Tiểu Luận - Thanh Toán Điện Tử - Đề Tài - Giải Pháp Phát Triển Hệ Thống Thanh Toán Tiền Điện Tử

Tiềnđiện tử chỉ được sử dụng trong môi trường điện tử phục vụ cho những thanhtốn điện tử thơng qua hệ thống thông tin bao gồm hệ thống mạng máy tính,Internet và các phương tiện điện tử đ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM

KHOA HỆ THỐNG THÔNG TIN QUẢN LÝ

MÔN: THANH TOÁN ĐIỆN TỬ

ĐỀ TÀI GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG

THANH TOÁN TIỀN ĐIỆN TỬ

MỤC LỤC

1 ĐẶT VẤN ĐỀ 2

2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 3

2.1 TIỀN ĐIỆN TỬ LÀ GÌ? 3

2.2 CÁC LOẠI TIỀN ĐIỆN TỬ 3

3 CÁC HÌNH THỨC GIAO DỊCH VÀ CÁCH THỰC HIỆN 4

3.1 CÁC LOẠI GIAO DỊCH 4

3.2 CÁC DẠNG SÀN GIAO DỊCH 7

3.3 THẺ GHI NỢ 8

3.4 THẺ TÍN DỤNG 8

4 ƯU VÀ NHƯỢC ĐIỂM CỦA TIỀN ĐIỆN TỬ 9

5 NHỮNG LỢI ÍCH VÀ RỦI RO CỦA TIỀN ĐIỆN TỬ 11

5.1 LỢI ÍCH 11

5.1.1 GIAO DỊCH DIỄN RA NHANH CHÓNG 12

5.1.2 CHI PHÍ THẤP 12

5.1.3 THÔNG TIN ĐƯỢC BẢO MẬT 13

5.1.4 KHÔNG HẠN CHẾ NGƯỜI SỬ DỤNG 13

5.1.5 MỌI GIAO DỊCH KHÔNG THỂ BỊ ĐẢO NGƯỢC 13

5.2 RỦI RO 14

5.2.1 RỦI RO CHÍNH TRỊ 14

5.2.2 RỦI RO BIẾN ĐỘNG GIÁ 14

5.2.3 RỦI RO TỪ HACKER/CÁC SÀN GIAO DỊCH 15

5.2.4 RỦI RO TỪ CHÍNH BẢN THÂN TIỀN ĐIỆN TỬ 15

6 KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 16

1 ĐẶT VẤN ĐỀ

Có lẽ rằng mọi người trong chúng ta đã có vài lần nghe thấy những khái

niệm về Tiền Điện Tử, Fintech, hay cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 qua

các kênh bản tin tài chính trên tivi Gần đây các thông tin về Cryptocurrency xuất hiện dày đặc, đặc biệt là về đồng Bitcoin Bài tiểu luận này sẽ nói về xu hướng tiền tệ mới – Tiền điện tử

Tiền điện tử đã trở thành khái niệm quen thuộc với hầu hết các thị trường tài chính trên thế giới tuy nhiên chỉ mới xuất hiện và nở rộ vài năm gần đây ở Việt Nam Đặc biệt là cơn sốt đồng tiền Bitcoin đã khiến tiền điện tử trở nên

“hot” hơn bao giờ hết Tại Việt Nam, tiền điện tử đã xuất hiện dưới nhiều hình thức, phổ biến nhất là loại tiền điện tử offline (thẻ trả trước, thẻ thông minh), tiền điện tử online (ví điện tử), đồng Bitcoin…Trong đó, xuất hiện từ năm 2009, đồng Bitcoin đang thu hút sự quan tâm của giới đầu tư Doanh nghiệp quản lý sàn giao dịch Bitcoin đầu tiên tại Việt Nam cho biết họ đã tăng trưởng đến 2 con số mỗi năm về lượng người dùng, giá trị giao dịch trung bình mỗi ngày hiện lên đến hàng nghìn USD

