Báo cáo tài chính công ty cổ phần bất động sản du lịch ninh vân bay 1596596283

CÔNG TY CỎ PHÀN BÁT ĐỘNG SẢN DU LỊCH NINH VÂN BAY Tầng 3, nhà Hoàng Gia, 180 Triệu Việt Vương, Hai Bà Trưng, Hà Nội BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT CƠNG TY CỎ PHÀN BÁT ĐỘNG SẢN DU LỊCH NINH VÂN BAY Quy | năm 2018 Hà nội, tháng năm 2018 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B01-DN/HN BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHẤT ngày 31 tháng năm 2018 Đơn vị tinh: VND Mã số | TÀI SẢN 100 | A 110 | Thuyết minh Tiền khoản tương 111 112 120 | Il Đầu tư tài ngắn hạn 130 | 131 Ill 132 135 136 137 85,386,732,151 73.909.195.909 18,211,219,362 18,211,219,362 18.207.776.901 3.807.776.901 14.400.000.000 15.000.000 15.000.000 115.000.000 115.000.000 53,843,407,560 42.058.466.826 5.1 13,234,902,833 3.911.367.142 5.2 Mỹ 4,749,203,613 22,061,700,000 16,266,335,801 (2,468,734,687) 3.224.041.225 22.061.700.000 15.330.093.175 (2.468.734.716) 10,072,250,735 10,072,250,735 9.421.793.101 9.421.793.101 3,144,854,494 1,753,553,364 1,391,301,130 4.706.159.081 2.735.430.365 1.370.728.716 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn one khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dw phdng phai thu ngan han 140 | IV Hàng tồn kho 141 Hang tồn kho 150 | V 151 152 Số đầu năm TÀI SẢN NGẮN HẠN đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 123 Số cuối kỳ Tài sản ngắn hạn khác: Chi phi tra trước ngắn hạn Thuế GTGT kháu trừ 200 | B TAI SAN DAI HAN 220 221 222 223 227 228 229 || Tài sản có định Tài sản cố định Nguyên giá Giá trị hao mòn Tài sản cố định Nguyên giá Giá trị hao mịn hữu hình lũy kế vơ hình lũy kế 240 | Il Tài sản dở dang dài hạn 242 250 | II 252 253 254 bau tu tai chinh dai han Đầu tư vào công ty liên kết i Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng giảm giám giá đầu tư tài dài hạn 241 Chỉ phí sản xuất, kinh doanh dở 10 11 451,637,107,896 | 460.877.336.772 345,606,724,698 107,317,159,523 221,727,970,563 (114,410,811,040) | 238,289,565,175 305,427,091,263 (67,137,526,088) 351.457.013.948 111.138.637.439 221.454.071.667 (110.315.434.228) 240.318.376.509 305.427.091.263 (65.108.714.754) 4,862,731,683 6.128.050.517 dang dài hạn 12.1 dang 122 4,862,731,683 6.128.050.517 13 70,142,557,190 62,512,879,162 27,254,139,320 70.142.557.190 62.512.879.162 27.254.139.320 (19,624,461,292) (19.624.461.292) 31,025,094,325 8,536,738,558 22,488,355,767 33.149.715.117 7.288.105.985 25.861.609.132 537,023,840,047 534.786.532.681 Chi phí xây dựng dở 260 | IV Tài sản dài hạn khác 261 Chi phí trả trước dài hạn 269 Lợi thương mại 270 | TONG CONG TAI SAN 14 - Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B01-DN/HN BẢNG GÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT (tiếp theo) ngày 31 tháng 12 năm 2017 Don vj tinh: VND Ma sé | NGUON VON 300 | C 310 | 311 312 Thuyét minh NỢ PHẢI TRẢ Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động _ Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 313 314 315 319 320 322 Số đầu năm 137,035,279,211 | Nongan han Phải trả người bán ngắn hạn Số cuối kỳ 89,620,562,644 | 99.420.573.404 15,398,494,476 | _ 12.895.249.022 16,392,107,014 16 17 18 8,583,068,516 13.158.856.733 2,138,021,829 6.068.589.828 11,061,250,967 | _ 11.334.443.833 16,192,371,308 | _ 16.606.144.220 29.250.000.000 1.819.096.072 330 | II Nợ dài hạn 47,414,716,567 | 47.800.727.870 341 47,414.716,567 | 47.800.727.870 399,988,560,834 | 387.565.231.407 399,988,560,834 | 387.565.231.407 905,000,000,000 | 905.000.000.000 905,000,000,000 | 905.000.000.000 Vay va no dai han Thuế thu nhập hỗn lại phải trả | 27.3 400 |D VĨN CHỦ SỞ HỮU 410 | 411 Vénchi sé hau As 411a 412 418 421 421a 421b 429 hành -_ Vốn cổ phần phat Cổ phiếu phổ thơng có qun biểu Thặng dư vốn cỗ phần Quỹ đầu tư phát triển 20 24,455,000,000 269,596,844 24.455.000.000 269.596.844 Lỗlũyk -_ Lỗ lũy cuối năm trước (683,309,501,607) | (689.162.995.474) (689,162,995,477) | (209.725.070.465) phân phối năm Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt 5,853,493,870 | (479.437.925.009) 153,573,465,597 | 147.003.630.037 - 19 8.288.193.696 18,545,000,000 1,310,248,534 338 Vay nợ ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 15 147.221.301.274 (L6)Agi nhuan sau thuế chưa 440 | TONG CONG NGUON VON 537, 20205 10 Ley - 47 | ` 2⁄ CƠNGTY =/ cơp/ tà BAT BONG Ngơ Thị Thanh Hải Người lập kiêm Ké toán trưởng Hà Nội, Việt Nam Ngày 28 tháng năm 2018 = v2 vớ) Hồi SAN DUL X9 NBAYS) Tổng Giám đốc ` g 534.786.532.681 - Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B02-DN/HN BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT Quý năm 2018 Don vi tinh: VND Ma sé CHỈ TIÊU T Doanh thu bán hàng cung M Quý Quý năm 2018 |_ Quý năm 2017 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Nam 2018 Năm 2017 | cấpDV 23.1 75,858,154,656 | 69,406,437,474 | 75,858,154,656 | 23.1 (60,025,177) (27,793,008) (60,025,177) 23.1 75,798,129,479 | 69,378,644,466 | 75,798,129,479 | | Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng 10 | cung cấp dịch vụ 11 | Giá vốn hàng bán dịch vụ (Lỗ)/lợi nhuận gộp bán hàng 20 | cung cấp DV 21 | Doanh thu hoạt động tài | 22 _ | Chỉ phí tài 23 24 69,406,437,474 (27,793,008) 69,378,644,466 (30,178,736,606) | (27,700,929,441) | (30,178,736,606) | (27,700,929,441) 45,619,392,873 | 41,677,715,025 | 23.2 751,028,540 6,306,001,294 25 (752,619,071) | (7,593,132,311) (752,619,071) |_ (7,593,132,311) (691,807,366) | (6,877,886,204) (691,807,366) | (6,877,886,204);} hộ Trong đó: phí lãi vay 45,619,392,873 | 41,677,715,025 751,028,540 | 6,306,001,294 24 | Phần lỗ từ công ty liên kết - 25 | Chi phi ban hang 26 26 | 10 Chi phi quan ly doanh nghiép 11 (Lỗ)/lợi nhuận từ hoạt 30 | động kinh doanh 31 | 12 Thu nhập khác 32 | 13 Chi phí khác 26 (8,111,004,996) | (6,699,255,737) | (8,111,004,996) | Be (6,699,255,737) HẦN NDUL (15,626,302,140) | (15,582,704,682) | (15,626,302,140) | (15,582,704,682)| NBA | 21,880,495,206 16,108,623,589 | 2,183,639,286 71,377,292 | (2,395,546,674) 21,880,495,206 | 16,108,623,589 lề AC 2,183,639,286 71,377,292 (84,773,138) | (2,395,546,674) (84,773,138) 40 | 14 Loi nhuan khac 16 Tổng (lỗ)/lợi nhuận kế toán 50 | trước thuế (211,907,388) (13,395,848) (211,907,388) 21,668,587,818 | 16,095,227,743 | 21,668,587,818 | 16,095,227,743 51 | 16 Chi phi thué TNDN hành (6,711/269,724) | (1,812,666,927) | (5,711,269,724) | (1,812,666,927) 17 (Chi phi)/thu nhap thuế TNDN 52 | hoãn lại 60 | 18 (LỗJlợi nhuận sau thuế TNDN 19 (Lỗ)/lợi nhuận sau thuế 61 | côngtymẹ 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đơng 62 | khơng kiểm sốt / SS Ngơ Thị Thanh Hải Người lập kiêm Kế tốn trưởng Hà Nội, Việt Nam Ngày 28 tháng năm 2018 386,011,303 144,754,239 386,011,303 16,343,329,397 | 14,427,315,055 | 16,343,329,397 | Š,853,493,840 4,388,560,132| 10,489,835,557 | 10,038,754,923 | 0205795 OY as ` ⁄ CÔNGT, =/ cốp| > \pkt nQuesti(DU Lich) \NIMHANTEAY ZS reo iánđốc (13,395,846) 144,754,239 14,427,315,055 _ 5,853,493,840 | _ 4.388,560,132 10,489,835,557 | 10,038,754,923 ” Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B03-DN/HN BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE HOP NHAT cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 31 tháng năm 2018 Don vj tinh: VND Ma số | CHỈ TIÊU Thuyét minh HOAT DONG KINH DOANH hao mịn tài sản cố định vơ hình (bao 04 05 06 gồm phân bỏ lợi thương mại) Các khoản dự phòng Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ Lỗ/(lãi) từ hoạt động đầu tư Chi phi lãivay (bao gồm phí phat hành trái phiếu) 08 | Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 09 10 11 12 14 15 17 Đầu kỳ LU'U CHUYEN TIEN TU 01 | (Lỗ)/lợi nhuận kế toán trước thuế Điều chỉnh cho khoản: 02 Kháu hao tài sản có định hữu hình 03 Cuối kỳ trước thay đổi vốn lưu động (Tăng)/giảm khoản phải thu Tăng hàng tồn kho (Giảm)/tăng khoản phải trả Tăng phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp |_ 16 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 20 | Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 21,668,587,818 | (439.873.776.465) 9,497,441,511 37.057.173.538 2,842,608 3.321.046 12.358.186.652 (517,582,461) | 498.251.628.221 691,807,366 | 31,343,096,813 (11,287,452,185) 614,861,200 (3,590,069,535) (266,758,572) (874,254,157) (4,129,670,446) 27.244.874.399 | 135.041.407.391 | (6.107.462.221) | (1.242.189.647) | (63.447.198.257) | (1.963.094.397) |_ (27.881.622.397) | (4.129.670.446) (508,847,538) | _ (1.240.569.548) 11,300,908,580 | _ 40.029.600.478 II LƯU CHUYEN TIEN TU 21 HOAT ĐỘNG ĐÀU TƯ Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định (TSCĐ) tài sản 22 Tiền thu lý, nhượng bán 23 24 25 28 27 dài hạn khác (273,898,896) |_ (14.449.212.777) TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền cho vay Tiền thu hồi cho vay 1.283.975.179 (3.160.700.000) 61.618.000.030 đơn vị khác (3.370.250.000) Tiền chi đầu tư góp vốn vào Tiền thu đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 175.409.998.712 Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức lợi nhuận chia 30 | Lưu chuyển tiền từ/(sử dụng vào) hoạt động đâu tư 1.056.678.922 (273,898,895) | 218.388.490.066 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B02-DN/HN BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TE HOP NHAT cho ky báo cáo kết thúc ngày 31 tháng năm 2018 Đơn Thuyết số | CHỈ TIÊU 33 34 minh III LƯU CHUYEN TIEN TU’ HOAT DONG TÀI CHÍNH Tiền thu từ vay Tiền trả nợ gốc vay 36 Cổ tức trả cho cổ đông không kiểm soát 40 | Lưu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động tài 80 | Tăng/(giảm) tiền năm 60 | Tiền tương đương tiền đầu năm 61 | Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Đầu kỳ 2,900,000,000 (10,000,000,000) | 34.637.800.000 (257.387.800.000) (3,920,000,000) (23.030.000.000) (11,020,000,000) | (245.780.000.000) 7,009,713 12.638.090.544 18,207,776,897 5.673.253.577 (3,567,220) (3.567.220) 18,211,219,390 18.207.776.901 0# 70 | Tiền tương đương tiền cuối năm Cuối kỳ 1S Mã vị tính: VND Ngơ Thị Thanh Hải Người lập kiêm Kế toán trưởng Tổng Giảm đốc Hà Nội, Việt Nam Ngày 28 tháng năm 2018 10 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Van Bay B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (tiép theo) Quý năm 2018 THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay (“Công ty”), đổi tên từ Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Tuắn Phong, công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0103013874 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cắp vào ngày 26 tháng năm 2006 theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp điều chỉnh sau đó, với lần điều chỉnh gần lần thứ 14 ngày tháng 10 năm 2016 Vào ngày 28 tháng năm 2010, thức cháp thuận đăng ký Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh niêm yết cổ phiếu cho Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay với mã cổ phiếu NVT theo công văn số 85/QĐ-SGDHCM Vào ngày ứ tháng năm 2010, 50.500.000 cổ phiếu Cơng ty thức niêm yết bắt đầu phiên giao dịch Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh Tại ngày 31 tháng năm 2018, số cổ phiếu lưu hành Công ty 90.500.000 cổ phiếu (Thuyết minh số 20.4) Hoạt động năm Công ty là: >_ > Kinh doanh bắt động sản; Dich vụ quản lý, tư van bát động sản (không bao gồm hoạt động tư vấn giá đát), xúc tiến đầu tư thương mại; >_ Kinh doanh khách sạn dịch vụ lưu trú ngắn ngày (khơng bao gồm kinh doanh qn bar, phịng hát karaoke, vũ trường); » Các hoạt động khác theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Cơng ty có trụ sở tang 3, tịa nhà Hồng Gia, số 180 Triệu Việt Vương, Bùi Thị Xuân, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội phường Cơ cấu tổ chức Tại ngày 31 tháng năm 2018, Công ty có cơng ty Cơng ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải công ty cổ phần thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4200686538 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Khánh Hòa cấp ngày 13 tháng 12 năm 2008, với số vốn điều lệ 90 tỷ VND Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải có trụ sở đặt thôn Văn Đăng, xã Vĩnh Lương, thành phố Nha Trang, tỉnh Khánh Hịa, Việt Nam Hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải kinh doanh khu du lịch sinh thái, dịch vụ ăn uống lữ hành Tại ngày 31 tháng năm 2018, Công ty nắm 51% (tương đương 4.590.000 cổ phiếu) vón cổ phần 51% 51%) quyền biểu công ty (ngày 31 tháng 12 năm 2017: CƠ SỞ TRÌNH BÀY 2.7 Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Báo cáo tài hợp nhát Tập đồn trình bày đồng Việt Nam (‘VND’), va duoc lập phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam Chuẩn mực kế toán Việt Nam Bộ Tài ban hành theo: » _ Quyết định số 149/2001/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành bốn Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Bot 1); > Quyét định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu Chuẩn mực kế tốn Việt Nam (Đợt 2); 11 Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 > Quyét định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu > Quyết định số 12/2005/QĐ-BTC ngày 15 tháng năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 4); > Quyét dinh số 100/2005/QĐ-BTC Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 3); ngày 28 tháng Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 5) 12 năm 2005 việc ban hành bốn Theo đó, báo cáo tài hợp nhát trình bày kèm theo việc sử dụng báo cáo không dành cho đối tượng không cung cấp thông tin thủ tục nguyên tắc thông lệ kế tốn Việt Nam khơng chủ định trình bày tình hình tài hợp nhất, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyển tiền tệ hợp theo nguyên tắc thông lệ kế toán chấp nhận rộng rãi nước lãnh thổ khác ngồi Việt Nam 2.3 Hình thức sỗ kế tốn áp dụng Hình thức sổ kế tốn áp dụng Tập đồn Nhật ký chung, 2.4 Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán năm Tập đoàn áp dụng cho việc lập báo cáo tài hợp ngày tháng kết thúc ngày 31 tháng 12 2.5 Đơn vị tiền tệ kế tốn Báo cáo tài hợp lập đơn vị tiền tệ kế tốn Tập đồn d6ng Viét Nam (“VND”) 2.6 Cơ sở hợp Báo cáo tài hợp bao gồm báo cáo tài Cơng ty mẹ công ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng năm 2018 Các cơng quyền ty hợp tồn kể từ ngày mua, ngày Tập đoàn thực nắm kiểm sốt cơng ty con, tiếp tục hợp ngày Tập đoàn thực chấm dứt quyền kiểm sốt cơng ty Các báo cáo tài Cơng ty mẹ cơng ty sử dụng dé hợp lập cho kỳ kế toán áp dụng sách ké tốn cách thống nhát Số dư tài khoản bảng cân đối kế toán đơn vị Tập đoàn, khoản thu nhập phí, khoản lãi lỗ nội chưa thực phát sinh từ giao dịch loại trừ hồn tồn Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt phần lợi ích lãi, lỗ, tài sản cơng ty khơng nắm giữ Tập đồn trình bày riêng biệt báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp phần vốn chủ sở hữu bảng cân đối kế toán hợp nhát TĨM TắT CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN CHỦ YÉU Tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn gốc khơng q ba tháng, có tính khoản cao, có khả chuyền đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi thành tiền 12 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 3.2 Hàng tồn kho Hàng tồn kho ghi nhận theo giá thắp giá thành để đưa sản phẩm đến vị trí điều kiện giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho điều kiện kinh doanh bình thường trừ phí ước tính để hồn thành phí bán hàng ước tính Tập đồn áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho với giá trị xác định sau: Nguyên vật liệu hàng hóa - chi Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở - phí đất xây dựng phần hồn thiện dang phí quyền mua biệt thự theo phương pháp bình quân gia ghi nhận theo tiến độ thực tế bàn giao với nhà thầu thi cơng v.v ) xảy đồn dựa chứng hợp lý suy giảm giá trị ngày kết thúc kỳ kế toán năm Số tăng giảm khoản dự phòng giảm giá hàng tồn kho hạch toán vào giá vốn hàng bán báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát 3.3 Các khoản phải thu Các khoản phải thu trình bày báo cáo tài hợp theo giá trị ghi sổ khoản phải thu từ khách hàng phải thu khác sau cắn trừ khoản dự phòng lập cho khoản phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi thể phần giá trị khoản phải thu mà Tập đồn dự kiến khơng có khả thu hồi ngày kết thúc kỳ kế toán Tăng giảm số dư tài khoản dự phịng hạch tốn vào phí quản lý doanh nghiệp báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp 3.4 Tài sản định hữu hình Tài sản cố định hữu hình thể theo nguyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định hữu hình bao gồm giá mua phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào sẵn sàng hoạt động dự kiến Các phí mua sắm, nâng cáp đổi tài sản cố định ghỉ tăng nguyên giá tài sản chi phí bảo trì, sửa chữa hạch tốn vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp phát sinh Khi tài sản cố định hữu hình bán hay lý, khoản lãi lỗ phát sinh lý tài sản (là phần chênh lệch tiền thu thuẫn từ việc bán tài sản với giá trị lại tài sản) hạch toán vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp 3.5 Tài sản có định vơ hình Tài sản có định vơ hình ghi nhận theo nguyên giá trừ di giá trị kháu hao lũy kế Ngun giá tài sản cố định vơ hình bao gồm giá mua phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào sử dụng dự kiến 73 =o chát, lỗi thời nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng hoá tồn kho khác thuộc quyền sở hữu Tập ⁄%< Dự phòng giảm giá hàng tồn kho trích lập cho phần gia trị dự kiến bị tổn thất khoản suy giảm giá trị (do giảm giá, hư hỏng, phẩm XX Dự phịng giảm giá hàng tơn kho Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 Các chi phí nâng cấp đổi tài sản cố định vơ hình ghi tăng nguyên giá tài sản chi phí khác hạch tốn vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp phát sinh Khi tài sản cố định vơ hình bán hay lý, khoản lãi lỗ phát sinh lý tài sản (là phần chênh lệch tiền thu từ việc bán tài sản với giá trị cịn lại tài sản) hạch tốn vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quyên sử dụng đắt Tiền thuê đát trả trước cho hợp đồng thuê đất có hiệu lực trước năm 2003 cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ghi nhận tài sản cố định vơ hình theo quy định Thông tư số 45/2013/TT-BTC Bộ Tài ban hành vào ngày 25 tháng năm 2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khau hao tai san cố định (“Thơng tư 48”) 14 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 PHAI THU VE CHO