Mục tiêu nghiên cứu
Nhận thức được tầm quan trọng của hành lang pháp lý trong việc thúc đẩy hoạt động huy động vốn, đặc biệt là huy động vốn qua nhận tiền gửi tiết kiệm của các ngân hàng thương mại, khóa luận đặt ra các mục tiêu cụ thể nhằm cải thiện và tối ưu hóa quy trình này.
Pháp luật huy động vốn qua nhận tiền gửi tiết kiệm của các ngân hàng thương mại (NHTM) cần được xem xét một cách tổng quát và có hệ thống, dựa trên các lý luận cơ bản Việc này giúp hiểu rõ hơn về các quy định, quy trình và cơ chế liên quan đến hoạt động huy động vốn, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng.
Bài viết phân tích thực trạng các quy định pháp luật về huy động vốn thông qua nhận tiền gửi tiết kiệm, tập trung vào việc áp dụng các quy định này tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Qua đó, bài viết chỉ ra những thuận lợi mà ngân hàng đạt được cũng như những tồn tại, hạn chế và khó khăn trong việc thực thi pháp luật về huy động vốn Đồng thời, tác giả cũng nêu rõ nguyên nhân dẫn đến thực trạng này, nhằm cung cấp cái nhìn tổng quan về tình hình hiện tại của ngành ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả của pháp luật về huy động vốn thông qua việc nhận tiền gửi tiết kiệm tại các ngân hàng ở Việt Nam, cần tìm kiếm và đề xuất những giải pháp khả thi Các giải pháp này sẽ giúp hoàn thiện khung pháp lý, đảm bảo tính minh bạch và an toàn cho người gửi tiền, đồng thời thúc đẩy sự cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng.
Phương pháp và phạm vi nghiên cứu
Khoá luận sử dụng các phương pháp: phân tích – tổng hợp, thống kê, so sánh - đối chiếu, chứng minh để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu.
Khoá luận nghiên cứu và đánh giá các quy định pháp luật liên quan đến huy động vốn qua tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam Bài viết cũng xem xét thực tiễn thi hành pháp luật này tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn từ năm 2012 đến nay, trong bối cảnh Việt Nam trải qua khủng hoảng kinh tế Thời gian này cũng đánh dấu giai đoạn Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thực hiện Đề án tái cơ cấu toàn diện từ 2012 đến 2014.
Phần mở đầu: Lý do chọn đề tài; mục tiêu, phạm vi, ý nghĩa thực tiễn, kết cấu đề tài
Chương 1: Những vấn đề lý luận chung và pháp luật về huy động vốn bằng nhận tiền gửi tiết kiệm của các ngân hàng ở Việt Nam
Chương 2: Thực tiễn huy động tiền gửi tiết kiệm tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn
Chương 3 tập trung vào việc đánh giá tình hình huy động vốn thông qua nhận tiền gửi tiết kiệm của các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam Bài viết đề xuất một số giải pháp nhằm khắc phục những hạn chế hiện tại và định hướng hoàn thiện khung pháp luật liên quan Việc cải thiện chính sách huy động vốn không chỉ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của NHTM mà còn đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống tài chính quốc gia Các giải pháp này bao gồm việc cải tiến quy định pháp lý, tăng cường quản lý rủi ro và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng.
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA CÁC NHTM Ở VIỆT NAM
1.1Những vấn đề lý luận chung về huy động vốn trong lĩnh vực ngân hàng
1.1.1Khái niệm, đặc điểm, vai trò của huy động vốn, nguồn vốn huy động của NHTM
HĐV trong lĩnh vực ngân hàng thương mại (NHTM) là hoạt động vay mượn tiền từ các chủ sở hữu với cam kết hoàn trả vốn và lãi đúng hạn Hoạt động này giúp chu chuyển vốn trong nền kinh tế trở nên dễ dàng và thuận tiện, đồng thời thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư để đáp ứng nhu cầu đầu tư và phát triển cơ sở hạ tầng Để nâng cao sức cạnh tranh và hiệu quả, NHTM cần đảm bảo HĐV đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu kinh doanh với chi phí hợp lý.
Vốn huy động là các khoản tiền và tài sản từ các chủ sở hữu khác nhau mà ngân hàng thương mại (NHTM) được phép thu hút, với trách nhiệm hoàn trả đầy đủ và đúng hạn cả gốc lẫn lãi Mặc dù không ổn định, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh của NHTM và là cơ sở cho mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Tiền gửi không kỳ hạn của các cá nhân, tổ chức;
- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn;
- Tiền phát hành các GTCG (chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu NH )
- Các khoản vay phi tiền gửi (vay vốn trên thị trường tiền tệ)
Tính nhạy cảm với giá cả là đặc thù chung của các nguồn vốn, buộc các ngân hàng phải cung cấp lãi suất cạnh tranh để thu hút vốn Trong một số trường hợp, ngân hàng có thể tạm thời nâng lãi suất huy động cao hơn lãi suất thị trường nhằm đáp ứng nhu cầu tín dụng Đối với ngân hàng thương mại, nguồn vốn từ tiền gửi chủ yếu là nguồn vốn thụ động, khi khách hàng gửi tiền với mong muốn sinh lợi và tận hưởng các dịch vụ an toàn Ngược lại, các khoản vay phi tiền gửi là nguồn vốn ngân hàng phải chủ động mua.
1.1.2 Các hình thức huy động vốn của NHTM:
1.1.1 Huy động từ tài khoản tiền gửi: thường bao gồm:
Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho phép khách hàng gửi tiền để sử dụng dịch vụ thanh toán của ngân hàng, với khả năng rút tiền bất cứ lúc nào Tuy nhiên, lãi suất cho loại tài khoản này thường rất thấp hoặc không có, và khách hàng còn phải chịu phí duy trì tài khoản.
Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn cho phép khách hàng gửi tiền với mục đích sinh lời, với thỏa thuận rõ ràng về thời gian rút tiền Khách hàng không được phép rút tiền trước thời hạn, nhưng ngân hàng có thể tạo điều kiện cho việc rút tiền sớm với mức lãi suất phù hợp nhằm thu hút khách hàng.
- TGTK không kỳ hạn: KH gửi tiền vì mục tiêu an toàn và sinh lợi (an toàn quan trọng hơn)
TGTK là sản phẩm phù hợp cho khách hàng có tiền nhàn rỗi và có kế hoạch sử dụng trong tương lai, giúp gửi tiền vào ngân hàng với mục tiêu an toàn Lãi suất của TGTK cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, và theo lý thuyết, lãi suất kỳ hạn dài sẽ cao hơn lãi suất kỳ hạn ngắn.
