Quản lý nguồn vốn phi tiền gửi pdf

ầu tư cơ sở hạ ủa ngân - H tr s tăng trỗ trợ sự tăng trưởng của tiền gửi ợng ự trữ liên bang khu ưở hạ ng c a ti n g iủa ngân ền gửi của ngân ửi của ngân - Phát huy chính sách n đ nh kin

QUẢN LÝ NGUỒN VỐN PHI

TIỀN GỬI

KẾT CẤU

hàng BIDV

Ngu n v n phi ti n g i c a ngân ồn vốn phi tiền gửi của ngân ốn phi tiền gửi của ngân ền gửi của ngân ửi của ngân ủa ngân hàng

V n ng n h n ốn ngắn hạn ắn hạn ạn V n dài h n ốn ngắn hạn ạn

Vay th tr ị trường quỹ liên bang ường quỹ liên bang ng quỹ liên bang Vay th ch p đ đ u t c s h ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ấp để đầu tư cơ sở hạ ể đầu tư cơ sở hạ ầu tư cơ sở hạ ư ơ sở hạ ở hạ ạ

t ng ầu tư cơ sở hạ Vay ngân hàng d tr liên bang khu ự trữ liên bang khu ữ liên bang khu

v c ự trữ liên bang khu Tín phi u v n ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ốn phi tiền gửi của ngân

Phát hành ch ng ch ti n g i có th ứng chỉ tiền gửi có thể ỉ tiền gửi có thể ền gửi của ngân ửi của ngân ể đầu tư cơ sở hạ

chuy n nh ể đầu tư cơ sở hạ ượng ng Gi y n th c p dài h n ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng ứng chỉ tiền gửi có thể ấp để đầu tư cơ sở hạ ạ

Vay t th tr ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ị trường quỹ liên bang ường quỹ liên bang ng ti n g i Châu Âu ền gửi của ngân ửi của ngân

Vay t th tr ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ị trường quỹ liên bang ường quỹ liên bang ng gi y n ng n h n ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng ắn hạn ạ

H p đ ng mua l i ợng ồn vốn phi tiền gửi của ngân ạ

V n ng n h n ốn phi tiền gửi của ngân ắn hạn ạ

2 Vay ngân hàng d tr liên bang khu v c ự trữ liên bang khu vực ữ liên bang khu vực ự trữ liên bang khu vực

 - Là cách FED cho vay thông qua “c a s chi t ửi của ngân ổ chiết ế chấp để đầu tư cơ sở hạ

kh u” b ng cách ghi Có vào TK d tr c a NH ấp để đầu tư cơ sở hạ ằng cách ghi Có vào TK dự trữ của NH ự trữ liên bang khu ữ liên bang khu ủa ngân

đi vay t i NH d tr liên bang khu v c ạ ự trữ liên bang khu ữ liên bang khu ự trữ liên bang khu

 Các lo i hình vay d tr liên bang: ại hình vay dự trữ liên bang: ự trữ liên bang: ữ liên bang:

- Tín d ng đi u ch nh (thông d ng nh t) ụng điều chỉnh (thông dụng nhất) ền gửi của ngân ỉ tiền gửi có thể ụng điều chỉnh (thông dụng nhất) ấp để đầu tư cơ sở hạ

- Tín d ng th i v ụng điều chỉnh (thông dụng nhất) ờng quỹ liên bang ụng điều chỉnh (thông dụng nhất)

- Tín d ng m r ng ụng điều chỉnh (thông dụng nhất) ở hạ ộng

V n ng n h n ốn phi tiền gửi của ngân ắn hạn ạ

3 Phát hành chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng

Là hình thức giấy nợ được phát hành nhằm thu hút vốn tạm thời dư thừa

V n ng n h n ốn phi tiền gửi của ngân ắn hạn ạ

4 Vay t th tr ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ị trường tiền gửi Châu Âu ường tiền gửi Châu Âu ng ti n g i Châu Âu ền gửi Châu Âu ửi Châu Âu

 Đô la Châu Âu là ti n g i b ng USD t i ền gửi của ngân ửi của ngân ằng cách ghi Có vào TK dự trữ của NH ạ

các NH bên ngoài n ước c Mỹ

 Khi 1 NH vay USD Châu Âu t 1 NH ho t ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ạ

