Trang 1 NGUYỄN BẢO MINH HOÀNGTHỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ T
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH : NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
H oạt động cho vay của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi theo thỏa thuận.
DNNVV có những đặc điểm nổi bật như sự hiện diện rộng rãi trong nhiều lĩnh vực kinh tế, quy mô hoạt động nhỏ, tính năng động cao, chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, và năng lực cạnh tranh cũng như quản lý thấp Hiệu quả cho vay DNNVV thể hiện mối quan hệ giữa kết quả thu được và chi phí trong hoạt động cho vay, đồng thời phản ánh quy mô và chất lượng dịch vụ cho vay của ngân hàng thương mại đối với khách hàng này.
Hiệu quả cho vay DNNVV được đánh giá qua 03 nhóm chỉ tiêu:
Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời bao gồm thu nhập ròng từ lãi hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (NII), thu nhập ròng từ hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (NI), và tỷ lệ lãi cận biên (NIM).
Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô và tăng trưởng dư nợ: số lượng DNNVV vay vốn, doanh số cho vay, dư nợ.
Nhóm chỉ tiêu phản ánh chất lượng: nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ thu lãi.
Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay DNNVV
Nhân tố chủ quan trong ngân hàng bao gồm định hướng và chính sách tín dụng, quy trình cho vay, hệ thống công nghệ thông tin nội bộ, chất lượng nguồn nhân lực, sản phẩm và dịch vụ cho vay, mạng lưới chi nhánh cùng phòng giao dịch, và chiến lược marketing.
Nhân tố khách quan: môi trường pháp lý; môi trường kinh tế; đối thủ cạnh tranh; nhu cầu của các DNNVV trên địa bàn.
Dựa trên kinh nghiệm từ các ngân hàng như SHB, Sacombank, MBBank và các chi nhánh như Agribank Nghệ An, Agribank Thanh Hóa, có thể rút ra một số bài học quý giá để nâng cao hiệu quả cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Những ngân hàng này đã áp dụng các chiến lược linh hoạt trong quy trình thẩm định, cải thiện dịch vụ khách hàng và tăng cường hỗ trợ tư vấn tài chính nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của DNNVV.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM– CHI NHÁNH HÀ TĨNH
2.1 Đôi nét về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn- Chi nhánh Hà Tĩnh 2.1.1 Giới thiệu chung
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh được thành lập vào ngày 01/10/1988 theo quyết định 269/QĐ-NHCT1 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, tách ra từ Chi nhánh Nghệ Tĩnh Sự ra đời của chi nhánh này nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế khu vực tỉnh Hà Tĩnh.
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh tại Chi Nhánh Hà Tĩnh
Sau gần 30 năm hoạt động, Agribank Hà Tĩnh khẳng định vị thế vững mạnh trên thị trường với quy mô chi nhánh ngày càng mở rộng Đến cuối năm 2017, tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 5.830 tỷ đồng, tổng dư nợ đạt 4.260 tỷ đồng, trong đó dư nợ nhóm 1 chiếm 99% Lợi nhuận trước thuế đạt 56 tỷ đồng.
2.1.3 Điều kiện kinh tế xã hội và đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa tại - Tỉnh
Tỉnh Hà Tĩnh, một trong những tỉnh nghèo của Việt Nam, được tách ra từ Nghệ Tĩnh, nổi bật với sản xuất công nghiệp, đặc biệt là công nghiệp nhẹ và chế biến thực phẩm.
Trên địa bàn tỉnh, hệ thống doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang phát triển mạnh mẽ, với tổng số 8.393 doanh nghiệp được đăng ký thành lập Các DNNVV không chỉ tăng nhanh về số lượng mà còn mở rộng quy mô, loại hình và nâng cao chất lượng hoạt động Tổng nguồn vốn của các doanh nghiệp này đạt 84.500 tỷ đồng, chiếm 25% tổng nguồn vốn doanh nghiệp trong khu vực Doanh thu năm 2017 đạt 35.875 tỷ đồng, tạo ra việc làm cho 125.900 lao động.
Theo phân loại sơ bộ theo ngành nghề kinh doanh, 55,24% doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghiệp xây dựng, 45,5% là doanh nghiệp thương mại dịch vụ, và chỉ 1,3% là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực trồng trọt, chăn nuôi.