Vừa qua, Thủ tướng Chính phủ cũng đã phê duyệt Đề án Hoàn thiện khung pháp lý để quản lý, xử lý đối với các loại tài sản tiền điện tử Với Đề án này, các hình thức tiền điện tử như Bitcoin sẽ được thừa nhận cũng như có hình thức quản lý phù hợp Mặc dù tiền điện tử được hợp pháp hóa tại nhiều quốc gia nhưng công văn số 5747 của NHNN gửi Văn phòng Chính phủ đã khẳng định các loại tiền điện tử như trên không phải là tiền tệ và không phải là phương tiện thanh toán hợp pháp theo quy định chung của pháp luật Việt Nam Tuy nhiên, một thực tế không thể phủ nhận là tiền điện tử, tiền ảo vẫn tiếp tục phát triển trên thị trường Việt Nam

Tiền điện tử đã và đang là xu thế tất yếu trong quá trình tiến hóa của tiền tệ cũng như khoa học công nghệ thông tin Nhiều người đã sớm nhận ra điều này và nhanh chóng đầu tư vào đồng tiền này bằng chứng là không ít người

đã sở hữu khối tài sản kếch xù từ Bitcoin, Ethereum, LiteCoin, Ripple… Tuy nhiên cũng có không ít người cho rằng tiền điện tử là cơ hội đầu cơ, “trò chơi

đa cấp”, cũng như ẩn chứa nguy cơ gian lận, rủi ro an ninh và bị đánh cắp thông tin

2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT

Tiền điện tử là tiền đã được số hóa, nghĩa là tiền ở dạng những bit số Tiền điện tử chỉ được sử dụng trong môi trường điện tử phục vụ cho những thanh toán điện tử thông qua hệ thống thông tin bao gồm hệ thống mạng máy tính, Internet và các phương tiện điện tử được lưu trữ trong cơ sở dữ liệu của tổ chức phát hành

Ngoài ra, tiền điện tử được biểu hiện dưới dạng bút tệ trên tài khoản mà khách hàng mở tại tổ chức phát hành

Cụ thể, tiền điện tử là phương tiện của thanh toán điện tử được bảo mật bằng chữ ký điện tử, và cũng như tiền giấy nó có chức năng là phương tiện trao đổi, mua bán và tích lũy giá trị

Nếu như giá trị của tiền giấy được đảm bảo bởi chính phủ phát hành thì đối với tiền điện tử, giá trị của nó được tổ chức phát hành đảm bảo bằng việc cam kết sẽ chuyển đổi tiền điện tử sang tiền giấy theo yêu cầu của người sở hữu

Hiện nay trên thế giới có hàng trăm loại tiền điện tử và vẫn đang có xu hướng tăng Nhưng phổ biến và được đông đảo người dùng quan tâm nhất là:

 Bitcoin - Đồng tiền mã hóa đầu tiên

Bitcoin (ký hiệu BTC) là một loại tiền tệ kĩ thuật số phân cấp, được phát hành bởi Satoshi Nakamoto dưới dạng phần mềm mã nguồn mở từ năm 2009 Bitcoin có thể được trao đổi trực tiếp bằng thiết bị kết nối Internet mà không cần thông qua một trung tâm tài chính trung gian nào

 Ether – Ethereum

Ethereum là một nền tảng điện toán có tính chất phân tán, công cộng, mã nguồn mở dựa trên công nghệ Blockchain Nó có tính năng hợp đồng thông minh (kịch bản), tạo thuận lợi cho các thỏa thuận hợp đồng trực tuyến Nền tảng này bao gồm một máy ảo hoàn toàn Turing – Ethereum Virtual Machine (EVM), có thể thực thi các kịch bản bằng cách sử dụng một mạng lưới máy tính

Ethereum (ETH) cũng cung cấp một loại tiền mã hóa gọi là “Ether”, có thể được chuyển giữa các tài khoản và được sử dụng để trả công cho các thợ đào

giúp thực hiện việc tính toán Ether được giao dịch trên các sàn giao dịch Cryptocurrency Nó cũng được sử dụng để trả chi phí giao dịch và dịch vụ tính toán trên mạng Ethereum

