Kết quả nghiên cứu cho thấy, thứ tự xếp hàng của các ngân hàng thông qua việc sử dụng các yếu tố trong mô hình CAMELS như sau: Canara Bank dẫn đầu về mức độ an toàn vốn; Andhra Bank & Ba
Tổng quan nghiên cứu
Nghiên cứu nước ngoài
Mô hình CAMELS đã được nhiều nhóm tác giả áp dụng để đánh giá mức độ vững mạnh của các ngân hàng thương mại (NHTM) Theo Bar & cộng sự (2002), "Xếp hạng CAMELS đã trở thành một công cụ ngắn gọn và không thể thiếu cho các nhà quản lý và người kiểm tra" Việc sử dụng mô hình này giúp đảm bảo sức khỏe tài chính của ngân hàng thông qua việc phân tích các thông tin từ báo cáo tài chính, nguồn tài trợ, ngân sách, dòng tiền và các dữ liệu kinh tế vĩ mô.
Hirtle và Lopez (1999) khẳng định rằng xếp hạng CAMELS có mức độ bảo mật cao và chỉ được tiết lộ cho ban quản lý cấp cao Tuy nhiên, xếp hạng này lại thiếu một yếu tố quan trọng là Độ nhạy cảm.
E.Rai (2010) với bài viết “A study of CAMELS analysis of Commercial banks” đã nghiên cứu và chỉ ra rằng việc áp dụng CAMELS trong HĐKD của NHTM là rất phổ biến và cần thiết Điều này thể hiện rõ nét với 3 NHTM được tác giả nghiên cứu trong bài viết là Ngân hàng TNHH Everest (EBL), Ngân hàng TNHH Kathmandu (BOK) và Ngân hàng công Nepal (NIC) Kết quả từ bài nghiên cứu cho thấy, cả 3
Các ngân hàng (NH) đều duy trì hệ số CAR trên 11% theo quy định của Ngân hàng Nepal Rastra (NRB), cơ quan giám sát ngành tài chính tại Nepal Chất lượng tài sản của ba NH cho thấy NPL giảm, cho thấy khả năng quản lý nợ xấu và nâng cao chất lượng tài sản trong tương lai Tỷ lệ bảo hiểm rủi ro cho vay gia tăng cho thấy các NH có chính sách thu hồi hợp lý Khả năng quản trị của ba NH trong thời gian nghiên cứu đạt hiệu quả tốt, với tỷ lệ ROA và ROE có xu hướng tăng, phản ánh khả năng quản lý nguồn lực Về khả năng thanh khoản, ngân hàng EBL có sự biến động lớn nhất về tỷ lệ tiền mặt và số dư trên tổng tiền gửi Phân tích HĐKD tại ba ngân hàng theo mô hình CAMELS giúp người đọc hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động của các NH.
Majithiya và Pattani (2010) trong bài viết "Đánh giá hiệu suất của ngân hàng qua mô hình CAMELS" đã phân tích hiệu quả hoạt động của ba ngân hàng thương mại tại Ấn Độ, bao gồm Ngân hàng tư nhân AXIS Bank, Ngân hàng nhà nước Bank of India và Ngân hàng hợp tác xã Grandhidham Co-operative Bank Nghiên cứu cho thấy AXIS Bank dẫn đầu về chất lượng tài sản và khả năng quản trị, trong khi Bank of India nổi bật với mức độ an toàn vốn, và Grandhidham Co-operative Bank có hiệu quả cao về khả năng thanh khoản Đặc biệt, hệ số CAR của cả ba ngân hàng đều vượt mức quy định 9%.
4 dấu hiệu tích cực để các ngân hàng phát triển hơn nữa trong thời gian tới
G.Mohiuddin (2014) đã sử dụng CAMELS trong bài “Use of CAMELS model:
Nghiên cứu về hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại tại Bangladesh đã so sánh Sonali Bank và ABBank trong giai đoạn 2009-2013 Kết quả phân tích theo mô hình CAMELS cho thấy cả hai ngân hàng đều có tình hình tài chính vững mạnh, khả năng chống chịu rủi ro tốt và đáp ứng yêu cầu quy định Chất lượng tài sản của hai ngân hàng đạt hiệu quả cao, với tỷ lệ an toàn vốn vượt mức 10% theo quy định của Ngân hàng trung ương Bangladesh Ngoài ra, nghiên cứu cũng nhấn mạnh tầm quan trọng của tính thanh khoản, cho rằng nếu thiếu thanh khoản, các ngân hàng sẽ gặp nguy hiểm, ví như máu trong cơ thể con người.
Prasada and G Ravinderb (2012) với đề tài “ A CAMEL Model Analysis of
Nghiên cứu "Nationalized Banks in India" đã phân tích 39 ngân hàng tại Ấn Độ để đánh giá hoạt động kinh doanh của họ Kết quả cho thấy Canara Bank đứng đầu về mức độ an toàn vốn, trong khi Andhra Bank và Bank of Baroda có chất lượng tài sản cao nhất Punjab & Sindh Bank dẫn đầu về khả năng quản trị và thanh khoản, còn India Bank tiếp tục dẫn đầu về khả năng sinh lời Tuy nhiên, nghiên cứu chưa đề cập đến yếu tố nhạy cảm rủi ro với thị trường.
Nghiên cứu trong nước
Các công trình nghiên cứu khoa học, khóa luận về mô hình CAMELS để phân tích hoạt động kinh doanh tại NHTM Việt Nam phải kể đến như:
Bài nghiên cứu “ Ứng dụng mô hình CAMELS trong đánh giá hoạt động của
Nghiên cứu của tác giả Sử Ngọc Minh (2011) về NH TMCP Sài Gòn Thương Tín cho thấy mức độ an toàn vốn (C) của Sacombank trong giai đoạn 2006 - 2010 luôn cao hơn tỷ lệ quy định 9% Điều này chứng tỏ ngân hàng có đủ nguồn vốn để đối phó với rủi ro và có khả năng kiểm soát cũng như đo lường các rủi ro tiềm ẩn Bên cạnh đó, chất lượng tài sản (A) của Sacombank không có sự biến động, cho thấy sự ổn định trong hoạt động tài chính của ngân hàng.
