Rửa tiền là một loại tội phạm xuất hiện từ rất lâu đời và là một khâu quan trọng trong quá trình hoạt động tội phạm, nhằm che đậy, xóa nhòa nguồn gốc bất hợp pháp của những thu nhập có đ
TỔNG QUAN VỀ RỬA TIỀN VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN
Tổng quan về rửa tiền
Trước khi khám phá các biện pháp phòng chống rửa tiền, chúng ta cần hiểu rõ rửa tiền là gì và lý do cần ngăn chặn nó Trong phần này, tác giả sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan về khái niệm rửa tiền, đặc điểm của hoạt động này và những hậu quả nghiêm trọng mà nó gây ra.
1.1.1 Định nghĩa về hoạt động rửa tiền
Rửa tiền là giai đoạn cuối cùng và quan trọng nhất trong các hoạt động phạm pháp nhằm thu lợi lớn Tội phạm tài chính bao gồm nhiều hình thức như hối lộ, tham nhũng, tài trợ khủng bố, tội phạm có tổ chức, buôn người, và buôn bán ma túy Dấu hiệu của rửa tiền đã tồn tại từ 4000 năm trước Công Nguyên, khi các thương nhân Trung Quốc che giấu tài sản để tránh bị phát hiện Tuy nhiên, thuật ngữ “rửa tiền” chỉ được sử dụng rộng rãi từ thế kỷ XX, lần đầu tiên xuất hiện trên báo chí Mỹ vào năm 1973 trong vụ bê bối Watergate.
“rửa tiền” mới chính thức được sử dụng trong một số văn bản pháp lý của tòa án
Mỹ Thuật ngữ này trở nên phổ biến trong những năm gần đây bởi tính phổ biến và ảnh hưởng sâu rộng của chúng
Rửa tiền là hành vi phạm tội nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tài sản, biến tiền "bẩn" thành tiền "sạch" thông qua các giao dịch phức tạp Định nghĩa pháp lý đầu tiên về rửa tiền được xác định trong Công ước Vienna năm 1988, liên quan đến việc chống buôn bán ma túy và chất hướng thần Hành động này không chỉ gây hại cho nền kinh tế mà còn làm suy yếu hệ thống tài chính, đòi hỏi các biện pháp phòng ngừa và kiểm soát hiệu quả từ các cơ quan chức năng.
Liên Hợp Quốc yêu cầu các nước thành viên nghiên cứu đưa vào luật của mình định nghĩa về "rửa tiền", coi đây là hành vi chuyển đổi hoặc chuyển giao tài sản khi biết rằng tài sản đó có nguồn gốc từ buôn bán ma túy hoặc các hoạt động phạm tội khác nhằm che giấu nguồn gốc tài sản và giúp người khác thực hiện các hành vi tương tự, trốn tránh trách nhiệm pháp lý Đến tháng 12/2000, Công ước Palermo về chống tội phạm có tổ chức xuyên quốc gia đã ký kết, xác định rõ ràng hơn về tội phạm có tổ chức và tội phạm rửa tiền.
- Hoán chuyển hoặc chuyển nhượng tài sản khi biết tài sản đó có nguồn gốc từ những hành vi phạm tội, hoặc
Tham gia vào các hành vi nhằm giấu diếm hoặc che đậy nguồn gốc phi pháp của tài sản, cũng như tiếp tay cho những cá nhân liên quan đến các hành vi này, là hành động vi phạm pháp luật nghiêm trọng.
Việc giấu diếm hoặc che đậy bản chất thực, nguồn gốc và địa điểm của tài sản, cùng với việc định đoạt và chuyển dịch các quyền liên quan đến tài sản, là hành vi vi phạm pháp luật khi biết rằng tài sản đó có được từ các hành vi phạm tội.
- Có được, chiếm hữu hoặc sử dụng tài sản khi tại thời điểm tiếp nhận nó đã biết rằng tài sản này có được từ hành vi phạm tội.”
Theo Tổ chức Chống Rửa Tiền Quốc Tế (FATF), rửa tiền là hành vi giúp các đối tượng phạm pháp trốn tránh sự trừng phạt của pháp luật Điều này bao gồm việc che giấu nguồn gốc và bản chất của tài sản phạm pháp, cũng như việc cất giấu, di chuyển hoặc chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản đó Ngoài ra, rửa tiền còn liên quan đến việc cố ý mua, sở hữu hoặc sử dụng tài sản có nguồn gốc bất hợp pháp.
Theo Nghị định số 74/2005/NĐ-CP ngày 07/06/2005 của Chính phủ, rửa tiền được định nghĩa là hành vi của cá nhân hoặc tổ chức nhằm hợp pháp hóa tiền và tài sản có được từ hành vi phạm tội thông qua các hoạt động khác nhau.
Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào một giao dịch liên quan đến tiền, tài sản do phạm tội mà có;
Việc thu nhận, chiếm giữ, chuyển dịch, chuyển đổi, chuyển nhượng, vận chuyển và sử dụng tiền, tài sản do phạm tội mà có là một vấn đề nghiêm trọng Để phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng tại Việt Nam, cần có các giải pháp hiệu quả nhằm ngăn chặn các hoạt động tài chính bất hợp pháp Việc tăng cường quản lý và giám sát các giao dịch tài chính sẽ góp phần bảo vệ hệ thống ngân hàng và đảm bảo tính minh bạch trong hoạt động tài chính.
Đầu tư vào dự án, công trình hoặc doanh nghiệp, cũng như tìm cách che đậy, ngụy trang hoặc cản trở việc xác minh nguồn gốc và quyền sở hữu đối với tiền và tài sản có được từ hoạt động phạm tội là hành vi vi phạm pháp luật.
Hành vi rửa tiền không chỉ giới hạn ở các tội phạm mà còn xuất hiện trong nhiều lĩnh vực khác nhau của đời sống Những hành vi dễ bị lợi dụng để rửa tiền bao gồm giao dịch chứng khoán, đầu tư bất động sản, và thành lập công ty ma Các đối tượng có thể tham gia vào hoạt động này không chỉ là tội phạm mà còn bao gồm luật sư, kế toán, và cả những người không liên quan đến tội phạm, như bạn gái hoặc vợ của tội phạm, nếu họ biết hoặc nghi ngờ về nguồn gốc tài chính phi pháp Những người lên kế hoạch hoặc gợi ý phương thức rửa tiền cũng bị coi là tội phạm, cho thấy rằng rửa tiền có thể liên quan đến nhiều người và hoạt động khác nhau, cần được giám sát chặt chẽ để phát hiện và ngăn chặn.
Rửa tiền, hay còn gọi là “vốn bay”, là hành động chuyển trốn tư bản một cách nhanh chóng khỏi một quốc gia, thường do lo ngại về chính sách hoặc mất lòng tin vào chính phủ trong bối cảnh kinh tế, chính trị bất ổn Một khía cạnh quan trọng của rửa tiền là hoạt động của Smurfing, trong đó các Smurf giúp chuyển tiền giữa các tổ chức hoặc quốc gia khác nhau Hoạt động này thường được chỉ đạo bởi một nhân vật có tên là Papa Smurf, người tổ chức việc gửi tiền thu được từ buôn bán ma túy vào ngân hàng với số lượng nhỏ hơn mức tối thiểu mà các tổ chức tài chính phải báo cáo.
Tội phạm rửa tiền xuất phát từ ba loại tội phạm cơ bản: tội phạm vì tình, tội phạm bạo lực và tội phạm kinh tế, trong đó tội phạm kinh tế chiếm phần lớn Những kẻ phạm tội này thường bị kích động hoặc tin rằng việc phạm tội sẽ mang lại nhiều tiền hơn so với cách kiếm tiền hợp pháp Sau khi có được tiền từ hoạt động phạm tội, họ có ba mục đích sử dụng: đầu tư vào tội phạm khác, gửi tiết kiệm để chứng minh nguồn gốc sạch, hoặc đầu tư vào các kế hoạch hợp pháp Hoạt động rửa tiền không chỉ xảy ra ở các quốc gia có luật bí mật ngân hàng lỏng lẻo mà còn diễn ra ở những nơi có luật phòng chống rửa tiền nghiêm ngặt như Mỹ và Anh Phương pháp điều tra "theo dấu đồng tiền" là hiệu quả nhất, khiến tội phạm luôn tìm cách di chuyển tiền bẩn nhanh chóng để xóa dấu vết Hành vi rửa tiền ngày càng trở nên tinh vi và khó phát hiện, tùy thuộc vào điều kiện kinh tế, xã hội và hệ thống pháp luật của từng quốc gia.
Tại Mỹ, hầu hết các giao dịch được thực hiện qua thẻ thanh toán và hệ thống ngân hàng, khiến tội phạm rửa tiền phải lách luật để đưa tiền vào hệ thống này Ngược lại, ở Việt Nam, nền kinh tế chủ yếu dựa vào tiền mặt, tạo điều kiện cho tội phạm sử dụng tiền bất hợp pháp để đầu tư vào bất động sản, chứng khoán và các tài sản giá trị lớn Hình thức rửa tiền đã phát triển từ cá độ tại các trường đua ngựa và sòng bạc đến việc sử dụng các công cụ tài chính phức tạp như chứng khoán và bất động sản Sự gia tăng số lượng tiền bẩn đã biến hành vi rửa tiền thành một ngành công nghiệp, với sự tham gia của nhiều chuyên gia từ các lĩnh vực như luật sư, môi giới chứng khoán và kế toán Điều này đã dẫn đến việc rửa tiền thâm nhập vào nhiều lĩnh vực uy tín, làm cho việc phát hiện và ngăn chặn hành vi phạm tội trở nên ngày càng khó khăn.
Trong những năm gần đây, các quốc gia trên thế giới đã hội nhập nhanh chóng, dẫn đến sự gia tăng đáng kể trong tiến độ mở cửa kinh tế Thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường vốn, trở nên thông thoáng hơn, khiến lượng tiền lưu hành toàn cầu tăng từ 6.800 tỷ USD năm 1990 lên 19.900 tỷ USD năm 2005 Sự đa dạng trong các loại hình tài chính đã tạo ra nhiều cơ hội cho tội phạm rửa tiền hợp pháp hóa nguồn gốc của những đồng tiền phi pháp.
Rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
Rửa tiền qua hệ thống ngân hàng chiếm tỉ trọng lớn trong các phương thức tội phạm tài chính hiện nay Với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ trong giao dịch ngân hàng, cùng với lợi nhuận khổng lồ từ việc rửa tiền, các ngân hàng, đặc biệt là ngân hàng quốc tế, trở thành "cỗ máy rửa tiền" thuận lợi Do đó, ngành ngân hàng cần nâng cao nhận thức về vai trò của mình trong công tác phòng chống rửa tiền toàn cầu.
Các ngân hàng nhận thức rằng việc thực hiện các biện pháp ngăn chặn rửa tiền không chỉ là trách nhiệm bắt buộc mà còn mang lại lợi ích thiết thực cho chính họ Do tính chất nhạy cảm, các tổ chức tài chính dễ bị lợi dụng để thực hiện hành vi rửa tiền, vì vậy cần chủ động nghiên cứu và phát triển các chương trình phát hiện và ngăn chặn Rửa tiền, cùng với các tội phạm khác như lừa đảo và buôn lậu, có thể làm suy yếu uy tín của ngân hàng Một ngân hàng bị liên quan đến rửa tiền sẽ phải đối mặt với sự chỉ trích từ các cơ quan chức năng và truyền thông toàn cầu.
1.2.1 Các giai đoạn rửa tiền qua ngân hàng
Tội phạm rửa tiền thường sử dụng dịch vụ ngân hàng để hợp pháp hóa nguồn tiền bất hợp pháp thông qua các giao dịch phức tạp, nhằm che giấu nguồn gốc và quyền sở hữu của số tiền Quy trình rửa tiền truyền thống bao gồm ba giai đoạn khác nhau, và ngân hàng có thể gặp rủi ro rửa tiền ở bất kỳ giai đoạn nào trong quy trình này.
Trong chương trình chống rửa tiền, các ngân hàng đã phân chia quy trình rửa tiền thành ba giai đoạn độc lập, mỗi giai đoạn liên quan đến một đơn vị tài chính khác nhau.
Cụ thể, các công đoạn rửa tiền được triển khai thực hiện chủ yếu như sau:
Giai đoạn 1 của quy trình rửa tiền là việc đưa tiền bẩn vào hệ thống tài chính, ngân hàng Đây là giai đoạn mà tiền thu được từ hoạt động phạm tội được phân bổ trực tiếp Các tội phạm thường chia nhỏ các khoản tiền lớn thành nhiều giao dịch nhỏ hơn để tránh bị phát hiện khi gửi vào ngân hàng, một hoạt động được gọi là chia nhỏ.
Giai đoạn 2: Phân tầng là quá trình mà các khoản tiền bất hợp pháp được luân chuyển qua nhiều giao dịch để tạo khoảng cách với nguồn gốc thực sự của chúng Trong giai đoạn này, các khoản tiền được che đậy bằng cách thực hiện hàng loạt giao dịch tài chính phức tạp, nhằm cản trở việc kiểm toán và làm mai danh ẩn tích nguồn gốc Hình thức chuyển khoản qua nhiều tài khoản tại các ngân hàng khác nhau trên toàn cầu giúp che giấu hành trình di chuyển của tiền và cắt đứt liên kết với tội phạm ban đầu.
Giai đoạn 3 của quá trình rửa tiền là giai đoạn kết hợp, trong đó tiền được quay trở lại với kẻ phạm tội từ nguồn gốc tưởng chừng hợp pháp, còn gọi là giai đoạn hợp thức hóa Tại giai đoạn này, các khoản tiền đã được rửa được đưa trở lại hệ thống kinh tế, giống như chúng là kết quả của các hoạt động kinh tế hợp pháp Kẻ phạm tội có thể bán tài sản đã được rửa và đầu tư vào doanh nghiệp mới, đồng thời tái đầu tư các khoản tiền sạch vào các sản phẩm ngân hàng mà không cần rút tiền ra.
Nghiên cứu chỉ ra rằng hoạt động rửa tiền qua ngân hàng của tội phạm rất đa dạng và phức tạp, diễn ra qua nhiều công đoạn khác nhau Do đó, việc phòng chống rửa tiền không chỉ là trách nhiệm của một ngân hàng mà cần sự phối hợp chặt chẽ giữa nhiều ngành, bao gồm ngân hàng Trung ương, các ngân hàng thương mại và các phòng ban nội bộ trong ngân hàng thương mại.
1.2.2 Dấu hiệu nhận biết rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
Các thủ thuật mà tội phạm sử dụng để che giấu nguồn gốc và mục đích của quỹ liên tục thay đổi Mặc dù khó liệt kê hết các giao dịch mà ngân hàng cần cảnh giác, vẫn có những dấu hiệu nhận biết hoạt động đáng ngờ Những dấu hiệu này được xem là cảnh báo cho ngân hàng Qua nghiên cứu, các dấu hiệu của hoạt động rửa tiền trong hệ thống ngân hàng có thể được phân loại thành nhiều nhóm khác nhau.
Đối tượng khách hàng đặc biệt bao gồm những cá nhân và tổ chức có rủi ro cao về tội phạm tài chính, như các quan chức công quyền và những người có liên quan đến họ, được gọi là Những người có ảnh hưởng về chính trị (PEP) Việc xác định và quản lý những đối tượng này là rất quan trọng trong việc phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.
+ Người đứng đầu Nhà nước đang đương nhiệm hay người đã từng giữ chức vụ này
+ Chính trị gia nổi tiếng đang đương nhiệm hay người đã từng giữ chức vụ này
+ Các quan chức cấp cao của các Đảng chính trị hoặc các doanh nghiệp công nhà nước
+ Các viên chức và sỹ quan cao cấp trong quân đội
Các cá nhân và tổ chức có liên quan:
+ Gia đình trực hệ, chẳng hạn như vợ/chồng, cha/mẹ và anh/em
+ Trợ lý và các cố vấn thân cận khác
+ Cộng sự kinh doanh và các doanh nghiệp mà cá nhân có lợi ích hoặc có ảnh hưởng Đối tượng khách hàng đặc biệt khác:
+ Các công ty có dịch vụ liên quan đến tiền tệ hoặc hối đoái, chuyển tiền hoặc dịch vụ kí séc lấy tiền mặt
+ Sòng bạc và các loại hoạt động đánh bạc hoặc trò chơi khác, bao gồm cả các hoạt động đánh bạc hoặc trò chơi trực tuyến
+ Các công ty tham gia sản xuất, phân phối vũ khí hoặc các sản phẩm quân sự khác
+ Các hội từ thiện, các tổ chức phi lợi nhuận và các tổ chức phi chính phủ có rủi ro cao
+ Các cơ quan tổ chức do nhà nước hay chính phủ sở hữu có rủi ro cao
Các cá nhân có quyền sở hữu, điều hành hoặc kiểm soát đáng kể đối với bất kỳ loại hình doanh nghiệp nào đều phải tuân thủ các quy định liên quan đến phòng chống rửa tiền Việc này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh hệ thống ngân hàng tại Việt Nam, nhằm đảm bảo tính minh bạch và ngăn chặn các hoạt động tài chính bất hợp pháp Các giải pháp hiệu quả cần được triển khai để tăng cường khả năng phát hiện và xử lý các hành vi rửa tiền, bảo vệ lợi ích của nền kinh tế và xã hội.
Danh sách các Khách hàng đặc biệt có nguy cơ cao lợi dụng ngân hàng để rửa tiền đã được xác định, khiến các ngân hàng phải thận trọng trong việc xử lý các khách hàng này Công chức và những người liên quan đến họ thường có nguy cơ cao trong các hoạt động hối lộ, tham nhũng, và tiếp xúc với tiền có nguồn gốc tội phạm, do vị thế và tầm ảnh hưởng của họ hoặc mối quan hệ với những cá nhân có quyền lực.
- Thứ hai là thông qua thái độ của khách hàng khi cung cấp thông tin:
Ngân hàng có lý do chính đáng để nghi ngờ những khách hàng tỏ ra miễn cưỡng trong việc cung cấp thông tin và chứng từ theo quy định trong giao dịch Điều này đặc biệt đúng với những khách hàng cung cấp thông tin ít ỏi, thông tin không chính xác hoặc khi mở tài khoản, họ đưa ra những thông tin khó xác minh, gây tốn kém cho ngân hàng trong quá trình kiểm tra.
- Thứ ba là thông qua các tài khoản giao dịch đang bị điều tra, khởi kiện
Nhân viên ngân hàng thường tập trung vào các chủ tài khoản đang bị điều tra hoặc khởi kiện, cũng như những người có liên quan đến các vụ án đang được xét xử tại tòa án Họ cũng chú ý đến những tài khoản nằm trong danh sách cảnh báo rửa tiền.
- Thứ tư là thông qua tính chất, đặc điểm của giao dịch + Các giao dịch gồm nhiều khoản tiền mặt, giá trị lớn
Khách hàng thường xuyên gửi số tiền mặt lớn vào ngân hàng, nhưng khi rút tiền, họ thường sử dụng séc để chi trả cho các cá nhân hoặc công ty không có mối quan hệ kinh doanh với mình.
Hệ thống ngân hàng và phương thức phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
1.3.1 Tính cấp thiết của phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
Mỗi năm, khoảng 1.000 tỷ USD tiền có nguồn gốc không trong sạch đổ vào nền kinh tế toàn cầu, tương đương 5% GDP, có khả năng gây ra sự sụp đổ hệ thống tài chính Kể từ năm 1989, các quốc gia đã hợp tác chống rửa tiền thông qua việc thành lập FATF (Lực lượng đặc nhiệm tài chính về chống rửa tiền) Các tiêu chuẩn phòng chống rửa tiền đã được Ngân hàng Thế giới và FATF khuyến nghị, tập trung vào việc phòng ngừa thay vì chỉ tìm kiếm và xử lý các hành vi vi phạm.