 XRR – Ripple

XRR là một loại tiền tệ kỹ thuật số được Ripple tạo ra và giao dịch trên mạng Ripple Đó là tiền điện tử với một mục đích rõ ràng – nó được thiết kế cho các

tổ chức tài chính và các nhà cung cấp thanh toán Nói tóm lại, nó được xây dựng để sử dụng ở quy mô lớn chứ không phải là chuyển đổi ngang hàng được thực hiện trên một blockchain Bitcon di chuyển chậm

 DASH – Dashcoin

DASH là một hình thức tiên tiến nhất của cryptocurrency (tiền kỹ thuật số) như Bitcoin Dash được tạo ra dựa vào hệ thống máy tính phân tán trên toàn cầu Điều đó nghĩa là không một trung gian hay chính phủ nào nắm toàn quyền kiểm soát Các thợ mỏ sẽ được thưởng bằng Dash mỗi khi họ tìm thấy một “khối giao dich” Về cơ bản Dash giống Bitcoin nhưng có một số cải tiến với mục đích giải quyết những khó khăn mà Bitcoin từng gặp

Dash là một phiên bản khác của Bitcoin được Evan Duffield tạo ra vào tháng 1/2014 với tên gọi "XCoin" Ngay tháng 2/2014, "XCoin" đã đổi tên thành

“DarkCoin” 'và lần cuối cùng đổi tên thành “Dash” vào tháng 3/2015 Theo Theo Evan Dufield - người tạo ra Dash nói rằng ông làm việc này vì biết đội ngũ Bitcoin se không chấp nhận những thay đổi về code của mình

3 CÁC HÌNH THỨC GIAO DỊCH VÀ CÁCH THỰC HIỆN

Giao dịch tiền ảo là một loại hợp đồng giữa hai hoặc nhiều chủ thể, hoặc hành vi pháp lý đơn phương về các quyền và nghĩa vụ liên quan đến đối tượng tiền ảo, hay còn gọi là tiền kỹ thuật số, tiền điện tử

Một đặc điểm cần chú ý đó là khi nhắc đến hợp đồng giao dịch, nhiều người vẫn thường nghĩ đó là những văn bản Tuy nhiên, có đến ba hình thức thể hiện của một hợp đồng đó là: hình thức lời nói, hình thức văn bản và hình thức hành vi cụ thể

Hiện nay thị trường tiền ảo, tiền điện tử hay nói đúng hơn là tiền kỹ thuật số đang diễn ra cực kỳ sôi động với đa dạng các hoạt động Dựa vào các chủ thể tham gia vào giao dịch chúng tôi chia ra 4 hoạt động chính như sau:

 Giao dịch tiền kỹ thuật số trực tiếp giữa các cá nhân

 Giao dịch tiền kỹ thuật số giữa các cá nhân, tổ chức thông qua các sàn giao dịch

 Giao dịch mua các đồng tiền kỹ thuật số trong các dự án start-up, hay còn gọi là các ICO

 Giao dịch cho vay các đồng tiền kỹ thuật số hay còn gọi là hình thức lending

Trong đó 2 dạng giao dịch cuối: ICO và Lending là 2 loại hình đang “làm mưa làm gió” trên thị trường hiện nay

TIẾP GIỮA CÁC CÁ NHÂN

Hiện nay các đồng tiền kỹ thuật số được xem là một loại hàng hóa, tài sản ảo

và mua bán tiền kỹ thuật số giữa các cá nhân diễn ra khá đơn giản

Họ có thể mua bán các đồng tiền như Bitcoin, Ethereum, Ripple… trực tiếp với nhau bằng cách chuyển khoản rất nhanh chóng từ ví điện tử

Họ có thể thỏa thuận và định giá chúng bằng chính các đồng tiền điện tử khác, hoặc bằng tiền các đồng tiền tệ pháp định như USD, Euro hay ở Việt Nam là VND