- TGTK khác: TGTK hưởng LS bậc thang theo số dư, TGTK gửi góp, TGTK gửi một lần rút nhiều lần, TGTK tự động
1.1.2 Phát hành giấy tờ có giá:
GTCG là chứng nhận và công cụ nợ do ngân hàng phát hành, xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong thời hạn nhất định, cùng với các điều kiện trả lãi và cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua GTCG.
Nguồn vốn này có tính ổn định cao, phục vụ cho những mục đích cụ thể Lãi suất của loại vốn này thường cao hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thông thường, do phụ thuộc vào mức độ cấp thiết trong việc sử dụng vốn để đáp ứng nhu cầu cụ thể.
1.1.3 Các khoản vay phi tiền gửi:
Vay NHNN là hình thức hỗ trợ đặc biệt từ Ngân hàng Nhà nước cho các ngân hàng thương mại, không được thực hiện thường xuyên mà chỉ khi cần bổ sung vốn khả dụng hoặc trong trường hợp thiếu hụt trong thanh toán bù trừ Hình thức này cũng có thể được áp dụng khi có sự chấp thuận của Thủ tướng đối với các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng chi trả, nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính Lãi suất áp dụng cho vay này phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước.
- Vay các NHTM khác trên thị trường liên NH
- Vay các tổ chức tài chính khác trong nước
- Vay các TCTD, tổ chức tài chính ngoài nước
1.1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động HĐV của NHTM:
1.1.4 Các nhân tố chủ quan:
- Chiến lược kinh doanh của NH: loại hình và cách thức kinh doanh, khách hàng mục tiêu, mục tiêu lợi nhuận, chính sách LS
- Mạng lưới huy động; uy tín, vị thế của NH; cùng với việc tham gia Bảo hiểm tiền gửi
- Cơ sở vật chất, hệ thống công nghệ thông tin, công nghệ thanh toán và đội ngũ nhân sự
- Hình thức huy động và các dịch vụ, tiện ích đi kèm
1.1.5 Các nhân tố khách quan:
- Nhân tố môi trường: lạm phát, tình hình kinh tế - chính trị - xã hội trong và ngoài nước, dân số, địa lý, công nghệ, văn hóa
- Nhân tố thuộc chính sách nhà nước: hành lang pháp lý; các chính sách về thu nhập, thuế, đầu tư, tiết kiệm, tiền tệ
- Nhân tố thuộc khách hàng: mức độ thu nhập; tâm lý, thói quen tiết kiệm, tiêu dùng
1.2 Pháp luật Việt Nam về HĐV vốn bằng nhận TGTK của các NHTM:
1.2.1 Tổng quan hệ thống pháp luật Việt Nam về HĐV bằng nhận
1.2.1.1 Sự cần thiết và bản chất của việc điều chỉnh bằng pháp luật đối với hoạt động HĐV của các NHTM
Hoạt động HĐV của các NHTM cần phải được điều chỉnh bằng pháp luật nhằm thực hiện những mục tiêu nhất định của Nhà nước, như:
- Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia cho từng giai đoạn phát triển kinh tế - xã hội;
- Giảm các tác động tiêu cực của hoạt động này, vốn dĩ thường gây phản ứng "dây chuyền", ảnh hưởng đến cả hệ thống TCTD và nền kinh tế;
- Bảo vệ quyền lợi của các chủ thể trong quan hệ HĐV;
- Ngăn ngừa, giải quyết các tranh chấp phát sinh trong lĩnh vực HĐV của NH.
NHTM là doanh nghiệp độc lập, không thuộc cơ quan nhà nước, do đó cần hoạt động theo các quy luật của nền kinh tế thị trường HĐV phải tuân thủ những quy luật nội tại, vì sự vi phạm có thể gây ra những hệ quả tiêu cực cho nền kinh tế Việc điều chỉnh pháp luật của nhà nước đối với HĐV nhằm đảm bảo hoạt động này diễn ra đúng quy luật, đồng thời nhà nước có thể can thiệp một cách phù hợp để định hướng sự phát triển theo mong muốn.
1.2.1.2 Lịch sử pháp luật về HĐV của các NHTM ở Việt Nam
Trong bối cảnh nền kinh tế kế hoạch hóa tập trung, nhà nước Việt Nam thực hiện nguyên tắc độc quyền nhà nước về ngân hàng, với tất cả các ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước Hoạt động ngân hàng, bao gồm hoạt động huy động vốn, được coi là lĩnh vực độc quyền của nhà nước Hệ thống ngân hàng được tổ chức theo mô hình một cấp, trong đó các ngân hàng quốc doanh vừa hoạt động như chủ thể kinh doanh vừa đóng vai trò cơ quan quản lý nhà nước Các quan hệ xã hội trong lĩnh vực ngân hàng thực chất là các quan hệ quản lý nhà nước, và pháp luật điều chỉnh các quan hệ này mang đặc tính của pháp luật quản lý nhà nước.
Khi chuyển sang nền kinh tế thị trường, nhà nước đã cải cách hệ thống ngân hàng từ một cấp thành hai cấp, điều chỉnh hoạt động ngân hàng bằng pháp luật để đảm bảo sự vận hành theo quy luật nội tại Nhà nước có thể tác động đến hệ thống ngân hàng thông qua các phương thức và mức độ phù hợp nhằm định hướng phát triển Tuy nhiên, so với các nghiệp vụ khác như hoạt động tín dụng, quy phạm trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng vẫn còn hạn chế, mặc dù đã có những bổ sung đáng kể kể từ khi Việt Nam gia nhập WTO.
Cho đến nay, chưa có định nghĩa pháp lý cụ thể nào về hoạt động huy động vốn (HĐV) của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong các văn bản quy định hiện hành Luật Các tổ chức tín dụng số 07/1997 chỉ liệt kê các loại hình HĐV và mô tả khái quát các hình thức hoạt động này Cụ thể, HĐV của các tổ chức tín dụng bao gồm bốn hoạt động cơ bản, được quy định trong một chương riêng của luật, bao gồm: 1) Hoạt động nhận tiền gửi (Điều 45); 2) Hoạt động phát hành giấy tờ có giá (GTCG) (Điều 46).
