Đang tải... (xem toàn văn)
Trang 6 bảo lãnh để chịu trách nhiệm tài sản thay cho người được bảolãnh khi người này vi phạm hợp đồng kinh tế đã ký kết...”Từ đó ta đưa ra khái niệm chung về bảo lãnh như sau:“ Bảo lãn
Lời mở đầu Trong giai đoạn nay, xu hướng chung kinh tế Việt Nam tiến hành cơng nghiệp hố, đại hố, đẩy mạnh phát triển đất nước tăng cường hoà nhập với kinh tế khu vực giới Để đảm bảo cho phát triển này, vốn cần cho kinh tế ví máu cần cho thể sống Với vai trò “ trái tim “ kinh tế, hệ thống ngân hàng trở cơng đổi đa dạng hoá nghiệp vụ ngân hàng Trong môi trường cạnh tranh ngày găy gắt , việc hoàn thiện phát triển hoạt động huớng phương châm cho ngân hàng tồn phát triển Và xét cho đáp ứng cho yêu cầu đại hoá, đa dạng hoá hoạt động ngân hàng xu hội nhập kinh tế Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng thương mại đại Nó cịn mẻ với ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng Đầu tư Phát triển nói riêng hệ thống ngân hàng có tuổi đời kinh doanh cịn trẻ Trong thời gian qua, phát triển khởi sắc nghiệp vụ bảo lãnh tích cực cịn chưa tương xứng với vai trị tiềm cuả hệ thống ngân hàng kinh tế Nhận thức vấn đề sau thời gian thực tập Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội tơi định chọn đề tài “Hồn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội” Nội dung đề tài bao gồm phần sau: Chương 1: Lý luận chung bảo lãnh ngân hàng Chương 2: Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Chương 3: Các giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Phạm vi đề tài nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Từ sở lý luận thực tiễn mạnh dạn đưa ý kiến nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động ngân hàng Về phương pháp nghiên cứu, viết sử dụng phương pháp tổng hợp phân tích đặc biệt sử dụng nhiều tới lý luận sách Marketing ngân hàng Để hồn thành đề tài này,tơi nhận hướng dẫn quý báu Thầy giáo hướng dẫn, Giáo sư Cao Cự Bội Thày Cô khoa Ngân hàng- Tài Ngồi ra, thời gian thực tập, tơi cịn giúp đỡ tận tình bác Nguyễn Đường Tuấn- Phó Giám đốc ngân hàng, cô Huỳnh Kim Ngọc chị Nguyễn Thị Minh Thu Anh Chị, Cô Chú trụ sở Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Chi nhánh Thanh Trì Tơi xin chân thành cảm ơn mong tiếp tục nhận bảo thầy cô cô ngân hàng Nội dung Chương 1: Lý luận chung nghiệp vụ bảo lãnh Các vấn đề chương bao gồm: - Các khái niệm bảo lãnh - Phân loại nội dung loại hình bảo lãnh - Bảo lãnh ngân hàng kinh tế thị trường I Các khái niệm bảo lãnh Khái niệm bảo lãnh bảo lãnh ngân hàng Trước đưa khái niệm bảo lãnh ngân hàng, tìm hiểu bảo lãnh nói chung khái niệm bảo lãnh số lĩnh vực khác Bảo lãnh thuật ngữ sử dụng từ lâu đời Trong xã hội phong kiến người ta biết đến khái niệm lý trưởng người lực bảo lãnh cho tù nhân thời gian thi hành án, cha mẹ bảo lãnh cho Sau bảo lãnh phát triển sang lĩnh vực dân nhiều lĩnh vực khác đời sống kinh tế xã hội Bảo lãnh phân hai hình thức dựa vào tính chất đối tượcg bảo lãnh là: Bảo lãnh đối nhân bảo lãnh đối vật -Bảo lãnh đối nhân: Được áp dụng chủ yếu với quan hệ phi tài sản hình sự, tố tụng hình sự, chế tài hành quan hệ phi tài sản dân -Bảo lãnh đối vật: Được áp dụng quan hệ hợp