Bên cạnh đó, tại các quốc gia mà tiền kỹ thuật số được xem là phương tiện thanh toán hợp pháp, như các nước Châu Âu, Nhật Bản, Mỹ… thì người dân

có thể mua các mặt hàng và dịch vụ từ các nhà bán lẻ chấp nhận thanh toán bằng tiền kỹ thuật số

Đây cũng là một dạng giao dịch ngày càng phổ biến khi tiền điện tử được xem là cuộc cách mạng và là phương tiên thanh toán của tương lai

CÁC CÁ NHÂN, TỔ CHỨC THÔNG QUA CÁC SÀN GIAO DỊCH

Đây chính là hoạt động giao dịch phổ biến nhất hiện nay, chiếm hơn 90% khối lượng giao dịch tiền kỹ thuật số trên toàn cầu, và mọi người đều tham gia với mục đích mua các đồng coin giá thấp và bán ra ở giá cao

Sàn giao dịch tiền điện tử là nền tảng trực tuyến nơi tất cả mọi người đều có thể tham có thể mua, bán trao đổi các đồng tiền điện tử (đúng hơn là tiền mã hóa) với nhau hoặc với các đồng tiền truyền thống như USD hoặc Euro

Đối với những người muốn tiến hành giao dịch một cách chuyên nghiệp bạn

có thể phải cung cấp thông tin cá nhân như ID và mở một tài khoản

Còn nếu bạn thi thoảng mới thực hiện giao dịch, thì đơn giản hơn cũng có những nền tảng mà bạn không cần thiết phải mở một tài khoản

Có 3 loại sàn giao dịch tiền điện tử phổ biến:

 Nền tảng giao dịch tiền điện tử truyền thống (“Traditional Trading

Platforms)

 Sàn giao dịch trực tiếp (Direct Trading Exchanges)

 Sàn môi giới tiền điện tử

THUẬT SỐ THÔNG QUA CÁC ĐỢT ICO

ICO (Initial Coin Offering) là hoạt động chào bán các đồng tiền kỹ thuật số lần đầu của các công ty khởi nghiệp về công nghệ Blockchain hoặc tiền kỹ thuật số

Nói cách khác đây chính là hình thức gọi vốn ban đầu của các Start-up, nhưng không phải bằng tiền tệ thông thường mà là bằng các đồng tiền kỹ thuật số Trước khi tiến hành ICO, các công ty này thường công bố thông tin và kế hoạch của dự án, những tiềm năng và ý tưởng của họ ra công chúng Mặc dù mỗi dự án sẽ có cách thức khác nhau nhưng nhìn chung họ thường công bố sách trắng (white paper) trình bày về dự án, lộ trình phát triển (road map), blockchain…

Các nhà đầu tư cá nhân và tổ chức sẽ mua các đồng coin, hoặc token của họ tương tự như việc trở thành cổ đông đầu tư ban đầu cho một dự án khởi nghiệp truyền thống

Nếu dự án thành công, đồng coin của họ lên sàn đúng lộ trình và giữ được giá, các nhà đầu tư có thể kiếm được lợi nhuận cực kỳ lớn, tương tự như việc bạn là cổ đông ban đầu của Google khi chúng chưa lên sàn chứng khoán Ngược lại họ sẽ chịu lỗ hoặc mất đi số vốn đầu tư mua token ban đầu

Do đó, trước khi quyết định đầu tư vào bất kỳ dự án nào nhà đầu tư cần tìm hiểu kỹ lưỡng về mọi mặt của dự án Và đặc biệt là chỉ sử dụng vốn “nhàn rỗi”, tuyệt đối không sử dụng vốn vay mượn để đầu tư ICO

THUẬT SỐ

Giao dịch cho vay đồng tiền kỹ thuật số hay còn gọi là hình thức lending Đây

là hình thức dùng một đồng tiền kỹ thuật số lớn như Bitcoin, Ethereum… mua lại một đồng tiền kỹ thuật số khác (thường là đồng nhỏ, yếu hơn và mới được

phát hành), sau đó thực hiện cho vay chính đồng tiền đó là nhận lãi hàng tháng thậm chí hằng ngày

