Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 41 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
41
Dung lượng
5,87 MB
Nội dung
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Đề tài: Lập kế hoạch tài cho Petrolimex Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Kim Chung Lớp tín chỉ: 222FIN27A04 Nhóm 02: Họ tên Mã SV Đào Huy Minh 24A4030350 Nguyễn Phương Anh 23A4030018 Trịnh Văn Huy 23A4030153 Lê Thị Linh 23A4030196 Vũ Yến Linh 22A4030558 Đỗ Thị Nga 23A4030249 Đinh Thái Ngân 23A4030253 Hoàng Văn Thành 23A4030320 Nguyễn Thị Thu Phương 23A4030417 Hà Nội, tháng năm 2023 MỤC LỤC MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu .4 Mục đích nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu Cấu trúc đề tài PHẦN - TỔNG QUAN VỀ PETROLIMEX GIỚI THIỆU .7 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN THÀNH TÍCH, GIẢI THƯỞNG .9 PHÂN TÍCH NGÀNH NGHỀ KINH DOANH .9 4.1 Kinh doanh xăng dầu 4.2 Vận tải xăng dầu 10 4.3 Khí hóa lỏng .11 4.4 Hóa dầu .12 4.5 Dịch vụ tài .13 4.6 Xây lắp thương mại 13 CÁC MỐI QUAN HỆ CỦA DOANH NGHIỆPN QUAN 14 5.1 Quan hệ nội với doanh nghiệp: 14 5.2 Quan hệ với đối tác: 14 5.3 Quan hệ với khách hàng: 15 PHẦN 2: GIÁ TRỊ THỜI GIAN CỦA TIỀN 16 CÁCH TÍNH GIÁ TRỊ THỜI GIAN CỦA TIỀN 16 ỨNG DỤNG CÁCH TÍNH GIÁ TRỊ THỜI GIAN CỦA TIỀN VÀO VIỆC TÍNH CHI PHÍ VỐN, CHI PHÍ DOANH NGHIỆP (SỰ DỤNG PHẦN MỀM EXCEL ĐỂ TÍNH TOÁN) 19 PHẦN - KẾ HOẠCH DOANH THU 19 CƠ SỞ LÍ THUYẾT .19 1.1 Doanh thu 19 1.2 Thu nhập khác doanh nghiệp 20 1.3 Cơ sở lý thuyết kế hoạch doanh thu doanh nghiệp 20 DOANH THU NĂM KẾ HOẠCH ( SO VỚI ĐỊNH HƯỚNG CỦA DOANH NGHIỆP) .21 Thống kê phân loại sản phẩm .24 PHẦN 4: LẬP KẾ HOẠCH CHI PHÍ .24 PHẦN - KẾ HOẠCH LỢI NHUẬN 27 CƠ SỞ LÝ THUYẾT .27 LỢI NHUẬN NĂM KẾ HOẠCH 27 DỰ BÁO LỢI NHUẬN 2023 29 PHẦN - CÁC BIỆN PHÁP, KHUYẾN NGHỊ CHO DOANH NGHIỆP 30 CÁC BIỆN PHÁP CHO DOANH NGHIỆP PETROLIMEX 30 1.1 Về đảm bảo nguồn vốn .30 1.2 Kinh doanh hỗ trợ kinh doanh .31 1.3 Về đầu tư 32 1.4 Ứng dụng cơng nghệ, tự động hóa, chuyển đổi số .33 1.5 Công tác quản lý tiết kiệm chi phí 33 CÁC KHUYẾN NGHỊ CHO DOANH NGHIỆP PETROLIMEX 35 KẾT LUẬN 36 TÀI LIỆU THAM KHẢO .37 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh kinh tế nước ta hội nhập sâu rộng với kinh tế toàn cầu, doanh nghiệp hoạt động kinh doanh thị trường rộng lớn với nhiều hội bên cạnh đầy thách thức Với xu hướng ngày phát triển, tính cạnh tranh ngày trở nên gay gắt khốc liệt, tất doanh nghiệp dù có quy mơ lớn hay nhỏ, đơn ngành hay đa ngành, hoạt động hiệu không tránh khỏi việc suy thối bị đào thải Do muốn đứng vững phát triển thị trường, muốn tối đa hóa lợi nhuận, doanh nghiệp cần phải có sách kinh doanh kế hoạch hợp lý hiệu quả, đồng thời cần phải nắm bắt thông tin thị trường đối thủ cạnh tranh cách liên tục linh hoạt Việc phân tích thơng qua báo cáo tài cơng ty giúp cho nhà quản lý thấy rõ thực trạng cơng ty, tìm ngun nhân hạn chế cấu tài chính, hiệu tài rủi ro doanh nghiệp gặp phải., từ đưa giải pháp khắc phục, hoàn diện nghiên cứu lập kế hoạch tài cho doanh nghiệp để thực tiêu năm kế hoạch công ty, nhằm nâng cao khả tài tăng sức cạnh tranh với doanh nghiệp đồng thời giúp tối đa hóa lợi nhuận giúp doanh nghiệp phát triển ổn định bền vững Tổng công ty xăng dầu Việt nam (Petrolimex) doanh nghiệp lớn với lĩnh vực kinh doanh xuất kinh doanh xăng dầu, lọc -hóa dầu Với thị phần khoảng 50% lĩnh vực kinh doanh xăng dầu, Petrolimex giữ vai trò chủ đạo thị trường nội địa có ảnh hưởng lớn đến ngành nghề kinh doanh khác Sự phát triển hay giảm sút lực tài Petrolimex có tác động không nhỏ đến phát triển ngành nghề có liên quan đến lượng dầu mỏ, khí đốt nói riêng tồn kinh tế Việt nam nói chung Vì vậy, Petrolimex cần chuẩn bị cho kế hoạch tài phù hợp để thích ứng kịp thời với biến động thị trường Để giúp doanh nghiệp hoạt động tốt doanh nghiệp cần có kế hoạch chi tiết phù hợp với bối cảnh doanh nghiệp Kế hoạch vô quan trọng kim nang cho hoạt động doanh nghiệp giúp doanh nghiệp kiểm sốt tình hình tài chính, đạt mục tiêu tài đề