Thông tin chung về Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt
1.1 Thông tin chung về Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa
Ngân hàng TMCP Eximbank CN Cộng Hòa, thuộc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, là một trong 85 phòng giao dịch của Eximbank tại TP.HCM Chi nhánh có mã SWIFTCODE EBVIVNVXCHA, tọa lạc tại tầng trệt Cộng Hòa Plaza, 19 Cộng Hòa, P 12, Q Tân Bình, TP.HCM Ngân hàng phục vụ khách hàng từ thứ 2 đến thứ 6, từ 7h30 đến 16h30, và là một trong những chi nhánh đầu tiên được thành lập của Eximbank tại thành phố.
Hồ Chí Minh, EIB chi nhánh Cộng Hòa có 5 phòng giao dịch con bao gồm PGD Nguyễn Sơn, PGD An Sương, PGD Trung Chánh, PGD Võ Thành Trang và PGD Phạm Văn Hai.
Lịch sử hình thành và quá trình phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa
Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa
Eximbank chi nhánh Cộng Hòa được thành lập vào ngày 20/07/2007 và đã chuyển đến trụ sở mới tại Cộng Hòa Plaza vào ngày 10/02/2013 Tính đến nay, EIB chi nhánh Cộng Hòa đã phát triển và mở rộng dịch vụ của mình.
5 phòng giao dịch là PGD Nguyễn Sơn (2011), PGD An Sương (2010), PGD TrungChánh (2010), PGD Võ Thành Trang (2009), PGD Phạm Văn Hai(2008).
Lĩnh vực kinh doanh, Chức năng và Nhiệm vụ
Lĩnh vực kinh doanh
Ngân hàng EIB hoạt động với đầy đủ chức năng của một ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế, bao gồm: tiếp nhận tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi thanh toán của cá nhân, cung cấp dịch vụ cho vay, thực hiện mua bán ngoại tệ, hỗ trợ thanh toán và tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, phát hành thẻ, thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lương, chi thu hộ, và chuyển tiền trong và ngoài nước Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp dịch vụ bảo lãnh trong và ngoài nước cùng với các dịch vụ tài chính trọn gói và nhiều chức năng khác.
EIB có các nhiệm vụ chính như sau: Đáp ứng kỳ vọng của khách hàng thông qua việc cung cấp dịch vụ và giải pháp tài chính, với mục tiêu lấy khách hàng làm trung tâm.
Nhiệm vụ
EIB cam kết đáp ứng kỳ vọng của khách hàng thông qua việc cung cấp dịch vụ và giải pháp tài chính tập trung vào khách hàng Chúng tôi cung cấp các sản phẩm tài chính đa dạng, chất lượng cao, ứng dụng công nghệ tiên tiến EIB cũng tạo ra môi trường làm việc khuyến khích và khen thưởng nhân viên có năng lực và nhiệt huyết Mục tiêu của chúng tôi là tối ưu hóa giá trị cho tất cả các bên liên quan, bao gồm khách hàng, cổ đông, nhân viên và cộng đồng, thông qua sự tăng trưởng ổn định trong hoạt động kinh doanh.
Cơ cấu tổ chức và tình hình quản trị nhân sự
Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của EIB chi nhánh Cộng Hòa
Hình 1.1 Cơ cấu tổ chức EIB Chi nhánh Cộng Hòa
Chức năng các phòng ban
Ban Giám đốc, gồm Giám đốc và Phó Giám đốc, có nhiệm vụ chỉ đạo và triển khai các chính sách kinh doanh phù hợp với chiến lược của chi nhánh Họ xây dựng quy trình, xác định nhiệm vụ và điều phối hoạt động các Phòng/Bộ phận, đồng thời phân tích hoạt động để đánh giá thành tích và xác định khu vực tiết kiệm chi phí Việc xem xét báo cáo tài chính và hoạt động nhằm đảm bảo mục tiêu kinh doanh được thực hiện là rất quan trọng Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm tối đa hóa lợi nhuận từ tài sản nợ và tài sản có, thiết lập quy trình kiểm soát nội bộ, tham gia các cuộc họp quan trọng và xúc tiến thương hiệu EIB Họ còn phân công hoặc ủy quyền nhiệm vụ cho cấp dưới, tham gia vào tuyển dụng, đào tạo, đánh giá và điều chuyển nhân viên theo quy định quản lý.