Người vay thường chính là công ty phát hành những đồng tiền kỹ thuật số này

Có hai hình thức Lending chính: Lending trả lãi bằng USD và lending trả lãi bằng chính đồng coin đó

 Nền tảng giao dịch tiền điện tử truyền thống (“Traditional Trading

Platforms): Đây là các sàn giao dịch giống như các sàn giao dịch chứng khoán truyền thống, nơi mà người mua và người bán giao dịch dựa trên giá thị trường hiện tại của các đồng tiền điện tử

Các sàn giao dịch này sẽ đóng vai trò như một bên trung gian và tính một khoản phí từ mỗi giao dịch Một số sàn trao đổi loại này cho phép người dùng chuyển đổi những đồng tiền tệ như USD thành các đồng tiền kỹ thuật

số hay thị trường hay gọi là tiền ảo như Bitcoin, Ethereum theo giá thị trường

GDAX của Coinbase là một ví dụ cho loại sàn này, tương tự như Kraken Shapeshift thì lại cung cấp dịch vụ tương tự như không tính phí

 Sàn giao dịch trực tiếp (Direct Trading Exchanges): Đây là những

nền tảng cung cấp dịch vụ trực tiếp ngang hàng (peer-to-peer) giữa những người mua và người bán

Những sàn này sẽ không sử dụng giá cố định của thị trường Người mua và người bán sẽ tự đặt tỷ giá giao dịch của riêng họ

 Sàn môi giới tiền điện tử: Đây là những website mà bất cứ ai cũng

có thể truy cập để mua các đồng tiền kỹ thuật số với giá do những người môi giới đặt ra Các nhà môi giới này tương tự như các nhà mua bán trên các sàn ngoại hối

Thẻ ghi nợ là một trong những sản phẩm thẻ căn bản của các ngân hàng Thẻ ghi nợ có tên gọi tiếng Anh là Debit Card Chức năng của thẻ ghi nợ phụ thuộc vào ngân hàng phát hành thẻ ban hành như thanh toán hóa đơn, giao

dịch rút chuyển tiền, nạp tiền, tiết kiệm, nạp tiền điện thoại…

Thẻ ghi nợ cũng được chia làm 2 loại:

 Thẻ ghi nợ nội địa: phạm vị sử dụng chức năng của thẻ chỉ được thực

hiện trong nước, thường là miễn phí

 Thẻ ghi nợ quốc tế: gồm thẻ MasterCard Debit, Visa Debit, JCB

Debit,… phạm vị sử dụng chức năng của thẻ được thực hiện ở nước ngoài và có tính phí

3.4. THẺ TÍN DỤNG

Thẻ tín dụng có tên tiếng Anh là Credit Card Thẻ tín dụng được ngân hàng

cấp với những điều kiện mở thẻ tín dụng MasterCard /Visa khác nhau Mỗi

thẻ tín dụng được cấp có hạn mức thẻ tín dụng phụ thuộc vào hồ sơ xét duyệt Chức năng của thẻ tín dụng là dùng để thanh toán các hóa đơn dịch vụ thường dùng

Khác với thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng sử dụng trước trả tiền sau Nghĩa là, ngân hàng đứng ra cho bạn vay 1 khoản tiền, bạn có thể sử dụng khoản tiền này để thanh toán dịch vụ vui chơi, mua sắm, du lịch, nghỉ dưỡng, mua sắm online… Sau 45 ngày hưởng lợi ích không lãi suất, bạn sẽ phải thanh toán toàn bộ số tiền đã dùng Nếu quá hạn ngân hàng bắt đầu tính lãi suất trả chậm theo như quy định ban đầu khi phát hành thẻ

Một số khách hàng vì nhầm lẫn chức năng chính của thẻ tín dụng mà tiến hành rút tiền mặt từ thẻ qua máy ATM Tuy điều này không bị ngân hàng cấm nhưng nên hạn chế và cố gắng không nên sử dụng nhiều Vì ngoài phí rút tiền cao (lên đến 4% số tiền và bị tính lãi lập tức), lãi suất cho số tiền mặt mình đã rút cũng khá cao

