Bctc công ty cổ phần cokyvina 1596056258

ứ, CONG HOA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM €@ coxvuina JOINT STOCK COMPANY bia Tn ah CONG TY CO PHAN COKYVINA Hà Nội, ngày l8 tháng 04 năm 2017 S6: 540 /CBTT-CKV-PCTH V/v: thực hiện công bố thông tin báo cáo tài chính quý I năm 2017 Kính gửi: - Uy ban Chứng khoán Nhà nước; -_ Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội 1 Tên công ty: Công ty Cô phần COKYVINA; 2 Mã chứng khoán: CKV; 3 Địa chỉ trụ sở chính: 178 Triệu Việt Vương, phường Bùi Thị Xuân, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội; 4 Điện thoại: 04 39781323, Fax: 04 39782368; 5 Nội dung công, bố thông tin: © Báo cáo tải chính quý I năm 2017 của Công ty cô phần COKYVINA duge lap ngay 18/04/2017 bao gsm: BCDKT, BCKQKD, BCLCTT, TMBCTC o Giai trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế quý I nam 2017 so với quý I năm 2016 ở BCTC tổng hợp và BCTC của khối văn phòng Công ty 6 Người thực hiện công bố thông tin: Ông Lê Xuân Hoàng - Phó Tổng giám đốc 7 Địa chỉ website đăng tải toàn bộ báo cáo tài chính: www.cokyvina.com.vn Chúng tôi xin cam kết các thông tin công bồ trên đây là đúng sự that và hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung thông tin công bố Nơi nhận: KT TONG GIAM DOC - we ve - Luu: # PHO TONG GIAM BOC Signature Not Verified Ký bởi: LÊ XUÂN HOÀN: Ký ngày: 18/4/2017 16:02:03) Regis fi LEEgaNG, es fofVt gna ` a ẤM? 92 TAP DOAN CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM BUU CHÍNH VIỄN THÔNG VIỆT NAM Độc lập:~ Tụ:lo - Hặnh pho CÔNG TY CỎ PHẢN COKYVINA Hà nội, ngày 18 tháng 4 năm 2017 Số: 01-GTLN/KTTC W⁄%: Giải trình lợi nhuận sau thuế chệnh lệch 10% trở lên quý I-2017 so với quý l-2016 Kính gửi: - UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Căn cứ thông tư số: 155/2015/TT-BTC của Bộ tài chính ngày 06 tháng 10 năm 2015 về việc công bố thông tin định kỳ của tổ chức niêm yết quy định giải trình cụ thể lợi nhuận sau thuế quý 1 năm 2017 so với cùng kỳ năm trước biến động trên 10% Công ty Cổ phần COKYVINA( mã chứng khoán: CKV) xin giải trình như sau: Theo Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh Qúy 1/2017 của Công ty biến động so với Qúy 1/2016 như sau: “ti, 4 đơn vị tính: VNĐ Tn Chi 5tiéu Chênh lệch Tỷ lệệ Qu: y 1/2017 Qúy 1/2016 Số tiền 1 | Loi nhuận sau thuế(BC văn phòng ) 105.895.670 19.066.952 §6.828.718 | 455,39% 2 | Loi nhuan sau thuế (BC tổng hợp ) 426.103.176 825.698.793 | (399.595.617) | (48,39%) 1/Báo cáo Văn phòng Công ty 1/ Doanh thu bán hàng và cung cấp địch vụ quí 1/2017 tang so với quí 1/2016 :Số tiền 3.954.873.557 đồng tương đương tăng 28,45% là do tăng doanh thu bán hàng nội bộ Công ty và Chi nhánh phát sinh trong qui 2/Giá vốn hàng bán quí 1/2017 tăng so với quí 1/2016 Số tiền 5.779.655.476 đồng tương đương tăng 61,26% là do trong quí phát sinh doanh thu bán hàng nội bộ và giá vốn cao 3/Từ (1) và (2) dẫn đến lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ có sự giảm Số tiền 1.824.781.919đồng tương đương giảm 40,85% 4/Doanh thu hoạt động tài chính Quí 1/2017 tăng so với quí 1/2016 Số tiền 121.476.380 đồng tương đương tăng 179,67% là do trong quí 1 có phát sinh khoản lãi khoản tiền gửi ngân hàng tương đương 5/Chi phí tài chính qúi 1/2017 tăng so với quí 1/2016 Số tiền 508.773.824 đồng 443,05% la do phat sinh lãi vay phải trả ngân hàng do mua TSCĐ từ năm 2016 tương đương 6/Chi phí bán hàng Qúi 1/2017 giảm so với quí 1/2016 Số tiền 1.628.111.347 đồng giảm 48,28% là do lợi nhuận gộp giảm dẫn đến giảm chỉ phí trích lương và các chỉ phí bán hàng khác 7/Chi phí quản lý doanh nghiệp quí 1/2017 giảm so với quí 1/2016 Số tiền 458.233.972 đồng tương đương giảm 55,90% là do tăng giá vốn bán hàng như đã nêu tại mục 2, lợi nhuận gộp giảm dẫn đến chỉ phí 8/Chi phí t t h r u í ế ch th l u ương nhập giảm doanh và cá n c ghiệ c p hi p q h