đ ng n ộng ở hạ ước c ngoài thì giao d ch đ ị trường quỹ liên bang ượng c

th c hi n qua h th ng ngân hàng đ i lý ự trữ liên bang khu ện qua hệ thống ngân hàng đại lý ện qua hệ thống ngân hàng đại lý ốn phi tiền gửi của ngân ạ

 H u h t ti n g i đô la Châu Âu là ti n ầu tư cơ sở hạ ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ền gửi của ngân ửi của ngân ền gửi của ngân

g i kỳ h n mang lãi su t c đ nh ửi của ngân ạ ấp để đầu tư cơ sở hạ ốn phi tiền gửi của ngân ị trường quỹ liên bang

Vốn ngắn hạn

1 Vay t th tr ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ị trường tiền gửi Châu Âu ường tiền gửi Châu Âu ng quỹ liên bang

- Ch nh ng kho n vay ng n h n b ng các ngu n v n có th s d ng t c ỉ tiền gửi có thể ữ liên bang khu ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức ắn hạn ạ ằng cách ghi Có vào TK dự trữ của NH ồn vốn phi tiền gửi của ngân ốn phi tiền gửi của ngân ể đầu tư cơ sở hạ ửi của ngân ụng điều chỉnh (thông dụng nhất) ứng chỉ tiền gửi có thể

th iờng quỹ liên bang

 Ch c năng: ức năng:

- Cho phép nh ng NH thi u d tr đ t đữ liên bang khu ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ự trữ liên bang khu ữ liên bang khu ạ ượngc yêu c u d tr pháp đ nh ầu tư cơ sở hạ ự trữ liên bang khu ữ liên bang khu ị trường quỹ liên bang

ho c th a mãn yêu c u xin vay c a KH.ặc thỏa mãn yêu cầu xin vay của KH ỏa mãn yêu cầu xin vay của KH ầu tư cơ sở hạ ủa ngân

- H tr s tăng trỗ trợ sự tăng trưởng của tiền gửi ợng ự trữ liên bang khu ưở hạ ng c a ti n g iủa ngân ền gửi của ngân ửi của ngân

- Phát huy chính sách n đ nh kinh tổ chiết ị trường quỹ liên bang ế chấp để đầu tư cơ sở hạ

 C ch vay và cho vay: ơ chế vay và cho vay: ế vay và cho vay:

- B1: T ch c đi vay và cho vay liên h và th a thu n đi u kho nổ chiết ứng chỉ tiền gửi có thể ện qua hệ thống ngân hàng đại lý ỏa mãn yêu cầu xin vay của KH ận điều khoản ền gửi của ngân ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức

- B2: Chuy n kho nể đầu tư cơ sở hạ ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức

V n ng n h n ốn phi tiền gửi của ngân ắn hạn ạ

5.Vay t th tr ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ị trường tiền gửi Châu Âu ường tiền gửi Châu Âu ng gi y n ng n h n ấy nợ ngắn hạn ợ ngắn hạn ắn hạn ạn

 Gi y n ng n h n bao g m các gi y n v i kỳ ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng ắn hạn ạ ồn vốn phi tiền gửi của ngân ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng ớc

h n t 3-4 ngày đ n 9 tháng do các công ty ạ ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ế chấp để đầu tư cơ sở hạ

danh ti ng phát hành nh m thu hút VLĐ ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ằng cách ghi Có vào TK dự trữ của NH

 Gi y n ng n h n đ ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng ắn hạn ạ ượng c bán trên c s chi t ơ sở hạ ở hạ ế chấp để đầu tư cơ sở hạ

kh u m nh giá ấp để đầu tư cơ sở hạ ện qua hệ thống ngân hàng đại lý.

 Các NH không đ ượng c phát tr c ti p phát hành ự trữ liên bang khu ế chấp để đầu tư cơ sở hạ

gi y n ng n h n nh ng các công ty con c a ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng ắn hạn ạ ư ủa ngân chúng thì đ ượng c

V n ng n h n ốn phi tiền gửi của ngân ắn hạn ạ

6 H p đ ng mua l i ợ ngắn hạn ồng mua lại ạn

 Là th a thu n bán t m th i nh ng TS ch t l ỏa mãn yêu cầu xin vay của KH ận điều khoản ạ ờng quỹ liên bang ữ liên bang khu ấp để đầu tư cơ sở hạ ượng ng

v i tính thanh kho n cao kèm theo cam k t sẽ mua ớc ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức ế chấp để đầu tư cơ sở hạ

l i vào th i đi m và m c giá đ nh tr ạ ờng quỹ liên bang ể đầu tư cơ sở hạ ứng chỉ tiền gửi có thể ị trường quỹ liên bang ước c trong

t ươ sở hạ ng lai.