Ngân hàng Sacombank duy trì chất lượng tài sản ổn định, cho thấy khả năng bền vững tài chính và năng lực quản lý tốt Dù Việt Nam đã trải qua cuộc khủng hoảng kinh tế năm 2008, Sacombank vẫn không gặp rủi ro về khả năng thanh khoản Ngân hàng cũng quản lý hiệu quả các rủi ro tín dụng Từ những phân tích trên, có thể khẳng định rằng hoạt động kinh doanh của Sacombank trong giai đoạn này đang diễn ra tích cực.
Uyen Dang (2011) trong bài viết “Hệ thống đánh giá CAMELS trong giám sát ngân hàng” đã chỉ ra tầm quan trọng của CAMELS đối với nhà đầu tư trong việc giám sát ngân hàng Các ngân hàng thương mại Việt Nam cần liên tục cập nhật kỹ năng và kiến thức cho cán bộ tín dụng, đồng thời nâng cao chất lượng an toàn vốn, cải thiện chất lượng tài sản, và tăng cường quản trị Bên cạnh đó, cần chú trọng đến khả năng sinh lời, thanh khoản và năng lực của ban lãnh đạo trong việc giám sát các rủi ro thị trường.
Nguyễn Thị Thanh Trâm (2020) trong bài viết “Phân tích đánh giá hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam” đã thu thập dữ liệu từ báo cáo tài chính giai đoạn 2014-2018 và áp dụng phương pháp thống kê mô tả kết hợp so sánh với bốn ngân hàng thương mại khác Kết quả cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của Agribank chưa tương xứng với lợi thế hiện có và thấp hơn so với một số ngân hàng khác Bài viết cũng đề xuất nguyên nhân và định hướng giải pháp nhằm phát huy thế mạnh của Agribank, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Ngô Thị Tố Uyên (2019) với nghiên cứu “Đánh giá hiệu quả hoạt động của
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đã được đánh giá theo mô hình CAMELS trong giai đoạn 2016-2018 Nghiên cứu này chỉ ra những hạn chế và tồn tại của ngân hàng Agribank, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Khoảng trống nghiên cứu
Sau khi đã tìm hiểu các bài nghiên cứu nước ngoài, trong nước và những bài khóa luận của anh chị đi trước, nhận thấy:
Các nghiên cứu đã tổng hợp các vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) và áp dụng phương pháp CAMELS để phân tích hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng này.
Các nghiên cứu nước ngoài đã áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính để đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại thông qua mô hình CAMELS Phương pháp này giúp hiểu rõ hơn về thực trạng hoạt động của các ngân hàng, từ đó phát hiện các lỗ hổng và thiếu sót, nhằm đưa ra những giải pháp hợp lý và kịp thời để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Từ việc tổng kết các vấn đề đã nghiên cứu, tác giả đưa ra khoảng trống nghiên cứu như sau:
Các nghiên cứu về phân tích hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam theo mô hình CAMELS còn hạn chế, chủ yếu tập trung vào các ngân hàng thương mại cổ phần Một số nghiên cứu tiêu biểu sử dụng mô hình CAMELS cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam bao gồm khóa luận của tác giả Ngô Thị Tố Uyên (2019) và Nguyễn Thị Thanh Trâm.
Số liệu trong bài viết năm 2020 đã trở nên lỗi thời so với thời điểm hiện tại, đặc biệt là không đề cập đến các yếu tố bất thường như đại dịch Covid-19 Thêm vào đó, từ năm 2020 đến 2022, chưa có nghiên cứu nào được thực hiện liên quan đến đề tài này.
Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam qua mô hình CAMELS”
Thứ hai, tất cả các bài nghiên cứu nước ngoài nêu trên đều đã bỏ qua yếu tố
Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường (S) là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá khả năng của người đứng đầu ngân hàng trong việc kiểm soát và quản lý những thay đổi, rủi ro của thị trường Yếu tố này được quy định rõ trong thông tư số 52/2018/TT-NHNN.
Majithiya & Pattani (2010), nhóm tác giả đã có sự so sánh 3 ngân hàng để đánh giá
Mô hình CAMEL đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng qua bảy yếu tố chính Tuy nhiên, bài viết chủ yếu mang tính lý thuyết và thiếu sự áp dụng thực tiễn.
Các nghiên cứu hiện tại gặp hạn chế về phương pháp nghiên cứu, với chỉ một bài của tác giả Uyen Dang (2011) áp dụng cả phương pháp định tính và phỏng vấn Tuy nhiên, nghiên cứu này vẫn chưa hoàn chỉnh do tác giả gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn tài liệu, chủ yếu do tính bảo mật của AIA.
Vào thứ năm, tác giả nhận định rằng việc phân tích chi tiết và khoa học hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là rất quan trọng trong bối cảnh hiện tại Nghiên cứu này nhằm cung cấp cái nhìn tổng quát về hoạt động của ngân hàng thông qua mô hình CAMELS, từ đó đưa ra những khuyến nghị nhằm cải thiện hiệu quả kinh doanh trong giai đoạn tới.
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
Nghiên cứu nhằm bổ sung những khoảng trống được xác định từ những nghiên cứu trước đó Cụ thể:
Khóa luận này phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) thông qua mô hình CAMELS, nhằm đánh giá hiệu quả và tiềm năng phát triển Từ những phân tích này, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động kinh doanh tại Agribank, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Thứ nhất, khái quát các cơ sở lý luận cơ bản phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại qua mô hình CAMELS
Thứ hai, phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam qua mô hình CAMELS
Vào thứ ba, sau khi đánh giá hoạt động kinh doanh của Agribank, khóa luận đã đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng này.
Phương pháp nghiên cứu
Nghiên cứu sử dụng các phương pháp:
Phương pháp thu thập số liệu được thực hiện thông qua việc phân tích báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo thường niên của Ngân hàng Agribank trong giai đoạn nghiên cứu.
Phương pháp xử lý số liệu được áp dụng để phân tích dữ liệu đã thu thập, từ đó đưa ra nhận xét về hoạt động kinh doanh của ngân hàng Agribank Qua việc so sánh các tỷ số và chỉ tiêu khác nhau theo từng quý và năm, tác giả có thể đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng một cách rõ ràng và sâu sắc.