u í í qu 1/ ả 2 n 017 lý k gi h ả á m c so với quí 1/2016 Số tiền: 105.578.603 đồng tương đương 49,75% là do lợi nhuận trước thuế toàn công ty quí 1/2017 so với quí 1/2016 giảm 505.174.220 đồng tương đương giảm 48,67% 9/Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Quí 1/2017 tăng so với quí 1/2016 Số tiền 86.828.718 đồng tương đương tăng 455,39% là do nguyên nhân như đã nêu mục 8_ I/ Báo cáo tổng hợp toàn Công ty 1/ Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp quí 1/2017 giảm so với quí 1/2016 Số tiền : 399.595.617 đồng tương đương giảm 48,39 % : vẫn như các giải trình đã nêu trên Công ty cổ phần COKY VINA xin giải trình Trân trọng ! Nơi gửi: PCTH - Như trên - Lưu KTTC, CONG TY CO PHAN COKYVINA BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 178 Triệu Việt Vương -Hai Bà Trưng, Hà Nội QUÝ INĂM 2017 MẪU SỐ :B01-DN (COKYVINA) DN - BANG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TONG HỢP TT Chi tieu Tại ngày 31 tháng 03năm 2017 Cuối kỳ Don vi tinh: VND Mã số | Thuyết Đầu năm >TAI SAN2 minh A._ |Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 _ | _ 95,533,409,248 109,260,401,812 I |Tiền và các khoản tương đương tiền 29,193,177,801| 110 | VOI —— 36,303,083,993 1 |Tiểên CS | HI | — | — 26/192/568/341 24,193,177,801 2 _ |Các khoản tương đương tiền 112 10,110,515,652 5,000,000,000| I |Đâu tư tài chính ngắn hạn ¬ 120 V.02a 4,000,000,000 12,129,342,789 1_ |Chứng khoán kinh doanh — 121 0 0 2 |Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) 122 0 CỔ ol 3 |Đầu tư nấm giữ đến ngày đáo hạn 123 4,000,000,000 _12,129,342,789| IH |Các khoản phải thu ngắn hạn 130 43,778,275,564 50,376,067,139 1 |Phảithu ngắn hạn của khách hàng 131| V.03 27,919,015,844 41,534,085,515 2_ |Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 V.04 11,975,217,252 5,957,846,532 3 |Phải thu nội bộ ngắn hạn - s 133 ¬ 0 0 — 9 4 _ |Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 0 5 |Phải thu vẻ cho vay ngắn hạn khác 135 | a 0 5,581,511,092 6 |Phai thu ngdn han khéc s 136 | v.05 | — 6,579,042468 |7 |Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi Œ) (2,697,376,000) 137 7 (2,695,000,000) 0 — 8 |Tài sản thiếu chờ xử lý 139 0 13,973,197,733 |IV |Hàng tổn kho _ | 140 V.06 8,761,904,047 14,201,875,421 1 |Hàng tổn kho _ _ 141 8,990,581,735 (228,677,688) 3,588,616,350 |2 |Dự phòng giảm giá hàng tổn kho Œ) 149 (228,677,688) 60,141,065 | |V |Taisan ngdn han khac 150 - 2,690,145,644 102,260,679 3,528,475,285 1 |Chỉ phí trả trước ngắn hạn ist | ti 2_ |Thuế GTGT được khấu trừ _ 152 - 2,548,776,119 0 _ 3 |Thuếvàcác khoản phải thu của Nhà nước _ 153 V.07 39,108,846 0 | 4 |Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính Phủ 154 0 89,120,823,828 5 _ |Tài sản ngắn hạn khác 155 0 B |Tài sản dai han (200=210+220+240+250+260) 200 86,960,407,832 2,000,000,000 I |Các khoản phải thu dài hạn 210 V08 0 |1 |Phải thu dài hạn của khách hàng _ 211 | 2 _|Tra truéc cho ngudi bán ngắn hạn _ 212 0 3 |Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 213 - - 0 4 |Phải thu nội bộ dài hạn — — 214 R 0 5 _ |Phải thu về cho vay dai hạn 215 |6 |Phải thu dài hạn khác 216 2,000,000,000 | 7 |Dự phòng phải thu dài hạn khó đồi (*) 219 0 Il |Tài sản cố định 220 66,758,487,032 68,957,558,279 1 |Tài sản cố định 58,555,035,782 _ 60,754,107,029| hữu hình CS 221 V.09 - |Nguyên giá — 88,739,416,855 luỹ kế (*) 222 _— 88,739,416,855] -_ |Giá trị hao mòn thuê tài chính (30,184,381,073)} 2 |Tài sản cố định 223 | 0 — (27.985,309,826) - 224 0 k 0 - |Nguyên giá 225 0 - —_— 0 | 3 | _- |Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 8,203,451,250 ¬ _O - 8,203,451,250 II |Taisan cd định vô hình 227 V.10 — 9 8,203,451,250 _ -_ 0 _8,203,451,250 _|Nguyén giá - 228 | 0 - |Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 0 DO IV OD |Bất động sản đầu tư 240 0 1 |Nguyên giá 231 - 