giảm thiểu rủi ro Nhận thức tầm quan trọng việc lập kế hoạch tài nên chúng em lựa chọn đề tài “Lập kế hoạch tài cho Tổng công ty xăng dầu Việt Nam” làm đề tài tập lớn mơn Tài doanh nghiệp Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu: Phân tích đánh giá thực trạng tài bao gồm giá trị thời gian tiền, kế hoạch chi phí, doanh thu, lợi nhuận Tổng cơng ty xăng dầu Việt nam Việc phân tích thơng qua báo cáo tài cơng ty giúp cho nhà quản lý thấy rõ thực trạng cơng ty, tìm nguyên nhân hạn chế cấu tài chính, hiệu tài rủi ro doanh nghiệp gặp phải., từ đưa giải pháp khắc phục, hoàn diện nghiên cứu lập kế hoạch tài cho petrolimex để thực tiêu năm kế hoạch công ty nhằm nâng cao khả tài tăng sức cạnh tranh với doanh nghiệp đồng thời giúp tối đa hóa lợi nhuận giúp doanh nghiệp phát triển ổn định bền vững Nhiệm vụ nghiên cứu - Phân tích ứng dụng giá trị thời gian tiền doanh nghiệp - Hệ thống hóa sở lý luận vấn đề tài doanh nghiệp lập kế hoạch tài tài doanh nghiệp (lập kế hoạch doanh thu, kế hoạch lợi nhuận) - Đề xuất giải pháp, khuyến nghị nhằm nâng cao lực tài Tổng cơng ty xăng dầu Việt nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Phân tích tình hình hoạt động Tổng công ty xăng dầu Việt nam (chi phí, doanh thu, lợi nhuận …) Phạm vi nghiên cứu: Phân tích tài tài doanh nghiệp Tổng cơng ty xăng dầu Việt nam từ năm 2020 đến năm 2022 Phương pháp nghiên cứu Để lập kế hoạch tài chính, nhóm chúng em sử dụng phương pháp sau: - Thông tin công ty trang web thức Tổng cơng ty xăng dầu Việt nam - Đây phương pháp vận dụng chủ yếu đề tài Các số liệu báo cáo tài để xác định xu hướng phát triển, mức độ biến động số liệu tiêu từ đưa nhận xét - Đây phương pháp áp dụng song song với phương pháp phân tích để thấy rõ thực trạng tài cơng ty qua năm Đây phương pháp xem xét tiêu phân tích cách dựa việc so sánh với tiêu sở - So sánh năm, đối chiếu tiêu kinh tế có nội dung để xác định xu hướng mức độ biến động Và từ để dự báo lập kế hoạch tài phù hợp cho doanh nghiệp Phân tích số tài chính: Là phương pháp quan trọng đánh giá mối liên hệ tiêu tài với Cấu trúc đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài chia thành năm phần sau: Phần 1: Khái quát chung Phần 2: Giá trị thời gian tiền Phần 3: Lập kế hoạch doanh thu Phần 4: Kế hoạch lợi nhuận Phần 5: Các biện pháp, khuyến nghị cho doanh nghiệp Document continues below Discover more Quản trị kinh from: doanh, Quản tr… MGT01A Học viện Ngân hàng 478 documents Go to course TH TRUE MILK NHÓM 25 - Bài tập nhóm về… Quản trị kinh… 100% (27) Bài tập lớn quảntrij 50 chiến lược biti'… Quản trị kinh… 100% (15) Part + - IELTS 25 Speaking Quản trị kinh… 100% (10) Bt QTH - Bài tập môn Quản trị học Quản trị kinh… 100% (7) Tổng hợp sai 21 QTH - Tổng hợp… Quản trị kinh… PHẦN - TỔNG QUAN VỀ PETROLIMEX GIỚI THIỆU 40 100% (7) Bài tập lớn môn Quản lý dự án Công… Quản trị kinh… 89% (37) Tôn hoạt động Petrolimex: Luôn bảo đảm đầy đủ kịp thời chủng loại xăng dầu phục vụ nghiệp phát triển kinh tế - xã hội đất nước, bảo đảm an ninh quốc phịng nhu cầu tiêu dùng nhân dân Ln tiên phong áp dụng công nghệ vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tăng suất lao động, phục vụ khách hàng ngày tốt đồng thời đảm bảo cơng tác an tồn, an ninh lượng, quản lý kinh doanh có hiệu Phát triển kinh doanh dịch vụ gia tăng xăng dầu: tập trung ưu tiên nghiên cứu hồn thiện mơ hình, phương án kinh doanh lựa chọn đối tác phù hợp để phát triển dịch vụ gia tặng hệ thống cửa hàng xăng dầu Petrolimex, tận dụng tối đa lợi chuỗi bán lẻ, làm gia tăng hiệu kinh doanh lợi nhuận Giá trị cốt lõi Đa dạng: Đề cao khác biệt tính phong phú Di sản: Tự hào Việt Nam Nhân bản: Lấy người làm trung tâm hành động Phát triển: Không ngừng đổi để giữ vững vị dẫn đầu thị trường QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN Chặng đường 50 năm xây dựng phát triển Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam gắn liền với kiện lịch sử công xây dựng bảo vệ đất nước: Giai đoạn 1956 - 1975: Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam có nhiệm vụ đảm bảo nhu cầu xăng dầu cho nghiệp khôi phục, phát triển kinh tế để xây dựng CNXH chống chiến tranh phá hoại đế quốc Mỹ miền Bắc; Cung cấp đầy đủ, kịp thời xăng dầu cho đấu tranh giải phóng miền Nam thống Tổ quốc Với thành tích xuất sắc giai đoạn này, đến Nhà nước phong tặng đơn vị thành viên Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam danh hiệu Anh hùng lực lượng vũ trang nhân dân, cá nhân Anh hùng lao động công nhận 31 CBCNV liệt sỹ làm nhiệm vụ Giai đoạn 1976 - 1986: Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam bắt tay khôi phục sở xăng dầu bị tàn phá miền Bắc, tiếp quản sở xăng dầu tổ chức mạng lưới cung ứng xăng dầu tỉnh phía Nam, thực cung cấp đầy đủ, kịp thời nhu cầu xăng dầu cho sản xuất, quốc phòng đời sống nhân dân đáp ứng yêu cầu hàn gắn vết thương chiến tranh xây dựng CNXH phạm vi nước Trong giai đoạn Nhà nước tặng thưởng Huân chương độc lập hạng nhì cho Tổng công ty, phong tặng cá nhân danh hiệu Anh hùng lao động nhiều huân chương lao động cho tập thể, cá nhân Giai đoạn 1986 - nay: Tổng Công ty Xăng dầu Việt Nam thực chiến lược đổi phát triển theo chủ trương đường lối Đảng Nhà nước, chuyển hoạt động sản xuất kinh doanh sang chế thị trường có định hướng XHCN, bước xây dựng Tổng công ty trở thành hãng xăng dầu quốc gia mạnh động để tham gia hội nhập vào kinh tế khu vực giới Trong giai đoạn Nhà nước tặng thưởng Huân chương Độc lập hạng Nhất, Huân chương Chiến cơng hạng Nhì cho Tổng cơng ty, phong tặng 02 đơn vị thành viên danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, 05 chiến sỹ thi đua toàn quốc 114 Huân chương Lao động hạng cho tập thể, cá nhân THÀNH TÍCH, GIẢI THƯỞNG Hn chương Hồ Chí Minh (năm 2006); Huân chương Độc lập (hạng Nhất, Nhì, Ba); Huân chương Lao động (hạng Nhất, Nhì, Ba); Hn chương Chiến cơng (hạng Nhất, Nhì, Ba); Huân chương Bảo vệ Tổ quốc; Hn chương Chiến cơng hạng Nhì; Danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi (năm 2005); Anh hùng Lực lượng vũ trang Nhân dân (năm 2006) ; Quán quân doanh thu (năm 2017, 2018, 2019, 2020); TOP 50 công ty niêm yết tốt (năm 2020) PHÂN TÍCH NGÀNH NGHỀ KINH DOANH 4.1 Kinh doanh xăng dầu Petrolimex chiếm khoảng 50% thị phần nội địa – dẫn đầu thị trường kinh doanh xăng dầu Petrolimex hoạch định giải pháp an toàn nhằm đảm bảo an ninh lượng quốc gia, bảo đảm đầy đủ kịp thời chủng loại xăng dầu phục vụ phát triển kinh tế - xã hội, an ninh quốc phòng nhu cầu tiêu dùng nhân dân Chiếm khoảng 50% thị phần nội địa, Petrolimex doanh nghiệp dẫn đầu Việt Nam kinh doanh xăng dầu Sản lượng xuất bán Petrolimex giữ vững mức tăng trưởng ổn định 5%/năm năm qua Petrolimex doanh nghiệp xăng dầu tiên phong thị trường Việt Nam cung cấp nguồn nhiên liệu với tiêu chuẩn cao cấp dầu Diesel tiêu chuẩn Euro (DO 0,001S-V), xăng Ron 95 tiêu chuẩn Euro (RON 95-IV) Chi phí quản lí doanh nghiệp Chi phí khác 0 37.113.699.516 23.039.541.755 33.031.040.007 Độ tăng chi phí trung bình 0.68 0.71 0.091 Dự báo tốc độ tăng năm 2023 1.45% 3.13% 0.036% Dự báo chi phí 2023 226,851,957,089,757 Giá vốn hàng bán 780,642,196,526 Chi phí tài 2,160,434,474,850 Chi phí bán hàng Chi phí quản lí 0 doanh nghiệp 0.027 0.84% 33,308,500,743 Chi phí khác Bảng Dự báo chi phí theo chức hoạt động cơng ty năm 2023 Trong đó: Dự báo tốc độ tăng 2023 = Độ tăng chi phí trung bình từ 2020 đến 2022 + độ tăng chi phí 2022 so với 2021 Dự báo chi phí 2023= dự báo tốc độ tăng 2023 * Chi phí năm 2022+ Chi phí 2022 Đánh giá chung: Chi phí hoạt động tài năm 2022 tăng 10,6% so với năm 2021 Chi phí tài tăng phát sinh khoản chi phí tài khác, khoản chi phí bán hàng chi phí khác tăng, tỉ giá thị trường ổn định Sở dĩ năm 2022 ghi nhận chi phí tài tăng cao năm 2022 thị trường có nhiều biến động phải kể đến Chính Phủ mở cửa ngành hàng, tăng cường xuất nhập khẩu, căng thẳng Nga Ukraina leo thang… Nguyên nhân khiến giá xăng dầu tăng “chóng mặt”, mặt, ảnh hưởng dịch Covid-19, mặt khác tác động “chiến dịch quân đặc biệt” Nga Ukraine Sau thời gian thực giãn cách, thị trường giới