- Phòng Khách hàng doanh nghiệp
Phòng Khách hàng Doanh nghiệp (KHDN) là đơn vị trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và quản lý sản phẩm tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Phòng KHDN cũng đảm nhiệm việc quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp, đồng thời thực hiện thanh toán quốc tế trong các giao dịch mua bán với đối tác nước ngoài.
- Phòng Khách hàng cá nhân
Phòng nghiệp vụ có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng cá nhân để huy động vốn bằng VND và ngoại tệ Phòng cũng xử lý các nghiệp vụ cho vay, quản lý sản phẩm cho vay theo chế độ và quy định hiện hành, cùng với hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Ngoài ra, phòng còn quản lý hoạt động của các Quỹ tiết kiệm và điểm giao dịch.
Phòng Hỗ trợ tín dụng là đơn vị chủ chốt trong việc tiếp nhận, kiểm tra và luân chuyển hồ sơ tín dụng, đồng thời thực hiện các thủ tục hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng Sau khi giải ngân, phòng này sẽ theo dõi các khoản vay, bảo lãnh và L/C đến hạn thanh toán, thông báo cho CVQHKH, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ và lãi suất theo phê duyệt Ngoài ra, phòng cũng quản lý và thực hiện các báo cáo, lưu trữ hồ sơ, chứng từ theo quy định, đồng thời hỗ trợ cung cấp thông tin và hồ sơ theo yêu cầu của Kiểm toán và các phòng ban giám sát tín dụng.
Phòng Dịch vụ Khách hàng là bộ phận chuyên thực hiện các giao dịch liên quan đến tiền mặt và không tiền mặt, đồng thời hỗ trợ bộ phận tín dụng và quản lý tiền mặt tại ATM/CDM Nhiệm vụ của phòng còn bao gồm quản lý quỹ nghiệp vụ tại các chi nhánh ngân hàng, tiếp nhận và giải quyết các thắc mắc của khách hàng, cũng như đảm bảo chất lượng dịch vụ trong quá trình giao dịch Ngoài ra, phòng còn tìm kiếm cơ hội giới thiệu khách hàng cho bộ phận khách hàng.
- Phòng Ngân quỹ Hành chính
Phòng nghiệp vụ chịu trách nhiệm tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh, đảm bảo tuân thủ chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đồng thời, phòng cũng thực hiện chế độ lương thưởng cho toàn bộ chi nhánh theo đúng quy định của nhà nước.
Tình hình quản trị nhân sự
Số lượng nhân sự tại EIB Cộng Hòa hiện tại là 85 người với cơ cấu theo các phòng ban được thể hiện trong bảng dưới đây.
Bảng 1.1 Cơ cấu nhân sự theo phòng ban tại EIB chi nhanh Cộng Hòa Đơn vị tính: Người
Phòng ban Chức vụ Số lượng
Ban giám đốc Giám đốc 1
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng hách hàng cá nhân RBO 7
Phòng hỗ trợ tín dụng 20
Phòng dịch vụ khách hàng Nhân viên giao dịch 18
Phòng Ngân quỹ Hành chính 2
Tổng 85 (Nguồn: Báo cáo tình hình nhân sự EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018, Phòng Ngân quỹ Hành chính)
Bảng phân tích cho thấy nhân sự tại EIB tập trung vào ba bộ phận chính: Khách hàng doanh nghiệp, Hỗ trợ tín dụng và Dịch vụ khách hàng Phòng khách hàng doanh nghiệp, chuyên cung cấp sản phẩm tín dụng cho doanh nghiệp, là nguồn doanh thu chủ yếu của chi nhánh EIB, dẫn đến nhu cầu nhân sự cao cho bộ phận này Bộ phận hỗ trợ tín dụng hoạt động như cầu nối giữa các phòng ban, trực tiếp hỗ trợ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân, do đó cũng cần nhiều nhân lực Cuối cùng, phòng dịch vụ khách hàng, với các giao dịch viên thực hiện giao dịch thông thường và nhân viên thanh toán chuyển tiền quốc tế, cũng có nhu cầu nhân sự đáng kể, đặc biệt khi tỷ trọng thanh toán điện tử chiếm trên 70% tổng giá trị thanh toán quốc tế.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Eximbank chi nhánh Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Eximbank chi nhánh Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Doanh thu của EIB chi nhánh Cộng Hòa được tổng hợp làm rõ trong bảng số liệu dưới đây.