Thẻ tín dụng cũng được phát hành 2 dạng là thẻ tín dụng nội địa và thẻ tín dụng quốc tế Tuy giống nhau về chức năng nhưng lại khác nhau về lợi ích cũng như phạm vi sử dụng:

 Thẻ tín dụng nội địa: bạn sẽ được hưởng những ưu đãi từ các nhãn

hàng cũng như trung tâm thương mại trong nước, phạm vi sử dụng thẻ

bị giới hạn ở phạm vi trong nước

 Thẻ tín dụng quốc tế: gồm thẻ Visa Credit, Master Credit,… có thể sử

dụng trong và ngoài nước, ưu đãi được hưởng từ các nhãn hàng, thương hiệu cũng như trung tâm thương mại ở phạm vị toàn cầu Tuy nhiên khi

sử dụng tại nước ngoài bạn sẽ bị tính thêm phí chuyển đổi ngoại tệ từ 3% – 4%

Điều kiện để mở thẻ tín dụng phụ thuộc vào chính sách cũng như yêu cầu của mỗi ngân hàng Hầu như các ngân hàng đều yêu cầu bạn xác minh được tài chính để đảm bảo cho việc chi trả cho các hóa đơn tiêu dùng từ thẻ tín dụng mới chấp nhận mở thẻ cho bạn, riêng Timo sẽ không yêu cầu các thủ tục

4 ƯU VÀ NHƯỢC ĐIỂM CỦA TIỀN ĐIỆN TỬ

Ưu điểm Nhược điểm

- Do đặc thù khan hiếm nên đa số

những loại tiền điện tử rất có giá trị vì

ngay từ đầu khi phát hành mã nguồn

đã định sẵn số lượng đơn vị sẽ được

tạo ra Nhờ vậy, tương tự như vàng,

tiền điện tử có khả năng chống lại

lạm phát

- Tiền điện tử tăng sức hấp dẫn vì

giúp nới lỏng hơn độc quyền ngoại tệ

từ các tổ chức chính phủ Vì tiền điện

tử không hề chịu sự quản lý của một

bên thứ ba nào khác như các chính

phủ, ngân hàng hay các tổ chức khác

- Những người trong cộng đồng tiền

điện tử sẽ là những người giám sát

lẫn nhau Cơ chế quản lý chất lượng

của tiền điện tử dựa vào việc khai

thác mỏ, thông qua việc những nhà

thợ đào, thợ mỏ nhận được thù lao từ

công việc của mình nên sẽ đảm bảo

được tính toàn vẹn của hệ thống và

giá trị của loại tiền tệ này

- Tất cả những thông tin về người sử

dụng, giao dịch tiền điện tử trên hệ

- Tiền điện tử nằm ngoài sự kiểm soát

về mặt tài chính và không được nhiều quốc gia công nhận là một loại tiền hợp pháp vì vậy đã thu hút được những tổ chức, cá nhân muốn trốn thuế như trả tiền lương nhân viên hay giao dịch bán hàng online bằng tiền điện tử

- Những giao thức của tiền điện tử có thể được lưu trên các cloud, ổ cứng hay những thiết bị lưu trữ chuyên dụng để đảm bảo tính an toàn bảo mật cho người sử dụng Tuy nhiên, người

sử dụng cần có kiến thức về việc này

để sử dụng nếu không sẽ gặp rủi ro mất dữ liệu rất lớn Hơn thế nữa, ngay

cả khi dữ liệu đã được lưu trữ an toàn vẫn có khả năng phải đối mặt với những nguy cơ khác như máy chủ bị hỏng hay bị ngắt kết nối Internet như

sự việc đã xảy ra ở Trung Quốc

- Vì một số người có khả năng kiểm soát được nguồn cung tiền điện tử nên

họ có thể thao túng được giá trị của các loại tiền này gây ra những biến động giá cao