2.2 Thực trạng hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh Hà
2.2.1 Phân loại DNNVV tại Agribank
Cách thức được sử dụng phổ biến nhất để nhận diện DNNVV tại Agribank chủ yếu dùng theo tiêu chí doanh thu thuần
• Đối với khách hàng đã hoạt động, dựa vào doanh thu của kỳ tài chính kỳ gần nhất;
Đối với khách hàng mới hoạt động, doanh thu tuần được xác định dựa trên kế hoạch sản xuất kinh doanh đã được phê duyệt Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có doanh thu tuần từ 20 đến 500 tỷ đồng, bao gồm: Doanh nghiệp vi mô với doanh thu từ 20 đến 60 tỷ đồng, doanh nghiệp nhỏ từ 60 đến 200 tỷ đồng, và doanh nghiệp vừa có doanh thu từ 200 đến 500 tỷ đồng.
2.2.2 Một số chính sách, sản phẩm cho vay chủ yếu cho doanh nghiệp nhỏ và vừa đang được áp dụng tại chi nhánh Hà Tĩnh
Để nâng cao khả năng tiếp cận vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), Agribank nhận thức rõ các hạn chế như chất lượng báo cáo tài chính kém, tình hình tài chính chưa ổn định và thiếu tài sản đảm bảo Do đó, ngân hàng đã xây dựng một chính sách cho vay thống nhất và thuận lợi, cùng với các sản phẩm tài chính phù hợp, nhằm hỗ trợ DNNVV tại các chi nhánh của mình.
2.2.3 Quy trình cho vay thông thường DNNVV tại chi nhánh Hà Tĩnh
Quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam được thực hiện đồng bộ theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008.
2.2.4 Phân tích thực trạng hiệu quả cho vay DNNVV tại Chi nhánh Hà Tĩnh
2.2.4.1 Khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV
NII đã tăng trưởng ổn định với tốc độ trung bình 5.42% mỗi năm, cụ thể NII năm 2015 đạt 7,75 tỷ đồng, năm 2016 là 8,01 tỷ đồng và năm 2017 tăng lên 8,35 tỷ đồng Mặc dù thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV có biến động, nhưng vẫn có xu hướng tăng nhẹ Tuy nhiên, năm 20, thu nhập giảm 1,13 tỷ đồng (giảm 9,2%) so với năm 2017 và năm 2016 NIM cho vay cũng ghi nhận xu hướng giảm từ 1,54% năm 2015 xuống còn 1,35% năm 2017, tương đương với mức giảm 14,07%.
2.2.4.2 Tình hình quy mô cho vay DNNVV
Đến năm 2017, số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) vay vốn đã tăng đáng kể, với 52/418 doanh nghiệp tham gia Doanh số cho vay DNNVV chiếm trung bình 28% tổng doanh số cho vay khách hàng doanh nghiệp mỗi năm Dư nợ cho vay DNNVV đã tăng trưởng bình quân 29% mỗi năm, gần gấp đôi từ năm 2015 đến 2017 Thị phần DNNVV trong 4 chi nhánh ngân hàng hàng đầu tại tỉnh Hà Tĩnh cũng tăng qua các năm Trong cơ cấu dư nợ, phần lớn là dư nợ ngắn hạn, chủ yếu phục vụ cho lĩnh vực thương mại, và tỷ trọng nợ có đảm bảo ngày càng tăng.
Chất lượng tín dụng đã được cải thiện đáng kể, thể hiện qua việc quy mô và tỷ trọng nợ quá hạn giảm mạnh Cụ thể, nợ quá hạn năm 2015 đạt 18 tỷ đồng, chiếm 2,98%, đã giảm xuống trong những năm tiếp theo.
12 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 1.13%); tỷ lệ nợ xấu dần kiểm soát ở mức dưới 1%
Tỷ lệ thu lãi cho vay DNNVV có xu hướng tăng, năm 2016 thu lãi khách hàng DNNVV tăng 9,8% đạt 69,64 tỷ đồng Năm 2017, tăng thêm 7,4% đạt mức 74,82 tỷ đồng
2.3 Phân tích sâu hơn các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV
Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ vừa vừa trong ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong cuốn từ điển toán kinh tế, thống kê kinh tế, kinh tế lượng Anh Việt của PGS TS Nguyễn Khắc Minh, hiệu quả kinh tế được định nghĩa là "mối tương quan giữa đầu vào các yếu tố khan hiếm với đầu ra hàng hoá dịch vụ" Điều này có thể hiểu là hiệu quả là đại lượng so sánh giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra để đạt được kết quả đó, tức là sự so sánh giữa cái thu được cuối cùng và cái bỏ ra.