Bảng 1.2 Doanh thu và tăng trưởng doanh thu EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018 Đơn vị tính: Triệu USD
(Nguồn: Báo cáo thường niên EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018)
Biểu đồ 1.1 Doanh thu và tăng trưởng doanh thu EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014- 2018
Theo bảng số liệu và sơ đồ trên, có thể thấy doanh thu của EIB CN
Cộng Hòa tăng đều qua trong giai đoạn 2014-
2018 Tăng trưởng luôn đạt mức dương, tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận suy giảm trong giai đoạn 2015-2017 và tăng nhẹ trong năm 2018.
Tổng chi phí từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Eximbank chi nhánh Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Bảng sau đây thể hiện chi phí cũng như tỷ trọng của chi phí so với doanh thu của EIB chi nhánh Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Bảng 1.3 Doanh thu và tăng trưởng doanh thu EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018 Đơn vị tính: Triệu USD
Tỷ trọng chi phí trên doanh thu 91.67% 92.92% 91.39% 88.86% 86.53%
(Nguồn: Báo cáo thường niên EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018)
DOANH THU EIB CỘNG HÒA GIAI ĐOẠN
Doanh thu Tốc độ tăng trưởng
Do an h th u Tố c đ ộ tă ng tr ưở ng d oa nh th u
Biểu đồ 1.2 Doanh thu và chi phí hoạt động kinh doanh EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Qua sơ đồ trên, ta thấy chi phí cho hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2014-
Năm 2016, doanh thu của EIB Cộng Hòa đạt mức cao, chiếm hơn 90% tổng doanh thu Tuy nhiên, chi phí trong giai đoạn 2014-2016 lại ở mức cao do việc đưa vào hoạt động 5 phòng giao dịch mới Đồng thời, tốc độ tăng trưởng doanh thu trong giai đoạn này giảm dần, không đủ để bù đắp cho chi phí đầu tư.
Tổng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Eximbank chi nhánh Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Lợi nhuận của EIB Cộng Hòa và sự tăng trưởng trong lợi nhuân giai đoạnh 2014-
2018 được thể hiện trong bảng tổng kết dưới đây:
Biểu đồ Chi phí và Doanh thu giai đoạn 2014-
Chi phí Doanh thu Tỷ lệ CP trên DT Doanh thu và chi phí (Triệu USD)
Tỷ tr ọn g CP tr ên D T (% )
Bảng 1.4 Doanh thu và tăng trưởng doanh thu EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018 Đơn vị tính: Triệu USD
(Nguồn: Báo cáo thường niên EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018) Biểu đồ 1.3 Lợi nhuận và tăng trưởng lợi nhuận EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Giữa giai đoạn 2014-2016, chi phí kinh doanh tăng cao đã dẫn đến sự sụt giảm mạnh lợi nhuận giữ lại từ năm 2015-2016 Tuy nhiên, trong giai đoạn 2017-2018, lợi nhuận của EIB Cộng Hòa đã phục hồi ấn tượng nhờ vào việc các phòng giao dịch mới chuyển trụ sở hoạt động hiệu quả.