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ
Những vấn đề lý luận chung về huy động vốn trong lĩnh vực ngân hàng
1.1.1Khái niệm, đặc điểm, vai trò của huy động vốn, nguồn vốn huy động của NHTM
Hoạt động huy động vốn trong lĩnh vực ngân hàng thương mại (NHTM) là quá trình NHTM vay tiền từ các chủ sở hữu với cam kết hoàn trả cả vốn và lãi đúng hạn Qua đó, hoạt động này tạo điều kiện thuận lợi cho việc chu chuyển vốn trong nền kinh tế, đồng thời thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư để đáp ứng nhu cầu đầu tư và phát triển hạ tầng Để nâng cao sức cạnh tranh và hiệu quả hoạt động, NHTM cần đảm bảo huy động vốn kịp thời và đầy đủ, đồng thời tối ưu hóa chi phí cho các nhu cầu kinh doanh.
Vốn huy động là khoản tiền và tài sản từ các chủ sở hữu trong xã hội mà ngân hàng thương mại (NHTM) được phép thu hút và sử dụng, với trách nhiệm hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn Mặc dù không ổn định, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh của NHTM và là cơ sở để tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Tiền gửi không kỳ hạn của các cá nhân, tổ chức;
- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn;
- Tiền phát hành các GTCG (chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu NH )
- Các khoản vay phi tiền gửi (vay vốn trên thị trường tiền tệ)
Tất cả các nguồn vốn đều nhạy cảm với giá cả, yêu cầu các ngân hàng cung cấp lãi suất cạnh tranh để thu hút Đôi khi, ngân hàng cần nâng cao lãi suất huy động tạm thời để đáp ứng nhu cầu tín dụng Đối với ngân hàng thương mại, nguồn vốn từ tiền gửi chủ yếu là nguồn vốn thụ động, nơi khách hàng gửi tiền để sinh lợi hoặc nhận các dịch vụ tiện ích Ngược lại, các khoản vay phi tiền gửi là nguồn vốn cần phải mua.
1.1.2 Các hình thức huy động vốn của NHTM:
1.1.1 Huy động từ tài khoản tiền gửi: thường bao gồm:
Tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho phép khách hàng gửi tiền để sử dụng dịch vụ thanh toán của ngân hàng, với khả năng rút tiền bất cứ lúc nào Tuy nhiên, lãi suất cho loại tài khoản này thường rất thấp, thậm chí có thể không có, và khách hàng còn phải chịu phí duy trì tài khoản.
Tài khoản tiền gửi có kỳ hạn cho phép khách hàng gửi tiền để sinh lời, với thỏa thuận về thời gian rút tiền Khách hàng không được phép rút tiền trước hạn, nhưng ngân hàng có thể cho phép rút tiền sớm với mức lãi suất phù hợp để thu hút khách hàng.
- TGTK không kỳ hạn: KH gửi tiền vì mục tiêu an toàn và sinh lợi (an toàn quan trọng hơn)
TGTK là sản phẩm phù hợp cho khách hàng có tiền nhàn rỗi và có kế hoạch sử dụng trong tương lai, nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tiền gửi Lãi suất của TGTK thường cao hơn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn, và theo lý thuyết, lãi suất kỳ hạn dài sẽ cao hơn lãi suất kỳ hạn ngắn.
- TGTK khác: TGTK hưởng LS bậc thang theo số dư, TGTK gửi góp, TGTK gửi một lần rút nhiều lần, TGTK tự động
1.1.2 Phát hành giấy tờ có giá:
GTCG là chứng nhận nợ do ngân hàng phát hành, xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong thời gian nhất định Chứng nhận này bao gồm các điều kiện về lãi suất và các cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua GTCG.
Nguồn vốn này có tính ổn định cao và được sử dụng cho các mục đích cụ thể Lãi suất của loại vốn này thường cao hơn lãi suất tiền gửi có kỳ hạn thông thường, do phụ thuộc vào mức độ cấp thiết của hoạt động đầu tư nhằm đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn.
1.1.3 Các khoản vay phi tiền gửi:
Vay NHNN là hình thức hỗ trợ vốn đặc biệt của Ngân hàng Nhà nước dành cho các ngân hàng thương mại, không diễn ra thường xuyên mà chỉ trong những trường hợp cần thiết để bổ sung vốn khả dụng hoặc khi có thiếu hụt trong thanh toán bù trừ Trong những tình huống đặc biệt, khi được sự chấp thuận của Thủ tướng, NHNN có thể cho vay các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng chi trả, nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính Lãi suất áp dụng cho hình thức vay này có thể thay đổi tùy thuộc vào chính sách tiền tệ của NHNN.
- Vay các NHTM khác trên thị trường liên NH
- Vay các tổ chức tài chính khác trong nước
- Vay các TCTD, tổ chức tài chính ngoài nước
1.1.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động HĐV của NHTM:
1.1.4 Các nhân tố chủ quan:
- Chiến lược kinh doanh của NH: loại hình và cách thức kinh doanh, khách hàng mục tiêu, mục tiêu lợi nhuận, chính sách LS
Pháp luật Việt Nam về huy động vốn bằng nhận tiền gửi tiết kiệm của các NHTM
- Cơ sở vật chất, hệ thống công nghệ thông tin, công nghệ thanh toán và đội ngũ nhân sự
- Hình thức huy động và các dịch vụ, tiện ích đi kèm
1.1.5 Các nhân tố khách quan:
- Nhân tố môi trường: lạm phát, tình hình kinh tế - chính trị - xã hội trong và ngoài nước, dân số, địa lý, công nghệ, văn hóa
- Nhân tố thuộc chính sách nhà nước: hành lang pháp lý; các chính sách về thu nhập, thuế, đầu tư, tiết kiệm, tiền tệ
- Nhân tố thuộc khách hàng: mức độ thu nhập; tâm lý, thói quen tiết kiệm, tiêu dùng
1.2 Pháp luật Việt Nam về HĐV vốn bằng nhận TGTK của các NHTM:
1.2.1 Tổng quan hệ thống pháp luật Việt Nam về HĐV bằng nhận
1.2.1.1 Sự cần thiết và bản chất của việc điều chỉnh bằng pháp luật đối với hoạt động HĐV của các NHTM
Hoạt động HĐV của các NHTM cần phải được điều chỉnh bằng pháp luật nhằm thực hiện những mục tiêu nhất định của Nhà nước, như:
- Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia cho từng giai đoạn phát triển kinh tế - xã hội;
- Giảm các tác động tiêu cực của hoạt động này, vốn dĩ thường gây phản ứng "dây chuyền", ảnh hưởng đến cả hệ thống TCTD và nền kinh tế;
- Bảo vệ quyền lợi của các chủ thể trong quan hệ HĐV;
- Ngăn ngừa, giải quyết các tranh chấp phát sinh trong lĩnh vực HĐV của NH.