Hiệu quả cho vay là một trong những chỉ số quan trọng phản ánh hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng, thể hiện chất lượng các hoạt động cho vay Nó đảm bảo cung ứng nguồn vốn phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội và nhu cầu của khách hàng, đồng thời tuân thủ nguyên tắc trả nợ đúng hạn Điều này không chỉ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại mà còn góp phần vào mục tiêu tăng trưởng kinh tế, từ đó bảo đảm sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.
Hiệu quả cho vay là chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh khả năng thích nghi của ngân hàng trước những thay đổi từ các yếu tố chủ quan và khách quan Nó thể hiện mối quan hệ biện chứng giữa ngân hàng, khách hàng vay vốn và nền kinh tế xã hội Để đánh giá hiệu quả cho vay, cần xem xét đồng thời ba yếu tố: nền kinh tế, khách hàng và ngân hàng.
Khoản vay được coi là hiệu quả trong nền kinh tế khi nó thúc đẩy sản xuất kinh doanh, tạo ra sự ổn định và lưu thông tiền tệ Để đánh giá hiệu quả của khoản vay, cần xem xét các yếu tố như việc làm, lợi ích xã hội mà nó mang lại, cũng như khả năng thúc đẩy các chính sách của Nhà nước như thay đổi cơ cấu ngành và vùng, tạo môi trường thuận lợi cho sự phát triển của các thành phần kinh tế.
Một khoản vay hiệu quả từ góc độ khách hàng cần đảm bảo đủ số lượng và tốc độ giải ngân kịp thời, giúp hoạt động sản xuất diễn ra đúng tiến độ và kế hoạch Điều này góp phần vào việc lưu thông hàng hóa trôi chảy, hỗ trợ doanh nghiệp hoàn thành phương án sản xuất kinh doanh, tăng doanh thu và lợi nhuận, đồng thời đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Mức độ an toàn của khoản vay phản ánh chất lượng của nó; một khoản vay không thể trả nợ hoặc có nhiều rủi ro không trả nợ được coi là kém chất lượng và không hiệu quả Để đảm bảo khả năng sinh lời, thu nhập từ hoạt động cho vay cần lớn hơn chi phí phát sinh, giúp ngân hàng đạt được lợi nhuận.
Trong nghiên cứu này, tác giả định nghĩa hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) từ góc độ ngân hàng, nhấn mạnh rằng hiệu quả cho vay không chỉ phản ánh khả năng sinh lời mà còn thể hiện sự bền vững và tăng trưởng của DNNVV trong môi trường kinh doanh cạnh tranh.
DNNVV thể hiện mối liên hệ giữa kết quả thu được và chi phí trong hoạt động cho vay, đồng thời phản ánh quy mô và chất lượng dịch vụ cho vay của ngân hàng thương mại đối với khách hàng này.
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV
Nâng cao hiệu quả cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là điều cần thiết, vì DNNVV có tiềm năng lớn Chính sách hỗ trợ tài chính phù hợp sẽ gia tăng doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng Đồng thời, việc tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn lớn sẽ giúp họ hoạt động hiệu quả hơn, từ đó đảm bảo chất lượng nợ và hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.
Nâng cao hiệu quả cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) giúp ngân hàng đánh giá rủi ro thông qua phân tích các chỉ tiêu hiệu quả cho vay Việc này cho phép ngân hàng xác định mức độ rủi ro và khả năng sinh lời của các khoản cho vay DNNVV, từ đó rút ra những vấn đề cần giải quyết để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Nâng cao hiệu quả cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) không chỉ tăng doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng mà còn giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) thu thập thông tin chi tiết về khách hàng Điều này cho phép họ đánh giá và phân loại từng đối tượng, từ đó áp dụng các chính sách phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro Bên cạnh đó, việc kết hợp các chính sách ưu đãi về lãi suất và điều kiện vay vốn hợp lý sẽ khuyến khích các doanh nghiệp sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, góp phần tăng thu nhập và nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường tài chính.
Nâng cao hiệu quả cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) giúp họ tiếp cận nguồn vốn ngân hàng dễ dàng hơn, từ đó cải thiện quá trình sản xuất kinh doanh Khi doanh nghiệp có khả năng tiếp cận vốn từ các ngân hàng thương mại (NHTM), họ cần xây dựng phương án sử dụng vốn khả thi, mang lại hiệu quả cao Điều này không chỉ giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng khi khách hàng trả nợ đúng hạn, mà còn tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, nâng cao vị thế của họ trong mắt các doanh nghiệp.