LỢI NHUÂN EIB CỘNG HÒA GIAI ĐOẠN
Lợi nhuận Tốc độ tăng trưởng LN
Tố c đ ộ tă ng tr ưở ng LN Lợ i n hu ận
Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018
Giá trị thanh toán LC và tỷ trọng thanh toán LC trong lĩnh vực thanh toán quốc tế tại Eximbank chi nhánh Cộng Hòa
Bảng 2.1 Giá trị thanh toán LC, tỷ trọng thanh toán LC trong tổng giá trị TTQT và tốc độ tăng trưởng Đơn vị tính: Triệu USD
2014 2015 2016 2017 2018 Giá trị thanh toán LC (Triệu USD) 15 18 20 23 26
Tỷ trọng thanh toán LC trong tổng giá trị TTQT 33.76
(Nguồn: Báo cáo thường niên phòng KHDN EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018)
Dựa trên bảng số liệu thống kê, xu hướng thanh toán LC đang có sự giảm dần, đặc biệt rõ rệt trong giai đoạn 2016-2018 Mặc dù số lượng thanh toán LC giảm, nhưng trị giá thanh toán lại tăng nhẹ do giá trị hợp đồng và số lượng hợp đồng thanh toán LC gia tăng Vì tốc độ tăng trưởng được tính dựa trên giá trị thanh toán, nên tốc độ tăng trưởng trong thanh toán LC vẫn duy trì ở mức dương.
Theo mô tả, cần làm rõ hai vấn đề về thanh toán LC và thanh toán quốc tế tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Cộng Hòa Thứ nhất, tổng giá trị thanh toán bằng LC tại ngân hàng đang có xu hướng tăng dần.
Việt Nam đang chứng kiến sự gia tăng mạnh mẽ trong thương mại quốc tế nhờ vào các FTA song phương và đa phương, dẫn đến sự gia tăng giá trị thanh toán LC trong giai đoạn 2014-2018 Mặc dù giá trị hợp đồng ngoại thương thanh toán bằng LC tăng, nhưng chi phí phát hành và chứng từ cao khiến chỉ những lô hàng lớn mới sử dụng phương thức này Xu hướng giảm tỷ trọng thanh toán LC trong tổng giá trị thanh toán tại ngân hàng đã rõ rệt từ 2016-2018 và vẫn tiếp tục giảm Eximbank chi nhánh Cộng Hòa cung cấp ba phương thức thanh toán chính: chuyển tiền bằng điện, nhờ thu và tín dụng chứng từ LC Hàng Việt Nam ngày càng xuất khẩu sang thị trường khó tính, thường áp dụng phương thức thanh toán TT trả sau để đảm bảo chất lượng Doanh nghiệp mới tham gia thường chấp nhận rủi ro với hình thức chuyển tiền trả sau Trong khi đó, các doanh nghiệp có uy tín như Công Ty CP Nhựa Thực Phẩm STD Sài Gòn và Công ty TNHH Thiên Phú Khang lựa chọn nhờ thu kèm chứng từ DP để tăng sức cạnh tranh Đối với nhập khẩu, doanh nghiệp Việt Nam đang chuyển sang các phương thức thanh toán đơn giản hơn như chuyển tiền và nhờ thu do chi phí và thủ tục của LC khá phức tạp.
LC tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Cộng Hòa.
Mặc dù LC (thư tín dụng) là phương thức thanh toán an toàn hàng đầu cho nhà xuất khẩu, sự phát triển của thương mại quốc tế yêu cầu thời gian thực hiện hợp đồng phải được rút ngắn và quy trình phải đơn giản hóa Vì vậy, việc giảm tỷ trọng thanh toán qua LC là điều dễ hiểu trong bối cảnh hiện nay.
Cơ cấu thanh toán LC theo vai trò của ngân hàng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa
2.1.2.1 Vai trò phục vụ nhà Xuất Khẩu Để làm rõ thực trạng thanh toán tín dụng chứng từ dưới 2 khía cạnh phục vụ hàng xuất và hàng nhập, giá trị thanh toán LC cũng sẽ được phân tích, đối chiếu riêng dưới 2 mục giá trị xuất khẩu và giá trị nhập khẩu.
Bảng dưới đây minh họa giá trị thanh toán LC so với tổng giá trị hợp đồng hàng xuất, đồng thời thể hiện tỷ trọng của thanh toán LC trong tổng giá trị thanh toán tại chi nhánh ngân hàng.