chịu ảnh hưởng việc nước nới lỏng dần lệnh cấm lại, thiếu nguồn cung than khí đốt Trung Quốc, Ấn Độ châu Âu; mức dự trữ dầu thô Mỹ sụt giảm Chi phí vận chuyển tăng lại tăng giá xăng dầu tăng kỷ lục nhiều năm qua Điều ảnh hưởng đến tiến độ phục hồi sản xuất xuất nhập hàng hóa năm 2022 doanh nghiệp PHẦN - KẾ HOẠCH LỢI NHUẬN CƠ SỞ LÝ THUYẾT Để lập kế hoạch lợi nhuận cần vào kế hoạch doanh thu chi phí, đồng thời dựa vào kết phân tích đánh giá lợi nhuận kì trước cần dự đoán thay đổi tương lai môi trường kinh doanh Lợi nhuận doanh nghiệp xác định tổng lợi nhuận hoạt động doanh nghiệp, bao gồm: Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh lợi nhuận khác Lợi nhuận hoạt động sản xuất kinh doanh bao gồm lợi nhuận hoạt động sản xuất kinh doanh thông thường lợi nhuận hoạt động tài chính: Trong doanh thu xác định sau: - Lợi nhuận khác xác định: - Lợi nhuận trước thuế xác định: - Lợi nhuận sau thuế xác định: LỢI NHUẬN NĂM KẾ HOẠCH Chênh lệch giai đoạn 2021-2022 Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ trọng Doanh thu 85 275, 195 111 017, 857 224 697, 988 113 680, 131 102,4% Giá vốn hàng bán 84 025, 550 108 432, 202 223 609, 618 115 176, 798 106,22% Lợi nhuận HDSXKD 249, 645 809,014 772,739 -1 036,579 -57,3% Lợi nhuận khác 49, 781 74,304 36,317 -37,987 -51,12% Lợi nhuận trước thuế 016, 216 883,318 809,056 -1 074,262 -57,04% Lợi nhuận sau thuế 071, 761 637,270 865,056 -772,214 -47,16% Vì doanh thu 2022 tăng lợi nhuận lại sụt giảm? Nguyên nhân giải thích cho vấn đề việc giá vốn hàng bán tăng cao Năm 2022, hoạt động sản xuất kinh doanh Petrolimex đối mặt với khó khăn, thách thức bối cảnh đại dịch Covid-19 diễn biến phức tạp Bên cạnh đó, tháng đầu năm, giới chứng kiến cú “sốc” giá dầu, nguồn cung xăng dầu thiếu hụt chiến tranh Nga – Ukraine bùng phát Ở nước, nguồn cung xăng dầu Nhà máy lọc dầu chưa ổn định, ảnh hưởng lớn tới kế hoạch tạo nguồn, tổ chức sản xuất kinh doanh ngành hàng chủ lực, cốt lõi Tập đồn Ngồi thấy chi phí TNDN hỗn lại cao chi phí TNDN hành nên lợi nhuận sau thuế năm 2020 2022 cao lợi nhuận trước thuế năm Chênh lệch bình qn Chỉ tiêu Năm 2020 Năm 2021 Năm 2022 Doanh thu 85 275, 195 111 017, 857 224 697, 988 Vốn chủ sở hữu bình quân 19 759, 417 20 663,321 28 033, 820 Tổng tài sản bình quân 41 082,380 42 263,790 69 301,162 Lợi nhuận sau thuế 071, 761 637, 270 865,056 LNST/Doanh thu (ROS) 1,26% 1,47% 0,38% -0,44% LNST/VCSH bình quân (ROE) 5,42% 7,92% 3,09% -1,165% LNST/Tổng TS bình quân (ROA) 2,61% 3,87% 1,25% -0,68% Nhóm tỷ suất lợi nhuận biểu khả tạo lãi tài sản VCSH Dựa vào bảng ta đưa số nhận xét tình hình lợi nhuận công ty sau: - Tỷ suất lợi nhuận doanh thu giúp đánh giá hiệu hoạt động , chiến lược kinh doanh mà doanh nghiệp áp dụng Năm 2021, tỷ suất lợi nhuận tổng doanh thu 1,47% có nghĩa tỷ doanh thu Petrolimex tạo 14,7 triệu đồng lợi nhuận sau thuế Năm 2022 tỷ suất lợi nhuận doanh thu giảm xuống cịn 0,38 % có nghĩa tỷ đồng doanh thu tạo 3,8 triệu đồng lợi nhuận sau thuế - Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu bình quân (ROE): Năm 2021 đạt 7,92% nghĩa đầu tư tỷ đồng tiền vốn kinh doanh thu 7,29 triệu đồng lợi nhuận sau thuế Năm 2022 tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu giảm xuống 3,09% nghĩa đầu tư tỷ đồng tiền vốn kinh doanh thu 3,09 triệu đồng lợi nhuận sau thuế - Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản bình qn cơng ty năm 2022 giảm so với năm 2021 Nếu năm 2021 chủ đầu tư đầu tư thêm tỷ đồng vào tài sản cơng ty đem lại cho chủ đầu tư 3,87 triệu đồng Đến năm 2022, đầu tư thêm tỷ đồng cơng ty đem lại cho chủ đầu tư 1,25 triệu đồng Đối mặt với khủng hoảng giá xăng dầu năm 2022, lợi nhuận sụt giảm khiến cách số ROS, ROE, ROA sụt giảm mạnh, phủ nhận Petrolimex chèo lái xuất sắc để kết thúc năm 2022 với mức lợi nhuận sau thuế 865 tỷ đồng Năm 2022, Petrolimex phải đối mặt với nhiều khó khăn giá dầu biến động mạnh, nguồn cung thiếu hụt, phải nhập xăng dầu giá cao giá bán nước chưa kịp thời điều chỉnh Song, khó khăn đơn vị phân tích dự báo giảm