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay DNNVV
Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời là yếu tố quan trọng nhất trong đánh giá hiệu quả cho vay, thể hiện qua hệ thống chỉ tiêu thu nhập và lợi nhuận Mục tiêu chính của doanh nghiệp là tối đa hóa lợi nhuận và vốn chủ sở hữu, và ngân hàng thương mại cũng không ngoại lệ Hoạt động cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chỉ được coi là hiệu quả khi lợi nhuận từ hoạt động này cao và ổn định theo thời gian Để đánh giá khả năng sinh lời của hoạt động cho vay DNNVV, trong Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, PGS.TS Phan Thị Thu Hà và Peter S.Rose đã đề xuất một số chỉ tiêu quan trọng.
- Thu nhập ròng từ lãi hoạt động cho vay DNNVV
Thu nhập ròng từ lãi (NII) trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), được xác định bằng chênh lệch giữa doanh thu từ lãi và chi phí trả lãi Sự gia tăng NII trong cho vay DNNVV cho thấy hiệu quả cho vay đang được cải thiện, trong khi sự ổn định của NII trong cho vay khách hàng doanh nghiệp (KHDN) cho thấy hiệu quả cho vay KHDN được duy trì.
Công thức xác định như sau:
NII cho vay DNNVV = Doanh thu từ lãi cho vay DNNVV - Chi phí mua vốn để cho vay DNNVV Trong đó:
THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH : NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH – HÀ TĨNH
Giới thiệu chung
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tĩnh được thành lập vào ngày 01/10/1988 theo quyết định 269/QĐ-NHCT1 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh này được tách ra từ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Nghệ Tĩnh, nhằm mục đích thúc đẩy sự phát triển kinh tế tại tỉnh Hà Tĩnh.
Tình hình hoạt động kinh doanh tại Chi Nhánh Hà Tĩnh
Sau gần 30 năm hoạt động, Agribank Hà Tĩnh đã khẳng định vị thế vững mạnh trên thị trường với quy mô chi nhánh không ngừng mở rộng Tính đến cuối năm 2017, tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt 5.830 tỷ đồng, tổng dư nợ đạt 4.260 tỷ đồng, trong đó dư nợ nhóm 1 chiếm 99% Lợi nhuận trước thuế đạt 56 tỷ đồng, cho thấy sự phát triển bền vững của thương hiệu này.
Điều kiện kinh tế xã hội và đặc điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa tại - tỉnh Hà Tĩnh
Tỉnh Hà Tĩnh, một trong những tỉnh nghèo của Việt Nam, được tách ra từ Nghệ Tĩnh và nổi bật với ngành công nghiệp nhẹ cùng sản xuất thực phẩm.
Trong tỉnh, hệ thống doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang phát triển mạnh mẽ, với 8.393 doanh nghiệp được đăng ký thành lập Tổng nguồn vốn của các DNNVV đạt 84.500 tỷ đồng, chiếm 25% tổng nguồn vốn của tất cả doanh nghiệp trong khu vực Doanh thu năm 2017 của các doanh nghiệp này đạt 35.875 tỷ đồng, tạo ra 125.900 việc làm cho người lao động.
Theo phân loại sơ bộ, 55,24% doanh nghiệp hoạt động trong ngành công nghiệp xây dựng, 45,5% thuộc lĩnh vực thương mại dịch vụ, và chỉ 1,3% doanh nghiệp tập trung vào trồng trọt và chăn nuôi.
Thực trạng hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh Hà Tĩnh
2.2.1 Phân loại DNNVV tại Agribank
Cách thức được sử dụng phổ biến nhất để nhận diện DNNVV tại Agribank chủ yếu dùng theo tiêu chí doanh thu thuần
• Đối với khách hàng đã hoạt động, dựa vào doanh thu của kỳ tài chính kỳ gần nhất;
Đối với khách hàng mới hoạt động, doanh thu tuần theo kế hoạch sản xuất kinh doanh đã được phê duyệt là yếu tố quan trọng Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có doanh thu tuần từ 20 đến 500 tỷ đồng, bao gồm các loại hình KHDN Vi mô, KHDN Nhỏ và KHDN Vừa Cụ thể, KHDN Vi mô có doanh thu thuần từ 20 đến 60 tỷ đồng, KHDN Nhỏ từ 60 đến 200 tỷ đồng, và KHDN Vừa có doanh thu thuần từ 200 đến 500 tỷ đồng.