NHTM là một loại hình doanh nghiệp độc lập, không thuộc cơ quan nhà nước, và hoạt động của nó phải tuân theo các quy luật nội tại của nền kinh tế thị trường Việc không tuân thủ những quy luật này có thể dẫn đến những hệ quả tiêu cực cho nền kinh tế Do đó, sự can thiệp của pháp luật nhà nước vào hoạt động của NHTM là cần thiết để đảm bảo rằng nó vận hành theo đúng quy luật, đồng thời nhà nước có thể tác động một cách phù hợp để định hướng sự phát triển của NHTM theo mong muốn của mình.
1.2.1.2 Lịch sử pháp luật về HĐV của các NHTM ở Việt Nam
Trước đây, trong nền kinh tế kế hoạch hóa tập trung, ngân hàng nhà nước giữ độc quyền, với tất cả các ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước Hoạt động ngân hàng, bao gồm cả hoạt động huy động vốn, là lĩnh vực độc quyền của nhà nước Hệ thống ngân hàng được xây dựng theo mô hình một cấp, trong đó các ngân hàng quốc doanh vừa hoạt động kinh doanh vừa thực hiện vai trò quản lý nhà nước Các quan hệ xã hội trong lĩnh vực ngân hàng thực chất là quan hệ quản lý nhà nước, và pháp luật điều chỉnh các quan hệ này mang đặc tính của pháp luật quản lý nhà nước.
Khi chuyển sang nền kinh tế thị trường, nhà nước đã cải cách hệ thống ngân hàng từ một cấp sang hai cấp, điều chỉnh hoạt động ngân hàng bằng pháp luật để đảm bảo hoạt động theo quy luật nội tại Nhà nước có thể can thiệp để hướng sự phát triển của hệ thống ngân hàng theo mong muốn Tuy nhiên, so với các nghiệp vụ ngân hàng khác như hoạt động tín dụng, quy phạm trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng còn hạn chế, mặc dù đã có những bổ sung đáng kể sau khi Việt Nam gia nhập WTO.
Cho đến nay, chưa có văn bản nào định nghĩa pháp lý rõ ràng về hoạt động huy động vốn (HĐV) của các ngân hàng thương mại (NHTM) Luật Các tổ chức tín dụng số 07/1997 chỉ liệt kê các loại hình HĐV và mô tả khái quát các hình thức của hoạt động này Theo luật, HĐV của các tổ chức tín dụng bao gồm bốn hoạt động cơ bản, trong đó có hoạt động nhận tiền gửi (Điều 45) và hoạt động phát hành giấy tờ có giá (Điều 46).
3) Hoạt động vay vốn giữa các TCTD (Điều 47); 4) Hoạt động vay vốn của NHNN (Điều 48) Điều 3, Nghị định số 49/2000/ND-CP về tổ chức và hoạt động của các NHTM cũng dùng cách liệt kê này khi quy định: NHTM được HĐV dưới các hình thức: nhận tiền gửi của cá nhân tổ chức, cá nhân và các TCTD khác; phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và GTCG khác để HĐV của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; vay vốn của các TCTD khác hoạt động tại Việt Nam và của các TCTD nước ngoài; vay vốn ngắn hạn của NHNN theo quy định tại khoản 1 Điều 30 Luật NHNN Việt Nam; và các hình thức HĐV khác theo quy định của NHNN.
Theo Luật Các TCTD 2010, hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) được định nghĩa tại Khoản 12 Điều 4, bao gồm việc kinh doanh và cung ứng thường xuyên các nghiệp vụ như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản Cụ thể, Khoản 13 Điều 4 quy định rằng việc nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền từ tổ chức, cá nhân dưới các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, và các hình thức khác, với nguyên tắc hoàn trả đầy đủ tiền gốc và lãi cho người gửi theo thỏa thuận Ngoài ra, Điều 98, 99, 100 quy định NHTM có thể huy động vốn thông qua bốn hình thức khác nhau.
- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, TGTK và các loại tiền gửi khác.
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để HĐV trong nước và nước ngoài.
- Vay vốn của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật NHNN Việt Nam.
- Vay vốn của TCTD, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật
Các vấn đề cụ thể liên quan đến hình thức và phương thức thực hiện sẽ được quy định trong các văn bản hướng dẫn của cơ quan chuyên môn, bao gồm các quy chế và quy định đi kèm với các Quyết định và Thông tư của Ngân hàng Nhà nước.
1.2.1.3 Các văn bản pháp luật hiện hành điều chỉnh hoạt động HĐV của các NHTM ở Việt Nam
Các văn bản điều chỉnh hoạt động HĐV của các NHTM ở Việt Nam hiện nay bao gồm hai nhóm chính:
Nhóm quy phạm pháp luật chuyên ngành bao gồm Luật NHNN Việt Nam 2010 (Luật số 46/2010/QH12), Luật Các TCTD 2010 (Luật số 47/2010/QH12) và Luật Bảo hiểm tiền gửi (Luật số 06/2012/QH13), cùng với các nghị định liên quan.
Chính phủ đã ban hành 11 định, thông tư liên quan đến hoạt động huy động vốn (HĐV) của ngân hàng thương mại (NHTM), cùng với các quy định từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhằm quản lý các quy chế liên quan Những văn bản quan trọng bao gồm Quy chế về TGTK theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13/9/2004, Quyết định số 47/2006/QĐ-NHNN sửa đổi Quyết định 1160, và Thông tư số 04/2011/TT-NHNN quy định lãi suất trong trường hợp rút tiền gửi trước hạn tại tổ chức tín dụng Các quyết định này chủ yếu tập trung vào các vấn đề nghiệp vụ trong lĩnh vực ngân hàng.
Nhóm quy phạm pháp luật chung, chủ yếu thuộc Bộ Luật Dân sự, tập trung vào các nội dung pháp lý của mối quan hệ, bao gồm quyền và nghĩa vụ của các chủ thể liên quan.
1.2.2 Nội dung pháp luật về HĐV bằng nhận TGTK:
1.2.2.1 Hình thức và nội dung của giao dịch TGTK
TGTK là khoản tiền cá nhân gửi vào tài khoản tiết kiệm, được xác nhận qua thẻ tiết kiệm và hưởng lãi suất theo quy định của tổ chức tài chính Khoản tiền này cũng được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.
Hình thức tiết kiệm gửi tiền (TGTK) được phân loại thành hai loại chính: TGTK không kỳ hạn và TGTK có kỳ hạn, với kỳ hạn gửi tiền được quy định bởi tổ chức nhận TGTK Ngoài ra, các tiêu chí phân loại khác cũng do tổ chức nhận TGTK quy định.