Bảng 2.2 Giá trị thanh toán LC xuất khẩu, tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng giá trị LC xuất khẩu Đơn vị tính: Triệu USD
Giá trị thanh toán hàng XK
Giá trị thanh toán hàng XK bằng
Tỷ trọng hàng XK bằng LC 25.18% 23.04% 21.72% 17.19% 15.47%
Theo báo cáo thường niên của phòng KHDN EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018, trị giá hàng xuất khẩu thanh toán tại Eximbank CN Cộng Hòa tăng nhanh, nhưng giá trị thanh toán LC lại không tăng tương xứng, dẫn đến sự sụt giảm trong tỷ trọng thanh toán hàng xuất khẩu bằng LC Sự chiếm ưu thế của phương thức chuyển tiền và nhờ thu trong hoạt động xuất khẩu đã khiến thanh toán LC mất vị trí quan trọng trước đây Từ năm 2014 đến 2018, tỷ trọng thanh toán LC trong tổng kim ngạch giá trị hàng xuất khẩu giảm từ mức cao xuống còn gần ⅙.
Những yếu tố như địa vị giữa hai bên trong hợp đồng, vị thế cạnh tranh và quá trình tìm kiếm khách hàng đã góp phần dẫn đến sự giảm sút này.
Mặc dù giá trị LC vẫn ghi nhận tốc độ tăng trưởng dương, nhưng mức tăng không mạnh mẽ, thể hiện qua đường biểu diễn tốc độ tăng trưởng không dốc như đường thể hiện tổng giá trị hàng xuất khẩu.
2.1.2.2 Vai trò phục vụ nhà Nhập Khẩu Tương tự như với LC Xuất khẩu, LC phục vụ nhập khẩu cũng thể hiện sự giảm về tỷ trọng trong tổng giá trị hàng nhập được thanh toán tại Eximbank chi nhánh Cộng Hòa. Điều này được thể hiện rõ trong bảng số liệu dưới đây
Bảng 2.3 Giá trị thanh toán LC xuất khẩu, tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng giá trị LC xuất khẩu Đơn vị tính: Triệu USD
Giá trị thanh toán hàng NK
Giá trị thanh toán LC NK (Triệu
Tỷ trọng LC thanh toán NK 38.71% 37.25% 34.18% 27.01% 24.85%
Bảng số liệu từ báo cáo thường niên của phòng KHDN EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018 chỉ ra hai thực trạng chính cần phân tích Thứ nhất, tỷ trọng LC xuất khẩu giảm, đồng thời tỷ trọng LC nhập khẩu trong tổng giá trị hàng nhập cũng có sự sụt giảm Thứ hai, tồn tại sự bất cân xứng giữa tỷ trọng LC xuất khẩu và LC nhập khẩu.
Sự sụt giảm tỷ trọng LC nhập khẩu chủ yếu do phức tạp trong thủ tục và chi phí cao, làm cản trở giao thương trong bối cảnh hội nhập toàn cầu Đồng thời, uy tín của doanh nghiệp nhập khẩu đã khiến các phương thức thanh toán đơn giản nhưng ít an toàn trở nên phổ biến hơn Một yếu tố khác là vai trò của các ngân hàng thương mại như Eximbank trong việc tư vấn và cung cấp dịch vụ thanh toán Để cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài, các ngân hàng trong nước đã triển khai nhiều gói tài trợ thương mại, như bao thanh toán và bảo lãnh ngân hàng, giúp các nhà xuất khẩu yên tâm hơn Các dịch vụ này giảm thiểu rủi ro trong các phương thức thanh toán như chuyển tiền hay nhờ thu, từ đó khuyến khích doanh nghiệp chuyển đổi sang các phương thức dễ dàng và tiết kiệm chi phí hơn.
Thứ hai, về sự mất cân bằng trong tỷ trọng giá trị LC hàng xuất và LC hàng nhập.