Phương pháp phân tích thống kê là bước quan trọng trong việc xử lý số liệu hàng năm, cho phép so sánh với các ngân hàng thương mại khác và theo thời gian Các số liệu này sẽ được trình bày dưới dạng bảng, sơ đồ và biểu đồ để minh chứng cho vấn đề nghiên cứu một cách rõ ràng và hiệu quả.
Phương pháp so sánh là một công cụ hữu ích giúp chúng ta có cái nhìn tổng quát về những thay đổi theo thời gian, đồng thời cho phép so sánh ngân hàng với các đối thủ cạnh tranh khác.
Thứ năm, phương pháp Dupont: phân tích khả năng sinh lời của ngân hàng thông qua việc phân tích mối liên hệ giữa các chỉ tiêu
Thứ sáu, phương pháp phỏng vấn chuyên sâu: Tác giả có cuộc trao đổi với
Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam tại Tam Nông, Phú Thọ, đã tiến hành đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng Sự đánh giá này nhằm xác định hiệu quả và tiềm năng phát triển trong khu vực, đồng thời đưa ra những giải pháp cải thiện dịch vụ và tăng cường sự hài lòng của khách hàng.
Trong những năm gần đây, phát triển nông thôn Việt Nam đã gặp phải nhiều thách thức, đặc biệt liên quan đến mức độ an toàn vốn và tỷ lệ nợ xấu (NPL) Buổi trao đổi đã đề cập đến những vấn đề này và đưa ra một số giải pháp nhằm khắc phục các hạn chế hiện tại, hướng tới việc nâng cao hiệu quả và bền vững trong phát triển nông thôn.
Kết cấu của đề tài
Bài KLTN được kết cấu gồm 3 chương:
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH
Phân tích hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng, theo Peter S Rose (2004), là một tổ chức tài chính cung cấp đa dạng dịch vụ như tín dụng, tiết kiệm và thanh toán Ngân hàng thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng (2010), ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa là loại hình ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật, với mục tiêu chính là đạt được lợi nhuận.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính, hoạt động như một cầu nối giữa khu vực tiết kiệm và đầu tư của nền kinh tế Nhiệm vụ chính của NHTM là nhận tiền gửi và cho vay, đồng thời cung cấp nhiều dịch vụ tài chính đa dạng để đáp ứng nhu cầu sản phẩm tài chính của xã hội, với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận.
1.1.2 Khái niệm phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm nhiều lĩnh vực và đối tượng khác nhau Phân tích hoạt động kinh doanh không chỉ là nhu cầu thiết yếu cho quản lý của các nhà quản trị ngân hàng mà còn là yêu cầu bắt buộc từ ngân hàng trung ương.
Smith, A (1937) đã phân tích vai trò của ngân hàng trong việc thúc đẩy thương mại, đầu tư và tăng trưởng kinh tế của một quốc gia Ông nhấn mạnh tầm quan trọng của ngân hàng trong việc phân bổ nguồn lực và vốn một cách hiệu quả.
Marx (2018) phân tích rằng việc nghiên cứu kinh doanh ngân hàng cần xem xét vai trò của ngân hàng trong hệ thống tư bản, bao gồm các chức năng quan trọng mà ngân hàng thực hiện.
11 trong việc tạo ra và phân bổ tín dụng, và tiềm năng làm trầm trọng hơn sự bất bình đẳng thu nhập và phân chia giai cấp xã hội.”
Friedman và Schwartz (2008) đã nghiên cứu hoạt động của ngân hàng từ góc độ chính sách tiền tệ và vai trò của ngân hàng trung ương trong việc điều tiết lạm phát và kiểm soát nguồn cung tiền Họ tập trung vào cách mà các ngân hàng phản ứng trước sự thay đổi của chính sách tiền tệ, cũng như tác động của những thay đổi này đến sức khỏe tổng thể của nền kinh tế.
Minsky và Kaufman (2008) phân tích vai trò của ngân hàng trong việc tạo ra bất ổn tài chính và khả năng xảy ra khủng hoảng kinh tế Họ nhấn mạnh sự đóng góp của ngân hàng trong việc chấp nhận rủi ro quá mức, mở rộng tín dụng và tích lũy các mất cân đối tài chính.
Tiếp đó, phân tích tình hình hoạt động của NHTM thông thường trải qua các bước sau:
Sơ đồ 1.1: Các bước phân tích HĐKD của NHTM
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp
Góc nhìn về phân tích kinh doanh ngân hàng có sự khác biệt giữa các nhà kinh tế học, điều này phụ thuộc vào các lý thuyết và niềm tin cốt lõi mà họ theo đuổi.
Bài viết này sẽ phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) thông qua các nhóm chỉ tiêu khác nhau, bao gồm cả chỉ tiêu tương đối và tuyệt đối, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quát về hiệu quả hoạt động của ngân hàng này.
1.1.3 Sự cần thiết phải phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại
Phân tích hoạt động kinh doanh trong ngân hàng thương mại là điều cần thiết để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và đạt được các mục tiêu kinh doanh.
Thứ nhất, xác định điểm mạnh và điểm yếu của NHTM
Phân tích hoạt động kinh doanh cho phép ngân hàng nhận diện rõ ràng các điểm mạnh và điểm yếu của mình Qua đó, ngân hàng có thể phân bổ nguồn lực một cách hiệu quả hơn, tập trung vào việc phát huy các điểm mạnh và cải thiện những điểm yếu đã được xác định.
Thứ hai, cải thiện việc ra quyết định và lập kế hoạch chiến lược của NHTM
Phân tích hoạt động kinh doanh cung cấp thông tin quý giá về xu hướng thị trường và sở thích của khách hàng Những thông tin này là rất cần thiết để đưa ra quyết định thông minh và phát triển chiến lược hiệu quả, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững cho ngân hàng.
Thứ ba, quản lý rủi ro của NHTM
Ngân hàng thương mại đối mặt với nhiều loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và rủi ro thanh khoản Phân tích hoạt động kinh doanh là công cụ quan trọng giúp ngân hàng nhận diện và đánh giá những rủi ro này Qua đó, ngân hàng có thể thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả, đảm bảo sự ổn định và khả năng phục hồi trong hoạt động của mình.