vào năm 2023 nhờ "điểm sáng" nhu cầu tiêu thụ xăng dầu tăng, mảng nhiên liệu bay tiếp tục phục hồi sách hỗ trợ doanh nghiệp DỰ BÁO LỢI NHUẬN 2023 Lợi nhuận gộp = Doanh thu dự kiến 2023 - Giá vốn hàng bán dự kiến 2023 Lợi nhuận từ HDSXKD = LN gộp - Chi phí bán hàng - Chi phí QLDN + Doanh thu tài - Chi phí tài Đề mục Số tiền Doanh thu bán hàng ccdv dự kiến 2023 373 627,814 Giá vốn hàng bán dự kiến 2023 226 851,957 Lợi nhuận gộp 146 775,857 Đề mục Số tiền Lợi nhuận gộp dự kiến 2023 146 775,857 Chi phí bán hàng dự kiến 2023 160,434 Chi phí quản lý doanh nghiệp dự kiến 2023 Doanh thu hoạt động tài dự kiến 2023 767,759 Chi phí hoạt động tài dự kiến 2023 780,642 Lợi nhuận từ HDSXKD dự kiến 2023 144 602,540 PHẦN - CÁC BIỆN PHÁP, KHUYẾN NGHỊ CHO DOANH NGHIỆP Năm 2022, diễn biến tiêu cực từ tình hình kinh tế - trị giới việc bất ổn nguồn cung khiến thị trường xăng dầu nước diễn biến phức tạp dị biệt, giá hàng hóa biến động với biên độ lớn, mức chiết khấu trì mức thấp thời gian dài tác động lớn đến doanh nghiệp đầu mối kinh doanh xăng dầu, nhiều đơn vị tạm ngừng kinh doanh, cơng tác bình ổn định thị trường đáp ứng nhu cầu xăng dầu dồn hệ thống Petrolimex Để chuẩn bị cho năm 2023 năm đạt kết tốt hơn, khẳng định nâng cao vị Petrolimex thị trường, nhằm cải thiện tình hình hoạt động kinh doanh, hồn thành mục tiêu đề ra, đem lại mức lợi nhuận cao, Petrolimex cần có biện pháp thật hữu hiệu Nhóm chúng em xin đưa số biện pháp để thực tiêu năm kế hoạch sau: CÁC BIỆN PHÁP CHO DOANH NGHIỆP PETROLIMEX 1.1 Về đảm bảo nguồn vốn Đối với nhiệm vụ đảm bảo nguồn, Petrolimex cần đàm phán với nhà máy lọc dầu nước để ký kết hợp đồng mua sản phẩm Bên cạnh đó, Petrolimex cần tiếp tục chủ động tìm kiếm nguồn hàng nhập có tính cạnh tranh giá thuế Ngồi ra, giải pháp tối ưu hóa vận chuyển xăng dầu từ kho đến cửa hàng hoàn thành xây dựng ngày tồn kho định hướng tập trung triển khai nhằm đảm bảo dự trữ nguồn hàng hợp lý Petrolimex cần tăng cường quản lý tài để tối ưu hóa cấu nguồn vốn có đảm bảo rủi ro tài Điều đạt cách quản lý hiệu dòng tiền, giám sát sát khoản nợ đầu tư hiệu vào khoản đầu tư sinh lợi; cần tìm kiếm nguồn vốn đa dạng vay vốn, phát hành cổ phiếu hay trái phiếu để đảm bảo việc đầu tư mở rộng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, doanh nghiệp cần đảm bảo mức lãi suất điều kiện vay phù hợp để tránh rủi ro tài Petrolimex cần tối ưu hóa cấu nợ để giảm chi phí lãi suất giảm rủi ro tài Các biện pháp tái cấu nợ, đàm phán lại lãi suất, tăng cường quản lý nợ tốn nợ hạn giúp doanh nghiệp đạt mục tiêu Ngoài đầu tư vào nghiên cứu phát triển để phát triển sản phẩm dịch vụ mới, tăng cường tính cạnh tranh thu hút nguồn vốn Tuy nhiên, doanh nghiệp cần đảm bảo dự án đầu tư phù hợp Tăng cường thu hút đầu tư trực tiếp nước: Petrolimex cần tiếp tục thu hút vốn đầu tư từ nhà đầu tư nước cách tăng cường quảng bá hình ảnh doanh nghiệp cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao chất lượng dịch vụ hiệu hoạt động; huy động vốn từ nguồn nước cho vay ngắn hạn dài hạn ngân hàng nước, phát hành trái phiếu, tăng vốn điều lệ thông qua phát hành cổ phiếu Tìm kiếm đối tác chiến lược để hợp tác việc phát triển dự án lớn chia sẻ rủi ro kinh doanh Điều giúp giảm áp lực tài cải thiện cấu nguồn vốn Phát triển dịch vụ liên quan đến ngành lượng: bao gồm sản xuất kinh doanh sản phẩm dầu khí, gas điện Điều giúp đa dạng hóa nguồn thu nhập doanh nghiệp tăng cường sức cạnh tranh thị trường Đồng thời tăng cường phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao: Điều bao gồm tuyển dụng đào tạo nhân sự, nâng cao chế độ phúc lợi tạo điều kiện làm việc tốt cho nhân viên để cải thiện chất lượng dịch vụ tăng cường lực cạnh tranh 1.2 Kinh doanh hỗ trợ kinh doanh Tăng cường công tác dự báo thị trường, xây dựng kịch điều hành tổ chức kinh doanh bán hàng tình bất thường xảy ra; Phát triển hệ thống thương nhân nhận quyền có chọn lọc, đồng thời xây dựng gói sản phẩm, dịch vụ, sách kinh doanh, nhận diện thương hiệu, công nghệ thông tin… theo hướng chuẩn hóa, đóng