0 — 0| | 2_ |Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 232 0 0 | _V. | 1 |Tài sản đở dang dài hạn 240 15,949,909,758 oD | 2 0 |Chi phi san xuất kinh doanh dài hạn 241 0 0 _ 3 |Chỉ phí xây dun co ban do dang 242 24,188,455,000 0 4 5 Dau tu tai chinh dài hạn 250 V.02b (8,238,545,242) 15,949,909,758 VỊ 0 1 |Đầu tưvào Công ty con 251 0 2 2,252,011,042 3 [Dau tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 2,252,011,042 0 4 Đầu tư góp vốn vào các đơn vị khác 253: 0 24,188,455,000} A 0 I |Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dai han (*) 254 0 (8,238,545,242)| 1 182,493,817,080 |Đầu tưnấm giữ đến ngày đáo hạn 255 0 2 3 [Tài sản dài hạn khác 260 2,213,355,791| 2,213,355,791 4 |Chi phí trả trước dài hạn 261 |5 _|Tai san thué thu nhập hoãn lại : 262 — 0 6 |Thiét bi, vat tu, phu ting thay thé dai han 263 0 7 _|Tai san dai han khác 268 0 |8 TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 198,381,225,640 9 NGUON VON 96,624,713,482 112,938,225,218 73,412,855,449 89,726,367,185 10 |Nợ phải trả (300=310+330) 300 38,597,671,737 44,733,293,333] 11 |Ngngắn hạn 310 7,483,774,660 2,833,688,484 313,579,738 |Phải trả người bán ngắn hạn 311 VII 1,386,216,205 2,769,266,311 |Ngudi mua tra tiền trước ngắn hạn 312 6,157,643,168} 22,142,690 |Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 313 VỊI2 44,481,131 0 |Phải trả người lao động _ 314 0 0 0 |Chỉ phí phải trả ngắn han 315 VI3 129,635,209 215,683,871 _|Phai trả nội bộ ngắn hạn 316 _18,139,580,562 317 18,166,246,299 |Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng lao động 4,408,387,613 14,642,297.765 |Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 318 V18 1,243,684,506 1,243,684,506 |Phải trả ngắn hạn khác " 319 V14 |Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 VI5 |Dự phòng phải trả ngắn hạn a21 VI6 = 12 {Quy khen thưởng phúc lợi - - 322 ¬ 303,132,423 303,132,423 _ 13 |Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính Phủ 324 0 0 V.18 II |Nợ dài hạn _330 V.17 23,211,858,033 _23,211,858,033| V.17 1 |Phải trả người bán dài hạn 331 V.16 0 0 2 |Người mua trả tiền trước dài hạn 332 V.19 0 0 3 |Chi phí phải trả dài hạn 333 l 0 / 0 4_ |Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh 334 - 5 |Phải trả dài hạn nội bộ 7 335 ¬ 0 - 0 6 |Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 336 1.384.933.335 1384.933.335 7 |Phải trả dài hạn khác 337 100,000,000 100,000,000 —_8_ |Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 338 19,362,079,000 19,362,079,000 0 0 9 |Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 341 10 |Dự phòng phải trả dài hạn 342 2,364,845,698 2,364,845 ,698 11 |Quỹ phát triển khoa học công nghệ c 343 OF B |Vốn chủ sở hữu (400=410+430) 400 85,869,103,598 85,443,000,422 85,869,103,598 I |Vốn chủ sởhữu 410 85,443,000,422 1 |Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 _ 40,500,000,000 40,500,000,000} 2_ |Thặng dư vốn cổ phần 412 20,250,000,000 20,250,000,000 _3 |Vốn khác của chủ sở hữu 414 3,000,000,000 3,000,000,000 4_ |Cổ phiếu quỹ 415 (1,223,100,000) (1,223,100,000) 5 |Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 0 — 0 6 |Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 - 0 — 0| _ 7 |Quỹ đầu tư phát triển 418 _ 8,642,975,684 8,642,975,684 8 |Quỹ dự phòng tài chính 418 0 _ 0 |9 |Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu _ 420 ¬ 0 0 10 |Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 14,699,227,914 14,273,124,738 | -_ |LNST chưa phân phối luỹ kế đến cuối kỳ trước 421A - 14,273,124,738 10,014,183,189 - _|LNST chua phan phdi ky nay 421B 426,103,176 4,258,941,549 0 0 11 |Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 421 II |Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 0 0 | 2 _|Nguén kinh phi 432 0 — 0| 3 |Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐÐ 433 