VAY NGAN HAN Đơn vị tính: VND Số cuối kỳ Só đầu năm quan (Thuyết minh sơ 28) 22.061.700.000 22.061.700.000 TONG CONG 22.061.700.000 22.061.700.000 Phải thu cho vay ngắn hạn từ bên liên Phải thu cho vay ngắn hạn với bên liên quan ngày 31 tháng năm 2018 bao gồm khoản phải thu sau: Đối tượng Công ty TNHH Sinh thái Số cuối năm (VND) Ngày đáo hạn Lãi suất _ (%/năm) Hình thức đảm bảo Từ tháng năm Cồn Bắp Công ty Cổ phần Hồng 21.831.700.000 TONG CONG 22.061.700.000 Hải 230.000.000 2018 đến tháng 12 năm 2018 21 tháng năm 2018 PHAI THU NGAN HAN KHAC 9% Tin chap 14% Tín chấp Don vi tinh: VND kỳ Số đầu năm Phải thu ngắn hạn khác 10,230,922,179 2,468,734,716 3,566,678,906 9.715.121.577 2,468,734,716 2.925.243.761 TONG CONG 16,266,335,801 15.330.093.175 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (2.468.734.716) (2.468.734.716) 3,566,678,906 3.146.236.882 12,699,656,895 12.183.856.293 Số cuối Lai vay phải thu bên liên quan Phải thu liên quan Trong đó: Phải thu khác Phải thu khác từ bên liên quan (Thuyết minh só 28) HANG TON KHO Don vi tinh: VND Nguyên liệu, vật liệu tồn kho Công cụ, dụng cụ TONG CONG 21 Số cuối kỳ Số đầu năm 5,369,059,303 4,703,191,432 5.695.285.730 3.726.507.371 10,072,250,735 9.421.793.101 ` eS TẤN NDUI NBA Ấ Z⁄ Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC Don vj tinh: VND : Ngắn hạn Cơng cụ, dụng cụ xuất dùng Chi phí sửa chữa tài sản Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác TONG CỘNG Dai han Công cụ, dụng cụ xuất dùng Số cuối kỳ Số đầu năm 607,326,968 417,799,748 728,426,648 1.611.172.618 796.701.791 327.555.956 1,753,553,364 2.735.430.365 137,311,123 Chi phí sửa chữa sở hạ tầng Chỉ phí trả trước dài hạn khác 2.825.341.024 8,536,738,558 7.288.105.985 8,207,246,172 TONG CONG 22 3.739.473.246 192,181,263 723.291.715 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH 10 Đơn vị tính: VND Nhà cửa, Phương tiện vận tải Thiết bị văn phòng Tổng cộng 27.020.292.016 6.940.465.478 221.454.071.667 49.298.776.957 27.020.292.016 6.940.465.478 221.454.071.667 663.986.337 12.891.804.808 7.776.663.809 1.875.466.818 23.207.921.772 65.068.917.985 2,376,722,254 28.465.000.263 1,145,473,914 12.400.269.694 489,414,204.25 4.381.246.286 _ 110.315.434.228 83,766,439.92 4,095,376,812 67,445,640,239 29,610,474,177 12,889,683,898 4,465,012,726 114,410,811,040 Số đầu năm 73.125.619.230 20.833.776.694 14.620.022.322 2.559.219.192 111.138.637.439 Số cuối kỳ 71,022,795,873 19,688,302,780 14,130,608,118 2,475,452,752 107,317,159,523 vật kiến trúc Máy móc thiết bị Số đầu năm 138.194.537.216 49.298.776.957 Số cuối kỳ 138.194.537.216 Nguyên giá: ~._ -_ Mua kỳ Thanh lý, nhượng bán Giảm chuyển nhượng công ty Trong đó: Đã khấu hao hết Giá trị hao mịn lũy kế: Số đầu năm - Khu hao ky - Thanh ly, nhuo'ng ban Giam chuyén nhugng céng ty Số cuối kỳ, Giá trị lại: 23 B09-DN/HN Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 11 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Đơn vị tính: VND Qun sử dụng đắt mặt biển SN giá: Số đầu năm 301.589.683.022 Số cuối kỳ 301.589.683.022 Tăng kỳ Giá trị hao mòn lũy kê: ho Khắu hao ky Số cuối kỳ 62445.990.844 Tài sản có Phần mềm định vơ hình máy tính 3.741716654 khác Tổng cộng 95.691.587 305.427.091.263 Ki E 3.741.716.654 — 95.691.587 305.427.091.263 2.667.032323 1,637,249,882 — 391,561,452 64.376.047.359 2,567,032323 956914687 95,691,587 65.108.714.754 2,028,811,334 67,137,526,088 Giá trị lại: Số đầu năm Số cuối kỳ 239.143.692.178 237/213/635,663 _1.174.684.331 1,174,684,331 - 240.318.376.509 238,289,565,175 Quyén sir dung dat va mặt biển bao gồm diện tích 49,98 dat va 94,5 mat biển đảo Ninh Vân, huyện Ninh Vân, tỉnh Khánh Hòa sử dụng cho viéc kinh doanh khu nghi Six Senses Ninh Vân Bay Toàn khu đất mặt biển quần thể không tách rời, sử dụng cho hoạt động khu nghỉ cụ thể sau: > »_ Theo hop déng thué dat mat biển số 01/2003 HĐ/TĐÐ ngày 21 tháng | năm 2003, diện tích đất thuê 333.180 m” diện tích mặt thuê mặt biển, Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải lần Đối với tiền thuê đắt, theo, Quyết định số tổng số đất thuê 333.180 m’, diện tích tính miễn tiền th đát vịng 11 năm (miễn sau, tiền thuê đát trả hàng năm; Theo hợp đồng thuê đất mặt biển số 24/2004 biển thuê 158.686 mỶ Đối với tiền tốn theo hình thức trả tiền 88 CT/QĐÐ Cục thuế Khánh Hòa, tiền thuê đất 82.914 m”, Công ty đến tháng 12 năm 2013) Các năm HĐ/TĐÐ ngày 28 tháng năm 2004, diện tích đất thuê 164.889 m° diện tích mặt biển thuê 786.829 mổ Đối với tiền thuê mặt biển, Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải toán theo hình thức trả tiền lần Đối với tiền