Thứ tư, nâng cao hiệu quả hoạt động của NHTM
Phân tích hoạt động kinh doanh là một công cụ quan trọng giúp ngân hàng thương mại nhận diện các bất cập trong quy trình và thủ tục Khi khắc phục những vấn đề này, ngân hàng có khả năng tối ưu hóa hoạt động, giảm chi phí và nâng cao hiệu suất tổng thể.
Thứ năm , tuân thủ các quy định của NHTM
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM QUA MÔ HÌNH CAMELS
Khái quát về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Tên đăng ký tiếng Việt: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Tên đăng ký tiếng Anh: Vietnam Bank for Agriculture and Rural
Ngày thành lập: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập vào 26/03/1988 theo nghị định số 53/HĐBT của Chủ tịch Hội đồng
Bộ trưởng với tên gọi là Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam
Vốn điều lệ tại ngày 31/12/2022: 34.447 tỷ đồng
Giai đoạn 1988-2003 đánh dấu sự thành lập Ngân hàng Chính sách Xã hội, nhằm phục vụ người nghèo Đồng thời, giai đoạn này cũng chứng kiến sự hiện đại hóa hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng tại các chi nhánh của Agribank.
Giai đoạn 2003-2011 đánh dấu sự kiện quan trọng khi mở văn phòng đại diện đầu tiên tại nước ngoài và khai trương hệ thống IPCAS II, giúp kết nối trực tuyến toàn bộ chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc.
Giai đoạn 2011-2019, công ty đã chuyển đổi mô hình hoạt động sang hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn 1 thành viên với 100% vốn nhà nước Trong giai đoạn này, hệ thống nhận diện thương hiệu cũng đã được thay đổi Đặc biệt, vào năm 2019, công ty đạt lợi nhuận cao kỷ lục sau 31 năm hoạt động.
Từ năm 2019 đến nay, ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam đã hoàn thành xuất sắc sứ mệnh kép, vừa nỗ lực chống lại đại dịch COVID-19, vừa tích cực tham gia vào quá trình hồi phục kinh tế.
Agribank hiện cung cấp hơn 200 sản phẩm và dịch vụ đa dạng trong 10 lĩnh vực, bao gồm huy động vốn, cấp tín dụng, thanh toán trong nước và quốc tế, kinh doanh vốn, đầu tư, quản lý ngân quỹ, dịch vụ thẻ và sản phẩm dịch vụ liên kết, đáp ứng nhu cầu của cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Với 2.225 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng 1 chi nhánh tại Campuchia và 3 văn phòng đại diện tại miền Nam, miền Trung và miền Tây, Agribank tạo ra mạng lưới rộng khắp Hệ thống ATM của Agribank cũng rất phát triển với 3.339 máy trên toàn quốc.
Sứ mệnh, tầm nhìn, triết lý kinh doanh:
Tầm nhìn của Agribank là phát triển thành ngân hàng hiện đại, tập trung vào bốn tiêu chí chính: tăng trưởng, an toàn, hiệu quả và bền vững Đến năm 2025, Agribank sẽ khẳng định vai trò chủ lực trong thị trường tài chính nông nghiệp và nông thôn, đồng thời tham gia tích cực vào hội nhập kinh tế quốc tế Đề án chiến lược này không chỉ nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh mà còn góp phần quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, cùng với các tập đoàn, tổng công ty và ngân hàng trong khối doanh nghiệp Trung ương.
Ngân hàng thương mại nhà nước hàng đầu Việt Nam có sứ mệnh quan trọng trong việc thực hiện chính sách phát triển "tam nông", góp phần xây dựng nền kinh tế Việt Nam phát triển bền vững.
Triết lý kinh doanh: “Mang phồn thịnh tới khách hàng”
2.1.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank giai đoạn 2020-
Bảng 2.1 : Cơ cấu thu nhập của Agribank giai đoạn 2020 – 2022 ĐVT: triệu đồng
Thu từ lãi và các khoản thu tương tự 112.285.726 109.477.299 128.036.986 Thu từ hoạt động dịch vụ 7.962.087 8.773.309 9.150.552
Thu hoạt động kinh doanh ngoại hối 3.630.890 5.973.217 13.901.906
Thu hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư 57.930 18.788 86.472
Thu từ hoạt động góp vốn mua cổ phần 36.051 784 52.587
Nguồn: BCTC của Agribank và tính toán của tác giả
Trong giai đoạn 2020 - 2022, Agribank ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể về tổng thu nhập hoạt động Đặc biệt, khoản thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập tương tự luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong ba năm qua.
Năm 2020, mặc dù đại dịch Covid-19 bùng nổ vào cuối năm 2019 gây ảnh hưởng tiêu cực, nguồn thu từ lãi của ngân hàng vẫn duy trì ổn định và thậm chí tăng trưởng Tổng thu nhập của Agribank trong năm 2020 đạt 132.758.736 triệu đồng, tăng 5,09% so với trước đại dịch.
Năm 2021, tổng thu nhập của ngân hàng đạt 133.322.796 triệu đồng, tăng 0,42% so với năm 2020 Tuy nhiên, thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập tương tự giảm 2,3% do ngân hàng Agribank tiếp tục thực hiện chính sách “miễn giảm phí, lãi suất hỗ trợ khách hàng” nhằm hỗ trợ khách hàng.
Đến năm 2022, nền kinh tế đã có dấu hiệu phục hồi, giúp tổng thu nhập của Agribank tăng mạnh so với các năm 2021 và 2020 Cụ thể, tổng thu nhập của ngân hàng này đạt 162.049.588 triệu đồng.
Năm 2020 và 2021, tỷ lệ tăng trưởng của Agribank lần lượt đạt 22,06% và 21,55%, cho thấy sự phát triển tích cực của ngân hàng này, đồng thời khẳng định trách nhiệm và vai trò quan trọng của Agribank đối với nhà nước và cộng đồng.
Cơ cấu thu nhập của ngân hàng đã có sự chuyển biến tích cực trong giai đoạn này, cho thấy ngân hàng đang thực hiện hiệu quả các mục tiêu phát triển trong thời kỳ hậu Covid.