TGTK không kỳ hạn cho phép người gửi tiền rút tiền theo yêu cầu mà không cần thông báo trước, vào bất kỳ ngày làm việc nào của tổ chức nhận.
1 Khoản 1, Điều 6 Quy chế về tiền gửi tiết kiệm tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ- NHNN ngày 13/9/2004 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
TGTK có kỳ hạn là TGTK, trong đó người gửi tiền thỏa thuận với tổ chức nhận TGTK về kỳ hạn gửi nhất định 4
Thẻ tiết kiệm là chứng chỉ xác nhận quyền sở hữu của người gửi tiền tại tổ chức tài chính, bao gồm các thông tin quan trọng như tên tổ chức, loại tiền, số tiền gửi, kỳ hạn, ngày gửi và ngày đến hạn thanh toán Thẻ cũng ghi rõ lãi suất, phương thức và thời điểm trả lãi, cùng với địa điểm thanh toán gốc và lãi Thông tin cá nhân của chủ sở hữu và đồng sở hữu, như họ tên, địa chỉ, số CMND hoặc hộ chiếu, cũng cần được ghi nhận Trong trường hợp người gửi tiền là người giám hộ, thông tin của họ cũng phải được cung cấp Ngoài ra, thẻ tiết kiệm còn có chữ ký của Tổng giám đốc hoặc người được ủy quyền, quy định về chuyển nhượng quyền sở hữu, cầm cố, và các điều khoản xử lý rủi ro từ tổ chức nhận TGTK.
Giao dịch liên quan đến TGTK là giao dịch gửi, rút TGTK và các giao dịch khác liên quan đến TGTK 6
Trên phương diện pháp lý, "quan hệ gửi TGTK" là mối quan hệ kinh tế giữa tổ chức hoặc cá nhân gửi TGTK và tổ chức được phép nhận TGTK Bản chất của quan hệ TGTK thực chất là một hợp đồng vay nợ.
THỰC TIỄN HUY ĐỘNG TIỀN GỬI TIẾT KIỆM TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 27
Đánh giá áp dụng pháp luật về huy động vốn bằng nhận tiền gửi tiết kiệm ở Ngân hàng TMCP Sài Gòn
hàng 107.458.698 131.644.622 147.855.469 -Tiền gửi không kỳ hạn 13.407.017 18.195.701 20.265.957 -Tiền gửi có kỳ hạn 93.265.063 112.607.109 126.789.449
-Tiền gửi vốn chuyên dùng 4.782 23.313 20.461
-Tiền gửi đảm bảo thanh toán khác 56.896 130.087 139.234
2.2 Đánh giá áp dụng pháp luật về HĐV bằng nhận TGTK ở Ngân hàng TMCP Sài Gòn
2.2.1 Những kết quả đạt được:
SCB đã xây dựng một hệ thống văn bản quy định nội bộ chặt chẽ, tuân thủ pháp luật cho hoạt động HĐV, đặc biệt là HĐV bằng nhận TGTK Quy trình phát triển sản phẩm TGTK của SCB linh hoạt, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đồng thời đảm bảo tính chặt chẽ và quản lý rủi ro Cơ chế gửi tiền nơi này, rút tiền nơi khác và các sản phẩm TGTK đa dạng, hấp dẫn đã rút ngắn thời gian và nâng cao hiệu quả cho cả ngân hàng và khách hàng, góp phần thu hút lượng lớn khách hàng mới và trung thành.
Hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm (TGTK) đã có sự tăng trưởng vững chắc với thị trường huy động được mở rộng và doanh số tăng đều qua các năm Số dư TGTK hiện chiếm tỷ trọng lớn trong tổng hoạt động huy động, thể hiện vai trò quan trọng của TGTK trong cơ cấu hoạt động huy động của ngân hàng.
2.2.2 Một số hạn chế, vướng mắc
Mặc dù SCB đã đạt được nhiều kết quả trong hoạt động huy động TGTK, nhưng vẫn gặp phải một số hạn chế và vướng mắc liên quan đến việc áp dụng pháp luật về hợp đồng vay thông qua nhận TGTK.
2.2.2.1 Vấn đề LS huy động và sự thiếu ổn định của cơ chế điều hành LS:
Trần lãi suất huy động chính thức được luật hóa từ ngày 03/03/2011 theo Thông tư số 02/2011/TT-NHNN của NHNN, nhằm điều chỉnh lãi suất huy động tối đa bằng đồng Việt Nam của các TCTD và chi nhánh NH nước ngoài Trong bối cảnh lãi suất tăng cao để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, quy định này đã trải qua nhiều điều chỉnh trong gần 4 năm qua, trở nên cụ thể và phù hợp hơn với yêu cầu quản lý Mức trần lãi suất được phân định chi tiết theo từng nhóm kỳ hạn, đồng thời NHNN cũng bổ sung mức trần lãi suất tiết kiệm ngoại tệ.
Áp dụng trần lãi suất (LS) trong giai đoạn này đã bộc lộ một số mặt trái Các ngân hàng, trong đó có SCB, gặp khó khăn trong việc dự đoán xu hướng thị trường để điều chỉnh LS một cách chủ động Sự không ổn định của LS và việc LS không tuân theo quy luật thị trường đã làm giảm tính ổn định của lượng tiền huy động và kỳ hạn huy động Quy định trần LS áp dụng đồng nhất cho mọi loại hình kinh tế khiến các ngân hàng nhỏ và ngân hàng cổ phần như SCB gặp khó khăn trong việc cạnh tranh huy động tiền gửi Hơn nữa, việc áp dụng trần LS còn làm giảm sức cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn của các ngân hàng, khiến những người có tiền nhàn rỗi có xu hướng chọn các hình thức đầu tư khác như trái phiếu doanh nghiệp, không bị ràng buộc bởi trần LS huy động.