 Ưu điểm: u đi m: ể đầu tư cơ sở hạ

- NH t n d ng TS ch t l ận điều khoản ụng điều chỉnh (thông dụng nhất) ấp để đầu tư cơ sở hạ ượng ng cao mà không ph i bán ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức

đi vĩnh vi n ễn

- Lãi su t tr cho kho n vay th p ấp để đầu tư cơ sở hạ ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức ấp để đầu tư cơ sở hạ

- Th i h n h p đ ng h p lý ờng quỹ liên bang ạ ợng ồn vốn phi tiền gửi của ngân ợng

V n dài h n ốn phi tiền gửi của ngân ạ

 Bao g m: ồn vốn phi tiền gửi của ngân

- Vay th ch p đ đ u t c s h t ng ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ấp để đầu tư cơ sở hạ ể đầu tư cơ sở hạ ầu tư cơ sở hạ ư ơ sở hạ ở hạ ạ ầu tư cơ sở hạ

- Tín phi u v n ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ốn phi tiền gửi của ngân

- Gi y n th c p dài h n ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng ứng chỉ tiền gửi có thể ấp để đầu tư cơ sở hạ ạ

 H n ch v quy đ nh qu n lý và r i ro ạ ế chấp để đầu tư cơ sở hạ ền gửi của ngân ị trường quỹ liên bang ản vay ngắn hạn bằng các nguồn vốn có thể sử dụng tức ủa ngân

ti m năng l n nên ít đ ền gửi của ngân ớc ượng ửi của ngân ụng điều chỉnh (thông dụng nhất) c s d ng

QUẢN LÝ NGUỒN VỐN PHI TIỀN GỬI

TÍNH TOÁN NHU CẦU VỐN PHI

TIỀN GỬI

và dự tính) – (Dòng tiền gửi hiện tại và dự tính) = FG

vốn phi tiền gửi để bù đắp khe hở vốn ước tính

YẾU TỐ XEM XÉT LỰA CHỌN NGUỒN VỐN PHI TIỀN GỬI

CHI PHÍ HUY ĐỘNG VỐN PHI TIỀN GỬI

Tỷ lệ chi phí thực tế

các nguồn vốn phi

[(Chi phí trả lãi hiện tại cho số vốn vay) +

(Chi phí ngoài lãi cho số vốn vay)]

(Số vốn thuần huy động được có thể đầu tư)

CHI PHÍ HUY ĐỘNG VỐN PHI TIỀN GỬI

CHI PHÍ HUY ĐỘNG VỐN PHI TIỀN GỬI

Chi phí ngoài

lãi cho số vốn

vay = viên, cơ sở vật chất và giao dịch Tỷ lệ chi phí dự tính cho nhân * Lượng vốn

vay

CHI PHÍ HUY ĐỘNG VỐN PHI TIỀN GỬI

–

Yêu cầu dự trữ pháp định nếu có

–

Định mức bảo hiểm tiền gửi nếu

có

–

Tài sản không sinh lời

Chi phí gi a các ngu n v n ữ liên bang khu ồn vốn phi tiền gửi của ngân ốn phi tiền gửi của ngân

 Ví dụ:

 Năm 1998: lãi suất quỹ liên bang: 5,5%

 Chi phí ngoài lãi cận biên: 0,25%

 NH cần 25tr USD để đáp ứng các khoản cho vay trong ngày theo kế hoạch, trong

đó 24tr USD có thể được đầu tư, phần còn lại cho các nhu cầu tiền mặt khác

Ngu n v n ồng mua lại ốn ngắn hạn Lãi su t theo các năm (%) ấy nợ ngắn hạn

1990 1992 1994 1996 1998

Vay t NH d tr liên bang ừ thị trường tiền gửi Châu Âu ự trữ liên bang khu ữ liên bang khu 6,98 3,25 3,76 5,0 5,0 Bán gi y n ấp để đầu tư cơ sở hạ ợng 8,15 3,71 4,65 5,43 5,49