0 0 182,493,817,080 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (400=300+400) 440 198,381,225,640 Người lập biểu Kế toán trưởng Hà Nội, Ngày 18 tháng 04 năm 2017 Féng Gidm đốc Fe 006847 76 Bùi Thanh Hiền Trần Thị Tuyết Mai he ate CONG TY CO PHAN COKYVINA BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 178 Triệu Việt Vương -Hai Bà Trưng, Hà Nội QUÝ I NĂM 2017 MẪU SỐ : B02-DN (COKYVINA) Z Z ⁄, QUA Š KINH + DN - BAO CAO KET HOP Quí I năm 2017 DOANH TONG T ¬ Don vi tinh : VND | QuíInăm 2016 | af Chỉ tiêu Mã |Thuyết Số lũy kế từ đầu năm | Số lãy kế từ đầu năm v 7 aaah đến cuối quíI năm | đến cuối quí I nam 2017 2016 1 |Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ | 01 29,408,041,553| 33,259,681,640 29,408,041,553 33,259,681,640 0 2 |Các khoản giảm trừ doanh thu 02 29,408,041,553] 33,259,681/640| 29,408,041,553| Doanh thu thuần về bán hàng và cung 33,259,681,640 10 | VL22| 23,864,163,642| 25,070,460,001 23,864,163,642 3 |eấp dịch vụ (10=01-02) 25,070,460,001 5,543,877,911 8,189,221,639 4 |Giá vốn hàng bán 11|VI23| 233,753,076 101,124,821 5,543,877,911 8,189,221,639 20 662,670,395 271,531,523 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung 662,670,395 271 591,523 Š |cấp dịch vụ (20=10-11) 4,070,167,358 5,805,336,688 6 |Doanh thu hoạt động tài chính 21 | VL24 233,753,076 101,124,821 622,138,758] 1,172,465,394 7 |Chi phi tai chinh 22 | VL25 662,670,395 271,531,523 422,654,476 1,041,012,855 Trong đó: Lãi vay phải trả 23 110,641,000 2,923,636 662,670,395 271,531,523 6,000,000 8 |Chi phí bán hàng 24 533,205 4,070,167,358 5,805,336,688 (3,076,364) 9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp 25 — 110,107,795 1,037,936,491 622,138/758| — 1,172,465,394 532,762,271 | Loi nhuận thuần từ hoạt động kinh 30 0 422,654,476 1,041,012,855 0 212,237,698 10 |doanh {30=20+(21-22)-(24+25)} 106,659,095 110,641,000 2,923,636 0 11 Thu nhập khác 31 0 533,205 6,000,000 825,698,793 12 |Chi phí khác 32 426,103,176 825,698,793 110,107,795 (3,076,364) 426,103,176 532,762,271| 1,037,936,491 13 |Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 | v1.26] 208 107 0 0 14|Tổng lợi nhuận trước thuế (50=30+40) | 50 106,659,095 212,237,698 15 |Chi phí thuế TNDN 0 0 15 |Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 | VL27 426,103,176 825,698,793 16 |Chỉ phí thuế TNDN hoàn lại 52 426,103,176 825,698,793 17 |Lợi nhuận sau thuế (60=50-51) 60 107 208 17 |Lợi nhuận sau thuế (60=50-51-52) 60 18 |Lãi cơ bản trên cổ phiếu (*) 70 Người lập biểu Kế toán trưởng Hà NộLzMsờ Skổ /háng 04 năm 2017 16 Gidm đốc Abba —_ — Sy = Bùi Thanh Hiền Trần Thị Tuyết Mai enn _ CONG TY CO PHAN COKYVINA BÁO CÁO TÀI CHÍNH Số 178 Triệu Việt Vương -Hai Bà Trưng, Hà Nội QUÝ I NĂM 2017 MẪU SỐ: B03-DN (COKYVINA) DN - BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TỔNG HỢP che I.Luu chuyén tién thudn tir hoat dong kinh doanh Đơn vị tín: VhNĐ Mi i yn 1.Tiên thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01 51,087,342,161 64,240,701,967 2.Tién chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 02 (30,885,080,124) (47,814,784,985) 3.Tién chi tra cho ngudi lao dong 03 (4,105,867,818) (5,428,125,954) 4.Tién chỉ trả lãi vay 04 (683,790,308) (305,819,998) 5.Tiên chỉ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 (387,795,743) 6.Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 53,829,985,285 68,482,452,589 7.Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 07 (60,134,401,065) (67,654,471,365) Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20 8,720,392,388 11,519,952,254 II.Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 0 (47,308,699,970) 1.Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác 21 2.Tiên thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác|_ 22 0 2,923,636 3.Tiềển chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23 0 4.Tiên thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 8,129,342,789 0 5.Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 0 0 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 0 0 7.Tién thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 27 494,081,167 101,124,821 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đâu tư II.Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 30 8,623,423,956 (47,204,651,513) 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu 31 0 0 2.Tién chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của DN |_ 32 0 0 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 33 4,408,387,613 37,416,431,846 4.Tién chi tra nợ gốc vay 34 (14,642,297,765) (23,308,540,205) 5.Tién chi trả nợ thuê tài chính 35 0 0 6.Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 0 Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40 (10,233,910,152) 14,107,891,641 Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ(50=20+30+40) 50 7,109,906,192 (21,576,807,618) 60 29,193,177,801 58,514,567,226 Tiên và tương đương tiên đầu kỳ Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 0 Tién va tuong duong tién cudi ky(70=50+60+61) 70 36,303,083,993 36,937,759,608 Người lập biểu Kế toán trưởng Hà N2fZ9ÿ28 tháng 04 nắm 2017 Trần Thị Tuyết Mai Ẩ“A—l—u—e— u” )- “CÔNG 0] TY Bùi Thanh Hiền CO PHAN ‘fiam Ngoc Ninh WAKS } MIVVYRiaGl ý CONG TY CO PHAN COKYVINA Mẫu số B 09 - DN - ¬ và Hà ¬ Nộ Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT- Số 178 Triệu Việt Vương, Hai Bà Trưng, ( BTC ngay 22/12/2014: cia BO Tai Chinh es et Re Trane, Ba Net (COKYVINA) BAN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH TỔNG HỢP QUY I- NAM 2017 t Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp :1 Hình thức sở hữu vốn: 49% vốn Nhà nước 2 Lĩnh vực kinh doanh: Kinh doanh, sản xuất, xuất nhập khẩu vật tư thiết bị bưu chính viễn thông 3 Ngành nghề kinh doanh 4 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính: - Biến động kinh tế, chính trị trong nước và Quốc tế - Biến động giá cả thị trường trong nước và Quốc tế II Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1 Kỳ kế toán năm: bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm 2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đồng Việt Nam IH Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1 Chế độ kế toán áp dụng: Theo Thông tư số 200/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài Chính 2 Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán 3 Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký — Chứng từ IV Các chính sách kế toán áp dụng tế 1 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tiên và các khoản tương đương tiễn NĐ/59-CP 2 Phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác ra đồng tiền sử dụng trong kế toán - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: theo giá thực tế mua - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Bình quân gia quyền - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: kê khai thường xuyên - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho 3 Nguyên tắc ghi nhận, khấu hao TSCD và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): theo giá mua thực - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): theo Nghị định 4 Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao bất động sản đầu tư - Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư - Phương pháp khấu hao bất động sản đầu tư 5 Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư tài chính ~- Các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn 6 Nguyên tắc ghi nhận và vốn hoá các khoản chi phi di vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay - Tỷ lệ vốn hoá được sử dụng để xác định chỉ phí đi vay được vốn hoá trong kỳ 7 Nguyên tắc ghi nhận và vốn hoá các khoản chỉ phí khác - Chỉ phí trả trước - Chi phí khác - Phương pháp phân bổ chỉ phí trả trước - Phương pháp và thời gian phân bổ lợi thế thương mại 8 Nguyên tắc ghi nhận chỉ phí phải trả 9 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận các khoản dự phòng phải trả 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: ~ Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tắc ghỉ nhận chênh lệch tỷ giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhạn doanh thu - Doanh thu bán hàng hoá - Doanh thu cung cấp dich vu - Doanh thu hoạt động tài chính ~ Doanh thu bán thành phẩm 12 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí tài chính 13 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hi anh, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 14 Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái 15 Các nguyên tắc và phương pháp kế toán khác V Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán Cuối kỳ 01- Tiền Đầu năm 78,964,935 - Tiền mặt 80,629,168 26,113,603,406 24,112,548,633 - Tiền gửi ngân hàng 5,000,000,000 10,110,515,652 29,193,177,801 - Các khoản tương đương tiền 36,303,083,993 Cộng 02- Các khoản đầu tư tài chính Cuối kỳ Dau nam? a/ /Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 4,000,000,000 0 - Tiền gửi có kỳ hạn 0 12,129,342,789 - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 4,000,000,000 0 Cộng 12,129,342,789 Cuối kỳ b/ Đầu tư tài chính dài hạn khác: 24,188,455,000 Đầu năm - Đầu tư góp vốn vào các đơn vị khác 24,188,455,000 0 - Dau tư vào công ty liên doanh, liên kết 0 0 - Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu (8,238,545,242) 0 - Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn 0 - Đầu tư dài hạn khác 15,949,909,758 (8,238,545,242) 0 Cộng 15,949,909,758 03- Phải thu ngắn hạn của khách hàng Cuối kỳ Đầu năm - Phải thu của khách hàng ngắn hạn 27,919,015,844 41,534,085,515 Cộng 27,919,015,844 41,534,085,515 04- Trả trước cho người bán ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm - Trả trước cho người bán ngắn hạn 11,975,217,252 5,957,846,532 Cong 11,975,217,252 5,957,846,532 Đầu năm 05- Phải thu ngắn hạn khác Cuối kỳ - Ký cược Ký quỹ ngắn hạn 87,414,758 87,414,758 - Tam ting 4,678,455,238 - Phải thu người lao động 5,460,026,053 - Phải thu khác 0 815,641,096 Cộng 5,581,511,092 1,031,601,657 6,579,042,468 Đầu năm 06- Hàng tồn kho Cuối kỳ 6,128,669,446 - Nguyên liệu, vật liệu 4,954,907,594 0 5,079,001,896 - Công cụ, dụng cụ 0 1,434,404,224 - Chí phí SX, kinh doanh đở dang 794,935,390 1,559,799,855 - Thành phẩm 1,843,843,223 - Hàng hoá, hàng hóa gửi bán (228,677,688) 1,396,895,528 - Dự phòng giảm giá HTK 0 (228,677,688) 13,973,197,733 Cộng 0 Đầu năm 8,761,904,047 0 * Giá trị ghi sổ của hàng tồn kho dùng dé thé chấp, cảm cố đảm bảo các khoản nợ phải trả 0 * Giá trị hoàn nhập dự phòng dự phòng giảm giá hàng tồn kho trong năm Đầu năm * Các trường hợp hoặc sự kiện dẫn đến phải trích thêm hoặc hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho 2,000,000,000 07- Thué va các khoản phải thu Nhà nước Cuối kỳ 0 0 - Thuế xuất Nhập khẩu 39,108,846 - Thuế thu nhập cá nhân 0 0 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 0 - Các khoản khác phải thu Nhà nước 0 Cộng 39,108,846 08- Phải thu dài hạn khác Cuối kỳ - Ký quỹ, ký cược dài hạn 2,000,000,000 - Các khoản tiền nhận uỷ thác 0 - Cho vay không có lãi 0 - Phải thu dài hạn khác 0 Cong 2,000,000,000 2,000,000,000 09 - Tang, giảm tài sản cố định hữu hình: Máy móc thiết Tổng cộng bị và thiết bị Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Phuong tién van 88,739,416,855 tải, truyền dẫn quản lý 0 Nguyên giá TSCĐ hữu hình 20,009,696,664| 61,343,089,971| 7,386,630,220 thành 0 Số dư đầu năm 0 0 0 0 0 0 0 - Mua trong nam 0 0 - Đầu tu XDCB hoan 0 0 88,739,416,855 - Tăng khác 0 27,985,309,826 - Chuyển sang công cụ, dụng cụ 0 2,199,071,247 - Thanh lý, nhượng bán 0 0 0 0 0 0 - Giảm theo TT45/2013, Giảm khác 0 0 20,009,696,664| 61,343,089,971| 0 Số dư cuối năm 7,386,630,220 Giá trị hao mòn luỹ kế 12,338,021,695| 9,977,554,232| 0 5,669,733,822 30,184,381,073 Số dư đầu năm 142,208,118 1,402,996,047 653,867,082 60,754,107,029 - Khấu hao trong năm 0 0 0 58,555,035,782 - Tăng khác 0 0 Tổng cộng - Chuyển sang bất động sản đầu tư - Thanh lý, nhượng bán 0 0 0 8,203,451,250 - Giảm theo TT45/2013 0 0 0 0 - Giảm khác 0 Số dư cuối năm 0 0 0 0 Giá trị còn lại của TSCĐ hữu hình 12/480,229,813| 11,380,550,279| 6,323,600,281 0 - Tại ngày đầu năm 7,671,674,969| 51,365,535,739| 1,716,896,321 8,203,451,250 - Tại ngày cuối năm 7,529,466,851| 49,962,539,692| 1,063,029,239 10 - Tăng, giảm tài sản cố định vô hình: Khoản mục Quyền sử dụng đất Nhận mềm kế | TSCĐ vô hình toán khác Nguyên giá TSCĐ vô hình 8,203,451,250 0 0 Số dư đầu năm 0 0 0 - Mua trong năm 0 - Tăng khác 0 0 - Thanh ly, nhuong ban 0 - Giảm khác 0 0 0 Số dư cuối năm 8,203,451,250 0 0 0 0 Giá trị hao mòn luỹ kế 0 0 0 0 Số dư đầu năm 0 0 0 0 - Khấu hao trong năm - Tăng khác 0 0 0 0 - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 0 0 0 0 Số dư cuối năm 0 0 0 0 0 0 0 0 Giá trị còn lại của TSCĐ vô hình 8,203,451,250 0 8,203,451,250 - Tại ngày đâu năm 8,203,451,250 0 8,203,451,250 ~ Tại ngày cuối năm -_ Giá trị còn lại cuối năm của TSCĐ hữu hình đã dùng để thế chấp, cầm cố đảm bảo các khoản vay - Nguyên giá TSCĐ cuối năm đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng: 15.241.084.443 - Nguyên giá TSCĐ cuối năm chờ thanh lý - Các cam kết về việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn trong tương lai - Các thay đổi khác về TSCĐ hữu hình - Thuyết minh số liệu và giải trình khác 11- Phải trả người bán ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm - Phải trả người bán ngắn hạn 38,597,671,737 44,733,293,333 Cong 38,597,671,737 44,733,293,333 12- Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Cuối kỳ Điu năm 441,503,244 - Thuế giá trị gia tăng 145,184,538 0 0 - Thué tiéu thu dac biét 0 352,508,558 - Thuế xuất, nhập khẩu 0 592,204,403 0 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 71,371,910 - Thuế TN cá nhân 99,023,290 1,386,216,205 - Thuế nhà đất và tiền thuê đất 0 Đầu năm Cộng 315,579,738 0 13- Chi phi phải trả ngắn hạn Cuối kỳ 0 ~ Trích trước chỉ phí tiền lương trong thời gian nghỉ 0 0 44,481,131 phép 0 44,481,131 0 - Chỉ phí sửa chữa lớn TSCĐ 22,142,690 Đầu năm - Chỉ phí trong thời gian ngừng kinh doanh 22,142,690 0 - Chi phí phải trả khác Cuối kỳ 165,832,672 Cong 0 14 - Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 170,812,176 - Tài sản thừa chờ giải quyết - Kinh phí công đoàn weed - Bảo hiểm xã hội 429,407,742 121,934,784 - Bảo hiểm y tế 74,534,152 19,812,974 - Phải trả về cổ phần hoá - Quỹ chính sách xã hội, BHTN 16,525,230,404 16,525,230,404 219,411,299 232,695,913 ~ Ký quỹ , ký cược NH 0 0 - Các khoản phải trả, phải nộp khác 720,184,789 1,100,739,552 Cong 18,139,580,562 18,166,246,299 15- Vay và nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm 4,408,387,613 14,642,297,765 - Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng 0 0 4,408,387,613 14,642,297,765 16 - Các khoản dự phòng Cuối kỳ Đầu năm - Dự phòng bảo hành ngắn hạn 1,243,684,506 1,243,684,506 - Dự phòng bảo hành dài hạn 2,364,845,698 2,364,845,698 Cong 3,608,530,204 3,608,530,204 17 - Vay và nợ dài hạn Cuối kỳ Đầu năm a- Vay dài hạn 19,362,079,000 19,362,079,000 - Vay ngân hàng 0 0 b - No dai han 0 0 - Thué tai chinh 100,000,000 100,000,000 - Nợ dài hạn khác 19,462,079,000 19,462,079,000 Cộng Đầu năm 18- Doanh thu chưa thực hiện Cuối kỳ 215,683,871 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 129,635,209 1,384,933,335 Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 1,384,933,335 1,600,617,206 Cong 1,514,568,544 