi sử dụng vốn vay ngắn h¿n để đầu tư dài h¿n làm cho

khÁ nng trÁ nợ theo kÁ ho¿ch trá nên không khÁ thi Các yÁu tố này không những gâygián đo¿n lịch trình thanh toán nợ mà còn d¿n đÁn tích luỹ các khoÁn

nợ quá h¿n trong quá trình cấp vay

1.3.2.5 Đạo đức của khách hàng vay vốn:

Sự chÁm trễ trong việc thanh toán nợ có thể do khÁ nng tài chính h¿n hẹp hoặc do sự bất cẩn của ngưßi vay, khiÁn cho ý định trÁ l¿i số tiền mắc nợ không được thực hiện.Hiện t¿i, tình tr¿ng nhiều khách hàng dùng mưu mẹo rất tinh vi

để qua mặt Tổ chức Tín dụng (TCTD) thông qua việc nghiên cứu kỹ quy trình cho vay của TCTD hoặc tìm kiÁm những k¿ há trong luÁt pháp để đ¿t được mục đích vay tiền v¿n còn tồn t¿i.Một số ngân hàng t¿i các chi nhánh hoặc

phòng giao dịch có chấp nhÁn mức rủi ro cao khi cho vay cho các khách hàng

có chất lượng kém Điều này t¿o áp lực lớn trong quÁn lý khoÁn vay, do sự c¿nh tranh khốc liệt và áp lực đÁm bÁo doanh số và lợi nhuÁn trong thị trưßng cho vay

1.4 Kinh nghiÇm vÁ quÁn lý ho¿t đßng cho vay và bài hãc kinh nghiÇm cho Quā BÁo vÇ môi tr°ãng ViÇt Nam

1.4.1 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay tại một số NHTM

1.4.1.1 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Citibank:

Phát biểu của Chủ tịch Walter Wriston từ TÁp đoàn Citigroup tÁp trung vào vai trò quÁn lý tín dụng, với quan điểm rằng tất cÁ các ho¿t động ngân hàng tÁp trung vào quÁn lý tín dụng Một khung quÁn lý tín dụng đã được xây dựng bái Citibank, bao gồm việc thiÁt lÁp chính sách tín dụng minh b¿ch và định rõ, triển khai quy trình quÁn lý rủi ro cùng các công cụ và thông tin cần thiÁt để tiÁn hành phê duyệt tín dụng.Khi các yÁu tố này ho¿t động hiệu quÁ, một vn hóa tín dụng tích cực s¿ được hình thành

Trong quy trình thẩm định tín dụng, ba bước chính được thực hiện t¿i Citibank: Gặp gỡ nhà đầu tư, phê duyệt và tiÁn hành thủ tục Các thành phần khác đã được phân định nhiệm vụ rõ: Mục tiêu tín dụng và quÁn lý danh mục đầu tư t¿i Ngân hàng được xác định rõ thông qua Uỷ ban quÁn lý (Management Committee), h¿n mức tín dụng được xác định Bên c¿nh đó, việc thực hiện giao dịch và theo dõi các vấn đề phát sinh trong quá trình tín dụng cũng được tiÁn hành bái Bộ phÁn này

Để đÁm bÁo ho¿t động diễn ra hiệu quÁ, Ngân hàng đã thiÁt lÁp một quy trình tín dụng hiệu quÁ nhằm giÁm thiểu rủi ro á mức tối thiểu và đồng thßi đ¿t được mục tiêu về lợi nhuÁn

1.4.1.2 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay tại Thái Lan:

Để đối phó với khủng hoÁng tài chính nm 1997-1998, Hệ thống Ngân hàng Thái Lan, có lịch sử ho¿t động hàng trm nm, đã phÁi tái cấu trúc cách thức cho vay Điều này là kÁt quÁ của tình tr¿ng khoÁn nợ khó đòi chiÁm tỷ lệ cao, buộc các Ngân hàng Thương m¿i Nhà nước (NHTM) Thái Lan phÁi điều chỉnh l¿i chính sách và quy trình cho vay để giÁm thiểu rủi ro trong ho¿t động tín dụng Những giÁi pháp trong ho¿t động quÁn lý ho¿t động cho vay được đưa