14 http://antt.vn/da-den-luc-bo-chiec-barie-mang-ten-tran-lai-suat-015597.html
2.2.2.2 Sự mâu thuẫn giữa các văn bản pháp luật chuyên ngành với các quy định pháp luật có liên quan và giữa các văn bản pháp luật chuyên ngành: Đầu tiên có thể kể đến là mâu thuẫn về việc KH gửi tiền tại TCTD có quyền rút tiền trước kỳ hạn theo pháp luật chuyên ngành (Điều 16 Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN ) với Điều 473 Bộ Luật dân sự 2005 (Bên cho vay không được yêu cầu bên vay trả lại tài sản trước thời hạn) Trong khi đó Luật Ban hành văn bản pháp luật quy định văn bản chuyên ngành không được trái với các văn bản quy phạm pháp luật chung, phải đảm bảo tính thống nhất Bộ luật Dân sự 2005 và Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật không quy định trong trường hợp văn bản quy phạm pháp luật chung (Bộ luật Dân sự) và văn bản quy phạm pháp luật chuyên ngành (Luật Các TCTD và các văn bản hướng dẫn thi hành, quy định nghiệp vụ như Quyết định 1160/2004/QĐ- NHNN) quy định về cùng một vấn đề mà có khác nhau, thì áp dụng văn bản pháp luật chuyên ngành Cho nên, khi có sự khác nhau như nêu trên, NH không có cơ sở để áp dụng quy định của văn bản pháp luật chuyên ngành về việc rút tiền trước kỳ hạn trong khi tâm lý chịu tác động từ cơ quan chủ quản – là NHNN, là chủ thể ban hành văn bản đó thì phải ưu tiên áp dụng.
Pháp luật chuyên ngành hiện nay đang tồn tại những quy định mâu thuẫn, gây khó khăn cho các ngân hàng, bao gồm SCB, trong việc thực hiện giao dịch tiền gửi tiết kiệm (TGTK) với khách hàng Cụ thể, theo Điều 16, Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN, người gửi tiền có quyền rút TGTK trước hạn và nhận lãi suất theo quy định của tổ chức nhận TGTK, nhưng không vượt quá mức lãi suất TGTK không kỳ hạn hiện hành nếu có thỏa thuận trước đó Tuy nhiên, nếu khách hàng rút tiền trước hạn, họ vẫn được hưởng lãi suất nhưng phải chịu một mức phí theo quy định của tổ chức nhận TGTK.
Quyết định 47/2006/QĐ-NHNN ngày 15/09/2006 đã sửa đổi một số điều trong Quyết định 1160/2004/QĐ-NHNN, xóa bỏ quy định về mức lãi suất áp dụng khi người gửi tiền rút tiền trước hạn Thay vào đó, người gửi tiền sẽ được hưởng lãi suất theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm.
Thông tư số 04/2011/TT-NHNN ngày 10/03/2011 quy định mức lãi suất tối đa áp dụng cho tổ chức, cá nhân rút tiền gửi trước hạn tại các tổ chức tín dụng (TCTD) bằng mức lãi suất tiền gửi không kỳ hạn thấp nhất của TCTD tại thời điểm rút Điều 2 của Thông tư nêu rõ rằng các thỏa thuận lãi suất trước ngày Thông tư có hiệu lực vẫn tiếp tục thực hiện cho đến hạn trả Theo khoản 4, Điều 15 của Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN, nếu ngày đến hạn thanh toán trùng với ngày nghỉ, việc chi trả gốc và lãi sẽ được thực hiện vào ngày làm việc tiếp theo Trước khi có Thông tư này, SCB và nhiều ngân hàng khác đã quy định rằng nếu ngày đến hạn trùng với ngày nghỉ, sẽ thanh toán vào ngày làm việc liền kề trước hoặc sau đó, dẫn đến việc rút ngắn hoặc kéo dài kỳ hạn gửi Nhiều sản phẩm cũng quy định nếu người gửi không đến lĩnh, lãi sẽ được nhập vào gốc và tái tục Do đó, khi Thông tư số 04/2011/TT-NHNN ban hành, SCB gặp khó khăn trong việc áp dụng lãi suất trả lãi.
KH rút gốc và lãi TGTK vào ngày làm việc liền kề trước ngày nghỉ, ngày lễ, đặc biệt khi TTK được tái tục tự động theo quy định sản phẩm Việc áp dụng lãi suất theo quy định sản phẩm với kỳ hạn gửi rút ngắn, loại trừ số ngày nghỉ và lễ, có thể dẫn đến vi phạm quy định pháp luật chuyên ngành và phản ứng từ khách hàng.
KH hoặc bị KH cho là SCB bất nhất trong bán sản phẩm
Khi một cá nhân gửi tiền vào tài khoản tiết kiệm (TGTK), quyền lợi liên quan đến tài khoản này sẽ được giải quyết theo quy định pháp luật về quyền sở hữu, thừa kế và chia tài sản theo Bộ Luật Dân sự và Luật Hôn nhân Gia đình khi chủ sở hữu chết hoặc ly hôn Trong thời gian giải quyết ly hôn hoặc thừa kế, nếu tài khoản đến hạn, ngân hàng sẽ hạch toán gốc và lãi tiền gửi phải trả, tuy nhiên vẫn chưa có quy định rõ ràng về việc tái tục hoặc chuyển đổi sang loại tài khoản khác.
Trong hoạt động huy động tiền gửi tiết kiệm, ngân hàng cần giữ bí mật về số dư tài khoản của khách hàng, điều này có thể dẫn đến những thắc mắc và khiếu nại từ vợ, chồng hoặc người thân của người gửi tiền Hơn nữa, việc này cũng gây khó khăn cho ngân hàng trong trường hợp chủ tài khoản qua đời, khi cần giải quyết vấn đề thừa kế.
2.2.2.3 Sự thiếu cụ thể, thiếu rõ ràng của pháp luật chuyên ngành lẫn pháp luật liên quan
Một ví dụ về sự thiếu rõ ràng trong quy định pháp luật là việc thương nhân chỉ được tổ chức chương trình khuyến mại theo hình thức may mắn trong tối đa 180 ngày cho một loại nhãn hiệu hàng hóa Tuy nhiên, định nghĩa về "một loại nhãn hiệu hàng hóa" trong quy định TGTK vẫn chưa rõ ràng, dẫn đến việc SCB gặp khó khăn trong việc triển khai các sản phẩm TGTK có khuyến mại mà vẫn đảm bảo tuân thủ pháp luật.
Quy định giữ bí mật số dư tài khoản tiền gửi của khách hàng theo Điều 17 Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN yêu cầu tổ chức nhận tiền gửi thực hiện thủ tục rút tiền theo thừa kế phù hợp với Bộ Luật dân sự Tuy nhiên, Bộ Luật dân sự chưa có quy định cụ thể về việc giải quyết thừa kế đối với di sản không được định đoạt trong di chúc hoặc chưa được biết đến tại thời điểm mở thừa kế, như các tài khoản tiền gửi mà chủ sở hữu đã qua đời Do đó, tại thời điểm giao dịch gửi tiền, những tài sản này được coi là tài sản riêng và ngân hàng phải giữ bí mật thông tin của họ.