Bảng 2.2 Cơ cấu chi phí của Agribank ĐVT: triệu đồng
CP lãi và các chi phí tương tự 68.625.103 62.724.591 67.847.444
CP hoạt động dịch vụ 2.784.588 3.666.552 4.383.232
Nguồn: BCTC của Agribank và tính toán của tác giả
Tổng chi phí của ngân hàng Agribank biến động không đồng đều qua các năm, với chi phí lãi và các khoản chi phí tương tự chiếm tỷ trọng cao nhất.
Cụ thể, năm 2022, chi phí lãi và các chi phí tương tự là 67.847.444 triệu đồng, tăng
Trong năm 2021, chi phí lãi tiền gửi của Agribank giảm 8,17% so với năm 2021 và thấp hơn 1,13% so với năm 2020 Nguyên nhân chính là vào năm 2020, khoản mục này đạt 65.914.271 triệu đồng, mức cao nhất trong ba năm qua, do tình hình dịch bệnh COVID-19 phức tạp khiến nhu cầu về tiền gửi khách hàng tăng cao Agribank cũng đã thực hiện các chính sách “miễn, giảm phí lãi suất” để hỗ trợ người dân gặp khó khăn trong bối cảnh dịch bệnh.
Phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam qua mô hình CAMELS
2.2.1 Mức độ an toàn vốn (C)
Chỉ tiêu 1: Vốn chủ sở hữu
Bảng 2.3 Cơ cấu VCSH của Agribank giai đoạn 2020 - 2022 ĐVT: triệu đồng
Chênh lệch đánh giá lại tài sản
Lợi ích của cổ đông chưa kiểm soát
Nguồn: BCTC của Agribank giai đoạn 2020 - 2022 và tính toán của tác giả
Biểu đồ 2.2 Quy mô và tốc độ tăng trưởng VCSH của Agribank giai đoạn 2020 – 2022 ĐVT: Triệu đồng và %
Nguồn: BCTC của Agribank giai đoạn 2020 - 2022 và tính toán của tác giả
Trong giai đoạn 2020 - 2022, quy mô vốn chủ sở hữu của ngân hàng Agribank đang có xu hướng tăng nhanh Năm 2022, tổng VCSH của Agribank đạt 86.997.553
Tốc độ tăng trưởng VCSH 3.14% 4.14% 14.30%
VCSH Tốc độ tăng trưởng VCSH
39 triệu đồng, tăng đến 15,99% so với năm 2020 Sỡ dĩ VCSH của Agribank tăng chủ yếu là do tăng của LNCPP và các quỹ của TCTD
Tốc độ tăng trưởng vốn chủ sở hữu (VCSH) của Agribank đã tăng từ 3,14% năm 2020 lên 14,3% năm 2022, cho thấy ngân hàng đã tự chủ nguồn vốn và chủ động trong quản lý Sự tăng trưởng này không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh mà còn tạo ra lợi nhuận tốt, đồng thời tạo nền tảng vững chắc cho quá trình cổ phần hóa của Agribank.
Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR)
Bảng 2.4 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của Agribank giai đoạn 2020 – 2022 ĐVT: %
Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022
Theo thông tư 22/2019/NHNN, mức tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu được quy định là 9%, trong khi thông tư 41/2016/NHNN theo chuẩn Basel II yêu cầu mức tối thiểu là 8% Đề án mới của NHNN về việc cơ cấu lại hệ thống các TCTD và xử lý nợ xấu giai đoạn 2021 - 2025 đặt ra mục tiêu tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu là 10 - 11% trong năm 2023 và đạt 11 - 12% vào năm 2025.
Biểu đồ 2.3: So sánh hệ số CAR của “big4” ĐVT: %
Nguồn: Tổng hợp của tác giả và tính toán
Hiện nay, Vietcombank, BIDV và Vietinbank đều có hệ số CAR vượt 8%, đáp ứng quy định tại Thông tư 41/2016/NHNN Agribank, do chưa đủ điều kiện áp dụng BASEL II, vẫn thực hiện tỷ lệ an toàn vốn theo Thông tư 22 Năm 2020, hệ số CAR của Agribank đạt 9,2%, gần đạt ngưỡng tối thiểu 9% theo Thông tư 22/2019/NHNN Đến đầu năm 2021, mặc dù được cấp thêm 3.500 tỷ đồng, vốn điều lệ của Agribank chỉ đạt hơn 34.000 tỷ đồng tính đến 31/12/2021, dẫn đến việc tăng vốn điều lệ không bền vững Hệ số an toàn vốn của Agribank theo Thông tư 22/2019/NHNN đạt 10,2%.
Năm 2022, Agribank chưa công bố con số cụ thể về hệ số an toàn vốn CAR Tuy nhiên, mặc dù luôn dẫn đầu về chất lượng tín dụng trong ngành ngân hàng thương mại, tăng trưởng tín dụng của Agribank lại ở mức thấp hơn so với các ngân hàng thương mại khác.
Agribank đang đối mặt với tình trạng hệ số an toàn vốn thấp hơn mức yêu cầu, chủ yếu do việc hấp thụ vốn bị cản trở Điều này đã ảnh hưởng đến khả năng tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Để khắc phục tình hình, vào cuối năm 2022, Agribank đã công bố kế hoạch phát hành 10.000 tỷ đồng trái phiếu ra thị trường nhằm tăng cường vốn cấp.
2 nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng như đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định của NHNN
Hệ số CAR của Agribank, so với các ngân hàng thương mại lớn trong “big 4”, chưa thực sự ổn định, đạt 3/5 điểm theo thông tư 52/2018/NHNN Đặc biệt, Agribank là ngân hàng duy nhất trong “big 4” chưa thực hiện cổ phần hóa, dẫn đến việc tăng vốn diễn ra chậm và phụ thuộc nhiều vào ngân sách nhà nước.
Chỉ tiêu 3: Cơ cấu vốn cấp 1
Bảng 2.5 Cơ cấu vốn cấp 1 của Agribank giai đoạn 2020 - 2022 ĐVT: triệu đồng
Giá trị % Giá trị % Giá trị %
Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ 2.046.156 2,86 3.108.634 4,19 3.108.634 3,65
Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ 16.655.174 23,31 22.031.605 29,66 22.113.305 26,00
Quỹ dự phòng tài chính 3.822.227
Nguồn: BCTC Agribank và tính toán của tác giả
Giai đoạn 2020 - 2022, Agribank có vốn điều lệ cao nhất trong vốn cấp 1, chiếm 46,22% vào cuối năm 2021 Đầu năm 2021, Agribank đã triển khai kế hoạch phát hành trái phiếu nhằm tăng vốn và trình phương án bổ sung vốn điều lệ từ năm 2021 đến 2026 lên NHNN và Chính phủ Ngoài vốn điều lệ, LNCPP và quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ cũng đóng góp vào cơ cấu vốn cấp 1, trong khi các chỉ tiêu như quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ và quỹ dự phòng tài chính chiếm tỷ trọng nhỏ.
