THÔNG TIN TÀI LIỆU
CONG TY CO PHAN BAT BONG SAN DU LICH NINH VÂN BAY Tầng 3, nhà Hoàng Gia, 180 Triệu Việt Vương, Hai Bà Trưng, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT CONG TY CO PHAN BAT DONG SAN DU LICH NINH VAN BAY Quy | nam 2017 Hà nội, tháng năm 2017 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B01-DN/HN BANG CAN 801 KE TOAN HOP NHÁT ngày 31 tháng năm 2017 Ma Don vi tinh: VND : Thuyét số | TAI SAN minh 100 | A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 | I 111 112 120 | II 123 tiền Tiền khoản tương đương Đầu tư tài ngắn hạn 6.1 6.2 200 | B TAISAN DAI HAN Taisancé djnh Tài sản cố định Nguyên giá Giá trị hao mòn Tai san cé dinh Nguyên giá Giá trị hao mòn 12 lũy kế 346.191.362.032 3.384.586.605 5.100.276.104 230.079.920.548 107.626.578.775 5.597.683.250 2.158.516.548 3.439.166.702 942.345.797.185 | 951.237.427.685 | | | | | | | 366.618.985.856 118.185.364.011 214.898.175.670 (96.712.811.659) 248.433.621.845 305.427.091.263 (56.993.469.418) 361.241.284.928 114.836.474.417 215.287.103.806 (100.450.629.389) 246.404.810.511 305.427.091.263 (69.022.280.752) - 425.980.578.409 | 426.374.443.675 Chi phi sản xuất, kinh doanh dở 13.1 dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang | 13.2 | 62.089.102.649 | _ 62.089.102.649 363.891.475.760 | 364.285.341.026 5.2 | 110.782.992.255 | 110.782.992.256 96.634.112.291 | _ 96.634.112.292 23.883.889.320 | 23.883.889.320 _ 260 | II Đầu tư tài dài hạn 14 Đầu tư vào công ty liên kết 252 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 254 Dy phịng giảm giám giá đầu tư tài dài hạn 260 | IV Tài 261 268 269 354.642.564.264 | 5.448.219.086 5.411.372.063 231.679.920.548 | 112.103.052.567 | 6.441.118.316 2.972.030.900 3.469.087.416 lũy kế v6 hinh 242 218.000.000 10 11 Tài sản dở dang dài hạn 218.000.000 103.000.000 103.000.000 10.383.571.327 10.552.236.357 | 10.652.236.357 | _ 10.383.571.327 hữu hình 240 | Il 4.773.253.577 800.000.000 Tài sản ngắn hạn khác 367.963.870.186 5.673.253.677 13.093.780.470 9.615.000.000 khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng | Trả trước cho người bán ngắn hạn | Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác 150 | V Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 241 22.708.780.470 5.1 140 | IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 141 220 | 221 222 223 227 228 229 14 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn | 155 Số đầu năm 394.447.699.407 | Tiền Các khoản tương đương tiền 130 | Ill Cac 131 132 135 136 Số cuối kỳ sản Chỉ Tai Loi dài phí san hạn khác trả trước dài hạn dai han khác thương mại 270 | TONG CONG TAI SAN (9.735.009.356) | _ (9.735.009.356) 47.461.005.898 8.106.383.306 10 44.340.941.593 | 8.359.572.367 14 35.981.369.226 | _ 39.354.622.592 1.336.793.496.592 | 1.319.201.297.871 - Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B01-DN/HN BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT (tiếp theo) ngày 31 tháng 12 năm 2016 Đơn vi tinh: VND Ma sé | NGUON VON Thuyết minh 300 | C NỢ PHẢI TRẢ 310 | 311 Nợngắn hạn Phai tra nguoi ban ngắn hạn 313 312 Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp 15 314 315 319 Nhà nước Phải trả người lao động _ Chỉ phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 16 322 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 20 320 330 | Il 338 341 Vay nợ thuê tài ngắn hạn Nợ dài hạn Vay nợ thuê tài dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Số cuối ky 19 410 | 411a 412 418 Vốn chủ sởhữu i 421 429 421a 421b Vốn cổ phan phát hành - 19 29.3 21 C6 phiếu phé thông có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phan Quỹ đầu tư phát triển Lỗ lũy kế - L6 lay ké đến cuối năm trước Lợi nhuận sau thuế chưa phân 2.146.849.081 1.240.222.588 33.797.517.510 29.650.035.154 302.818.712.435 303.007.693.916 52.998.832.211 52.998.832.211 55.193.586.449 2.050.000.000 53.143.586.449 881.836.630.395 | 867.409.315.342 881.836.630.395 | 867.409.315.342 905.000.000.000 24.455.000.000 269.596.844 905.000.000.000 24.455.000.000 269.596.844 4.388.560.132 157.295.543.886 | 2.207.523.346 905.000.000.000 2.412.038.076 