2.2.2.4 Về hình thức tiền gửi tiết kiệm Đây là quy định của pháp luật chuyên ngành nhưng hiện nay chỉ được quy định khá đơn giản ở Điều 14 của Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN: Hình thức TGTK phân loại theo kỳ hạn gửi tiền gồm TGTK không kỳ hạn và TGTK có kỳ hạn Hình thức TGTK phân loại theo các tiêu chí khác do tổ chức nhận TGTK quy định Thực tế thì để đáp ứng các nhu cầu đa dạng của người gửi tiền và tăng tính cạnh tranh, SCB đã cho ra đời hoặc có ý định triển khai nhiều sản phẩm TGTK đặc thù như: tiền gửi tích lũy (có và không có quy định người thụ hưởng; có và không có nhận tài trợ của NH để đủ chi cho mục đích nào đó ); tiền gửi kết hợp bảo hiểm nhân thọ; tiền gửi có hình thức/loại tài khoản chuyển hóa (chuyển từ tiền gửi có kỳ hạn sang tiền gửi thanh toán; chuyển từ tiền gửi tiết kiệm sang tiền gửi thanh toán; tiền gửi online ); tiền gửi rút gốc từng phần, hưởng LS bậc thang theo số dư; TGTK qua máy ATM Các quy định, cách thức thực hiện các sản phẩm tiền gửi loại này của các NH có được xem là đúng quy định pháp luật hay không là điều rất có thể có ý kiến trái chiều nên các sản phẩm này hoặc là chỉ dừng ở mức ý tưởng, hoặc là "èo uột, chết yểu", hoặc là không được KH mặn mà (do Thể lệ sản phẩm phức tạp, hoặc KH không an tâm về sự bảo vệ của pháp luật).
2.2.2.5 Vấn đề cầm cố thẻ tiết kiệm của khách hàng
TGTK có kỳ hạn là dành cho KH có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi vào
ĐÁNH GIÁ VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC, ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA CÁC NHTM Ở VIỆT NAM
Phân tích nguyên nhân và đề xuất một số giải pháp khắc phục
Thứ ba, phải đảm bảo được hệ thống ngân hàng - tài chính yên ổn Ở Việt
Tổ chức bảo hiểm tiền gửi (BHTG) được thành lập nhằm bảo vệ người gửi tiền và đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, tổ chức này lại thiếu vốn cần thiết để hoạt động hiệu quả, không đủ khả năng bảo vệ tất cả những người gửi tiền trong hệ thống tài chính Để BHTG thực sự phát huy vai trò của mình, cần có sự hỗ trợ và đầu tư từ các nguồn lực khác.
Trong trường hợp ngân hàng gặp sự cố, bảo hiểm phá sản sẽ đảm nhận vai trò xử lý các ngân hàng đổ vỡ, bao gồm việc thỏa thuận sáp nhập hoặc chuyển đổi nợ thành vốn góp Tất cả các hoạt động này cần được thực hiện bởi BHTG hoặc tòa án kinh tế, vì đây là những cơ quan chuyên nghiệp, không phải Ngân hàng Trung ương, cơ quan quản lý tiền tệ của Chính phủ, không thể đảm nhận việc cứu sống một ngân hàng hay tổ chức tín dụng.
3.2 Đề xuất một số định hướng hoàn thiện pháp luật về HĐV bằng nhận TGTK của các NHTM ở Việt Nam
3.2.1 Lựa chọn một cơ chế điều chỉnh lãi suất phù hợp với thị trường tài chính Việt Nam trong giai đoạn hiện nay:
Việc áp dụng trần LS tại Việt Nam gặp phải những vấn đề nhất định, dẫn đến việc cần xem xét dỡ bỏ Gia nhập WTO yêu cầu Việt Nam thực hiện cam kết giảm thiểu can thiệp hành chính của nhà nước vào nền kinh tế, thúc đẩy tự do hóa kinh doanh và xây dựng cơ chế phát triển thị trường đồng bộ Để được công nhận bởi các quốc gia thành viên, Việt Nam cần thực hiện những bước đi phù hợp.
21 http://vneconomy.vn/tai-chinh/bao-hiem-tien-gui-can-co-cho-tua-vung-chac- 20090816074527732.htm
Việt Nam đang đối mặt với những thách thức trong việc phát triển nền kinh tế thị trường theo quy định của WTO, đặc biệt là trong lĩnh vực tài chính Thị trường tài chính Việt Nam vẫn đang trong quá trình xây dựng và hoàn thiện, với Ngân hàng Trung ương còn thiếu kinh nghiệm trong việc điều phối và thực thi chính sách tài chính tiền tệ Hệ thống ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng vẫn còn nhỏ lẻ, điều này ảnh hưởng đến khả năng cạnh tranh và sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Về lâu dài, nên lựa chọn cơ chế lãi suất thỏa thuận và giảm dần áp dụng trần lãi suất huy động Phó Thống đốc NHNN Nguyễn Thị Hồng đã nhấn mạnh rằng việc duy trì trần lãi suất huy động ngắn hạn là cần thiết để các ngân hàng lớn có lợi thế cạnh tranh, trong khi các tổ chức nhỏ hơn có thể huy động gần trần cho phép Tuy nhiên, việc bỏ trần lãi suất cần xem xét nhiều yếu tố như ổn định vĩ mô, an toàn hoạt động ngân hàng và khả năng kiểm soát NHNN rất muốn bỏ trần lãi suất khi điều kiện thuận lợi được đảm bảo.
3.2.2 Sửa đổi một số quy định của pháp luật dân sự về hợp đồng vay vốn
Khoản 3 Điều 473 Bộ luật Dân sự: “Bên cho vay không được yêu cầu bên vay trả tài sản trước thời hạn, trừ trường hợp quy định tại Điều 478 bộ luật này” đã không kể đến hai trường hợp khác mà người cho vay có quyền đòi lại tài sản tại Điều 475 của Bộ luật Dân sự trong trường hợp sử dụng tài sản sai mục đích vay và quy định tại Điều 477 của Bộ luật Dân sự đối với trường hợp đòi lại tài sản trong hợp đồng vay không kỳ hạn Mặt khác, như đã phân tích ở trên, quy định này không tương thích với quy định của các văn bản chuyên ngành về hoạt động HĐV (Quy chế TGTK) Đó là chưa kể trong thực tiễn HĐV hiện nay của các NHTM ở Việt Nam và cả trên thế giới, nhằm khuyến
Việc khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng (NH) thể hiện sự thông cảm với nhu cầu sử dụng tiền tạm thời nhàn rỗi, cho phép khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện giảm lãi suất tương ứng Các ngân hàng thương mại (NHTM) đã cân nhắc kỹ lưỡng trong việc sử dụng vốn huy động để duy trì lợi nhuận và đáp ứng nhu cầu hợp lý của khách hàng trong một thị trường cạnh tranh Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã quy định các tỷ lệ an toàn trong hoạt động của NHTM, ảnh hưởng đến vốn tự có, tỷ lệ cho vay so với tổng tiền gửi, và nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn Do đó, quyền yêu cầu trả lại tài sản trước hạn trong hợp đồng vay tài sản thuộc về sự thỏa thuận của các bên, luật pháp không nên can thiệp vào quyền tự do dân sự và thỏa thuận của các bên một cách không cần thiết, nhằm đảm bảo hiệu quả quản lý và an toàn hoạt động.