Tỷ trọng LC hàng nhập khẩu tại Eximbank CN Cộng Hòa luôn cao hơn hàng xuất khẩu do khách hàng chủ yếu là các doanh nghiệp giao dịch với đối tác từ châu Âu, Nhật Bản, New Zealand, những thị trường yêu cầu an toàn thanh toán cao Các doanh nghiệp trong nước thường có quy mô nhỏ hơn và vị thế thấp hơn, dẫn đến việc các đối tác nước ngoài yêu cầu thanh toán LC cho các lô hàng Thêm vào đó, các đơn hàng nhập khẩu máy móc có giá trị lớn trên 150.000 USD thường có thời gian thực hiện dài, trong khi hàng công nghệ nhanh chóng lạc hậu và dễ bị làm nhái, khiến doanh nghiệp nhập khẩu có thể từ chối thanh toán giữa chừng Do đó, các doanh nghiệp nước ngoài ưu tiên lựa chọn thanh toán LC để đảm bảo an toàn.
Cơ cấu thanh toán LC theo thị trường tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa
Hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Eximbank CN Cộng Hòa diễn ra trên toàn cầu nhờ vào mạng lưới ngân hàng đại lý quốc tế Tuy nhiên, có sự chênh lệch rõ rệt về giá trị và cơ cấu thanh toán giữa các châu lục và thị trường khác nhau Bảng dưới đây sẽ minh họa cơ cấu thanh toán LC tổng thể cho cả hàng xuất khẩu và nhập khẩu theo từng châu lục.
Bảng 2.4 Cơ cấu thanh toán LC theo thị trường Đơn vị tính: Triệu USD
Giá trị (Triệu USD) trọnTỷ (%)g
Châu Đại Dươn g và Châu Phi
% (Nguồn: Báo cáo thường niên phòng KHDN EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018)
Theo bảng cơ cấu thanh toán LC theo thị trường, giá trị thanh toán LC tại châu Á chiếm tỷ lệ áp đảo và đang gia tăng, chủ yếu do các doanh nghiệp Việt Nam giao thương với các đối tác trong khu vực Tại Eximbank CN Cộng Hòa, các thị trường chủ yếu như Nhật Bản, Đài Loan, Thái Lan và Malaysia đóng góp giá trị LC cao Thanh toán bằng LC đã trở thành một tập quán trong buôn bán tại châu Á, dẫn đến tỷ trọng cao trong khu vực này Hơn nữa, sự gia tăng giá trị thanh toán LC còn được thúc đẩy bởi nhiều hiệp định thương mại tự do như AFTA, ACFTA, AKFTA, AJCEP, VKFTA và CPTPP, giúp hàng hóa lưu thông dễ dàng hơn và tăng cường giao thương trong khu vực.
Tỷ lệ thanh toán tại thị trường châu Âu, một trong những thị trường khó tính, đang có xu hướng tăng, mặc dù tốc độ vẫn còn chậm Điều này cho thấy tín hiệu tích cực rằng các doanh nghiệp Việt Nam đã nỗ lực đưa hàng hóa vào những thị trường yêu cầu cao về nguồn gốc xuất xứ, chất lượng sản phẩm, an toàn vệ sinh và kiểm dịch.
Tại Eximbank CN Cộng Hòa, hợp đồng thanh toán tại châu Âu chủ yếu liên quan đến nhập khẩu thiết bị công nghệ cao, mặc dù số lượng lô hàng không nhiều nhưng giá trị mỗi lô hàng lại rất lớn, dẫn đến tỷ trọng thanh toán LC tại thị trường châu Âu cao Với hiệp định EVFTA vừa được ký kết và sẽ có hiệu lực trong thời gian tới, dự báo kim ngạch xuất nhập khẩu với các đối tác châu Âu sẽ gia tăng, từ đó có khả năng nâng cao tỷ trọng giá trị thanh toán tại thị trường này.
Tại thị trường châu Mỹ, ngân hàng Eximbank CN Cộng Hòa chủ yếu thực hiện thanh toán cho các hợp đồng xuất nhập khẩu với các quốc gia Mỹ Latinh như Mexico, Peru, Chile và Cuba Các mặt hàng xuất khẩu bao gồm đồ may mặc, giày da và thức ăn chăn nuôi, trong khi hàng nhập khẩu chủ yếu là nguyên liệu sản xuất và nông sản Do giá trị của những mặt hàng này không lớn, nên giá trị LC thanh toán tại thị trường này chiếm tỷ trọng không cao.