19 - Vốn chủ sở hữu Cộng a- Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu 3 Noi dung von ay ii HN số2 # Cổ phiếu quỹ uỹ Đầu tư PT, ‘ quỹ dụ phòng TC TT 85,443,000,422 A 1 2 (1,223,100,000) và quỹ khác 4 0 Số dư đầu năm 40,500,000,000} 20,250,000,000| 3 14,273,124,738 426,103,176 - Tang trich quy 0 0 11,642,975,684| 426,103,176 năm 2016 0 0 0 - Lãi trong kỳ 0 0 0 - Tăng khác 0 - Giảm trích quỹ 0 0 0 năm 2016 0 0 0 (1,223/100,000)| 14,699,227,014 85,869,103,598 - Chi cổ tức năm 40,500,000,000 11,642975,684| 2016 20250,000,000| ĐIš ñăữi 19,845,000,000 Số dưcuốikỳ | 20,655,000,000 40,500,000,000 b - Chi i tiếet Vịvốn n đâi u “ củủa chủủ ssở hữhữu Cuốii kỳ9k - Vốn góp của Nhà nước 49% Đầu năm - Vốn góp của đối tượng khác 51% 19,845,000,000 0 Cong 20,655,000,000 0 40,500,000,000 0 * Giá trị trái phiếu đã chuyển thành cổ phiếu trong năm Cuối kỳ Đầu năm * Sốlượng cổ phiếu quỹ 0 4,050,000 c - Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân 0 phối cổ tức, chia lợi nhuận 0 4,050,000 4,050,000 - Vốn đầu tư của chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm 81,000 + Vốn góp tăng trong năm 81,000 + Vốn góp giảm trong năm + Vốn góp cuối năm se - Cổ tức, lợi nhuận đã chia 3,969,000 d - Cổ tức Cuối kỳ 3,969,000 - Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông: 4,050,000 Đầu năm + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi: - Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi luỹ kế chưa được ghi nhận: 4,050,000 4,050,000 đ- Cổ phiếu 81,000 - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát 81,000 hanh a Số lượng cổ phiếu + Cổ phiếu phổ 3,969,000 + Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu được mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành + Cổ phiếu phổ thông 3,969,000 + Cổ phiếu ưu đãi Cuối kỳ * Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10.000 đồng e - Các quỹ của doanh nghiệp - Quỹ đầu tư phát triển: 8,642,975,684 vào Quỹ đầu 8,642,975,684 0 chuẩn mực kế 0 - Quỹ dự phòng tài chính: *Ghi chú: Theo Thông tư 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Doanh nghiệp không tiếp tục trích tư phát triển Quý dự phòng tài chính Chủ sở hữu doanh nghiệp ra quyết định chuyển số dư Quỹ dự phòng tài chính áp dụng từ 01/01/2015 toán cụ thể * Mục đích trích lập và sử dụng các quỹ của doanh nghiệp trực tiếp vào Vốn chủ sở hữu theo quy định của các ø - Thu nhập và chi phí, lãi hoặc lỗ được ghi nhận 20 - Nguồn kinh phí Cuối kỳ Năm 2016 21 - Các khoản mục ngoài bảng cân đối kế toán - Ngoại tệ các loại 8,428.49 7.320,62 EUR 238.264,95 USD 241,229.15 Năm 2016 VỊ - Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 208,621,721,112 117,323,443,479 22 - Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ (Mã Quý 1/2017 63,002,034,030 số 01) 28,206,049,903 Trong đó: 29,408,041,553 90,193,700 2,968,649,567 - Doanh thu bán hàng hoá 9,936,654,826 2,968,649,567 6,152,214,000 - Doanh thu thành phẩm 13,016,152,727 - Doanh thu cung cấp dịch vụ 303,020,000 0 - Doanh thu thiết bị máy CN 0 Các khoản giảm trừ doanh thu Giảm trừ doanh thu cung cấp dịch vụ 23 - Giá vốn hàng bán (Mã số 11) Quy 1/2017 Năm 2016 103,946,270,091 - Giá vốn của hàng hoá 9,041,672,460 47,558,892,421 - Giá vốn của thành phẩm 4,505,266,159 - Giá vốn cung cấp dịch 10,037,87 1,743 8,512,682,496 - Dự phòng giảm giá -Hoàn nhập dự phòng 0 69,848,203 - Giá vốn thiết bị máy CN 0 160,087,693,211 279,353,280 Cộng 23,864,163,642 Năm 2016 1,190,907/770 24 - Doanh thu hoạt động tài chính (Mã số 21) Quy 1/2017 1,507,683,776 - Lãi tiền gửi, tiền cho vay 233,753,076 68,354,865 - Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu 0 - Cổ tức, lợi nhuận được chia & & 87,711,135 - Lãi bán ngoại tệ - Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện coos - Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện - Lãi bán hàng trả chậm ceo