Hiện nay, các quốc gia đang áp dụng các biện pháp chống rửa tiền trong hệ thống tổ chức tài chính Mỗi tổ chức tài chính đều thành lập ban chỉ đạo riêng và thiết lập các quy định cụ thể để phòng ngừa rửa tiền.
Công tác phòng, chống rửa tiền và khủng bố trong ngành ngân hàng là vô cùng quan trọng, góp phần đảm bảo sự ổn định của hoạt động ngân hàng Do đó, các ngân hàng cần thường xuyên triển khai các biện pháp này và xây dựng quy định, phương án cụ thể để xử lý các tình huống liên quan, phù hợp với chiến lược phòng, chống khủng bố trong ngành.
Công tác phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố cần tập trung vào việc phòng ngừa, nhằm vô hiệu hóa mọi kế hoạch và tránh bị động bất ngờ Mục tiêu là đảm bảo an ninh, an toàn cho người và tài sản, cũng như hoạt động ngân hàng, đồng thời hạn chế thiệt hại ở mức thấp nhất Việc phát hiện và ngăn chặn kịp thời các hành động khủng bố và tài trợ cho khủng bố là rất quan trọng Hiện nay, hầu hết các ngân hàng và tổ chức tín dụng đã xây dựng quy định và phương án cụ thể để phòng, chống khủng bố và xử lý các tình huống liên quan.
Ngành ngân hàng đã tiến hành điều tra và xác minh các đối tượng có giao dịch nghi ngờ liên quan đến tài trợ khủng bố Đồng thời, tổ chức thanh tra, kiểm tra và giám sát việc thực hiện các quy định về phòng, chống khủng bố và tài trợ khủng bố.
Trong hầu hết các quốc gia có nền kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng được phân chia thành hai cấp: cấp 1 là ngân hàng trung ương, và cấp 2 là ngân hàng trung gian.
1.3.2.1 Cấp I - Ngân hàng trung ương
Ngân hàng trung ương là một định chế quan trọng trong quản lý tiền tệ và tín dụng của nhà nước, đóng vai trò thiết yếu trong bộ máy quyền lực quốc gia Tất cả các quốc gia trên thế giới, bất kể quy mô, đều có ngân hàng trung ương, được thành lập ngay sau khi hình thành quốc gia hoặc từ việc quốc hữu hóa các ngân hàng thương mại tư nhân.
1.3.2.2 Cấp II - Ngân hàng trung gian
Ngân hàng trung gian là thuật ngữ chỉ nhiều loại ngân hàng khác nhau, tùy theo từng quốc gia mà chúng có tên gọi khác nhau Hệ thống ngân hàng trung gian bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư và phát triển, ngân hàng đặc biệt, cùng với các định chế tài chính trung gian phi ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng trung gian thực hiện nhiều chức năng cơ bản.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tín dụng, kết nối giữa khách hàng gửi tiền và người vay tiền Qua đó, ngân hàng chuyển hóa các khoản tiền gửi, tiết kiệm và tài sản tạm thời chưa sử dụng từ một số chủ thể kinh tế đến những chủ thể khác cần vốn cho sản xuất, kinh doanh hoặc tiêu dùng Với chức năng này, ngân hàng trung gian trở thành một thiết chế kinh doanh chuyên nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho việc gặp gỡ giữa cung và cầu tín dụng trong nền kinh tế.
Ngân hàng trung gian đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, bao gồm việc trích tiền từ tài khoản để thanh toán hàng hóa và dịch vụ, cũng như nhập tiền thu bán hàng vào tài khoản Để đáp ứng nhu cầu này, ngân hàng cung cấp nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán và thẻ tín dụng, giúp khách hàng lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp.
Ngân hàng trung gian đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối ngân hàng trung ương với nền kinh tế Thông qua ngân hàng trung gian, tiền mặt từ ngân hàng trung ương được phát hành vào lưu thông, ảnh hưởng trực tiếp đến chính sách tiền tệ và tình hình kinh tế Đồng thời, ngân hàng trung gian cũng phản hồi thông tin về nhu cầu tiền, tổng cung tiền tệ, lãi suất, tỷ giá và các vấn đề liên quan đến gian lận thương mại, bao gồm cả việc rửa tiền, về ngân hàng trung ương.
1.3.3 Phương thức phòng, chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng
Các quốc gia phát triển đã triển khai các biện pháp phòng ngừa và chống rửa tiền nhằm đối phó với những tác hại nghiêm trọng từ việc lợi dụng hệ thống ngân hàng cho mục đích này.
Hầu hết các quốc gia phát triển đã ban hành Luật phòng, chống rửa tiền, với thời gian và quy định khác nhau tùy thuộc vào mức độ tác hại của rửa tiền Các luật này thường tuân thủ khuyến nghị của FATF, liệt kê các tội danh liên quan, yêu cầu tổ chức tín dụng thực hiện quy tắc nhận biết khách hàng, quy định mức giao dịch phải báo cáo, xác định các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ, và xác định trách nhiệm của cơ quan chuyên trách Để giám sát việc thực hiện các quy định này, nhiều quốc gia đã thành lập cơ quan chuyên trách về phòng, chống rửa tiền, hoạt động theo hai mô hình cơ bản.
Cơ quan phòng, chống rửa tiền là một đơn vị thuộc bộ máy Chính phủ, thường trực thuộc ngân hàng trung ương, có nhiệm vụ hỗ trợ chính phủ trong công tác phòng, chống rửa tiền Đơn vị này không chỉ giám sát việc thực hiện Luật phòng, chống rửa tiền mà còn thu thập thông tin từ các tổ chức tín dụng, xử lý báo cáo giao dịch đáng ngờ và đề xuất các biện pháp liên quan đến công tác này.
Mô hình thứ hai của cơ quan phòng, chống rửa tiền hoạt động độc lập với bộ máy Chính phủ, không bị chi phối bởi bất kỳ đơn vị nào trong chính quyền Cơ quan này có quyền hạn và chức năng rộng rãi, tương tự như một cơ quan tình báo tài chính ở nhiều quốc gia Ưu điểm nổi bật của mô hình này là đảm bảo tính độc lập và khách quan trong các cuộc điều tra về rửa tiền.
Phòng chống rửa tiền ở một số nước trên thế giới và bài học kinh nghiệm
1.4.1 Phòng chống rửa tiền tại Mỹ
Mỹ là quốc gia tiên phong trong việc thiết lập hệ thống pháp luật nghiêm ngặt và toàn diện về phòng chống rửa tiền, yêu cầu tất cả các định chế tài chính và nhân viên của họ phải tuân thủ các quy định này.
Luật Bí mật ngân hàng (BSA) được ban hành năm 1970 là một trong những đạo luật quan trọng nhất của Mỹ trong việc phòng, chống rửa tiền, yêu cầu các tổ chức tài chính lưu giữ chứng từ giao dịch trên 10.000 USD Đạo luật này đã được sửa đổi để cho phép Chính phủ hạ thấp mức chuẩn trong các cuộc điều tra Đến năm 1986, Luật quản lý rửa tiền (Money Laundering Control Act) ra đời, công nhận rửa tiền là tội phạm liên bang và bổ sung các tội danh mới liên quan đến giao dịch bất hợp pháp Luật này cũng quy định cụ thể hơn về việc lưu trữ và báo cáo các giao dịch đáng ngờ của ngân hàng.
Một số luật quan trọng trong việc phòng, chống rửa tiền tại Mỹ bao gồm Luật Quản lý toàn diện tội phạm năm 1984, Luật Chống sử dụng ma tuý năm 1988, Luật Chống rửa tiền Annunzio – Wylie năm 1992, và nhiều luật khác như Luật USA PATRIOT năm 2001 và Đạo luật về thông tin tình báo và ngăn chặn khủng bố năm 2004 Các luật này quy định nghĩa vụ của cá nhân và tổ chức khi phát hiện hoạt động rửa tiền, đồng thời là cơ sở để tịch thu tài sản liên quan Việc không tuân thủ có thể dẫn đến phạt dân sự lên tới 100.000 USD và phạt hình sự tới 250.000 USD hoặc 5 năm tù Mỹ thường xuyên cập nhật hệ thống pháp luật để đối phó với tội phạm rửa tiền ngày càng tinh vi, và những nỗ lực này đã giúp nước này đạt nhiều thành tựu trong công tác phòng chống rửa tiền.
- Điều tra từ các giao dịch đáng ngờ
- Phối hợp trong công cuộc phòng chống rửa tiền trên phạm vi toàn cầu
Mục tiêu của Mỹ là ngăn chặn nạn rửa tiền và tài trợ khủng bố, đặc biệt thông qua hệ thống tài chính lớn mạnh của đất nước Chiến lược phòng chống rửa tiền của Mỹ tập trung vào ba mục tiêu chính.
Để hiệu quả hơn, tiến hành cắt đứt sự tiếp cận hệ thống tài chính quốc tế của tội phạm rửa tiền và tài trợ khủng bố
Tăng cường khả năng của chính quyền liên bang hướng đến các tổ chức rửa tiền và các hệ thống tài trợ khủng bố
Tăng cường và cải tiến các biện pháp phòng chống rửa tiền cho các nhà cung cấp dịch vụ tài chính là cần thiết nhằm nâng cao hiệu quả trong việc tuân thủ và thực thi pháp luật, từ đó ngăn chặn và phòng ngừa lạm dụng tài chính.
Để cụ thể hóa mục tiêu chống rửa tiền, Mỹ đã thực hiện việc kiểm tra nghiêm ngặt các tổ chức tài chính về sự tuân thủ quy định và áp dụng các biện pháp pháp lý chặt chẽ Đồng thời, Mỹ cũng đánh giá các lĩnh vực khác nhau để phát hiện lỗ hổng trong quy trình chống rửa tiền, từ đó áp dụng các biện pháp kiểm soát phù hợp Tính minh bạch và trách nhiệm được khuyến khích trong ngành dịch vụ tài chính, đặc biệt là ngân hàng Ngoài ra, khu vực tư nhân cũng được coi là một phần quan trọng trong chiến lược phòng chống rửa tiền của Mỹ, với nhiều nỗ lực được triển khai trong thời gian qua.