Chỉ tiêu 1: Tăng trưởng tín dụng
Biểu đồ 2.4 : Tăng trưởng tín dụng Agribank giai đoạn 2020 – 2022 ĐVT: %
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Trong ba năm tốc độ tăng trưởng tín dụng của toàn ngành đã có sự cải thiện rõ rệt
Năm 2020, mặc dù nỗ lực đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng 14%, nhưng đại dịch Covid-19 đã khiến tốc độ tăng trưởng chỉ đạt 12,17% vào cuối năm Đến năm 2021, mặc dù vẫn bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh, hoạt động tín dụng trong nền kinh tế đã bắt đầu tăng trưởng ngay từ đầu năm so với cùng kỳ năm trước.
Sau hai năm không đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng 14%, năm 2022 ghi nhận sự bùng nổ trong lĩnh vực này Tốc độ tăng trưởng tín dụng toàn ngành đạt 14,5%, đánh dấu mức tăng cao nhất kể từ năm 2020.
Cuối năm 2022, thống đốc NHNN đã nới room điều chỉnh tín dụng thêm 1,5% đến 2%, dẫn đến tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2022 đạt 14,5%, nhưng thực tế thấp hơn khoảng 1,5% sau điều chỉnh Đối với Agribank, mặc dù tốc độ tăng trưởng tín dụng trong giai đoạn 2020 - 2022 thấp hơn trung bình ngành, nhưng đã có sự cải thiện qua các năm.
Năm 2020, Agribank đạt được mục tiêu tăng trưởng tín dụng với tốc độ 8,09%, nhờ vào chất lượng tín dụng được đảm bảo Sự tăng trưởng chủ yếu đến từ các hoạt động cho vay trong ngành dịch vụ - thương mại, chiếm tới 50% tổng tăng trưởng tín dụng của ngân hàng, theo báo cáo tài chính đã kiểm toán.
Năm 2021, Agribank ghi nhận tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 8,38%, tăng 0,29% so với năm trước Sang năm 2022, cơ cấu tín dụng của ngân hàng tiếp tục được cải thiện, dẫn đến tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 9,82%, tăng 1,44% so với năm 2021.
Agribank cần tập trung vào việc duy trì và kiểm soát tăng trưởng tín dụng trong giai đoạn tới, nhằm hỗ trợ sự phát triển chung của toàn ngành.
Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ nợ xấu (NPL)
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ NPL Agribank giai đoạn 2020 - 2022 ĐVT : %
Nguồn: Tổng hợp của tác giả và tính toán
Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ NPL tại các NHTM 2020 - 2022 ĐVT: %
Nguồn: Tổng hợp của tác giả
Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại nhà nước giai đoạn 2020 - 2022 có nhiều biến động Đặc biệt, Vietinbank đã giữ tỷ lệ nợ xấu dưới mức an toàn trong năm 2020.
Năm 2021, Vietinbank đã nhanh chóng phục hồi sau đại dịch nhờ triển khai nhiều chính sách thúc đẩy hoạt động tín dụng, đặc biệt chú trọng vào các khu vực trọng điểm, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu (NPL) tăng lên 1,26%, cao hơn 0,34% so với năm 2020 Đến năm 2022, ngân hàng tiếp tục nâng tỷ lệ bao phủ nợ xấu lên 190%, giúp NPL giảm xuống còn 1,2%.
Đánh giá hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
2.3.1 Những kết quả đạt được a, Mức an toàn vốn
Thứ nhất, quy mô và tốc độ tăng VCSH tăng mạnh
Vốn chủ sở hữu của Agribank trong giai đoạn 2020 - 2022 đã ghi nhận mức tăng trưởng mạnh mẽ từ 3,14% lên 14,3%, tương ứng với mức tăng 11,6% Sự gia tăng này chủ yếu đến từ hai khoản mục là lợi nhuận chưa phân phối (LNCPP) và quỹ của các tổ chức tín dụng (TCTD) Điều này cho thấy hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng hiệu quả và mang lại nhiều lợi nhuận.
Thứ hai, hệ số an toàn vốn đảm bảo theo quy định tại thông tư 22/2019/NHNN
Hệ số CAR của ngân hàng Agribank trong giai đoạn 2020 – 2022 luôn duy trì ở mức cao hơn mức tối thiểu theo quy định tại thông tư 22/2019/NHNN Mặc dù năm 2022 ngân hàng chưa công bố con số cụ thể, nhưng dựa vào các thông tin phân tích và báo cáo tài chính, tác giả nhận định rằng hệ số CAR của Agribank vẫn vượt mức tối thiểu 9%.
Thứ ba, vốn cấp 1 tăng trưởng qua từng năm
Vốn cấp 1 của ngân hàng Agribank đã tăng từ 71.443.387 triệu đồng năm 2020 lên 85.051.923 triệu đồng năm 2022, tương đương mức tăng 19,05% Trong đó, vốn điều lệ chiếm phần lớn và ghi nhận sự tăng trưởng trong giai đoạn 2020 – 2022 Sự gia tăng này đã tạo điều kiện cho Agribank nâng cao mức độ an toàn vốn và cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Thứ nhất, tốc độ tăng trưởng TD có sự cải thiện
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra thu nhập cho ngân hàng, bên cạnh các hoạt động kinh doanh khác Từ năm 2020 đến 2022, Agribank đã ghi nhận sự cải thiện trong tốc độ tăng trưởng tín dụng, từ 8,09% vào năm 2020 lên 9,82% vào năm 2022, tương ứng với mức tăng 1,73% Điều này cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng đang ngày càng được nâng cao, góp phần vào sự ổn định của nền kinh tế.