thuê dat, theo Quyết định số 08/QĐ-CCT Cục thuế Khánh Hịa, diện tích tính tiền th đất 164.889 m” miễn tiền thuê dat đến ngày 16 tháng năm 2015 Các năm sau, tiền thuê đất trả hàng năm 24 B09-DN/HN Công ty Cổ phần Bắt động sản Du lịch Ninh Vân Bay THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 12 TAI SAN DO DANG DAI HAN 12.1 Chi phí xây dựng dở dang Don vj tinh: VND Số cuối kỳ Chi phi thiết kế Dự án Six Senses Ninh Van Bay - giai đoạn 1,036,935,000 Chi phí xây dựng dở dang khác TONG 13 Số đâu năm CONG 1.036.935.000 3,825,796,683 5.091.115.517 4,862,731,683 6.128.050.517 DAU TU TAI CHINH DAI HAN 13.1) 62.512.879.162 62.512.879.162 số 13.2) 27.254.139.320 27.254.139.320 (19.624.461.292) (19.624.461.292) 70.142.557.190 70.142.557.190 Đầu tư vào công ty liên kết (Thuyết minh số Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (Thuyết minh Dự phịng đầu tư tài dài hạn (Thuyết minh số 13.3) TONG Đầu tư vào công ty liên kết x/ 13.1 CONG 2-83.92 Q Số đầu năm [782 Số cuối năm SÀ Don vj tinh: VND Ngày 31 tháng năm 2018 nắm giữ quyên biểu Công ty TNHH Du lịch Sinh thái Cồn Bắp (i) (%) (%) 40,21 40,21 Ngày 31 tháng 12 năm 2017 nắm giữ quyên biểu (%) (%) 40,21 40,21 (i) Céng ty TNHH Du lich Sinh thai Cén Bap Công ty TNHH Du lịch Sinh thái Cồn Bắp công ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4000491891 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Quảng Nam cấp ngày tháng năm 2008, với số vốn điều lệ 30 tỷ đồng Việt Nam Công ty TNHH Du lịch Sinh thái Cồn Bắp có trụ sở đặt Cồn Bắp, phường Cẩm Nam, thành phó Hội An, tỉnh Quảng Nam Hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh công ty kinh doanh khách sạn dịch vụ lưu trú ngắn ngày 25 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 13 ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN (tiếp theo) 13.2 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Đơn vị tính: VND Tên đơn vị Ngày 31 tháng năm 2018 Tỷ lệ Tỷ lệ vốn quyên biểu nắm giữ (%) _ (%) Công ty Cổ phan Du lich Tân Phú Công ty Cổ phần Hồng Hải Céng ty TNHH Cau lac Kỳ nghỉ Ninh Vân Giá góc Dự phịng Tỷ lệ vốn nắm giữ (%) (18.360.000.000) 12,24 12,24 18.360.000.000 10,37 10,37 3.523.889.320 10,00 14,3 10,00 1.000.000.000 (1.000.000.000) 44,3 _ 1.000.000.000 (284.461.292) 23.883.889.320 (9.735.009.356) (i) 12,24 12,24 18.360.000.000 (ii) 10,37 6.894.139.320 Bay (iii) (M) EMG_ phần Cổ ty Công TONG CONG 10,3 10,00 143 10,00 1443 — Ngày 31 tháng 12 năm 2017 1.000.000.000 (1.000.000.000) 1.000.000.000 _— (264.461.292) 27.264.139.320 _ (19.624.461.292) 26 Tỷ lệ quyên biểu (%) Giá góc Dự phịng (8.470.548.064) iS Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 43 ĐÀU TƯ TÀI CHÍNH DAI HAN (tiép theo) 13.2 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác (tiếp theo) @ Công ty Cổ phần Du lich Tân Phú công ty cổ phần thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103025527 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phó Hà Nội cấp ngày 26 tháng năm 2008, với số vốn điều lệ 150 tỷ VND Cơng ty Cổ phan Du lịch Tân Phú có trụ sở đặt Đầm Vân Long, xã Gia Vân, huyện Gia Viễn, tỉnh Ninh Bình Hoạt động Công ty Cổ phần Du lịch Tân Phú kinh doanh khách sạn, khu nghỉ dưỡng dịch vụ ăn uống (ii) Công ty Cổ phần Hồng Hải công ty cổ phần thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4200479404 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Khánh Hòa cấp ngày 18 tháng năm 2010, với số vốn điều lệ 100 ty VND Céng ty Cé phan Hồng Hải có trụ sở đặt thôn Văn Đăng, xã Vĩnh Lương, thành phó Nha Trang, tỉnh Khánh Hịa Hoạt động Công ty Cổ phần Hồng Hải kinh doanh khu du lịch sinh thái, làng du lịch dịch vụ ăn uống (iii Công ty TNHH Câu lạc Kỳ nghỉ Ninh Vân Bay công ty trách nhiệm hữu hạn thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0310273430 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 24 tháng năm 2010, với số vốn điều lệ 10 tỷ VND Công ty TNHH Câu lạc Kỳ nghỉ Ninh Vân Bay có trụ sở đặt lầu 6, tòa nhà Khatoco 259A Hai Bà Trưng, phường 6, quận 3, thành phó Hồ Chí Minh Hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH lạc Kỳ nghỉ Ninh Vân Bay phát hành quản lý thẻ nghỉ dài hạn Câu (iv) Công ty Cổ phần EMG công ty cổ phần thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0311199892 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phồ Hồ Chí Minh cấp ngày 29 tháng năm 2014, với số vốn điều lệ tỷ VND Cơng ty Cổ phần EMG có trụ sở đặt lầu 6, tòa nhà Khatoco, số 259A Hai Bà Trưng, phường 6, quận 3, thành phó Hồ Chí Minh Hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty Cổ phần EMG dịch vụ quản lý khách