Tăng cường sự phối hợp giữa các cơ quan
Đảm bảo rằng các cơ quan thực thi pháp luật và Lực lượng đặc nhiệm tài chính có khả năng sử dụng và chia sẻ cơ sở dữ liệu tài chính cùng với các công cụ phân tích hiệu quả.
Tập trung nguồn lực của nhân viên thực thi pháp luật vào các mục tiêu và hệ thống tài chính có ảnh hưởng lớn nhất là điều cần thiết để nâng cao hiệu quả công việc Việc này không chỉ giúp tối ưu hóa các nguồn lực mà còn đảm bảo rằng các nỗ lực được hướng đến những lĩnh vực có tác động cao, từ đó cải thiện tình hình tài chính và an ninh.
Cải cách các cơ quan lập pháp và hành pháp
Gia tăng các hoạt động hợp tác quốc tế
Nâng cao sự hỗ trợ lẫn nhau giữa chính phủ Mỹ và cộng đồng tài chính
Giúp chính quyền địa phương điều tra và truy tố tội phạm tài chính và rửa tiền
Hệ thống phòng chống rửa tiền của Mỹ còn tồn tại một số lỗ hổng như sau:
Các biện pháp liên quan đến những người có quan hệ chính trị không được áp dụng rõ ràng cho các công ty dịch vụ tiền tệ, lĩnh vực bảo hiểm, các nhà tư vấn đầu tư và kinh doanh hàng hóa.
Hiện nay, chưa có quy định rõ ràng yêu cầu các công ty bảo hiểm, dịch vụ tiền tệ, hay các nhà tư vấn đầu tư và kinh doanh hàng hóa phải thiết lập chính sách và thủ tục cho các giao dịch không trực tiếp.
Các yêu cầu của Đạo luật bí mật ngân hàng không được áp dụng cho các chi nhánh nước ngoài và văn phòng của các công ty bảo hiểm nhân thọ.
1.4.2 Phòng chống rửa tiền tại Singapore
Singapore đã áp dụng một phương pháp tiếp cận đa phương để đối phó với rủi ro rửa tiền, cụ thể hơn so với Mỹ Chính phủ Singapore đã xây dựng một khung pháp lý và chính sách toàn diện, giúp tỷ lệ tội phạm trong nước luôn ở mức thấp Họ không khoan nhượng với tham nhũng và duy trì một bộ máy tư pháp hiệu quả Bên cạnh đó, nền văn hóa tuân thủ đã được thiết lập từ lâu, cùng với các biện pháp giám sát được thực hiện hiệu quả Singapore cũng đi đầu trong việc theo dõi và ngăn chặn hành vi rửa tiền thông qua các đội ngũ tình báo và quyền lực pháp lý.
Singapore đã xác định các yếu tố chính của chiến lược chống rửa tiền và tài trợ khủng bố là:
Xác định các khu vực ưu tiên cho hành động là cần thiết dựa trên đánh giá rủi ro từ các mối đe dọa lớn và các lỗ hổng liên quan đến hành vi rửa tiền và tài trợ khủng bố Việc này giúp tập trung nguồn lực vào những lĩnh vực có nguy cơ cao, từ đó nâng cao hiệu quả trong việc phòng ngừa và xử lý các hoạt động phi pháp.
Thực hiện các tiêu chuẩn quốc tế một cách nghiêm chỉnh, đặc biệt là 40+9 khuyến nghị của FATF
Duy trì một chế độ hình phạt nghiêm khắc chống lại nạn buôn bán ma túy, khủng bố và các tội phạm nghiêm trọng khác
Thực thi pháp luật hiệu quả là biện pháp ngăn chặn mạnh mẽ
Áp đặt các tiêu chí lựa chọn chặt chẽ đối với các định chế tài chính muốn gia nhập ngành tài chính của Singapore
Bảo đảm hiệu quả giám sát các định chế tài chính hoạt động tại Singapore
Để phát triển và thực hiện hiệu quả các chính sách phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, việc thuê chuyên gia và các chuyên viên nòng cốt là rất cần thiết Những chuyên gia này sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng các biện pháp phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả công tác phòng ngừa và phát hiện các hành vi liên quan đến rửa tiền và tài trợ khủng bố.
Thực hiện hợp tác cao độ giữa các cơ quan chính phủ
Cung cấp hỗ trợ pháp lý khác thông qua các kênh chính thức và không chính thức, bao gồm cả việc chia sẻ thông tin và tình báo
THỰC TRẠNG RỬA TIỀN VÀ PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN
Thực trạng hoạt động rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam
Trong thời gian gần đây, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã xuất hiện nhiều dấu hiệu khả nghi liên quan đến rửa tiền, mặc dù chưa có vụ việc nào được công khai Cục Phòng, chống rửa tiền của Ngân hàng Nhà nước đã tiếp nhận hàng trăm báo cáo giao dịch đáng ngờ từ các tổ chức tín dụng, cho thấy nhiều biểu hiện của hành vi rửa tiền.
- Có sự thay đổi đột biến trong doanh số giao dịch trên tài khoản;
Tiền gửi và rút tiền nhanh chóng từ tài khoản ngân hàng là một yếu tố quan trọng trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam Việc phát triển các giải pháp phòng chống rửa tiền là cần thiết để đảm bảo an toàn tài chính và bảo vệ lợi ích của người gửi tiền Các biện pháp này không chỉ giúp tăng cường tính minh bạch trong giao dịch mà còn ngăn chặn các hoạt động tài chính phi pháp Hệ thống ngân hàng cần được nâng cao để đáp ứng yêu cầu này, tạo ra môi trường an toàn cho các giao dịch tài chính.
- Doanh số giao dịch lớn trong ngày nhưng số dư tài khoản rất nhỏ hoặc bằng không;
- Các giao dịch chuyển tiền có giá trị nhỏ từ nhiều tài khoản khác nhau về một tài khoản hoặc ngược lại trong một thời gian ngắn;
- Tiền được chuyển qua nhiều tài khoản; các bên liên quan không quan tâm đến phí giao dịch;
- Thực hiện nhiều giao dịch, mỗi giao dịch gần mức giá trị lớn phải báo cáo;
Sử dụng thư tín dụng và các phương thức tài trợ thương mại khác mang lại giá trị lớn, với tỷ lệ chiết khấu cao hơn so với mức bình thường.
Khách hàng mở nhiều tài khoản tại các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở khu vực khác với nơi cư trú, làm việc hoặc hoạt động kinh doanh của mình.
- Tài khoản của khách hàng không giao dịch trên một năm, giao dịch trở lại mà không có lý do hợp lý;
- Tài khoản của khách hàng không giao dịch đột nhiên nhận được một khoản tiền gửi hoặc chuyển tiền có giá trị lớn;
Chuyển tiền lớn từ tài khoản doanh nghiệp ra nước ngoài có thể thực hiện sau khi nhận nhiều khoản tiền nhỏ qua chuyển tiền điện tử, séc hoặc hối phiếu.
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài cần chú ý đến việc chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được vốn đầu tư hoặc khi việc chuyển tiền không phù hợp với hoạt động kinh doanh Việc này có thể ảnh hưởng đến tính hợp pháp và hiệu quả của các hoạt động kinh doanh tại Việt Nam.
Doanh nghiệp nước ngoài thường chuyển tiền ra nước ngoài ngay sau khi nhận được khoản tiền từ nước ngoài vào tài khoản tại các tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam.
Khách hàng thường xuyên thực hiện việc đổi tiền từ mệnh giá nhỏ sang mệnh giá lớn, điều này có thể gây ra nhiều rủi ro liên quan đến hoạt động rửa tiền Để phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng tại Việt Nam, cần có các giải pháp hiệu quả nhằm tăng cường quản lý và giám sát các giao dịch tài chính Việc nâng cao nhận thức và đào tạo nhân viên ngân hàng cũng là yếu tố quan trọng trong việc phát hiện và ngăn chặn các hành vi bất hợp pháp này.
Giao dịch gửi tiền, rút tiền hoặc chuyển tiền thực hiện bởi tổ chức hoặc cá nhân liên quan đến tội phạm có thể tạo ra tài sản bất hợp pháp, điều này đã được đăng tải trên các phương tiện thông tin đại chúng.
Khách hàng có thể vay số tiền tối đa cho phép, dựa trên hợp đồng bảo hiểm đã được đóng phí một lần ngay sau khi thanh toán Tuy nhiên, trường hợp tổ chức tín dụng có yêu cầu khác sẽ được xem xét.
Thông tin về nguồn gốc tài sản của khách hàng, được sử dụng để tài trợ, đầu tư, cho vay, cho thuê tài chính hoặc ủy thác đầu tư, không rõ ràng và thiếu minh bạch.
- Thông tin về nguồn gốc tài sản bảo đảm của khách hàng xin vay vốn không rõ ràng, minh bạch
Bảng 2.2: Số lƣợng báo cáo giao dịch đáng ngờ đƣợc thống kê theo biểu hiện rửa tiền
Thái độ miễn cưỡng khi cung cấp thông tin 5 8 7 9
Các giao dịch liên quan đến các cuộc chuyển tiền quốc tế 3 5 19 30
Các giao dịch không mang lợi ích về kinh tế 6 7 8 8
Các giao dịch gồm nhiều khoản tiền mặt có giá trị lớn 3 6 9 15
Các giao dịch liên quan đến các hoạt động đầu tư 5 5 7 6
Khách hàng đang bị điều tra, khởi kiện hoặc nằm trong danh sách cảnh báo rửa tiền của quốc tế
Cục Phòng chống rửa tiền thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã đưa ra các giải pháp nhằm phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng tại Việt Nam Những biện pháp này nhằm nâng cao hiệu quả trong việc phát hiện và ngăn chặn các hoạt động tài chính bất hợp pháp, bảo vệ hệ thống tài chính quốc gia Việc thực hiện các giải pháp này không chỉ giúp tăng cường tính minh bạch trong giao dịch ngân hàng mà còn góp phần xây dựng lòng tin của người dân đối với hệ thống ngân hàng.