- Các quy định có tính chất nguyên tắc trong tín dụng cần đÁm bÁo tuân thủ chặt ch¿

- Chấm điểm cho khách hàng để quyÁt định cho vay

Việc điều chỉnh và áp dụng các chính sách nêu trên đã giúp cho các Ngân hàng Thái Lan đã đi qua được cuộc khủng hoÁng an toàn

1.4.1.3 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay tại Vietinbank:

Mô hình tổ chức bộ máy tín dụng đã được Vietinbank thực hiện cÁi tiÁn, với sự đÁm bÁo tính chuyên nghiệp cao và tng cưßng khÁ nng giám sát giữa các phòng chức nng, góp phần toàn diện các chức nng độc lÁp trong hệ thống

và t¿o điều kiện thuÁn lợi để kiểm soát công việc một cách hiệu quÁ Vietinbank

áp dụng chính sách tng trưáng tín dụng linh ho¿t trong từng thßi kỳ, thực hiện giÁi quyÁt hiệu quÁ tình tr¿ng thừa vốn, tình tr¿ng tng trưáng tín dụng nóng; nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng và tng cưßng biện pháp quÁn lý

khách hàng, trích lÁp dự phòng rủi ro đầy đủ và xử lý nợ xấu một cáchthưßng xuyên, tích cực

1.4.1.4 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay tại HDBank:

Nhằm mục đích đánh giá chất lượng tín dụng và phân lo¿i nợ một cách có hiệu quÁ, HDBank đã triển khai một hệ thống xÁp h¿ng tín dụng nội bộ Hệ thống này bao gồm chín bộ chỉ tiêu được áp dụng cho các lo¿i khách hàng, trong đó có định chÁ tài chính, tổ chức kinh tÁ, hộ kinh doanh và cá nhân Điều này giúp ngân hàng có khÁ nng đánh giá hiệu quÁ chất lượng tín dụng, phân lo¿i khách hàng và quÁn lý nợ một cách tốt hơn Đồng thßi, việc trích lÁp dự phòng và quÁn trị chất lượng tín dụng cũng được thực hiện toàn diện và tối ưu hóa

1.4.1.5 Kinh nghiệm quản lý hoạt động cho vay từ thất bại của Tổng Công

ty Tài chính Dầu khí Việt Nam (PVFC):

Với sứ mệnh quan trọng, Tổng Công ty Tài chính Dầu khí Việt Nam đã được phân công nhiệm vụ quan trọng nhằm sắp xÁp nguồn tài nguyên cho PVN

Để hoàn thành công việc này, Tổng Công ty đã tích cực thiÁt lÁp mối quan hệ hợp tác mÁt thiÁt với các tổ chức tài chính lớn trong và ngoài nước cùng những

tổ chức có uy tín cao Mục tiêu cuối cùng của công cuộc này là để giúp xây dựng và triển khai kÁ ho¿ch thu hút vốn theo đúng tiÁn độ, đồng thßi đáp ứng nhu cầu vốn của PVN và các thành viên liên quan, nhằm bÁo đÁm yêu cầu phát triển bền vững của ngành Dầu khí.Tuy nhiên, do tồn t¿i nhiều h¿n chÁ, Tổng Công ty Tài chính Dầu khí Việt Nam (PVFC) đã phÁi trÁi qua quá trình sáp nhÁp với Ngân hàng TMCP Phương Tây vào tháng 9/2013 và từ đó đã được biÁn đổi thành Ngân hàng TMCP Đ¿i Chúng Việt Nam (PVcom Bank).Sự kÁt hợp giữa PVFC và Phương Tây đã t¿o ra PVcom Bank, một ngân hàng thương m¿i cung cấp nhiều dịch vụ tài chính rộng rãi cho khách hàng, không chỉ giới h¿n trong ngành dầu khí mà còn má rộng sang nhiều l*nh vực kinh doanh khác