đồng kinh tế dân có yếu tố tài sản Đó bảo lãnh, phương thức bảo đảm việc vi phạm hợp đồng Trong pháp luật dân nước ta khái niệm bảo lãnh nêu điều 366 Bộ luật Dân sự: “ Bảo lãnh việc người thứ ba (gọi người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền ( gọi người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ( gọi người bảo lãnh), đến hạn mà nguời bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ ” Trong pháp lệnh hợp đồng kinh tế: “ Bảo lãnh tài sản bảo đảm tài sản thuộc quyền sở hữu người nhận bảo lãnh để chịu trách nhiệm tài sản thay cho người bảo lãnh người vi phạm hợp đồng kinh tế ký kết ” Từ ta đưa khái niệm chung bảo lãnh sau: “ Bảo lãnh cam kết người nhận bảo lãnh thực đầy đủ nghiã vụ quyền lợi người xin bảo lãnh không thực thực không với bên yêu cầu bảo lãnh” Hoạt động bảo lãnh ngày phát triển phong phú đa dạng mặt kinh tế xã hội Để phân loại, người ta dựa vào số tiêu thức như: -Dựa chủ thể bảo lãnh: +Bảo lãnh nhà nước với doanh nghiệp +Bảo lãnh công ty mẹ với công ty + Bảo lãnh ngân hàng với doanh nghiệp - Dựa mục đích kinh tế: +Bảo lãnh mục đích kinh tế +Bảo lãnh mục đích phi kinh tế * Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: Theo điều Quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng( ban hành kèm theo Quyết định số 196/ QĐ- NH 14 ngày 16 tháng năm 1994 củaThống đốc NHNN): “Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng, cam kết ngân hàng bảo lãnh chịu trách nhiệm trả tiền thay cho bên bảo lãnh bên bảo lãnh không thực hiện đủ các nghĩa vụ thoả thuận với bên yêu cầu bảo lãnh, quy định cụ thể thư bảo lãnh ngân hàng” Sự đời trình phát triển bảo lãnh ngân hàng 2.1 Sự đời bảo lãnh ngân hàng Theo phần khái niệm bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh mục đích kinh tế với người bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng đời phát triển vào đầu thập niên 70 kỷ trở thành loại hình dịch vụ hữu hiệu ngân hàng đại với kinh tế Chúng ta xem xét đời bảo lãnh ngân hàng, loại hình dịch vụ ngân hàng thương mại Theo quan niệm Marketing đời sản phẩm dịch vụ thường bắt nguồn từ ba nhân tố : Phát sinh nhu cầu, khả cung ứng cho phép luật pháp.Ba nhân tố với đời bảo lãnh ngân hàng là: * Sự phát sinh nhu cầu bảo lãnh: Chính phát triển kinh tế mà phát triển thương mại tín dụng làm nảy sinh xuất nhu cầu - Về thương mại: Xã hội loài người trải qua hình thức sản xuất tự cung tự cấp sản xuất hàng hoá Sản xuất hàng hoá đời tạo bước nhảy vọt đời sống, kinh tế tạo điều kiện thúc đẩy phát triển thương mại Thương mại đời từ phân cơng lao động xã hội, chun mơn hố sâu lợi so sánh vùng,các doanh nghiệp quốc gia Khi kinh tế phát triển, thương mại phát triển chiều rộng lẫn chiều sâu đặc biệt với xu hướng hoà nhập tham gia vào phân công lao động khu vực giới Sự phát triển thương mại làm tăng số lượng,giá trị tốc độ giao dịch doanh nghiệp làm giao dịch vượt khỏi phạm vi biên giới quốc gia - Về tín dụng: Tín dụng đời nhu cầu chu chuyển vốn kinh tế nơi thừa thiếu tương đối Thương mại phát triển kéo theo cạnh tranh ngày gay gắt doanh nghiệp lĩnh vực Để đổi sản phẩm, công nghệ đáp ứng thị trường vốn trở nên quan trọng Tín dụng khơng bao gồm quan