Dựa trên các số liệu từ báo cáo giao dịch đáng ngờ, có thể thấy rằng hầu hết các giao dịch liên quan đến nhóm khách hàng quốc tế đều có nguy cơ rửa tiền cao Cụ thể, vào năm 2016, các giao dịch đáng ngờ này chiếm tới 70% tổng số giao dịch đáng ngờ khác.
2.2.2 Các phương thức rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam
Phương thức thứ nhất là: chia nhỏ số tiền sau đó chuyển dần ra nước ngoài
Các bọn tội phạm thường gửi tiền dưới mức kiểm soát tại nhiều thời điểm và địa điểm khác nhau trên toàn cầu Sau khi thực hiện nhiều giao dịch chuyển khoản qua các ngân hàng, chúng có khả năng rút tiền một cách hợp pháp tại ngân hàng của nước thứ ba hoặc thứ tư.
Phương thức chia nhỏ tiền mặt nhằm tránh báo cáo và nghi ngờ thường được áp dụng ở các quốc gia có quy định về giao dịch tiền mặt lớn, như Việt Nam (300 triệu đồng) và Hoa Kỳ (10 nghìn đô la Mỹ) Tội phạm có thể phân chia số tiền lớn thành nhiều phần nhỏ dưới ngưỡng báo cáo để gửi vào các ngân hàng hoặc mở nhiều tài khoản tại các định chế tài chính khác nhau Họ cũng có thể thuê người khác gửi tiền mặt từ nguồn gốc bất hợp pháp vào tài khoản của mình và sau đó chuyển khoản về tài khoản của tội phạm.
Thực trạng phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam
Trước bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, Việt Nam, với nền kinh tế mới nổi và sử dụng nhiều tiền mặt, đang đối mặt với nguy cơ trở thành điểm đến cho tội phạm rửa tiền quốc tế, đặc biệt qua hệ thống ngân hàng Nhằm giảm thiểu rủi ro này, Chính phủ Việt Nam đã triển khai một số biện pháp cơ bản để ngăn chặn các hành vi rửa tiền trong hệ thống ngân hàng Những biện pháp này bao gồm việc tăng cường quản lý và giám sát hoạt động ngân hàng, nâng cao nhận thức về rửa tiền, cũng như hợp tác quốc tế trong việc phòng chống tội phạm tài chính.
2.3.1.1 Thành lập cơ quan chuyên trách về phòng chống rửa tiền
Cục Phòng chống rửa tiền thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trước đây là Trung tâm thông tin phòng chống rửa tiền, được thành lập theo quyết định số 1003/2005/QĐ-NHNN ngày 08/07/2005 Cục có vai trò là cơ quan đầu mối tiếp nhận, xử lý và phân tích thông tin liên quan đến các giao dịch tài chính Đơn vị này có quyền yêu cầu các cơ quan, cá nhân và tổ chức cung cấp tài liệu và thông tin về các giao dịch đã được báo cáo Ngoài ra, Cục còn có nhiệm vụ phổ biến văn bản và thông tin cho các cơ quan chức năng, đồng thời thu thập các báo cáo giao dịch đáng ngờ từ các tổ chức tín dụng trong nước.
Cục Phòng, chống rửa tiền đóng vai trò quan trọng trong việc phối hợp với các quốc gia và tổ chức quốc tế như UNODC, WB, ADB, IMF, Bộ Tài chính Hoa Kỳ để triển khai các hoạt động phòng, chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố Trong những năm gần đây, Cục đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố và tội phạm khác Kết quả đáng chú ý là Cục đã xử lý hàng ngàn báo cáo giao dịch đáng ngờ, hàng triệu báo cáo giao dịch tiền mặt có giá trị lớn và báo cáo chuyển tiền điện tử.
Cục Phòng chống rửa tiền đã chuyển giao hàng trăm vụ việc và hỗ trợ thông tin cho các cơ quan điều tra, tố tụng và xét xử cả trong và ngoài nước Điều này diễn ra trong quá trình điều tra, truy tố và xét xử các tội phạm liên quan đến rửa tiền, tài trợ khủng bố, cũng như các tội phạm khác có liên quan.
Cục Phòng chống rửa tiền đã gửi cảnh báo đến các tổ chức tín dụng về việc phòng ngừa rửa tiền và tài trợ khủng bố, yêu cầu các tổ chức này chủ động thực hiện các biện pháp phù hợp Đồng thời, Cục cũng đề nghị các cấp, ngành liên quan phối hợp để thông báo đến các đối tượng báo cáo trong phạm vi quản lý của mình.
Các văn bản cảnh báo liên quan đến danh sách cá nhân và tổ chức khủng bố theo Nghị quyết của Hội đồng Bảo an Liên Hợp Quốc, cùng với danh sách trừng phạt của Hoa Kỳ, đều có ý nghĩa quan trọng trong việc phòng chống rửa tiền Bên cạnh đó, các cảnh báo từ Đại sứ quán Libya về cá nhân và tổ chức có liên quan, cũng như các hiện tượng kinh doanh tiền điện tử có dấu hiệu vi phạm pháp luật, đều có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động và uy tín của các ngân hàng.
Trong những năm qua, Cục Phòng chống rửa tiền – NHNN đã hoàn thành tốt nhiệm vụ ngăn chặn các giao dịch và hành vi đáng ngờ liên quan đến rửa tiền tại các tổ chức tín dụng Hiện nay, Cục cũng là đầu mối triển khai các công việc chuẩn bị cho việc thực hiện Đạo Luật tuân thủ thuế đối với tài khoản của công dân Hoa Kỳ ở nước ngoài.
Bảng 2.4: Số lƣợng báo cáo giao dịch đáng ngờ đƣợc Cục phòng chống rửa tiền thu thập Loại đơn vị báo cáo 2013 2014 2015 2016
Ngân hàng TM Nhà nước 23 37 50 70
Các ngân hàng liên doanh 8 10 15 30
Các ngân hàng nước ngoài 10 35 50 80 Các tổ chức tín dụng khác 5 10 15 20
Nguồn: Cục phòng chống rửa tiền, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Theo thống kê của NHNN, từ đầu năm 2013 đến cuối năm 2016, chỉ có 838 báo cáo giao dịch đáng ngờ được gửi từ các ngân hàng nội địa, trong đó chỉ 537 báo cáo được chuyển cho cơ quan công an, liên quan đến 103 vụ việc Tỷ lệ chuyển giao này so với tổng số báo cáo là rất thấp, cho thấy sự cần thiết phải cải thiện quy trình xử lý các giao dịch đáng ngờ trong hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.
2.3.1.2 Xây dựng hệ thống pháp luật về phòng chống rửa tiền
Quy định pháp luật đầu tiên về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam được nêu trong điều 251 Bộ Luật hình sự năm 1999, với nội dung chính là xác định nguồn gốc khoản tiền bất hợp pháp và các phương thức thực hiện hành vi rửa tiền Luật các tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 01/10/1998, cũng đã quy định trách nhiệm của các tổ chức tín dụng đối với tiền có nguồn gốc bất hợp pháp Nghị định 74/2005/NĐ-CP được ban hành nhằm tạo cơ sở pháp lý cho công tác phòng chống rửa tiền, quy định trách nhiệm của cá nhân, tổ chức, biện pháp phòng chống và hợp tác quốc tế Đặc biệt, nghị định này đã đưa ra các quy định về nhận diện khách hàng và dấu hiệu của giao dịch đáng ngờ, như giao dịch tiền mặt từ 200 triệu đồng trở lên hoặc gửi tiết kiệm từ 500 triệu đồng trở lên.
Khi nền kinh tế Việt Nam mở cửa, hệ thống tài chính đối mặt với nguy cơ rửa tiền ngày càng tinh vi và quốc tế Để ứng phó, Quốc hội đã ban hành Luật số 07/2012/QH13 về phòng chống rửa tiền vào năm 2012, nhằm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn và xử lý các hành vi rửa tiền Tiếp theo, vào ngày 4 tháng 10 năm 2013, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 116/2013/NĐ-CP, quy định chi tiết thi hành một số điều khoản của Luật phòng chống rửa tiền, có hiệu lực từ ngày 10 tháng 10 năm 2013.
Nghị định số 74/2005/NĐ-CP đã được thay thế bởi Nghị định năm 2013 về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam Luận văn thạc sĩ này sẽ trình bày các giải pháp hiệu quả nhằm nâng cao công tác phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng, góp phần bảo vệ an ninh tài chính quốc gia và tạo môi trường kinh doanh minh bạch Việc áp dụng các biện pháp này không chỉ giúp phát hiện và ngăn chặn các hoạt động rửa tiền mà còn nâng cao nhận thức của các tổ chức tài chính trong việc tuân thủ quy định pháp luật.
Nghị định không chỉ hướng dẫn cách nhận biết, báo cáo và lưu giữ thông tin khách hàng mà còn quy định chi tiết về thu thập, xử lý và chuyển giao thông tin liên quan đến phòng chống rửa tiền Ngoài ra, nghị định cũng đề cập đến việc áp dụng các biện pháp tạm thời như trì hoãn giao dịch khi phát hiện các bên liên quan nằm trong danh sách đen, cũng như phong tỏa tài khoản theo quyết định của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
Trong suốt 10 năm qua, kể từ khi Nghị định số 74/2005/NĐ-CP có hiệu lực vào ngày 07/6/2005, Việt Nam đã có những bước tiến quan trọng trong việc quản lý hoạt động rửa tiền Nghị định này là văn bản pháp luật đầu tiên quy định trực tiếp về phòng, chống rửa tiền, và từ đó, nhiều văn bản pháp luật liên quan đã được ban hành, thể hiện sự quyết tâm của Chính phủ trong việc ngăn chặn và xử lý các hành vi rửa tiền.
Khung cơ sở pháp lý cho công tác phòng chống rửa tiền bao gồm những chế định pháp lý cơ bản sau: (i) Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2012 và (ii) Chế định tội rửa tiền trong Bộ luật Hình sự năm 2015.
Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã ban hành các văn bản hướng dẫn triển khai công tác phòng, chống rửa tiền, dựa trên các quy định hiện hành Hai văn bản chính áp dụng cho các tổ chức tín dụng là Thông tư số 35/2013/TT-NHNN ngày 31/12/2013, hướng dẫn thực hiện một số quy định về phòng, chống rửa tiền, và Thông tư số 31/2014/TT-NHNN ngày 18/11/2014, sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 35/2013/TT-NHNN.
Đánh giá về hoạt động phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng thời
2.4.1 Những thành tựu đạt đƣợc
Trong thời gian qua, Ngân hàng Nhà nước cùng với các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước đã nỗ lực mạnh mẽ trong chiến dịch phòng chống rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam, đạt được nhiều thành tựu đáng ghi nhận Những kết quả này không chỉ nâng cao tính minh bạch của hệ thống tài chính mà còn góp phần bảo vệ nền kinh tế khỏi các hoạt động tài chính phi pháp.
Chính phủ Việt Nam đã ban hành Luật phòng chống rửa tiền vào năm 2012 và thành lập ban chỉ đạo quốc gia về phòng chống rửa tiền, tạo nền tảng vững chắc cho công tác phòng chống rửa tiền trong nước.
- Hai là, Ngân hàng nhà nước được thành lập Trung tâm thông tin phòng, chống rửa tiền, nay được đổi tên thành Cục phòng chống rửa tiền vào ngày 08/07/2005
Hầu hết các ngân hàng thương mại trong nước và nước ngoài tại Việt Nam đã ban hành quy định nội bộ về phòng chống rửa tiền Đặc biệt, một số ngân hàng lớn như Vietcombank, Vietinbank và HSBC Việt Nam đã thành lập bộ phận chuyên trách nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác phòng chống rửa tiền.
Việt Nam đã trở thành thành viên thứ 33 của nhóm Châu Á Thái Bình Dương về phòng chống rửa tiền và được tổ chức này đánh giá đa phương vào năm 2009.
- Năm là, các hoạt động phòng chống rửa tiền ở Việt Nam được sự hỗ trợ của rất nhiều tổ chức quốc tế, đặc biệt là WB, IMF, ADB
Nghị định 74/2005/NĐ-CP đã không làm giảm lượng tiền huy động trong dân chúng, điều này được chứng minh qua sự gia tăng lượng tiền huy động tại một số ngân hàng ở Việt Nam trong những năm tiếp theo sau khi nghị định được ban hành.
2004 Điều đó chứng tỏ nguồn tiền huy động của các ngân hàng thương mại trong nước hầu như là đều có nguồn gốc trong sạch
2.4.2 Những hạn chế còn tồn tại
2.4.2.1 Cơ sở vật chất còn yếu kém
Cơ sở vật chất của các ngân hàng thương mại và Cục phòng chống rửa tiền tại Việt Nam hiện chưa đáp ứng đủ yêu cầu về phòng chống rửa tiền Trung bình mỗi năm, Việt Nam ghi nhận hơn 10 triệu giao dịch có giá trị từ 200 triệu đồng trở lên.
Số lượng báo cáo mà các ngân hàng gửi về Cục Phòng chống Rửa tiền rất lớn, tuy nhiên hệ thống công nghệ thông tin tại các ngân hàng thương mại và Cục vẫn còn yếu kém, không đáp ứng được yêu cầu này.
Trong thời gian qua, các ngân hàng thương mại tại Việt Nam có trách nhiệm phân loại và lưu trữ giao dịch theo quy định, và chỉ khi cần, Cục phòng chống rửa tiền mới yêu cầu cung cấp thông tin Các ngân hàng chỉ thông báo khi phát hiện giao dịch đáng ngờ Tuy nhiên, hiện tại, chưa có ngân hàng nào sở hữu hệ thống công nghệ thông tin hiện đại để hỗ trợ công tác này, mà chủ yếu vẫn thực hiện theo cách thủ công Một số ngân hàng lớn như Vietcombank, ACB, BIDV và Vietinbank đã nhận thức được tầm quan trọng của công tác phòng chống rửa tiền và đã thuê tư vấn để lựa chọn công nghệ phù hợp.
2.4.2.2 Nhận thức về công tác phòng chống rửa tiền chưa được nhất quán
Chủ trương xây dựng Nghị định phòng chống rửa tiền tại Việt Nam đã được khởi xướng từ những năm 2000, nhưng mãi đến tháng 6 năm 2005, Nghị định 74/2005/NĐ-CP mới chính thức được ban hành Trong suốt quá trình từ khi bắt đầu xây dựng đến khi ban hành, đã xuất hiện nhiều quan điểm trái chiều về cuộc chiến này.
Việc triển khai công tác phòng chống rửa tiền có thể làm giảm nguồn vốn huy động từ người dân, đặc biệt là nguồn vốn nhàn rỗi, do tâm lý lo lắng về nguồn gốc tiền lớn Theo Nghị định, giao dịch từ 200 triệu đồng trở lên đối với tiền mặt và 500 triệu đồng đối với tài khoản tiết kiệm sẽ bị giám sát và báo cáo Các ngân hàng thương mại Việt Nam cho rằng mức tiền tối thiểu này quá thấp, dẫn đến việc báo cáo và giám sát có thể gây phiền hà cho khách hàng, khiến họ ngại gửi tiền vào ngân hàng.
Phòng chống rửa tiền đã được thế giới quan tâm và thực hiện trong nhiều thập kỷ qua, với sự hỗ trợ từ nhiều tổ chức quốc tế thông qua các hiệp ước hợp tác Việc triển khai các biện pháp phòng chống rửa tiền tại Việt Nam là rất cần thiết và không gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, nếu Nhà nước nâng cao nhận thức cho người dân Thực tế cho thấy, sau 12 năm thực hiện, lượng tiền gửi vào các ngân hàng vẫn tăng đều, và sự giảm sút nếu có cũng không đáng kể.
Nhận thức và hiểu biết về công tác phòng chống rửa tiền là yếu tố quyết định cho sự thành công của Nghị định này Nếu không có sự thống nhất giữa Chính phủ, các ngân hàng thương mại và người dân, việc giải quyết khó khăn trong công tác phòng chống rửa tiền sẽ gặp nhiều trở ngại.
2.4.2.3 NHTM chưa tuân thủ chặt chẽ các quy định pháp luật
Các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là các ngân hàng nhỏ, đang thực hiện công tác phòng chống rửa tiền theo quy định của Nhà nước nhưng chủ yếu mang tính hình thức Họ chỉ thực hiện các quy trình chống rửa tiền để đối phó với Ngân hàng Nhà nước trong các đợt kiểm tra định kỳ Báo cáo từ Ngân hàng Nhà nước cho thấy số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ trong những năm qua vẫn rất thấp so với số lượng ngân hàng và tiềm năng rửa tiền tại Việt Nam.
2.4.2.4 Đội ngũ cán bộ của Cục phòng chống rửa tiền vẫn còn non yếu
Vấn đề nhân sự trong ngành ngân hàng đang trở thành một thách thức lớn, đặc biệt trong công tác phòng chống rửa tiền Từ khi thành lập, Cục Phòng chống rửa tiền thuộc NHNN chỉ có 3 cán bộ, nhưng hiện nay đã tăng lên 20 người Mặc dù số lượng cán bộ đã tăng, nhưng kinh nghiệm trong lĩnh vực này vẫn còn hạn chế, gây khó khăn cho việc triển khai hiệu quả các biện pháp phòng ngừa.
2.4.2.5 Đội ngũ nhân viên làm công tác phòng chống rửa tiền tại các ngân hàng thương mại chưa được chú trọng
Nhân sự tại các Ngân hàng thương mại trong công tác phòng chống rửa tiền chưa được chú trọng đúng mức Mặc dù một số ngân hàng lớn đã thành lập bộ phận riêng biệt về phòng chống rửa tiền, nhưng nhân viên tại đây thường không được chuyên môn hóa và vẫn kiêm nhiệm nhiều công việc khác, dẫn đến hiệu quả công việc không cao Đặc biệt, các nhân viên giao dịch, tín dụng và thanh toán chưa được đào tạo về nghiệp vụ phòng chống rửa tiền, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng và số lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ cũng như tài khoản khách hàng tại ngân hàng.
2.4.2.6 Những yếu tố nội tại của hệ thống ngân hàng vô tình tạo cơ hội cho tội phạm rửa tiền
CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG CHỐNG RỬA TIỀN QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM
Định hướng phát triển chính sách tiền tệ và cải cách hệ thống ngân hàng 79 1 Định hướng phát triển chính sách tiền tệ, thị trường vốn
Nhà nước cần xây dựng một chính sách tiền tệ hiệu quả để ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, thúc đẩy sản xuất và tiêu dùng, cũng như kích thích đầu tư phát triển Mục tiêu này hướng đến việc đảm bảo nền kinh tế tăng trưởng cao và bền vững từ nay đến 2020 Để đạt được điều này, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện và thực hiện các biện pháp cần thiết.
Đổi mới chính sách tiền tệ cần tập trung vào việc áp dụng các công cụ chính sách gián tiếp, nhằm từng bước hoàn thiện chính sách tỷ giá, lãi suất và nghiệp vụ thị trường mở Điều này sẽ giúp nâng cao hiệu quả trong việc thực hiện chính sách tiền tệ.
Phát triển thị trường vốn và tiền tệ đa dạng là cần thiết, bao gồm hệ thống ngân hàng, các tổ chức tài chính phi ngân hàng, công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư và bảo lãnh đầu tư Điều này nhằm thu hút nguồn vốn đầu tư trong xã hội, mở rộng nguồn vốn dài hạn và trung hạn.
Phát triển thị trường tiền tệ thứ cấp, đặc biệt là thị trường liên ngân hàng cho nội tệ và ngoại tệ, là một yếu tố quan trọng Cần chú trọng vào việc phát triển các công cụ tài chính trong thị trường này, đặc biệt là các công cụ và giao dịch nhằm phòng tránh rủi ro về tỷ giá hối đoái.