gói Tập trung mở rộng phát triển mạng lưới cửa hàng xăng dầu đặc biệt tuyến cao tốc, trục lộ, tỉnh lộ, thành phố lớn,… phát triển cửa hàng xăng dầu theo tiêu chuẩn mới, đại, đáp ứng tích tiện ích, tính phục vụ nâng cao trải nghiệm khách hàng; Triển khai thí điểm mơ hình trạm dịch vụ xe tải; Tiếp tục đẩy mạnh phương thức tốn khơng dùng tiền mặt kết hợp nghiên cứu khai thác nguồn sở liệu Petrolimex ID cách hiệu nhằm gia tăng trải nghiệm để thu hút thêm khách hàng 1.3 Về đầu tư tập trung nghiên cứu đầu tư vào công nghệ mới: Để cạnh tranh với đối thủ khác, PETROLIMEX cần tìm hiểu đầu tư vào cơng nghệ điện tốn đám mây, trí tuệ nhân tạo, blockchain, IoT, giải pháp thông minh khác để nâng cao suất hiệu kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực sản xuất, vận chuyển phân phối dầu mỏ đẩy mạnh, tăng cường hợp tác với đối tác: PETROLIMEX cần tìm kiếm thiết lập đối tác chiến lược với doanh nghiệp khác để mở rộng mạng lưới kinh doanh, khả đầu tư vào dự án lớn tăng cường lực cạnh tranh Điều thực thông qua việc hợp tác với đối tác lĩnh vực sản xuất, phân phối, tài Đây coi cách để tận dụng tối đa lợi kinh nghiệm đối tác để phát triển cách bền vững mở rộng thị trường đa dạng hóa sản phẩm: PETROLIMEX cần tìm cách mở rộng thị trường đa dạng hóa sản phẩm để giảm thiểu rủi ro kinh doanh Điều thực thơng qua việc phát triển sản phẩm mới, mở rộng thị trường xuất đầu tư vào lĩnh vực lượng tái tạo trú trọng đầu tư vào đào tạo phát triển nhân lực: PETROLIMEX cần đầu tư vào đào tạo phát triển nhân lực để nâng cao lực chuyên môn đội ngũ nhân viên Điều giúp tăng cường suất lao động giảm chi phí sản xuất, đồng thời đảm bảo chất lượng sản phẩm dịch vụ thông qua việc đào tạo chuyên sâu, đào tạo kỹ mềm phát triển nghề nghiệp tăng cường quản trị rủi ro bảo vệ môi trường: PETROLIMEX cần tăng cường quản lý rủi ro để giảm thiểu tác động biến động thị trường thực bảo vệ mơi trường q trình hoạt động kinh doanh Điều giúp tăng tin tưởng khách hàng giảm thiểu ảnh hưởng đến môi trường thơng qua việc chun sâu vào phân tích thị trường, đánh giá rủi ro phát triển kế hoạch kinh doanh phù hợp tối ưu hóa chi phí quản lý tài chính: PETROLIMEX cần tối ưu hóa chi phí quản lý tài nhằm giảm thiểu chi phí sản xuất tăng thêm lợi nhuận Điều thực thơng qua việc tối ưu nghiên cứu mở rộng đầu tư vào lĩnh vực mới: PETROLIMEX cần nghiên cứu đưa kế hoạch đầu tư vào lĩnh vực mới, lượng tái tạo, điện, khí đốt dịch vụ liên quan đến lượng Đây cách để doanh nghiệp đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, mở rộng mơ hình, tăng doanh số bán hàng giảm thiểu rủi ro thị trường nhiên liệu thay đổi, đặc biệt khu vực ASEAN 1.4 Ứng dụng công nghệ, tự động hóa, chuyển đổi số Tăng cường cơng tác quản trị, tiến hành số hóa quy trình nghiệp vụ phục vụ cho quản trị nội bộ; Tập trung đẩy mạnh triển khai ứng dụng công nghệ thông tin, thực chuyển đổi số, mở rộng module nhằm khai thác tối đa hiệu liệu hệ thống ERP, EGAS, BI, hoá đơn điện tử… Xây dựng công cụ, dashboard liệu điều hành tập trung thông tin trọng yếu; Gia tăng trải nghiệm khách hàng thơng qua việc hồn thiện App Petrolimex, Petrolimex ID, hệ thống tốn khơng dùng tiền mặt phiên nâng cấp (Version 2) Sử dụng công nghệ kết hợp tiết kiệm lượng: PETROLIMEX sử dụng công nghệ tiết kiệm lượng để giảm thiểu chi phí điện nhiên liệu Các cơng nghệ bao gồm đèn LED, hệ thống điều khiển lượng thông minh, hệ thống lượng mặt trời, thiết bị tiết kiệm lượng khác Sử dụng công nghệ tiên tiến hiệu quả: PETROLIMEX cần đầu tư vào công nghệ tiên tiến hiệu để tăng cường suất lao động giảm chi phí sản xuất Điều bao gồm sử dụng thiết bị phần mềm tiên tiến, tối ưu hóa quy trình sản xuất phân phối đầu tư vào nghiên cứu phát triển 1.5 Công tác quản lý tiết kiệm chi phí Quyết liệt triển khai hồn thành ứng dụng hóa đơn điện tử theo giao dịch; Hoàn thiện phần mềm SAP-ERP EGAS; Tiếp tục rà sốt khoản mục chi phí lớn triển khai giải pháp tiết giảm hiệu tối ưu hóa quy trình sản xuất phân phối: PETROLIMEX cần tìm cách tối ưu hóa quy trình sản xuất