hệ cung ứng vốn tổ chức nước mà nước,các khu vực nhiều lĩnh vực chủ yếu thương mại với nguyên tắc hoàn trả vốn gốc phần lãi định Điều kiện tín dụng hồn trả có nghĩa người cho vay thu hồi vốn lãi sau thời hạn định Ngược lại, người cấp tín dụng phải đối mặt với rủi ro tín dụng người vay khơng hồn trả u cầu Rủi ro lớn tín dụng thực phạm vi quốc gia Sự phát triển thương mại tín dụng dẫn tới: + Sự thiếu hụt thơng tin thiếu tín nhiệm bạn hàng: Giao dịch diễn với đặc điểm tăng số lượng, phức tạp thời gian dài phạm vi tồn cầu.Q trình kinh doanh diễn với tốc độ chóng mặt, lúc doanh nghiệp phải giao dịch với nhiều bạn hàng khác Họ thiếu thông tin bạn hàng đối thủ cạnh tranh Sự thiếu hụt thơng tin dẫn tới rủi ro đạo đức bạn hàng không đáp ứng hợp đồng ký kết Hoặc họ tìm hiểu thơng tin việc tranh thủ hội kinh doanh chi phí phải bỏ ngăn cản họ thực điều Mâu thuẫn nảy sinh thiếu hiểu biết làm đối tác khơng có đủ độ tín nhiệm cần thiết để ký kết hợp đồng + Tăng rủi ro kinh doanh: Một doanh nghiệp kinh doanh phải gánh chịu rủi ro lãi suất, tỷ giá, cạnh tranh, rủi ro bất khả kháng Rủi ro gây hậu không lường trước cho doanh nghiệp Theo chế lan truyền rủi ro ảnh hưởng tới doanh nghiệp khác thực hợp đồng Rủi ro ví dụ rủi ro bất khả kháng đơi nằm ngồi khả kiểm sốt người Kiểm sốt rủi ro khó khăn đặc biệt rủi ro lan truyền từ đối tác.Khi cạnh tranh bị đẩy tới mức độ gay gắt, doanh nghiệp phải tận dụng hội để vượt lên đối thủ.Mà chịu rủi ro có nghĩa chịu đe doạ tụt hậu Vì vây doanh nghiệp ln tìm cách giảm thiểu rủi ro Như từ thân kinh tế xuất nhu cầu cần có cơng cụ ngăn ngừa rủi ro từ đối tác, khắc khục tình trạng thiếu hụt thơng tin làm bên yên tâm thực giao dịch Về mặt toán rủi ro kiểm sốt hình thức tín dụng chứng từ, bảo đảm hối phiếu Cịn rủi ro khơng thực khơng đơn nghĩa vụ tốn hợp đồng, sở đời công cụ mới- bảo lãnh *Khả cung ứng: Nhu cầu bảo lãnh nảy sinh địi hỏi có người thứ ba đứng làm trung gian bảo đảm bên yên tâm thực hợp đồng Ngân hàng thương mại trung gian tài với điều kiện sau: -Có khả bảo đảm tài chính, có uy tín kinh doanh tiền tệ -Chun cung cấp dịch vụ trung gian tài cho kinh tế -Có khả nắm bắt, thu thập thơng tin có mạng lưới khách hàng đội ngũ cán chun mơn Ngân hàng thương mại hồn tồn có khả cung ứng dịch vụ thoả mãn nhu cầu kinh tế Mặt khác tiếp cận theo hình thức tín dụng ngân hàng coi bảo lãnh loại hình tín dụng đặc biệt, tín dụng chữ ký Sự phát triển hình thức tín dụng ngân hàng kể tới : - Tín dụng thơng thường: Đó việc ngân hàng trực tiếp phát tiền cho vay theo nguyên tắc hoàn trả vốn khoản lãi định Đây hình thức tín dụng truyền thống chiếm tỷ lớn hoạt động sử dụng vốn hầu hết cá ngân hàng - Tín dụng chữ ký: + Tín dụng chấp nhận :là việc khác hàng phát hành hối phiếu ngân hàng đóng vai trị người thụ lệnh Khách hàng dùng hối phiếu chiết khấu ngân hàng khác để nhận tiền Trước hối phếu đến hạn toán, khách hàng phải toán cho ngân hàng để ngân hàng chi trả cho ngân hàng chiết khấu Trong quan hệ ngân hàng cho mượn uy tín để khách hàng vay vốn +Tín dụng chứng từ: Ngân hàng cấp tín dụng chứng từ cho khách hàng người nhập khẩu, người thụ hưởng người xuất nước ngồi Với hình thức ngân hàng cam kết 10