sạn khu nghỉ dưỡng, kinh doanh khách sạn, biệt thự hộ kinh doanh dịch vụ lưu trú ngắn ngày 13.3 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn Don vj tinh: VND Dự phịng đầu năm Trích lập dự phòng năm Năm Năm trước 9.735.009.356 5.187.243.469 19.624.461.292 9.735.009.356 9.889.451.936 Dự phịng cuối năm 27 4.547.765.887 Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 14 LỢI THÉ THƯƠNG MẠI Đơn vị tính: VND Lợi thương mại từ hợp nhát Công ty Cổ phần Du lịch Hông Nguyên giá: Số đầu năm - Giảm chuyển Hai Tổng cộng 134.930.134.599 134.930.134.599 nhượng công ty cd @ Số cuối năm Phân bỏ lũy kế: 134.930.134.599 134.930.134.599 Số đầu năm 109.068.525.467 109.068.525.467 Só cuối năm 109.068.525.467 109.068.525.467 Số đầu năm 25.861.609.132 25.861.609.132 Số cuối năm 22,488,355,767 22,488,355,767 - Phan bé nam 3,373,253,365 Gia tri lai: 15 PHẢI TRẢ NGƯỜI BAN NGAN HAN Don Số cuối năm Giá trị Phải trả đối tượng khác : Phải trả ngắn hạn cho bên liên quan (Thuyết minh số 28) 15,398,494,476 TONG 15,398,494,476 CONG vi tinh: VND Số đầu năm Số có khả trả nợ Giá trị Số có khả trả nợ 15,398,494,476 10.037.178.850 10.037.178.850 2.858.070.172 _ 2.858.070.172 12.895.249.022 12.895.249.022 15,398,494,476 28 | Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 16 THUÉ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Bon vi tinh: VND Số đầu năm _ Số phải nộp kỳ Số nộp ky Số cuối kỳ 831.867.103 18,255,594,682 (16,635,737,091) 2,451,724,694 11.770.575.071 (2,122,567,342) (4,129,670,446) 5,518,337,283 Thuế thu nhập cá nhân 435.335.654 2,103,480,762 (2,226,868,060) 311,948,356 Thuế khác 121.078.905 4,897,847,983 (4,717,868,706) 301,058,183 13.158.856.733 23,134,356,085 (27,710,144,303) _ 8,583,068,516 Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập doanh nghiệp TONG CONG 17 CHI PHi PHAI TRA NGAN HAN Bon vj tinh: VND Số cuối kỳ Số đầu năm Chi phi thué van phong va mat bang 4,276,732,735 Chi phí quảng cáo tiếp thị 1,830,923,735 4,953,594,497 4.016.078.948 3.081.567.118 2.847.900.320 1.388.897.447 11,061,250,967 11.334.443.833 Lai vay phai tra (*) Chi phi phải trả khác TONG CONG 18 PHAI TRA NGAN HAN KHAC Bon vj tinh: VND Số cuối kỳ Số đầu năm Các khoản phải trả khác 11.000.000.000 2,170,818,328 1,583,367,790 1,438,185,190 11.000.000.000 2.397.400.561 1.945.191.132 1.263.552.527 TONG CONG 16,192,371,308 16.606.144.220 16, 192,371,308 16.606 144.220 Phải trả theo biên lý Hợp đồng mua bán biệt thự Quỹ từ thiện Phí phục vụ phải trả cho nhân viên Trong đó: Phải trả khác 29 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2018 19 VAY VÀ NỢ NGÁN HẠN Bon vi tinh: VND S6 dau nim Số có khả Giá trị trả nợ Vay đối tượng khác 19.1 19.250.000.000 19.250.000.000 Vay ngân hàng 10.000.000.000 10.000.000.000 29.250.000.000 29.250.000.000 TONG CONG 19.2 Thay đồi ky Tăng 2,900,000,000 Giảm (3,605,000,000) Giá trị trả nợ 18,545,000,000 18,545,000,000 18,545,000,000 18,545,000,000 (10.000.000.000) 2,900,000,000 (13,605,000,000) 30 [eb XX Số cuối kỳ Số có khả (722338) Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẬT (tiếp theo) Quý năm 2018 20 VÓN CHỦ SỞ HỮU 20.1 Tình hình tăng giảm vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Phân vồn thuộc vẻ cỗ đơng Công ty mẹ Vốn cỗ phân _ Thặng dư vốn cỗ phát hành phan $6 dau năm - Chia cỗ tức cho cỗ đơng khơng kiểm sốt 905.000.000.000 _ 24.455.000.000 Lợi ich Quy dau tu phat trién Lỗ lũy kế Tổng cộng 269.596.844 (689.162.995.474) 240.561.601.370 ~_ Trích quỹ khen thưởng đơng khơng kiểm sốt Tổng ngn vốn 147.003.630.037 387.565.231.407 (3,920,000,000) (3,920,000,000) 16,343,329, 397 phúc lợi -_ (Lỗ)/lợi nhuận năm Số cuối ky 905.000.000.000 _ 24.455.000.000 269.596.844 32 Wet Spr 22 eo Ww IaJ 5,853,493,840 5,853,493,840 10,489,835,557 (683,309,501 ,607) 246,415,095,237 153,573,465,597 399,988,560,834 B09-DN/HN Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý Năm 2018 20 VÓN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 20.2 Chi tiết vốn cỗ phần góp Đơn vị tính: VND Số cuối kỳ Tổng số _ Cổ phiếu Cổ phiếu thường _ Vốn góp cổ đông 905.000.000.000 905.000.000.000 Thăng dư vốn 24.455.000.000 24.455.000.000 cỏ phần TONG CONG _ 929.455.000.000 _ 929.455.000.000 20.3 Số đâu năm - ưu đãi Cổ phiếu Tổng số _ Cỗ phiếu thường _ ưu đãi - 905.000.000.000 905.000.000.000 - _ 24.455.000.000 _ 24.455.000.000 = 929.455.000.000 _ 929.455.000.000 : : - Các giao dịch vồn với chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Ky Vốn đầu tư góp chủ sở hữu Số đầu năm 905.000.000.000 Số cuối năm 905.000.000.000._ Vốn góp tăng năm 20.4 Năm trước 905.000.000.000 - = 908.000.000.000 Cổ phiếu Số cuối năm Số lượng Số lượng cổ phiếu đăng ky phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng góp vốn day đủ Cổ phiếu phổ thơng Cổ phiều ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông Cé phiéu wu dai Số đâu năm Giá trị VND 90.500.000 Số lượng 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 = - a 90.500.