Thứ hai, tỷ lệ NPL và tỷ lệ nợ quá hạn ở mức khả quan
Tỷ lệ nợ xấu (NPL) của ngân hàng Agribank đã trải qua những biến động trong năm 2020 và 2021, với mức cao hơn trung bình ngành vào năm 2021 Tuy nhiên, đến năm 2022, tỷ lệ NPL đã có sự cải thiện tích cực, giảm xuống còn 1,78%, đánh dấu mức thấp nhất trong giai đoạn 2020-2022.
Trong ba năm qua, Agribank đã duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ổn định và thậm chí giảm nhẹ vào năm 2022 với mức giảm chỉ 0.01% so với hai năm trước Tuy nhiên, nợ nhóm 2 trong năm 2022 lại có xu hướng tăng, cho thấy khả năng thu hồi các khoản nợ của Agribank đang được cải thiện.
Thứ ba, cho vay kinh doanh cá thể luôn chiếm tỷ trọng cao nhất
Ngân hàng Agribank, với sứ mệnh “Tam Nông”, luôn ưu tiên lợi ích của người dân, đã xác định cho vay kinh doanh cá thể là nhóm khách hàng chiếm tỷ trọng cao và duy trì ổn định trong ba năm qua.
Từ năm 2020 đến 2022, tỷ lệ lãi suất vay vốn dao động trong khoảng 70-71%, giúp người dân giảm bớt gánh nặng tài chính Điều này không chỉ đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn mà còn tạo điều kiện cho người dân có cuộc sống đầy đủ và phát triển hơn.
Thứ tư, tỷ lệ dự phòng CKĐT và tỷ lệ dự phòng giảm giá CKĐT dài hạn chuyển biến tích cực
Tỷ lệ trích lập DP chứng khoán đầu tư của ngân hàng đã giảm mạnh trong năm 2022, chỉ còn 0,3%, so với 1,11% vào năm 2021, giảm 0,3% so với năm trước đó Sự sụt giảm này phản ánh những thay đổi trong chiến lược quản lý rủi ro của ngân hàng.
81 hiệu quả trong công tác đầu tư và quản lý rủi ro chứng khoán của ngân hàng Agribank đang dần được cải thiện
Bên cạnh đó, tỷ lệ dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn trong ba năm duy trì ổn định ở mức 19,03% c, Năng lực quản lý
Thứ nhất, đội ngũ ban lãnh đạo nhiệt huyết, tận tâm và nhiều kinh nghiệm
Ngân hàng Agribank đã trải qua 35 năm phát triển với nhiều dấu ấn và thành tựu quan trọng, nhờ vào vai trò thiết yếu của các thế hệ lãnh đạo có kinh nghiệm và kiến thức sâu rộng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Những người đứng đầu này không chỉ gắn bó lâu dài với Agribank mà còn nhạy bén trong việc đưa ra các chiến lược kinh doanh phù hợp với từng giai đoạn, tuân thủ quy định của ngân hàng nhà nước, từ đó khẳng định vị thế của ngân hàng trên thị trường.
Thứ hai, chất lượng nguồn nhân lực luôn được chú trọng
Trong thời đại công nghệ 4.0 hiện nay, chất lượng đào tạo nguồn nhân lực trở thành ưu tiên hàng đầu tại các ngân hàng, đặc biệt là Agribank.
Năm 2022, Agribank có 39.699 công nhân viên, tăng 770 người so với năm 2021 và 914 người so với năm 2020 Tỷ lệ CIR, lợi nhuận sau thuế trên số nhân công và tổng dư nợ trên số nhân công của Agribank đều ghi nhận xu hướng tăng cao so với năm trước.
Sau hai năm chịu ảnh hưởng của đại dịch Covid-19, công tác bồi dưỡng nhân lực tại Agribank đã bị chậm lại Tuy nhiên, vào năm 2022, ngân hàng đã nỗ lực triển khai nhanh chóng các hoạt động và khóa học đào tạo trên toàn quốc Điều này đã hỗ trợ cán bộ công nhân viên hoàn thiện kiến thức, kỹ năng và tích lũy kinh nghiệm, giúp họ thực hiện tốt nhiệm vụ được giao.
Đội ngũ cán bộ công nhân viên của ngân hàng Agribank đóng vai trò là “chìa khóa” quan trọng cho sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng trong tương lai Tính sinh lời của ngân hàng cũng phụ thuộc vào sự chuyên nghiệp và năng lực của nhân viên, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Hiệu quả tạo lập và sử dụng vốn ngân hàng Agribank gia tăng rõ rệt thể hiện qua:
Một, Tỷ lệ ROA của Agribank tăng từ 0,67% năm 2020 lên 0,96% năm 2022
Mặc dù tỷ lệ này không cao, nhưng sự tăng trưởng ổn định qua các năm chứng tỏ Agribank đã nỗ lực cải thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Định hướng phát triển ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam
Agribank sẽ tiếp tục kiên định với chính sách phát triển “Tam nông” trong thời gian tới, nhằm hoàn thành chủ trương của Đảng và Nhà nước, đồng thời giữ vai trò chủ đạo trong thị trường tài chính nông thôn.
Tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ chắc chắn, chủ động và linh hoạt, đồng thời phối hợp chặt chẽ với chính sách tài khóa và các chính sách kinh tế vĩ mô khác để kiểm soát lạm phát Điều này nhằm mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô và hỗ trợ tăng trưởng kinh tế bền vững.
Tăng trưởng tín dụng hợp lý cần định hướng nguồn vốn vào các lĩnh vực sản xuất - kinh doanh, đặc biệt là các lĩnh vực ưu tiên và động lực tăng trưởng theo chủ trương của Chính phủ, đồng thời kiểm soát chặt chẽ tín dụng đối với các lĩnh vực có nguy cơ rủi ro.
Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ xấu và nợ đã sử dụng dự phòng là cần thiết để ngăn chặn và hạn chế phát sinh các khoản nợ xấu khác, giữ tỷ lệ nợ xấu nội bảng ở mức mong muốn Đồng thời, cần tập trung vào việc cơ cấu lại và xử lý các tổ chức tín dụng yếu kém nhằm ổn định hoạt động và hỗ trợ phục hồi.