2.2.2 Một số chính sách, sản phẩm cho vay chủ yếu cho doanh nghiệp nhỏ và vừa đang được áp dụng tại chi nhánh Hà Tĩnh
Để nâng cao khả năng vay vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), Agribank cần hiểu rõ các hạn chế như chất lượng báo cáo tài chính kém, tài chính chưa đáp ứng yêu cầu cao và thiếu tài sản đảm bảo Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng một chính sách cho vay thống nhất và thuận lợi dành riêng cho DNNVV, nhằm hỗ trợ quá trình vay vốn hiệu quả hơn.
2.2.3 Quy trình cho vay thông thường DNNVV tại chi nhánh Hà Tĩnh
Quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam được thực hiện đồng bộ theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008.
2.2.4 Phân tích thực trạng hiệu quả cho vay DNNVV tại Chi nhánh Hà Tĩnh
2.2.4.1 Khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay DNNVV
NII đã tăng trưởng ổn định qua các năm với tốc độ trung bình 5.42% mỗi năm, cụ thể: năm 2015 đạt 7,75 tỷ đồng, năm 2016 tăng lên 8,01 tỷ đồng và năm 2017 là 8,35 tỷ đồng Mặc dù doanh thu từ hoạt động cho vay DNNVV có biến động, nhưng vẫn có xu hướng tăng nhẹ Tuy nhiên, năm 20, doanh thu giảm 1,13 tỷ đồng (tương đương giảm 9,2%) so với năm 2016 NIM cho vay cũng có xu hướng giảm từ 1,54% năm 2015 xuống còn 1,35% năm 2017, tương đương với mức giảm 14,07%.
2.2.4.2 Tình hình quy mô cho vay DNNVV
Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) vay vốn đã tăng cả về quy mô lẫn tỷ trọng, với 52/418 doanh nghiệp vào năm 2017 Doanh số cho vay DNNVV chiếm trung bình 28% tổng doanh số cho vay doanh nghiệp hàng năm Dư nợ cho vay DNNVV đã tăng trưởng trung bình 29% mỗi năm, gần gấp đôi từ năm 2015 đến 2017 Thị phần DNNVV trong 4 chi nhánh ngân hàng lớn tại tỉnh Hà Tĩnh cũng gia tăng qua các năm Trong cơ cấu dư nợ, phần lớn là dư nợ ngắn hạn, chủ yếu phục vụ lĩnh vực thương mại, với tỷ trọng nợ có đảm bảo ngày càng tăng.
Chất lượng tín dụng đã được cải thiện đáng kể, thể hiện qua việc quy mô và tỷ trọng nợ quá hạn giảm mạnh Cụ thể, nợ quá hạn vào năm 2015 là 18 tỷ đồng, chiếm 2,98%, đã giảm xuống rõ rệt trong những năm tiếp theo.
12 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 1.13%); tỷ lệ nợ xấu dần kiểm soát ở mức dưới 1%
Tỷ lệ thu lãi cho vay DNNVV có xu hướng tăng, năm 2016 thu lãi khách hàng DNNVV tăng 9,8% đạt 69,64 tỷ đồng Năm 2017, tăng thêm 7,4% đạt mức 74,82 tỷ đồng.
Phân tích sâu hơn các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho
2.3.1 Phân tích những yếu tố ảnh hưởng đến doanh thu của hoạt động cho vay 2.3.2 Phân tích những yếu tố ảnh hưởng đến chi phí của hoạt động cho vay
Đánh giá hiệu quả cho vay DNNVV tại Agribank Hà Tĩnh
2.4.1 Những kết quả đạt được
Quy mô dư nợ của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại ngân hàng chi nhánh ở tỉnh Hà Tĩnh đã có sự tăng trưởng tích cực, với thị phần tín dụng trong phân khúc DNNVV ngày càng cao Số lượng DNNVV vay vốn tại ngân hàng này ngày càng tăng, đạt mức tăng trưởng bình quân 29% mỗi năm, vượt xa mức trung bình của địa bàn là 18.6% mỗi năm.
Chất lượng tín dụng đang được kiểm soát tốt hơn, với nợ quá hạn và nợ xấu của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang được điều chỉnh hợp lý theo tình hình chi nhánh Sự cải thiện này góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả.
Thứ ba, thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV dần được cải thiện: NII và NII có xu hướng tăng trong giai đoạn 2015-2017
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân
Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được tính trên mỗi đơn vị vốn vay đã giảm, dẫn đến việc hiệu quả cho vay tăng lên Tuy nhiên, mức tăng này không đạt mức cao tương xứng với sự gia tăng về quy mô dư nợ.