Thị trường châu Đại Dương và châu Phi hiện có tỷ trọng thấp nhất trong hoạt động mua bán hợp đồng ngoại thương, do số lượng quốc gia tham gia giao dịch với doanh nghiệp hạn chế.
Trong giai đoạn 2014-2018 tại Eximbank CN Cộng Hòa, Việt Nam không có tỷ lệ thanh toán cao, với các quốc gia chủ yếu như New Zealand và Bờ Biển Ngà Mặc dù tỷ trọng thanh toán LC ở châu Âu có xu hướng tăng nhẹ, nhưng các khu vực châu Mỹ, châu Phi và châu Đại Dương lại ghi nhận sự suy giảm Sự gia tăng này chủ yếu xuất phát từ châu Á, nơi đang trở thành khu vực giao thương năng động nhất thế giới Các nền kinh tế đang nổi như Trung Quốc, Đài Loan, Hồng Kông và Hàn Quốc có khả năng thay thế châu Âu và Bắc Mỹ trong vai trò thị trường nhập khẩu máy móc thiết bị, góp phần làm tăng giá trị thanh toán tại khu vực này.
Cơ cấu thanh toán tín dụng chứng từ theo giá trị tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa
cổ phần Xuất Nhập khẩu Việt Nam chi nhánh Cộng Hòa
Sự phân bổ số lượng hợp đồng (món) thanh toán LC qua giá trị hợp đồng được thể hiện rõ trong bảng dưới đây.
Bảng 2.5 Số lượng món thanh toán LC theo giá trị Đơn vị tính: Món LC
Số lượng món thanh toán LC 217 223 230 238 252
Số lượng món thanh toán có giá trị dưới 50.000
Số lượng món thanh toán có giá trị 50.000 -
Số lượng món thanh toán có giá trị 100.000 -
Số lượng món thanh toán có giá trị trên
Theo báo cáo thường niên của phòng KHDN EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018, cơ cấu thanh toán LC đang dần chuyển dịch về các hợp đồng có giá trị lớn trên 100.000 USD, do sự phức tạp và chi phí cao của thanh toán LC Các doanh nghiệp thường chỉ sử dụng phương thức này khi cần thiết hoặc khi giá trị hợp đồng lớn Đối với các hợp đồng dưới 50.000 USD, các bên thường lựa chọn các phương thức thanh toán đơn giản hơn và tận dụng các dịch vụ bảo đảm đa dạng từ ngân hàng Bảng tỷ trọng và biểu đồ tỷ trọng sẽ minh chứng rõ nét cho xu hướng chuyển dịch này.
Bảng 2.6 Tỷ trọng thanh toán LC theo giá trị Đơn vị tính: %
Tỷ trọng giá trị dưới 50.000 USD 38% 33% 32% 30% 29%
Tỷ trọng giá trị từ 50.000-100.000 USD 24% 29% 27% 28% 26%
Tỷ trọng giá trị từ 100.000 - 200.000 USD 23% 21% 26% 25% 29%
Tỷ trọng giá trị trên 200.000 USD 15% 17% 15% 17% 16%(Nguồn: Báo cáo thường niên phòng KHDN EIB CN Cộng Hòa giai đoạn 2014-2018)
Hình 2.1 Biểu đồ tỷ trọng thanh toán LC theo giá trị hợp đồng
Biểu đồ cho thấy sự gia tăng rõ rệt của số lượng giao dịch thanh toán trong khoảng 100.000-200.000 USD, gần đạt tỷ trọng của các giao dịch có giá trị từ 50.000-100.000 USD Mặc dù giá trị thanh toán chủ yếu vẫn dưới 100.000 USD, chủ yếu liên quan đến mua sắm nguyên liệu và xuất nhập khẩu nông sản, nhưng các giao dịch thanh toán LC trên 200.000 USD thường xuất phát từ hợp đồng nhập khẩu thiết bị sản xuất Sự gia tăng giao dịch giá trị cao mang lại lợi ích cho chi nhánh ngân hàng nhờ biểu phí tính theo phần trăm giá trị thanh toán, tuy nhiên, các giao dịch nhập khẩu lớn này cũng ảnh hưởng đến kim ngạch nhập khẩu của đất nước, dẫn đến thất thoát ngoại tệ.