CD có th chuy n nh ể đầu tư cơ sở hạ ể đầu tư cơ sở hạ ượng ng giá

tr l n v i kỳ h n tháng trên th ị trường quỹ liên bang ớc ớc ạ ị trường quỹ liên bang

tr ường quỹ liên bang ng th c p ứng chỉ tiền gửi có thể ấp để đầu tư cơ sở hạ

Ti n g i đôla Châu Âu ền gửi của ngân ửi của ngân 8,16 3,7 4,8 5,38 5,63

ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN

VÀ PHƯƠNG PHÁP QUẢN LÝ VỐN CỦA

NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN

VIỆT NAM

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG

BIDV VIỆT NAM

 Thành lập ngày 26/4/1957 với tên gọi là

Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam

 Từ 1981 – 1989 mang tên Ngân hàng đầu tư

và Xây dựng Việt Nam

 Từ 1990 đến nay: mang tên Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG

BIDV VIỆT NAM

 Vốn điều lệ: 14.000 tỷ Đồng

 Tổng tài sản: 366.268 tỷ Đồng

 Mạng lưới: 114 chi nhánh và trên 500 điểm mạng lưới.

 Mở rộng hoạt động kinh doanh trên thị

trường quốc tế - Khẳng định thương hiệu.

I.CHIẾN LƯỢC QUẢN LÝ KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG

VÀ QỦAN LÝ CHI PHÍ VỐN PHI TIỀN GỬI NGÂN

HÀNG BIDV

Tính toán khe hở vốn Đơn vị tính: Triệu đồng

Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2010 Năm 2009 Cho vay, đầu tư hiện tại và dự tính 335.487.313 287.143.431 240.898.218

Dòng tiền gửi hiện tại và dự tính 310.070.779 252.090.064 203.748.865

I.CHIẾN LƯỢC QUẢN LÝ KHẢ NĂN HUY ĐỘNG VÀ QUẢN LÝ CHI PHÍ VỐN PHI TIỀN GỬI NGÂN HÀNG

BIDV Bảng tỷ lệ huy động vốn phi tiền gửi từ các nguồn

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

- Giả định quy mô tăng trưởng vốn huy động tiền gửi năm 2011 tăng 23% so với năm 2010 (số liệu lấy trên BCTC 2010 đã đc Kiểm toán của BIDV)

- Giả định quy mô tăng trưởng tín dụng năm 2011 tăng 19% so với năm 2010 (số liệu lấy trên BCTC 2010 đã đc Kiểm toán của BIDV)

- Giả định quy mô tăng trưởng đầu tư năm 2011 tăng 1% so với năm 2010

- Tính khe hở vốn cho quý V/2011 = (Cho vay, đầu tư hiện tại và dự tính) – (Dòng tiền gửi hiện tại và dự tính) = 25.416 535 triệu đồng

- Như vậy, Ngân hàng cần huy động thêm 25.416.535 triệu đồng từ nguồn phi tiền gửi, Tuy nhiên để đề phòng cho những nhu cầu tín dụng bất thường, nhóm kiểm toán giả định nhu cầu huy động vốn phi tiền gửi là 30.000.000 triệu đồng, tiện cho việc tính toán

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

CÁC NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI

1 VAY NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TRÊN THỊ

TRƯỜNG MỞ

2 PHÁT HÀNH GiẤY TỜ CÓ GIÁ TRÊN THỊ

TRƯỜNG TIỀN TỆ

3 VAY CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG KHÁC

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

1.Tính toán chi phí vốn để huy động vốn phi tiền gửi

1.1 Vay Ngân hàng nhà nước bằng cách chiết khấu, tài chiết khấu giấy tờ có giá trên Thị trường mở

 Thời hạn chiết khấu tối đa: 91 ngày

 Tỷ lệ CK: 100%

 Giả định hạn mức chiết khấu quý V/2011: 100%

 Lãi suất tái CK: 13%/năm

 Số lượng giấy tờ có giá được chiết khấu, tái CK là: 18.878.427 triệu đồng

 Thời hạn chiết khấu 3 tháng

 Chi phí lãi vay hiện tại cho số vốn vay = lãi suất hiện hành x lượng vốn vay

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

1.Tính toán chi phí vốn để huy động vốn phi tiền gửi

1.2 Vay NHNN bằng cách cầm cố giấy tờ có giá - vay tái cấp vốn trên Thị trường

 Tổ chức phát hành không được sử dụng các loại GTCG do tổ chức đó phát hành để

tham gia giao dịch với NHNN;