Để hoàn thiện chính sách và cơ chế quản lý ngoại hối, cần tự do hóa các giao dịch vãng lai và giao dịch vốn, đồng thời xây dựng hệ thống kiểm tra chu chuyển vốn quốc tế, đặc biệt là vốn ngắn hạn Việc kiểm soát nợ nước ngoài và hạn chế tối đa việc sử dụng ngoại tệ trên lãnh thổ Việt Nam là cần thiết nhằm nâng cao vị thế của Đồng Việt Nam.
Cần hoàn thiện cơ chế điều hành tỷ giá hối đoái để đảm bảo tính linh hoạt trong ngắn hạn và sự ổn định trong dài hạn Điều này sẽ khuyến khích xuất khẩu và góp phần ổn định thị trường tiền tệ, đặc biệt là thị trường vốn.
3.1.2 Cải cách hệ thống Ngân hàng thương mại
Việt Nam đang thực hiện chiến lược cải cách hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) để khôi phục sự lành mạnh của toàn bộ hệ thống ngân hàng, nhằm cải thiện tính hiệu quả và an toàn trong vai trò trung gian tài chính cho nền kinh tế Chương trình cải cách tập trung vào việc ngăn chặn sự phát sinh nợ xấu và thực hiện các hoạt động ngân hàng một cách an toàn, hiệu quả Mục tiêu là giảm thiểu rủi ro hệ thống, khuyến khích phát triển lĩnh vực tài chính phi ngân hàng, và củng cố, đa dạng hóa các kênh huy động tiết kiệm cũng như phương thức cung cấp tài chính cho đầu tư trung và dài hạn.
Việt Nam sẽ tiếp tục cơ cấu lại và tăng cường khu vực ngân hàng thương mại cổ phần, với NHNN đã hoàn tất việc đánh giá tài chính và phê duyệt kế hoạch cơ cấu lại toàn bộ khu vực này Các ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động yếu kém sẽ bị rút giấy phép, sát nhập hoặc đóng cửa Chính phủ cam kết đảm bảo quyền tự chủ của các ngân hàng trong kinh doanh, đồng thời tạo điều kiện để nâng cao năng lực quản lý, trình độ nghiệp vụ và khả năng cạnh tranh của các ngân hàng trong nước Phương châm hành động của các ngân hàng thương mại là “An toàn - Hiệu quả – Phát triển bền vững - Hội nhập quốc tế.”
3.1.3 Định hướng phòng chống rửa tiền cho hệ thống ngân hàng Việt Nam
Hội nhập quốc tế mang lại nhiều cơ hội cho ngành Ngân hàng Việt Nam, nhưng cũng đối mặt với thách thức lớn, đặc biệt là nạn rửa tiền Để phòng chống rửa tiền hiệu quả qua hệ thống ngân hàng, cần tập trung vào một số mục tiêu quan trọng: phát triển hệ thống giám sát dòng vốn, nâng cao chất lượng báo cáo giao dịch đáng ngờ, tăng cường hợp tác và chia sẻ thông tin giữa các cơ quan phòng chống rửa tiền, cũng như nâng cao năng lực của các cơ quan quản lý tài chính và thực thi pháp luật trong việc phát hiện và điều tra tội phạm rửa tiền.
Mục tiêu chính là nâng cao hiệu quả trong việc ngăn chặn tội phạm lợi dụng hệ thống ngân hàng để rửa tiền Để đạt được điều này, cần cải thiện chất lượng quản lý rủi ro trong các ngân hàng và đồng thời thúc đẩy sự phát triển của hệ thống tài chính Việt Nam, hướng tới hội nhập toàn cầu.
Mục tiêu xây dựng một mạng lưới quốc tế nhằm phòng chống rửa tiền hiệu quả hơn, đặc biệt là trong việc ngăn chặn rửa tiền xuyên quốc gia và tài trợ khủng bố Để đạt được điều này, cần tăng cường hợp tác quốc tế trong công tác phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.
Chúng ta cần tích cực tham gia và đóng góp vào các tổ chức quốc tế chống rửa tiền để nâng cao nhận thức và năng lực, đồng thời mở rộng khuôn khổ phòng chống rửa tiền toàn cầu.
Tình hình rửa tiền qua hệ thống ngân hàng Việt Nam trong thời gian tới 81 1 Tình hình thế giới
Sự phát triển không ngừng của tri thức khoa học và công nghệ thông tin, cùng với những ưu điểm nổi bật của hệ thống ngân hàng, đã tạo điều kiện cho hoạt động rửa tiền Dù nguồn tiền có nguồn gốc bất hợp pháp, khi được xử lý qua ngân hàng, chúng trở nên "sạch" hơn so với các hệ thống khác, với chi phí thấp và khả năng rửa tiền quy mô lớn Do đó, ngân hàng hiện nay là một trong những định chế tài chính thường xuyên bị lợi dụng trong hoạt động rửa tiền toàn cầu.
Hiện nay, hầu hết các giao dịch tài chính, mua bán hàng hóa và thanh toán hợp đồng trên thế giới đều diễn ra qua hệ thống ngân hàng Điều này cho thấy hệ thống ngân hàng đang đối mặt với nguy cơ lớn từ tội phạm rửa tiền.
Trong những năm gần đây, Ngân hàng Nhà nước đã yêu cầu các ngân hàng thương mại cổ phần tăng vốn điều lệ Xu hướng cổ phần hóa tại các ngân hàng thương mại trong nước đang gia tăng, tạo ra nhiều lỗ hổng cho các nhà đầu tư nước ngoài Điều này dẫn đến nguy cơ xâm nhập của nguồn vốn phi pháp nhằm mục đích rửa tiền, gây ra rủi ro lớn cho các ngân hàng Việt Nam Hệ quả là các ngân hàng dễ bị liên quan đến những vụ án kinh tế nghiêm trọng với số tiền rửa rất lớn.
Rửa tiền trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam đang trở nên tinh vi và khó phát hiện, đặc biệt với sự gia tăng của tội phạm công nghệ cao như thẻ tín dụng Việt Nam được cảnh báo là một trong những quốc gia có nguy cơ cao về tội phạm rửa tiền Nguyên nhân chính bao gồm tình trạng an toàn thông tin yếu kém, hệ thống bảo mật chưa đủ mạnh để đối phó với tội phạm công nghệ cao Hầu hết các ngân hàng chưa chú trọng đến an ninh mạng và thiếu nhân sự chuyên trách Hệ thống quản trị rủi ro và phòng chống rửa tiền còn chưa hoàn thiện, khiến cho cả giao dịch điện tử và tiền mặt đều dễ bị lợi dụng Việc giám sát giao dịch tiền mặt tại các chi nhánh còn hạn chế, và nhân viên ngân hàng cũng không chú ý đến vấn đề này Điều này làm cho việc phát hiện hành vi vi phạm pháp luật trở nên khó khăn, trong khi tội phạm rửa tiền ngày càng có trình độ công nghệ cao và phương thức hoạt động tinh vi Lực lượng cảnh sát phòng chống tội phạm công nghệ cao còn non trẻ, góp phần vào sự khó khăn trong việc phát hiện và ngăn chặn tội phạm.
Hiện nay, nhiều ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam đã mở thêm công ty chứng khoán và cung cấp tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng kinh doanh chứng khoán, mang lại lợi ích cho cả hai bên Tuy nhiên, nguồn gốc số tiền mua cổ phiếu của khách hàng chưa được xem xét, dẫn đến khả năng rửa tiền qua thị trường chứng khoán là rất lớn và khó kiểm soát Điều này đặt các ngân hàng vào tình thế rủi ro về uy tín, có thể dẫn đến nguy cơ phá sản.
Hệ thống pháp luật về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam còn chưa hoàn thiện, gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc xây dựng hệ thống pháp lý riêng Thêm vào đó, nhiều NHTM nhỏ chưa nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề này, dẫn đến việc thiếu các biện pháp nhận diện và ngăn chặn hành vi rửa tiền Điều này khiến những ngân hàng này trở thành mục tiêu dễ dàng cho các tội phạm lợi dụng để thực hiện rửa tiền quy mô lớn.
Nền kinh tế Việt Nam và hệ thống ngân hàng đang đối mặt với nguy cơ rửa tiền cao trong hiện tại và tương lai Để giảm thiểu và ngăn chặn tình trạng này, cần triển khai các giải pháp phù hợp dựa trên chiến lược phát triển ngân hàng cũng như tình hình rửa tiền dự báo tại Việt Nam.
Giải pháp phòng chống rửa tiền qua hệ thống Ngân hàng tại Việt Nam
3.3.1.1 Về hệ thống pháp luật luan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.namluan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.namluan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.namluan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.namluan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.namluan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.namluan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.namluan.van.thac.si.giai.phap.phong.chong.rua.tien.qua.he.thong.ngan.hang.tai.viet.nam
Phòng chống rửa tiền là một vấn đề toàn cầu quan trọng, đòi hỏi các quốc gia xây dựng khuôn khổ pháp lý phù hợp với văn hóa, chính trị và kinh tế của mình Hệ thống pháp lý này bao gồm các văn bản như Luật, Pháp lệnh, Nghị định và Thông tư hướng dẫn chi tiết, tạo thành một cơ sở đồng bộ để đấu tranh hiệu quả với tội phạm rửa tiền.
Mặc dù Việt Nam đã ban hành Luật phòng, chống rửa tiền vào ngày 18/6/2012, nhưng việc thực thi và chấp hành luật vẫn gặp nhiều khó khăn Luật này không chỉ tạo hành lang pháp lý cho việc phòng, chống rửa tiền mà còn quy định các biện pháp ngăn chặn và xử lý hành vi rửa tiền, cũng như trách nhiệm của các cơ quan, tổ chức, cá nhân Việc phòng chống rửa tiền cần mở rộng ra cả những hoạt động phạm pháp tạo ra nguồn tiền bẩn, vì vậy cần liệt kê rõ ràng các tội danh liên quan Việt Nam có thể tham khảo 20 tội danh mà Lực lượng đặc nhiệm chống rửa tiền (FATF) đề xuất, bao gồm cả các tội danh như tham nhũng, buôn lậu và trốn thuế, cùng với các tội danh khác cần được bổ sung vào danh sách.