3.2.3 Sửa đổi quy định pháp luật về tỷ lệ đảm bảo an toàn cho hoạt động
NHNN cần xem xét bãi bỏ hoặc điều chỉnh quy định yêu cầu các TCTD duy trì tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi, theo Điều 130 Luật các TCTD 2010 và Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Quy định này không còn cần thiết vì dư nợ cho vay của các TCTD không chỉ bao gồm HĐV mà còn sử dụng vốn vay và các quỹ khác Việc này sẽ giúp các TCTD hoạt động linh hoạt hơn trong việc quản lý nguồn vốn.
Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, một số tổ chức tín dụng (TCTD) thể hiện hiệu quả vượt trội trong hoạt động huy động vốn (HĐV) so với cho vay, khi họ có lượng khách hàng tiền gửi dồi dào hơn khách hàng tín dụng Ngược lại, một số TCTD khác lại có hoạt động tín dụng phát triển mạnh mẽ hơn HĐV, với số lượng khách hàng tín dụng nhiều hơn khách hàng tiền gửi, điều này là bình thường trong hoạt động ngân hàng.
NH Nếu duy trì quy định về tỷ lệ này là NHNN đã làm hạn chế lợi thế cạnh tranh riêng có của các TCTD.
3.2.4 Về bảo hiểm tiền gửi
Tổ chức nhận bảo hiểm tiền gửi (BHTG) có trách nhiệm tham gia tổ chức bảo toàn và BHTG theo quy định của pháp luật, công bố công khai việc tham gia tại trụ sở chính và các chi nhánh Theo Luật Các TCTD 2010 và Luật BHTG, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có nhiệm vụ ban hành văn bản quy phạm pháp luật về BHTG, trong khi Nghị định 68/2013/NĐ-CP hướng dẫn thi hành luật này Trách nhiệm của tổ chức nhận BHTG bao gồm chi trả tiền bảo hiểm, theo dõi và kiểm tra việc tuân thủ quy định pháp luật, kiến nghị NHNN xử lý vi phạm, cũng như tham gia vào quá trình kiểm soát và quản lý tài sản của tổ chức tham gia BHTG Nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm phát sinh khi NHNN có văn bản chấm dứt kiểm soát đặc biệt, và tổ chức tham gia BHTG vẫn gặp khó khăn tài chính Cần nâng cao trách nhiệm của tổ chức nhận BHTG trong trường hợp tổ chức tham gia bảo hiểm bị phá sản, như quan điểm của TS Lê Xuân Nghĩa.
Để đảm bảo vốn cho tổ chức nhận BHTG hoạt động hiệu quả, cần sửa đổi quy định tại Khoản 1, 2 Điều 20 Luật BHTG Cụ thể, Thủ tướng Chính phủ nên quy định khung phí BHTG theo đề nghị của NHNN Việt Nam, và trên cơ sở khung phí này, NHNN Việt Nam cần quy định mức phí BHTG cụ thể cho từng tổ chức tham gia, dựa vào kết quả đánh giá và phân loại các tổ chức đó.
Theo Điều 4 Luật Bảo hiểm tiền gửi (BHTG), tổ chức BHTG là tổ chức tài chính nhà nước không vì mục tiêu lợi nhuận, có vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách BHTG nhằm duy trì ổn định cho hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD) và đảm bảo sự phát triển an toàn, lành mạnh cho hoạt động ngân hàng Thêm vào đó, Khoản 2, Điều 3 Nghị định 68/2013/NĐ-CP ngày 28/06/2013 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật BHTG cũng nhấn mạnh các quy định liên quan đến hoạt động của tổ chức này.
Tổ chức BHTG là một pháp nhân phi lợi nhuận, có nhiệm vụ bảo đảm an toàn vốn và tự bù đắp chi phí Tuy nhiên, mức phí BHTG do NHNN quyết định hiện nay không phù hợp với hoạt động tự thu, tự chi của tổ chức này Do đó, cần quy định mức phí BHTG dựa trên khung phí do Thủ tướng quy định, cho phép tổ chức BHTG tự xác định mức phí cụ thể dựa trên mức độ rủi ro được NHNN đánh giá cho từng tổ chức tham gia.
Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm phản ánh chính sách của Nhà nước và được điều chỉnh theo từng thời kỳ Việc xác định hạn mức này cần tuân thủ hai nguyên tắc quan trọng: thứ nhất, hạn mức phải đủ cao để duy trì niềm tin của người gửi tiền vào hệ thống.
Hạn mức bảo hiểm tiền gửi cần được điều chỉnh để phù hợp với tình hình kinh tế xã hội hiện nay tại Việt Nam, nhằm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân hàng Các yếu tố như GDP bình quân đầu người, lạm phát, và lòng tin của người dân vào hệ thống tài chính cần được xem xét khi xác định hạn mức Mức tối đa 50 triệu đồng hiện tại không đủ để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, do đó cần nâng lên mức cao hơn Nhiều quốc gia đã tăng hạn mức bảo hiểm để khôi phục niềm tin công chúng trong bối cảnh khủng hoảng tài chính toàn cầu Cần nghiên cứu nâng hạn mức chi trả bảo hiểm và điều chỉnh quy định pháp luật để đảm bảo tổ chức bảo hiểm tiền gửi có đủ vốn và vai trò trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, đặc biệt trong các tình huống có thể gây tổn hại Một cơ chế xác định mức trả bảo hiểm kết hợp giữa mức tối đa và tỷ lệ phần trăm của số tiền có thể là giải pháp khả thi, vừa đảm bảo khả năng tài chính của tổ chức bảo hiểm, vừa bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền nhỏ và kích thích tăng trưởng huy động tiền gửi.