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 Giá trị VND 90.500,000 90.500.000 90.500.000 90.500.000 z 905.000.000.000 905.000.000.000 905.000.000.000 905.000.000.000 Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 déng/cé phiéu (2017: 10.000 đồng/cổ phiếu) 33 a ¬ sả Ss ` N Wi BA @ ⁄ Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý Năm 2018 21 DOANH THU 21.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu hàng hóa dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Thuế tiêu thụ đặc biệt Doanh thu Quý năm 2017 75.858.154.656 69.406.437.474 (60.025.177) (60.028.177) (27.793.008) (27.793.008) 75.798.129.479 69.378.644.466 Doanh thu hoạt động tài Don vi tinh: VND Quý năm 2018 Quý năm 2017 Lãi tiền gửi, tiền cho vay 751.028.540 6.306.001.294 TÔNG CỘNG 751.028.540 6.306.001.294 GIÁ VÓN HÀNG BÁN VÀ DỊCH VỤ CUNG CAP Giá vốn hàng hóa cung cấp dịch vụ Don vi tinh: VND Quý năm 2018 Quy năm 2017 30.178.736.606 27.700.929.441 27.700.929.441 TONG CONG 23 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Don vi tinh: VND 24 SAM 22 Quy năm 2018 Quý năm 2018 Quý năm 2017 Chi phí lãi vay Chi phi tài khác 691,807,366 60,811,705 6.877.886.204 715.246.107 TONG CONG 752,619,071 7.593.132.311 CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUảN LÝ DOANH NGHIệP Đơn vị tính: VND Quý năm 2018 Quý năm 2017 2,231,939,945 1,511,098,560 4,367,966,491 960.837.383 2.908.448.943 4.829.969.411 8,111,004,996 8.699.255.737 7,318,345,506 251,145,139 5.268.489.592 1.598.126.643 Chỉ phí bán hàng Chỉ phí dịch vụ quản lý Chỉ phí tiếp thị, quảng cáo Chi phí nhân cơng Chi phí khác TONG CONG Chi phi quan ly doanh nghiép Chi phí nhân cơng Chi phi dịch vụ mua 34 ` `=- 21.2 Đơn vị tính: VND Cơng ty Cổ phần Bắt động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý Năm 2018 Lợi thương mại phân bổ năm 5,303,309,880 Phí phục vụ chia cho nhân viên Dự phịng phải thu ngắn hạn Chi phi khâu hao 864.456 4,683,558, 130 Chi phí khác: 15,626,302,140 TƠNG CỘNG 28 3.329.267.218 4.811.495.606 15.582.704.682 CHI PHÍ SẢN XT, KINH DOANH THEO U TĨ Đơn vị tính: VND Quý năm 2018 Quý năm 2017 3,219,245,370 8,829,444,066 4.506.575.586 6.502.120.225 5,303,309,880 28,248,680,091 5.315.053.122 25.770.872.926 Chỉ phí khác 8,064,219,196 9.888.268.001 TONG CONG 53,916,043,742 51.982.889.860 Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí nhân cơng Chi phi khấu hao, hao mòn tài sản cố định, phân bổ lợi thương mại Chi phí nguyên vật liệu Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN 12 năm 2017, Bên liên quan Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ Phải thu cho vay ngắn hạn (Thuyết minh số 6) số dự khoản Số cuối kỳ phải thu Đơn vị tính: VND Số đâu năm Céng ty TNHH Dulich Cơng ty liên kết Cho vay 21.831.700.000 21.831.700.000 Công ty Cổ phần Hồng Đơn vị nhận vốn _ Cho vay 230.000.000 230.000.000 22.061.700.000 22.061.700.000 10,044,411,492 9.528.610.890 2.468.734.716 2.468.734.716 186.510.687 186.510.687 12,699,656,895 107.241.153.261 Sinh thái Cén Bap Hải đầu tư Phải thu ngắn hạn khác (Thuyết minh số 7) Céng ty TNHH Dulich Sinh thái Cồn Bắp Công ty liên kết Lãi vay phải thu Công ty TNHH Câu lạc Đơn vị nhận vốn _ Chỉ phí trả hộ Ky nghi Ninh Van Bay đầu tư (NVBHC) Công ty Cổ phần Hồng Công ty nhận vốn Lãi vay phải thu Hải đầu tư 35 AC Vào ngày 31 tháng năm 2018 31 tháng phải trả với bên liên quan sau: aN 28 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý Năm 2018 28 NGHIỆP VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN (tiếp theo) Vào ngày 31 tháng năm 2018 31 tháng 12 năm 2017, số dư khoản phải thu phải trả với bên liên quan sau (tiếp theo): Bên liên quan Mối quan hệ nghiệp vụ Phải trả người bán ngắn hạn (Thuyết minh số 15) Sustainable Luxury Mauritius Ltd Don vj tinh: VND Nội dung Céng ty Quan ly Khu nghi_ dưỡng Six Senses Ninh Vân Bay Phí quản lý Số cuối kỳ Số đầu năm 3,449,626,081 2.858.070.172 3,449,626,081 — 2.738.686.984 Chi phí phải trả ngắn hạn (Thuyết minh số 17) Cơng ty Cd phan Công ty nhận vốn đầu tư: Hồng Hải Chỉ phí thuê _ cầu cảng, thiết bị 4.016.078.948 4.016.078.948 4.016.078.948 4.016.078.948 ` Ngơ Thị Thanh Hải Hồng Anh Dũng Người lập kiêm Kế toán trưởng Tổng Giám đốc Hà Nội, Việt Nam Ngày 28 tháng năm 2018 36