 Có thời hạn còn lại tối thiểu bằng thời gian vay

 Lãi suất tái cấp vốn: 15%/Năm

 Số lượng giấy tờ có giá được chiết khấu, tái CK là 18.878.427 triệu đồng

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

1.Tính toán chi phí vốn để huy động vốn phi tiền gửi

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011 1.Tính toán chi phí vốn để huy động vốn phi tiền gửi

 1.2 Vay bằng phát hành giấy tờ có giá của Ngân hàng trên Thị trường tiền tệ

 1.2.1 Phát hành Chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn

 Vốn cần huy động giả sử lấy 100% đáp ứng khe hở vốn và cần huy động cho kỳ hạn 3 tháng

 Số vốn cần huy động = 30.000.000 triệu đồng

 Lãi suất trả cho chứng chỉ tiền gửi: 14%/năm

 Chi phí ngoài lãi: chi phí lương và chi phí khác giả định chiếm 0,001%

 Tỷ lệ dự trữ bắt buộc: 3%

 Chi phí trả lãi = 1.061.667 triệu đồng

 Chi phí ngoài lãi = 30.000.000 * 0,001% = 300 triệu đồng

 Dự trữ bắt buộc= 30.000.000 * 3% = 900.000 triệu đồng

 Tổng vốn thuần huy động được = 30.000.000 - 900.000 = 29.100.000

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

1.Tính toán chi phí vốn để huy động vốn phi tiền gửi

1.2.2 Phát hành Trái phiếu Ngân hàng

- Vốn cần huy động giả sử lấy 100%

- Số vốn cần huy động = 30.000.000 triệu đồng

+ Thời hạn trái phiếu 10 năm

+ Lãi suất trả cho trái phiếu xấp xỉ 14%/năm

+ Chi phí ngoài lãi: chi phí lương và chi phí khác giả định chiếm 0,0075%/ vốn cần huy động

+ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc: 1%

- Chi phí trả lãi (quy về thời hạn 3 tháng để dễ so sánh)= 1.061.667 triệu đồng

- Chi phí ngoài lãi = 30.000.000 * 0,0075%= 2.250 triệu đồng

- Dự trữ bắt buộc 1 % = 300.000 triệu đồng

- Tổng số vốn thuần huy động được = 29.700.000 triệu đồng

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

1.Tính toán chi phí vốn để huy động vốn phi tiền gửi

1.3 Vay của các tổ chức tín dụng khác trên Thị trường liên ngân hàng

- Giả định Vốn cần huy động giả sử lấy 100% đáp ứng khe hở vốn và cần huy động cho kỳ hạn 3 tháng

+ Số vốn cần huy động = 30.000.000 triệu đồng

+ Lãi suất: 14,61%/năm

- Chi phí trả lãi = 1.107.925 triệu đồng

- Chi phí ngoài lãi = 50 triệu đồng

- Chi phí thực tế khoản vay liên ngân hàng = 3,69 %

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

2 Xem xét ảnh hưởng của các yếu tố khác đến quyết định lựa chọn nguồn vốn phi tiền gửi

2.1 Vay Ngân hàng nhà nước

2.1.1 Vay NHNN bằng cách chiết khấu GTCG

- Ưu điểm:

+ Thời gian đc cấp vốn nhanh

+ Chi phí ngoài lãi thấp

+ Được CK 100% giá trị GTCG

- Nhược điểm

+ Chỉ được CK các GTCG của Chính phủ, Chính quyền địa phương

mà ngân hàng đang nắm giữ+ Thời gian vay ngắn

II LẬP DỰ TOÁN VỐN HUY ĐỘNG PHI TIỀN GỬI QUÝ 4/2011

2 Xem xét ảnh hưởng của các yếu tố khác đến quyết định lựa chọn

nguồn vốn phi tiền gửi

2.1.2 Vay NHNN bằng cách cầm cố giấy tờ có giá

- Ưu điểm:

+ Thời gian tái cấp vốn nhanh

+ Thời gian vay cầm cố có thể kéo dài trong 1 năm

+ Chi phí ngoài lãi thấp

- Nhược điểm:

+ Phải có giấy tờ có giá lưu ký tại NHNN

+ Lãi suất tái chiết khấu là cao, ko đc vay bằng 100% giá trị GTCG + Chỉ được CK các GTCG của Chính phủ, Chính quyền địa phương