Thứ hai, quy mô dư nợ DNNVV vẫn chưa tương xứng với tiềm năng của chi nhánh
Thứ ba, chất lượng nợ vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Nguyên nhân chủ quan trong lĩnh vực tín dụng bao gồm việc thiếu sự cân bằng giữa mục tiêu tăng trưởng quy mô và lợi nhuận, quy trình cho vay chưa phân chia rõ trách nhiệm cho cán bộ quan hệ khách hàng, và khâu kiểm tra kiểm soát mang tính đối phó Hệ thống công nghệ thông tin nội bộ chưa hỗ trợ hiệu quả cho việc quản lý khách hàng, trong khi trình độ chuyên môn của cán bộ còn hạn chế Bên cạnh đó, mạng lưới phòng ban phục vụ doanh nghiệp nhỏ và vừa ngày càng thu hẹp, tính cạnh tranh trong sản phẩm và dịch vụ giảm sút, và chiến lược marketing chưa được đầu tư hợp lý.
Một số nguyên nhân khách quan ảnh hưởng đến DNNVV bao gồm chính sách và quy định pháp luật của nhà nước và địa phương với nhiều thủ tục phức tạp, nền kinh tế còn nhiều biến động, sự gia tăng cạnh tranh từ các đối thủ, cùng với nhu cầu vay vốn của DNNVV tăng chậm.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI
Định hướng phát triển hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh Hà Tĩnh
3.1.1 Định hướng chung về hoạt động tín dụng của chi nhánh trong thời gian tới
Trong những năm gần đây, Chi nhánh Hà Tĩnh đã có sự phát triển mạnh mẽ với nền tảng tăng trưởng tín dụng bền vững Tổng dư nợ tăng trưởng ổn định, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát chặt chẽ, và chất lượng tín dụng luôn được ưu tiên hàng đầu Đây chính là tiền đề vững chắc cho sự phát triển của Chi nhánh trong những năm tới.
Mở rộng quy mô tín dụng nhằm tập trung vào các khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định và tiềm lực tài chính vững mạnh, đồng thời đa dạng hóa danh mục cho vay và loại hình khách hàng để giảm thiểu rủi ro.
Thứ hai, cần xây dựng và cơ cấu danh mục tài sản bảo đảm nhằm tăng tỷ trọng dư nợ cho vay có tài sản bảo đảm, đồng thời ưu tiên các tài sản bảo đảm có tính thanh khoản cao.
Vào thứ ba, cần tập trung xử lý triệt để các khoản nợ nhóm 2 và nợ xấu bằng nhiều biện pháp hiệu quả, đồng thời không để phát sinh thêm nợ mới trong năm Đẩy mạnh tốc độ thu hồi nợ và xử lý rủi ro để tăng lợi nhuận, phấn đấu hoàn thành tất cả các chỉ tiêu được giao và vượt kế hoạch với mức tăng trưởng tổng quy mô trên 20% Tăng trưởng phát triển cần đi đôi với kiểm soát rủi ro, chủ động ngăn ngừa và phát hiện rủi ro, quyết tâm giữ vững danh hiệu đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ với các chỉ tiêu trọng yếu cụ thể.
- Nguồn vốn huy động: 7.077 tỷ đồng
- Dư nợ cho vay: 4.791 tỷ đồng
- Thu phí dịch vụ: 41.000 triệu đồng
- Tổng lợi nhuận: 64.000 triệu đồng
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động cho vay đối với DNNVV
Nâng cao hiệu quả cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là một mục tiêu quan trọng trong khối doanh nghiệp Để đạt được điều này, cần mở rộng quy mô tín dụng và cải thiện biên lợi nhuận lãi ròng (NIM), đảm bảo NIM tối thiểu đạt 1,25% mỗi năm cho mỗi khoản vay.
Ngân hàng đặt mục tiêu trở thành đơn vị dẫn đầu trong thị trường tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại tỉnh Hà Tĩnh, đồng thời mở rộng hoạt động ra các tỉnh lân cận Việc mở rộng quy mô tín dụng cần đi đôi với việc kiểm soát chất lượng dịch vụ Ngân hàng sẽ tăng cường công tác thẩm định và kiểm tra sau khi cho vay nhằm ứng phó kịp thời với những thay đổi từ phía khách hàng Mục tiêu tăng trưởng tín dụng cho DNNVV trong giai đoạn 2018-2022 được xác định là 20% mỗi năm.
Chuyển dịch đa dạng hóa ngành nghề và tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn là chiến lược quan trọng Đồng thời, việc đàm phán với khách hàng để nâng cao tỷ lệ dư nợ có đảm bảo bằng tài sản sẽ giúp kiểm soát rủi ro hiệu quả hơn.