Năm nay, chúng tôi sẽ tập trung vào việc phát triển ngân hàng số và thanh toán không dùng tiền mặt, nhằm bắt kịp xu hướng thị trường và nâng cao trải nghiệm khách hàng Chúng tôi cam kết hoàn thiện cơ sở pháp lý và cơ chế, từ đó phát triển các sản phẩm tiện ích đa dạng cho cá nhân và tổ chức, đồng thời đảm bảo an toàn thông tin người dùng.
Sáu là việc thực hiện mạnh mẽ các quy định và thủ tục hành chính nhằm cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho người dân và doanh nghiệp Đồng thời, cần nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, công chức, viên chức và người lao động, bảo đảm kỷ luật và kỷ cương trong hành chính.
Cuối cùng, Tiếp tục triển khai thực hiện hiệu quả Chiến lược phát triển ngành
Ngân hàng Việt Nam đặt mục tiêu phát triển đến năm 2025 và định hướng đến năm 2030 thông qua việc triển khai Chiến lược tài chính toàn diện Quốc gia Các chương trình, kế hoạch hành động và đề án của ngành ngân hàng đã được ban hành nhằm thúc đẩy sự phát triển bền vững và nâng cao hiệu quả hoạt động trong tương lai.
Giải pháp
Agribank cần nâng cao hệ số an toàn vốn và chuẩn bị đầy đủ các điều kiện cần thiết để thực hiện cổ phần hóa trong giai đoạn 2022 - 2025 Đồng thời, ngân hàng cũng cần nhanh chóng áp dụng các chuẩn mực Basel II để đảm bảo tính ổn định và phát triển bền vững.
Việc áp dụng Basel II hiện nay gặp nhiều thách thức đối với các ngân hàng, đặc biệt là Agribank, ngân hàng cuối cùng trong nhóm NHTM vốn nhà nước chưa cổ phần hóa Điều này dẫn đến sự biến động trong hệ số an toàn vốn của ngân hàng Do đó, việc chuẩn bị cho quá trình cổ phần hóa từ 2022 đến 2025 là rất cần thiết để Agribank nâng cao vị thế cạnh tranh, giảm áp lực về tăng vốn và cải thiện mức độ an toàn vốn, đồng thời nhanh chóng đáp ứng các yêu cầu của Basel II.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần khắc phục tỷ lệ nợ xấu và thiết lập, hoàn thiện các phòng ban chuyên giám sát, quản lý rủi ro tín dụng.
Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, được coi là "đầu tàu" trong việc thúc đẩy sự phát triển Tuy nhiên, chất lượng tín dụng của Agribank gần đây đã có dấu hiệu suy giảm, điều này cần được chú ý để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững trong tương lai.
Agribank đang đối mặt với thách thức tăng trưởng chậm so với các ngân hàng thương mại khác, đồng thời có tỷ lệ nợ xấu cao nhất trong nhóm ngân hàng nhà nước Tình trạng này gây ra rủi ro lớn trong hoạt động kinh doanh và làm giảm uy tín của ngân hàng Do đó, Agribank cần khẩn trương thực hiện các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng, cải thiện cơ cấu tổ chức và thiết lập các phòng ban chuyên trách quản lý rủi ro tín dụng.
Hai, cần cân nhắc kỹ lưỡng việc đầu tư chứng khoán
Năm 2022, Agribank ghi nhận tỷ lệ trích lập dự phòng chứng khoán kinh doanh tăng trở lại, điều này đòi hỏi ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng các quyết định đầu tư vào chứng khoán Trong bối cảnh thị trường chứng khoán và lãi suất biến động liên tục, đặc biệt khi giá trái phiếu giảm và lãi suất có xu hướng tăng cao, Agribank cần thận trọng để bảo vệ tài sản của mình.
Một, NH cần giảm hệ số CIR
Tỷ lệ CIR của Agribank hiện cao hơn so với các ngân hàng thương mại khác, với chênh lệch lên tới 6% so với Vietinbank Vì vậy, Agribank cần xây dựng kế hoạch tài chính hợp lý và triển khai các chiến lược, biện pháp phù hợp để giảm thiểu chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Agribank cần hoàn thiện bộ máy tổ chức để tối thiểu hóa chi phí và tăng lợi nhuận Giám đốc Agribank chi nhánh Tam Nông Phú Thọ nhấn mạnh rằng việc hoàn thiện mô hình kinh doanh là một quá trình tất yếu, cần được xem xét kỹ lưỡng để ngân hàng hoạt động mạnh mẽ hơn trong tương lai Kế hoạch hành động 2020 - 2025 tập trung vào xây dựng, sáng tạo, đầu tư và đổi mới mô hình kinh doanh, cũng như ứng dụng công nghệ số Do đó, việc lựa chọn mô hình quản trị và đổi mới bộ máy tổ chức Agribank là rất cần thiết trong thời đại hiện nay.
Agribank cần có đưa chính sách phù hợp tăng hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng
Tỷ lệ sinh lời trên tổng tài sản bình quân của Agribank trong giai đoạn 2020 - 2022 luôn duy trì ở mức thấp, dưới 1% Để cải thiện tình hình này và nâng cao khả năng sinh lời, Agribank cần triển khai các chính sách phù hợp và tăng cường quản lý tài sản theo tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại.
Agribank nên duy trì tốt công tác quản trị thanh khoản
Khi ngân hàng tập trung chủ yếu vào việc cấp tín dụng, rủi ro tín dụng sẽ gia tăng nếu Agribank không phân bổ vốn hợp lý Sự gia tăng rủi ro tín dụng có thể dẫn đến các rủi ro khác như rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản Do đó, Agribank cần duy trì hiệu quả công tác quản trị thanh khoản để giảm thiểu những rủi ro này.
3.2.6 Độ nhạy cảm với rủi ro thị trường
Agribank nên mở rộng và đa dạng các loại tiền tệ
Trong ba năm qua, trạng thái ngoại tệ của Agribank đã không ổn định, với tỷ lệ trạng thái ngoại tệ/VTC cao Để giảm thiểu rủi ro tiền tệ, Agribank cần xem xét đa dạng hóa các loại ngoại tệ như JPY, CNY Ngân hàng cũng cần lập kế hoạch theo dõi biến động của các đồng tiền đang giao dịch Bên cạnh đó, việc sử dụng các công cụ phái sinh như hợp đồng quyền chọn và hợp đồng hoán đổi sẽ giúp hạn chế rủi ro tỷ giá một cách hiệu quả.