phân phối để giảm thiểu chi phí sản xuất, chi phí vận hành, vận chuyển hàng hóa, thất tăng cường suất lao động Điều bao gồm việc tối ưu hóa thời gian khoảng cách vận chuyển, cải tiến quy trình sản xuất sử dụng cơng nghệ tiên tiến tối ưu hóa quản lý sử dụng tài sản: PETROLIMEX cần tối ưu hóa quản lý sử dụng tài sản để giảm thiểu chi phí tăng hiệu hoạt động Các biện pháp bao gồm đánh giá lại trình mua sắm sử dụng tài sản, tối ưu hóa quy trình bảo trì sửa chữa, tái sử dụng tài sản cũ đào tạo phát triển nhân viên tiết kiệm chi phí: PETROLIMEX cần đào tạo phát triển nhân viên tiết kiệm chi phí để tạo văn hóa tiết kiệm doanh nghiệp Các chương trình đào tạo bao gồm tư vấn đào tạo tiết kiệm lượng, tiết kiệm vật liệu, quản lý chi phí tăng cường quản lý rủi ro: PETROLIMEX cần tăng cường quản lý rủi ro để giảm thiểu chi phí khơng mong muốn, chi phí bảo hiểm, chi phí pháp lý, chi phí tai nạn lao động Điều bao gồm việc đánh giá lại sách bảo hiểm áp dụng biện pháp an tồn lao động hiệu tìm kiếm nhà cung cấp giá rẻ đàm phán giá thành hợp lý: PETROLIMEX cần tìm kiếm nhà cung cấp với giá thành hợp lý đàm phán để giảm thiểu chi phí vận hành Các đối tác cung cấp đến từ nước nước ngồi, nhiên doanh nghiệp cần đảm bảo chất lượng sản phẩm dịch vụ điều chỉnh cấu tổ chức nhân sự: PETROLIMEX cần xem xét lại cấu tổ chức nhân để giảm thiểu chi phí hoạt động tăng tính hiệu Việc bao gồm cắt giảm nhân không cần thiết, đào tạo lại nhân viên để nâng cao suất lao động phân bổ lại tài nguyên hiệu quản lý giảm thiểu chi phí vận hành: PETROLIMEX cần tập trung vào quản lý giảm thiểu chi phí vận hành, bao gồm chi phí vận chuyển, chi phí lưu trữ chi phí hoạt động Điều đạt cách tối ưu hóa quy trình sử dụng cơng nghệ đại, đồng thời giám sát đánh giá chi phí vận hành định kỳ , khâu phải tập trung phấn đấu tiết kiệm phí gồm: Cước vận tải xăng dầu viễn dương, cước vận tải xăng dầu ven biển - tiết giảm 5% so với đơn giá năm 2022; hao hụt q trình lưu thơng - tiết giảm tối thiểu 5% so với định mức hao hụt hành; chi phí điện nước - tiết giảm 5% khối lượng điện nước tiêu thụ lít/kg xăng dầu bán Bên cạnh đó, cần tiết giảm khoản mục phí văn phòng, quảng cáo, giãn tiến độ ứng dụng hệ thống nhận diện thương hiệu; quản lý tốt công nợ bán hàng đạt mức dư nợ thấp mức đăng ký, sử dụng lao động hiệu phấn đấu tăng suất lao động Đẩy nhanh tiến độ hoàn thành đưa vào khai thác sử dụng cơng trình trọng điểm để phục vụ sản xuất kinh doanh nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn; cắt giảm hạng mục chưa thực cần thiết triển khai ngay; rà sốt lý, nhượng bán tài sản khơng cần dùng, chờ lý để thu hồi vốn; rà sốt có phương án sử dụng quỹ đất có cách có hiệu quả, v.v… : yêu cầu phấn đấu tiết giảm từ đến 10% chi phí quản lý theo quy định chung nhà nước Việc Petrolimex tiết kiệm chi phí kinh doanh nhằm nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, phấn đấu hoàn thành tiêu kế hoạch năm 2023, góp phần giảm thiểu khó khăn chung kinh tế CÁC KHUYẾN NGHỊ CHO DOANH NGHIỆP PETROLIMEX Nếu giá dầu ổn định 68 USD/thùng, Việt Nam cần khai thác trạng thái để giữ ổn định kinh tế vĩ mô Nếu giá thấp 68 USD/thùng Việt Nam nên tăng tích trữ dầu Nếu giá dầu cao 68 USD/thùng, Việt Nam cần chuyển đổi cơ cấu lượng tăng công suất sản xuất dầu để tránh biến động tiêu cực đến ổn định kinh tế Các loại máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, lại sử dụng dầu làm nhiên liệu thay điện dạng lượng tái tạo khác Phải xác định ổn định thị trường xăng dầu nhiệm vụ quan trọng vấn đề an ninh lượng Xăng dầu hàng hóa quan trọng, có ảnh hưởng lớn đến đại phận dân chúng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Sự lên xuống giá xăng dầu tác động lớn đến số CPI Bởi vậy, sách quản lý điều hành giá đóng vai trị lớn, trách nhiệm quan chức nặng nề Một nhận diện nguyên nhân gây tắc nghẽn bất ổn thị trường cần phối hợp tháo gỡ Nên áp dụng chế tự động bình ổn giá xăng dầu Việc xác định thời điểm mức trích/xả quỹ khơng quan quản lý nhà nước định, mà dựa quy tắc Quy tắc bình ổn khiến giá