Thực hiện nghiêm túc công tác đánh giá xếp hạng tín dụng và phân loại nợ Tăng cường kiểm soát và không để phát sinh nợ xấu
Để nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, cần lựa chọn những người có trình độ và đạo đức nghề nghiệp, đồng thời tổ chức các lớp tập huấn chuyên sâu về nghiệp vụ và cập nhật kiến thức mới, đặc biệt là trong quản lý tài chính doanh nghiệp và pháp luật Cần thành lập các tổ thẩm định chuyên nghiệp, chú trọng vào thẩm định dự án đầu tư Việc nâng cao chất lượng thẩm định, đặc biệt là thẩm định tài chính doanh nghiệp, là cần thiết, vì hiện tại quy trình này vẫn còn sơ sài và mang tính hình thức.
Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại
✓ Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
✓ Chấp hành nghiêm túc quy trình tín dụng, đặc biệt là kiểm tra kiểm soát sau
✓ Hoàn thiện biểu lãi suất cho vay và chất lượng dịch vụ
✓ Phối hợp mạng lưới quản lý ở tất cả các phòng ban trong chi nhánh
✓ Thiết lập trang web nội bộ
✓ Tăng cường các hoạt động marketing
3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Để hoạt động cho vay DNNVV đạt được hiệu quả, hoàn thành kế hoạch cho Agribank giao cho, bên cạnh sự nỗ lực của chính chi nhánh cần có sự hỗ trợ từ Agribank trụ sở chính.
✓ Hoàn thiện định hướng, chính sách cho vay đối với DNNVV.
✓ Hoàn thiện các văn bản pháp lý.
✓ Chú trọng đào tạo nguồn nhân lực.
✓ Quy định về việc phối hợp thực hiện giữa các phòng ban trụ sở chính và chi nhánh
✓ Nâng cấp công nghệ ngân hàng
Hoạt động cho vay đối với các DNNVV tại Agribank Hà Tĩnh đã đạt được những kết quả nhất định, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế chưa tương xứng với tiềm năng và hiệu quả Luận văn này hệ thống hoá lý luận về cho vay, hiệu quả hoạt động cho vay, các chỉ tiêu đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay DNNVV Tác giả đã phân tích và đánh giá tình hình cho vay cũng như hiệu quả hoạt động cho vay DNNVV tại Agribank Hà Tĩnh trong thời gian qua Trên cơ sở thực trạng và những hạn chế, luận văn đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV tại chi nhánh Agribank Hà Tĩnh.
Do hạn chế về thời gian và năng lực trong quá trình nghiên cứu, luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót và hạn chế nhất định Tác giả rất mong nhận được sự quan tâm và đóng góp từ quý thầy cô cùng các bạn để hoàn thiện hơn những vấn đề chưa được đề cập trong luận văn.
THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH
Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH
Người hướng dẫn khoa học:
1 Tính cấp thiết của đề tài
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) không chỉ đóng vai trò quan trọng tại Việt Nam mà còn trên toàn cầu, với hơn 97% tổng số doanh nghiệp và đóng góp 50% GDP của đất nước DNNVV cũng tạo ra 33% thu ngân sách nhà nước và 62% việc làm cho người lao động, đồng thời góp 49% vào giá trị gia tăng của nền kinh tế Chính vì vậy, DNNVV nhận được sự quan tâm và hỗ trợ từ Chính phủ, các Bộ/Ngành, cũng như các tổ chức trong và ngoài nước.
Nền kinh tế Việt Nam đang hồi phục sau khủng hoảng, khiến nhu cầu vốn của doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa, trở nên cấp thiết Agribank Chi nhánh Hà Tĩnh đã trải qua giai đoạn khó khăn vào năm 2013-2014, khi toàn bộ lãnh đạo bị đình chỉ, 38 cán bộ bị nghi ngờ, và tỷ lệ nợ quá hạn lên đến 6% tổng dư nợ, ảnh hưởng đến hình ảnh chi nhánh cho đến hiện tại.
Sau thời gian khắc phục hậu quả và cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác, chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả tích cực, đặc biệt trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) với quy mô tăng trưởng liên tục và tỷ lệ nợ quá hạn được kiểm soát Thị phần cho vay DNNVV tại tỉnh Hà Tĩnh cũng đã có sự gia tăng Tuy nhiên, hiệu quả cho vay DNNVV lại không cao và có xu hướng giảm, với tỷ lệ lãi cận biên giảm từ 1,54% xuống 1,35%, thấp hơn mức trung bình 1,84% của khu vực Đặc biệt, số lượng khách hàng DNNVV vay vốn chỉ chiếm 12,44% tổng số DNNVV tại chi nhánh, cho thấy tiềm năng khai thác từ nhóm khách hàng này còn rất lớn.