1.4.1.6 Kinh nghiệm từ một số Quỹ BVMT trên thế giới:

- Quỹ chuyên dụng kiểm soát ô nhiễm (Trung Quốc) là một quỹ nhằm đài thọ về mặt tài chính cho các dự án có liên quan đÁn kiểm soát và xử lý ô nhiễm trong môi trưßng không khí, đất và nước Quỹ này đã được phân bổ 20-30% tổng nguồn vốn để tài trợ các ho¿t động kiểm soát ô nhiễm mà không yêu cầu hoàn l¿i Các nguồn vốn còn l¿i trong quỹ được sử dụng để cấp vay với lãi suất ưu đãi Tuy nhiên, do quy mô nguồn vốn hiện t¿i còn h¿n chÁ, quỹ này không thể đáp ứng đủ các yêu cầu tài chính trong l*nh vực kiểm soát ô nhiễm

- Trong số những Quỹ BÁo vệ Môi trưßng trên thÁ giới, Quỹ FUNBIO (Brazil) và Quỹ FMCN (Mexico) là hai ví dụ tiêu biểu CÁ hai quỹ này đã lựa chọn đầu tư vào các l*nh vực môi trưßng cụ thể Đối với Quỹ FUNBIO (Brazil), các ưu tiên chủ yÁu dành đối với những chương trình liên quan đÁn công tác bÁo tồn môi trưßng Quỹ FMCN chú trọng việc cấp tiền tài trợ không hoàn l¿i đối với các dự án bÁo tồn đa d¿ng sinh học và phát triển quần thể động, thực vÁt, cũng như thúc đẩy khai thác tài nguyên tự nhiên một cách hợp lý nhằm tng cưßng nhÁn thức và nng lực bÁo vệ môi trưßng á Mexico

1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Quỹ Bảo vệ môi trường Việt Nam

Đầu tiên, Bộ phÁn tín dụng nên được tách riêng thành các đơn vị chuyên

môn khác nhau Việc tiÁp thị và giao tiÁp với khách hàng s¿ được thực hiện bái

bộ phÁn quan hệ khách hàng, trong khi bộ phÁn quÁn lý rủi ro tín dụng s¿ ho¿t động độc lÁp để thẩm định và đưa ra ý kiÁn về việc cấp tín dụng, cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyÁt định từ bộ phÁn quan hệ khách hàng Sự tÁp trung của hai bộ phÁn này có mục tiêu chính là nâng cao chất lượng dịch vụ và xây dựng lòng tin của khách hàng Bằng việc tổ chức công việc theo cách này, s¿ mang l¿i hiệu quÁ kinh doanh cao hơn và t¿o điều kiện thuÁn lợi cho sự phát

triển bền vững của tổ chức Ngoài ra, bộ phÁn vÁn hành s¿ có trách nhiệm quÁn

lý hồ sơ và nhÁp liệu vào hệ thống máy tính, cũng như giám sát các khoÁn vay

T hứ hai, Quỹ BÁo vệ Môi trưßng Việt Nam cũng nên xây dựng và thực

hiện một bộ qui trình đánh giá tín dụng, có thể tách làm nhiều phần độc lÁp nhằm bÁo đÁm sự khách quan trong quá trình đánh giá

Thứ ba, Quỹ BVMTVN cần tÁp trung vào việc đào t¿o và nâng cao kiÁn

thức cho cán bộ nhằm cÁi thiện nng lực đánh giá và phân tích RRTD Đặc biệt, phÁi đào t¿o đội ngũ chuyên gia quÁn lý RRTD và đội ngũ chuyên gia quÁn trị rủi ro nhằm hình thành một lực lượng chuyên gia về quÁn lý RRTD

Cuối cùng, tÁp trung đầu tư và cÁi thiện hệ thống công nghệ thông tin là

điều cần thiÁt đối với Quỹ BVMTVN, vì vai trò của công nghệ thông tin trong ho¿t động ngân hàng ngày càng trá nên quan trọng