xăng dầu trở nên minh bạch dễ dự báo Các số liệu khoảng thời gian 10 - 15 năm trở lại cho thấy, áp dụng chế tự động bình ổn giá xăng dầu, khoản trích quỹ giai đoạn giá xăng dầu thấp, tương đương với khoản xả quỹ giai đoạn giá xăng dầu cao KẾT LUẬN Trong bối cảnh đất nước đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa để sớm trở thành nước cơng nghiệp theo hướng đại, Petrolimex hoàn thành tốt vai trò cung ứng kịp thời nguồn xăng dầu sản phẩm hóa dầu cho sản xuất đời sống nhân dân, phục vụ nghiệp phát triển kinh tế - xã hội Mặc dù phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức, Tập đồn khơng ngừng nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh biện pháp thiết thực như: Triển khai ứng dụng khoa học công nghệ vào quản lý tiêu thụ xăng dầu, chống gian lận; Xây dựng hệ thống hạ tầng, mạng lưới tiêu thụ, phân phối đáp ứng tiêu chuẩn an toàn kỹ thuật; Nghiên cứu đầu tư nâng cấp hệ thống hạ tầng, sở vật chất kỹ thuật kho, cảng, đường ống,… Để đạt hiệu doanh nghiệp có kế hoạch giá thành, chi phí, doanh thu, lợi nhuận hợp lý phù hợp với tình hình phát triển định hướng doanh nghiệp Do với petrolimex nói riêng doanh nghiệp nói chung cần chuẩn bị cho doanh nghiệp dự đốn lập kế hoạch tài để giúp cho hoạt động kinh doanh linh hoạt ứng biến tình Bên cạnh cịn giúp cho việc sản xuất kinh doanh đạt hiệu cao, tối đa hóa lợi nhuận cho chủ doanh nghiệp đạt mục tiêu công ty đề Trong chúng em phân tích đưa nhìn tổng quan tài doanh nghiệp petrolimex bao gồm giá trị thời gian tiền, kế hoạch doanh thu, dự báo doanh thu từ bán hàng, hoạt động tài chính, kế hoạch lợi nhuận, định hướng phát triển Trên sở lý thuyết chúng em dựa vào khoảng thời gian từ năm 2020-2022 để lập kế hoạch tài cho doanh nghiệp năm 2023 đưa số biện pháp khuyến nghị để công ty đạt tiêu năm 2023 TÀI LIỆU THAM KHẢO https://www.petrolimex.com.vn/nd/bao-chi-viet-ve-petrolimex-va-xangdau/forbes-cong-bo-50-cong-ty-niem-yet-tot-nhat-nam-2017.html Forbes công bố 50 công ty niêm yết tốt năm 2017 https://www.petrolimex.com.vn/ndi/thong-cao-bao-chi/tap-doan-xang-dauviet-nam-to-chuc-trong-the-le-ky-niem-60-nam-thanh-lap-don-nhan-huanchuong-doc-lap-hang-nhat-lan-thu-2.html Forbes công bố 50 công ty niêm yết tốt năm 2017 Petrolimex, Báo cáo thường niên 2020 Petrolimex, Báo cáo thường niên 2021 Petrolimex, Báo cáo thường niên 2022 https://www.facebook.com/tapdoanxangdauvietnam (2022) Vững vàng sứ mệnh bình ổn thị trường, tiên phong chuyển đối số tồn diện Thơng tin hoạt động SXKD Petrolimex (PLX) - Tập đoàn Xăng dầu Việt Nam [online] Petrolimex.com.vn Available at: https://www.petrolimex.com.vn/nd/tin-chuyennganh/vung-vang-su-menh-binh-on-thi-truong-tien-phong-chuyen-doi-so-toandien.html [Accessed Mar 2023] Phương Nga (2023) Giải pháp ổn định thị trường xăng dầu 2023? [online] Báo Kinh tế đô thị Available at: https://kinhtedothi.vn/giai-phap-nao-on-dinh-thitruong-xang-dau-2023.html [Accessed Mar 2023] https://www.moit.gov.vn (2022) Petrolimex triển khai tiết kiệm chi phí kinh doanh [online] Available at: https://moit.gov.vn/tin-tuc/thi-truong-nuocngoai/petrolimex-trien-khai-tiet-kiem-chi-phi-kinh-doanh.html [Accessed Mar 2023] More from: Quản trị kinh doanh, Quản tr… MGT01A Học viện Ngân hàng 478 documents Go to course 25 TH TRUE MILK NHĨM - Bài tập nhóm về… Quản trị kinh… 100% (27) Bài tập lớn quảntrij 50 chiến lược biti'… Quản trị kinh… 100% (15) Part + - IELTS 25 Speaking Quản trị kinh… 100% (10) Bt QTH - Bài tập môn Quản trị học Quản trị kinh… More from: 100% (7) Anh Minh 463 Học viện Ngân hàng Discover more Bài tập luyện tập tiếng anh (Minh… Tiếng Anh IV 21 None ĐÁP ÁN ĐỀ THI HVTC T10-2021 Học viện ngân hàng None BTL HVTC NHÓM 06 - Bài tập nhóm Hàn… Học viện ngân hàng None NHĨM 07-HÀNH VI 35 TỔ CHỨC 07-VĂN… Học viện ngân hàng None Recommended for you HRM resubmit 21 BTEC HRM… Quản trị kinh… 100% (1) 19 Part + - IELTS Speaking Quản trị kinh… 100% (10) Group - K23 Clcqta - The HRM of… Quản trị kinh… 100% (4) Mini test Sample offline Quản trị kinh… 100% (2)