Tác giả đã chọn đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hà Tĩnh” nhằm đưa ra những ý kiến đóng góp quan trọng để cải thiện hiệu quả cho vay cho DNNVV, từ đó hỗ trợ hoạt động kinh doanh đạt kết quả cao hơn.
2 Hệ thống các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài:
Luận án tiến sĩ kinh tế của Lê Thị Thanh Hà đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện quan hệ tín dụng giữa ngân hàng thương mại và doanh nghiệp tại Việt Nam Nghiên cứu này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải thiện quy trình cho vay, nâng cao sự minh bạch trong thông tin tài chính, và tăng cường hợp tác giữa các bên liên quan để thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế Các giải pháp được đưa ra không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn hiệu quả hơn.
Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng ngân hàng là một yếu tố quan trọng đối với các doanh nghiệp thương mại tại Việt Nam Luận án tiến sỹ kinh tế của tác giả Hoàng Văn Sơn nghiên cứu các phương pháp và chiến lược nhằm tối ưu hóa nguồn vốn vay, từ đó góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững cho doanh nghiệp Việc cải thiện hiệu quả sử dụng vốn không chỉ giúp doanh nghiệp tăng trưởng mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Trong luận án tiến sĩ kinh tế của Nguyễn Thạch Hoát, tác giả đề xuất những giải pháp chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Các giải pháp này bao gồm cải thiện quy trình xét duyệt tín dụng, tăng cường hỗ trợ tư vấn cho doanh nghiệp, và phát triển các sản phẩm tín dụng linh hoạt phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp Ngoài ra, tác giả cũng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc nâng cao năng lực quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay, nhằm đảm bảo sự bền vững và hiệu quả trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Trong luận văn thạc sỹ kinh tế của tác giả Nguyễn Việt Hùng, bài viết trình bày một số phương pháp thống kê nhằm phân tích hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại Nghiên cứu này không chỉ làm rõ các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay mà còn đề xuất các giải pháp cải thiện quy trình cho vay, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng Các phương pháp thống kê được sử dụng bao gồm phân tích hồi quy, phân tích tương quan và các chỉ số tài chính, giúp đưa ra cái nhìn sâu sắc về hiệu suất cho vay và tác động của nó đến sự phát triển của doanh nghiệp.
Bài viết "Hiệu quả và khả năng sinh lời trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại" được nghiên cứu bởi Trung tâm giải pháp ngân hàng thuộc công ty kiểm toán Deloitte, nhằm phân tích hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp và khả năng sinh lời của các ngân hàng thương mại Nghiên cứu này cung cấp cái nhìn sâu sắc về các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu suất cho vay, từ đó đưa ra các giải pháp tối ưu hóa lợi nhuận cho ngân hàng.
Tình hình cấp vốn cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Việt Nam đang được các ngân hàng thương mại chú trọng, nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế Bài viết của tác giả Hồ Đắc Nghĩa trên Tạp chí Kinh tế và Dự báo, cơ quan ngôn luận của Bộ Kế hoạch và Đầu tư, phân tích những thách thức và cơ hội trong việc cung cấp nguồn tài chính cho các doanh nghiệp này Việc cải thiện khả năng tiếp cận vốn không chỉ giúp doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển mà còn góp phần vào sự ổn định và tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân.
3 Mục đích nghiên cứu của đề tài:
Cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Ngân hàng cung cấp nguồn vốn cần thiết giúp DNNVV phát triển và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Để đánh giá hiệu quả cho vay, cần xem xét các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, khả năng thanh toán và lợi nhuận của doanh nghiệp Ngoài ra, các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay bao gồm chính sách tín dụng, năng lực quản lý của DNNVV và tình hình kinh tế vĩ mô.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Tĩnh đã đạt được nhiều kết quả tích cực trong việc phát triển cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), tuy nhiên vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục Việc đánh giá thực trạng cho thấy rằng, mặc dù số lượng DNNVV tiếp cận vốn vay ngày càng tăng, nhưng quy trình cho vay vẫn gặp khó khăn và chưa thực sự linh hoạt Hơn nữa, các chính sách hỗ trợ và tư vấn cho DNNVV còn chưa đầy đủ, ảnh hưởng đến khả năng phát triển bền vững của các doanh nghiệp này.