Đánh giá chất lượng dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng
Mục tiêu của khảo sát là đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng doanh nghiệp (KHDN) đối với dịch vụ thanh toán LC tại EIB CN Cộng Hòa, từ đó đề xuất các phương hướng phát triển tiếp theo cho chi nhánh.
Phương pháp khảo sát: Phát bảng hỏi, trả lời theo bảng hỏi, thu thập thông tin phản hổi và phân tích
Nhận xét hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Eximbank chi nhánh Cộng Hòa
Thành tựu và nguyên nhân
Nhìn chung cùng với sự gia tăng của giá trị thanh toán quốc tế, giá trị thanh toán
Tại ngân hàng Eximbank chi nhánh Cộng Hòa, hoạt động phát hành thư tín dụng (LC) đã có sự gia tăng đáng kể Sự xuất hiện ngày càng nhiều của các hợp đồng thanh toán LC có giá trị cao không chỉ mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng mà còn củng cố vị thế của Eximbank trên thị trường tài chính.
Với sự gia tăng nhanh chóng của các ngân hàng đại lý trên toàn cầu, Eximbank chi nhánh Cộng Hòa ngày càng mở rộng thị trường trong lĩnh vực thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng (LC).
Theo khảo sát của tác giả, Eximbank cung cấp dịch vụ thanh toán LC thân thiện với khách hàng, nhận được nhiều phản hồi tích cực từ các doanh nghiệp thực hiện thanh toán này.
2.2.1.2 Nguyên nhânEximbank chi nhánh Cộng Hòa có được các thành tựu này chính vì một số nguyên nhân sau Thứ nhất, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của thương mại quốc tế, sự gia tăng giá trị thanh toán, cụ thể là thanh toán LC tăng lên là điều đương nhiên khi số lượng doanh nghiệp nhỏ tham gia ngày càng nhiều, mà các doanh nghiệp nhỏ này thưởng chấp nhận thanh toán LC khi nhập khẩu do vị thế đàm phán thường thấp so với bạn hàng Tiếp đến, như đã đề cập ở trên, số lượng ngân hàng đại lý ở nước ngoài của Eximbank tăng lên khiến hoạt động thanh toán LC trở nên dễ dàng hơn.
Hạn chế và nguyên nhân
Sự giảm sút rõ rệt tỷ trọng thanh toán LC trong thanh toán quốc tế đã được chỉ ra qua các số liệu phân tích, điều này làm cho dòng chảy thương mại trở nên thông thoáng hơn Tuy nhiên, sự sụt giảm này cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của doanh nghiệp, vì thanh toán LC trước đây mang lại nguồn lãi đáng kể cho ngân hàng Bên cạnh đó, tỷ trọng thanh toán LC trên thị trường cũng cho thấy sự bất cân xứng, khi mà thị trường chủ yếu tập trung vào châu Á, trong khi tỷ trọng của các châu lục khác đang dần giảm.
2.2.2.2 Nguyên nhân Nguyên nhân quan trọng nhất đằng sau sự sụt giảm của phương thức thanh toán
Hợp đồng ngoại thương thường phản ánh tâm lý của cả bên xuất khẩu và nhập khẩu, khi họ chấp nhận rủi ro để có phương thức thanh toán nhanh chóng và tiện lợi Các dịch vụ bảo đảm từ ngân hàng, như chuyển tiền và nhờ thu, giúp nhà xuất khẩu yên tâm hơn về khả năng thanh toán trong giao dịch Việt Nam hiện đang tập trung vào việc mở rộng thương mại với các nước láng giềng như Trung Quốc, Đài Loan, Nhật Bản, Hàn Quốc, Thái Lan và Singapore.