+ Những hành vi lạm dụng thân thế chính trị để làm giàu trái quy định
+ Các tội phạm môi trường hiện đang hoạt động mạnh mẽ ở mức báo động: các cá nhân hay tổ chức đang khai thác tài nguyên môi trường trái phép,
+ Các giao dịch nội gián: cố tình đánh giá thấp doanh nghiệp nhà nước nhằm cổ phần hóa để chiếm hữu
Chính phủ và Quốc hội đã thể hiện quyết tâm mạnh mẽ trong việc chống rửa tiền bằng cách bổ sung các tội danh mới vào Luật phòng chống rửa tiền Điều này không chỉ cho thấy sự kiên quyết trong cuộc chiến chống lại các tội phạm nội bộ mà còn khẳng định rằng không có khu vực nào được phép miễn trừ, bao gồm cả các vấn đề liên quan đến chính trị và những nhân vật quan trọng trong tổ chức.
Các văn bản quy phạm pháp luật về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam cần được điều chỉnh phù hợp với đặc thù kinh tế và luật pháp địa phương Nhà nước cần thiết lập chính sách nhất quán và cơ chế phối hợp hiệu quả giữa các bộ, ngành để đảm bảo thực thi đồng bộ các biện pháp phòng chống rửa tiền Cần bổ sung các điều khoản liên quan đến phòng chống rửa tiền trong các văn bản pháp luật về đầu tư, thương mại và hải quan để nâng cao hiệu quả công tác này Đặc biệt, cần hoàn thiện quy định trong Pháp lệnh ngoại hối nhằm hạn chế khả năng rửa tiền, bởi quy định năm 2005 đã tạo ra nhiều lỗ hổng cho tội phạm lợi dụng chuyển tiền bẩn.
3.3.1.2 Về hệ thống chính sách
Tăng cường các biện pháp phòng chống tham nhũng và xử lý nghiêm minh các trường hợp vi phạm là cần thiết, vì tham nhũng chính là nguyên nhân và rủi ro lớn nhất dẫn đến tội phạm rửa tiền.
Việt Nam hiện chưa có hệ thống pháp luật rõ ràng về phòng chống tham nhũng, dẫn đến lỏng lẻo trong pháp luật phòng chống rửa tiền, tạo kẽ hở cho việc lách luật Vấn đề này chưa được giải quyết triệt để do liên quan đến nhiều cá nhân cấp cao, tạo thành một hệ thống tham nhũng Để nâng cao hiệu quả phòng chống tham nhũng, cần chú trọng giáo dục và tuyên truyền để người dân nhận diện các hành vi tham nhũng Ngoài ra, cần công khai, minh bạch trong hoạt động của cơ quan nhà nước và thực hiện các biện pháp tránh xung đột lợi ích Việc xây dựng quy chế tuyển dụng công bằng, quy định kê khai tài sản và đảm bảo chế độ đãi ngộ hợp lý cho công chức là rất cần thiết Tăng cường cải cách hành chính, đơn giản hóa thủ tục và áp dụng cơ chế “một cửa” cũng là những giải pháp quan trọng Khi phát hiện tham nhũng, cần có biện pháp xử phạt nặng và trích lập tiền phạt cho Quỹ phòng chống tham nhũng Cuối cùng, thành lập Tổng cục điều tra tham nhũng trực thuộc Quốc hội và Cục điều tra tham nhũng tại các tỉnh để đảm bảo tính độc lập và khách quan trong điều tra.
Việt Nam đang thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt, tuy tỷ lệ tiền mặt trong tổng phương tiện thanh toán đã giảm từ 23,7% năm 2006 xuống còn 11,02% năm 2016, nhưng vẫn cao so với thế giới Tiền mặt vẫn là phương thức thanh toán chủ yếu trong khu vực công, doanh nghiệp và dân cư do thói quen sử dụng, tâm lý ngại công nghệ mới và sự không thoải mái với dịch vụ thanh toán điện tử Hạn chế về cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin của nhiều ngân hàng thương mại cũng cản trở việc phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử Hơn nữa, hệ thống quản lý thuế chưa phát triển khiến cá nhân và doanh nghiệp thích sử dụng tiền mặt để tránh bị kiểm soát thuế từ cơ quan chức năng.
Việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt mang lại nhiều lợi ích cho các quốc gia, bao gồm thu hút tiền nhàn rỗi, tăng nguồn vốn đầu tư, và cải thiện khả năng kiểm soát tiền tệ của ngân hàng nhà nước Đặc biệt, ở những quốc gia như Việt Nam với hệ thống ngân hàng chưa phát triển mạnh, việc này giúp tái cấu trúc hoạt động ngân hàng, đa dạng hóa dịch vụ và đáp ứng nhu cầu tài chính ngày càng cao Hơn nữa, không sử dụng tiền mặt còn là thước đo quan trọng cho việc ứng dụng công nghệ thông tin trong ngân hàng Để đạt được mục tiêu này, cần tập trung vào phát triển thanh toán điện tử với sản phẩm và dịch vụ đa dạng, lựa chọn mô hình thanh toán phù hợp cho nông thôn, và tăng cường quản lý thanh toán tiền mặt Đồng thời, cần triển khai đồng bộ năm nhóm giải pháp để thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt hiệu quả.
Một là, bổ sung, hoàn thiện khuôn khổ pháp lý và cơ chế chính sách
Hai là, nâng cao chất lượng và phát triển cơ sở hạ tầng kỹ thuật
Ba là, đa dạng hóa và nâng cao chất lượng các dịch vụ thanh toán, ứng dụng các phương tiện thanh toán mới, hiện đại
Bốn là, đẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền, hướng dẫn trong toàn xã hội
Năm nay, cần đẩy mạnh các giải pháp hỗ trợ như tăng cường hợp tác quốc tế để nhận được sự tư vấn kỹ thuật, đồng thời phối hợp giữa các cơ quan bộ, ngành trong việc triển khai các giải pháp nâng cao chất lượng cán bộ, đặc biệt là cán bộ tham gia xây dựng chính sách Ngoài ra, cần thực hiện kiểm tra, giám sát các hoạt động thanh toán trong nền kinh tế để đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả.
Việt Nam được coi là thị trường tiềm năng cho phát triển thương mại điện tử và dịch vụ thanh toán trực tuyến Tuy nhiên, để hiện thực hóa tiềm năng này, cần có sự nỗ lực không chỉ từ các cơ quan quản lý mà còn từ ý thức của từng cá nhân và doanh nghiệp, nhằm hy sinh lợi ích riêng để hướng đến lợi ích chung Việc giảm tỷ lệ tiền mặt trong lưu thông và tăng cường sử dụng dịch vụ thanh toán điện tử trong kinh doanh và sinh hoạt là cần thiết Để phát triển thanh toán không dùng tiền mặt, sự phối hợp giữa các ngân hàng và các công ty cung cấp dịch vụ thanh toán điện tử là rất quan trọng, nhằm đảm bảo lợi ích chung cho nền kinh tế và người dân.
Hoạt động rửa tiền là tội phạm phái sinh từ nhiều loại tội phạm khác, vì vậy việc phòng chống tội phạm này cần sự phối hợp đồng bộ giữa các bộ ngành như ngân hàng, công an, chứng khoán và bất động sản Tuy nhiên, việc thiết lập cơ chế phối hợp hiệu quả giữa các cơ quan là một thách thức lớn Trong giai đoạn đầu, cần sắp xếp các bộ ngành có khả năng hợp tác như ngân hàng và công an Để tăng cường phối hợp, Cục phòng chống rửa tiền cần cập nhật thường xuyên danh sách đen từ Bộ công an, chuyển giao các giao dịch đáng ngờ để điều tra và nhận phản hồi về kết quả trong thời gian quy định Đồng thời, cơ quan cảnh sát điều tra và Cục phòng chống rửa tiền nên hợp tác nghiên cứu tâm lý tội phạm và các hình thức rửa tiền để cải tiến các biện pháp phòng chống và chia sẻ kinh nghiệm điều tra.
3.3.2 Các giải pháp dành cho Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hiện đại về phòng chống rửa tiền cho Cục phòng chống rửa tiền
Mỗi năm, Việt Nam ghi nhận hơn 6 triệu giao dịch đáng ngờ, nhưng Cục phòng chống rửa tiền chưa có đủ trang thiết bị công nghệ thông tin để xử lý hiệu quả Điều này dẫn đến việc Cục không thể tập hợp thông tin từ các ngân hàng thương mại Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin cho Cục phòng chống rửa tiền Việc này sẽ giúp Cục thu thập, phân tích và thống kê dữ liệu giao dịch một cách chính xác và kịp thời Nhờ đó, Cục có thể phát hiện và xử lý nhanh chóng các giao dịch có nguy cơ rửa tiền cao, đồng thời cảnh báo ngân hàng thương mại và đề nghị cơ quan Công an tiến hành điều tra.
3.3.2.2 Đẩy mạnh công tác tuyên truyền về phòng chống rửa tiền
Mặc dù Luật phòng chống rửa tiền đã được ban hành, nhưng do công tác tuyên truyền chưa hiệu quả, người dân vẫn chưa hiểu rõ về vấn đề này, dẫn đến tâm lý bất an và ảnh hưởng tiêu cực đến các ngân hàng thương mại trong việc thực hiện các biện pháp phòng chống rửa tiền Để nâng cao hiệu quả công tác này, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường tuyên truyền, giúp người dân nhận thức rõ về nghĩa vụ báo cáo các giao dịch của ngân hàng, với thông tin được giữ bí mật và chỉ cung cấp khi có yêu cầu từ Cục phòng chống rửa tiền Đồng thời, NHNN nên tổ chức các lớp đào tạo cho cán bộ ngân hàng trực tiếp giao dịch với khách hàng, nhằm giải thích kịp thời về các biện pháp phòng chống rửa tiền, tránh hiểu lầm không đáng có Cuối cùng, NHNN cần bổ sung hướng dẫn để nhận diện các giao dịch đáng ngờ, bao gồm cả những giao dịch chưa hoàn tất nhưng có dấu hiệu khả nghi.
3.3.2.3 Thường xuyên tổ chức các buổi tọa đàm về phòng chống rửa tiền với các NHTM