147.256.788.963 1.336,793.496.592 | 1.319.201.297.871 Ệ Ngày 28 tháng năm 2017 3.869.618.540 1.550.549.254 43.852.316.165 29.251.632.748 14.273.261.861 (209.572.070.467) | (211.984.108.541) không kiểm soát Hà Nội, Việt Nam 396.598.396.080 10.275.292.624 (205.183.510.335) | (209.572.070.465) phối/(lỗ) năm Ngô Thị Thanh Hải Người lập 401.958.033.986 | 8.899.307.548 905.000.000.000 } Lợi ích cỗ đông 440 | TONG CONG NGUON VON 451.791.982.529 2.399.687.344 400 | D VÓN CHỦ SỞ HỮU 411 454.956.866.197 | 9.516.209.952 17 18 Số đầu năm ee Ng6 Thi Thanh Hai Kê tốn trưởng — ` Vũ Ngọc Tú Phó Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B02-DN/HN BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT Ngày 31 tháng năm 2017, Quý năm 2017 Đơn vị tính: VND Mã sé CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng | cung cấp DV Các khoản giảm trừ doanh | thu Doanh thu bán 10 | hàng cung cấp dịch vụ Thuyé tminh |_ Quý năm 2017_|_ 23.1 69.406.437.474 23.1 (27.793.008) 23.1 11 | Giá vốn hàng bán dịch vụ |_ 24 (Lỗ)/lợi nhuận gộp bán 20 | hàng cung cấp DV Doanh thu hoạt động tài 69.378.644.466 69.238.883.423 | 69.378.644.466 | 59.238.883.423 (27.700.929.441) | (24.684.490.003) | (27.700.929.441) | (24.664.490.003) 34.674.393.420 | - 41.677.715.028 | 34.574.393.420 22 | Chi phi tai chinh 25 31 | 12 Thu nhập khác 32 | 13 Chỉ phí khác 40 | 14 Lợi nhuận khác 15 Tổng (lỗ)/lợi nhuận kế 50 | tốn trước thuế 16 Chỉ phí thuế TNDN 51 | hành 17 (Chi phi)/thu nhập thuế 52 | TNDN hoãn lại | 18 (Lỗ)/lợi nhuận sau thuế 60 | TNDN 19 (Lỗ)/lợi nhuận sau thuế 61 | công ty mẹ 20 Lợi nhuận sau thuế cổ Ngõ Thị Thanh Hải Người lập Hà Nội, Việt Nam Ngày 28 tháng năm 2017 59.263.554.765 (24.671.342) 4.883.005.780 6.306.001.294 4,883,008,780 (7.593.132.311) | (7.796.525.754) | (7.593.132.311) | (7.796.525.754) (6.877.886.204) (7.564.882.497) | (6.877.886.204) | - (7.564.882.497) - 26 (8.699.255.737) | (7.494.900.162) | (8.699.255.737) | (7.494.900.162) 26 (15.582.704.682) | (14.884.439.313) | (15.582.704.682) | (14.884.439.313) 16.108.623.689 , | 71.377.292 9.281.633.971 16.108.623.589 9.281.633.971 (39.803.155) 71.377.292 (39.803.155) (21.666) (84.773.138) (21.666) (39.824.821) (13.395.846) (39.824.821) 9.241.709.180 | _ 16.095.227.743 9.241.709.150 (84.773.138) | (13.395.846) | 16.095.227.743 (1.812.686.927) 144.754.239 14.427.315.085 4,388,560,132 | (1.421.201.092) | (1.812.666.927) | 386.011.303 144.754.239 386.011.303 8.206.619.361 | _ 14.427.315.055 8.206.519.361 420.012.450 "Vand Voll 62 | đơng khơng kiểm sốt Năm 2016 (27.793.008) 6.306.001.294 (Lỗ)/lợi nhuận từ Năm 2017 (24.671.342) 23.2 30 | hoạt động kinh doanh Quý năm 2016 69.406.437.474 | 41.677.716.025 23 Trong đó: phí lãi vay 24 | Phần lỗ từ công ty liên kết Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý 69.263.654.765 | 21 | 25 | Chi phi ban hang 10 Chỉ phí quản lý doanh 26 | nghiệp Quy 10,038,754,923 Ngơ Thị Thanh Hải Kế toán trưởng 7.786.506:911-| (1.421.201.092) 4,388,560,132 420.012.450 10,038,754,923 7.786.506.911 #807 - “WG Ngoo Tu Phó Tổng Giám đốc - Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B03-DN/HN BAO CAO LU'U CHUYEN TIEN TE HOP NHAT Ngay 31 thang nam 2017 Đơn vị tinh: VND Mã số | CHỈ TIÊU I Thuyết minh Điều chỉnh cho khoản: Khắu hao tài sản cố định hữu hình hao mịn tài sản cố định vơ hình (bao | 11,12, Các khoản dự phịng 5.2.3 gồm phân bổ lợi thương mại) 03 05 Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái 14 đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ Lãi từ hoạt động đầu tư 06 07 hành trái phiếu) Giảm Tăng Tăng Tăng Tiền khoản phải thu hàng tồn kho khoản phải trả phí trả trước lãi vay trả 17 Tiền chi khác cho hoạt động Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp 9.434.767.326 36.142.683.126 vào) hoạt động kinh doanh II 4.547.765.887 16 29.954.908.147 26.289.099.868 60.083.108.246 (1.858.981.521) (3.146.864.920) (2.506.900.717) 3.064.291.198 (168.665.030) (336.904.068) (2.364.174.896) 6.842.400.161 (1.086.703.412) | (2.274.722.474) 966.761.568 | _ (28.665.884.928) kinh doanh 20 | Lưu chuyển tiền từ/(sử dụng (934.089.471) 19.290.435.859 34.631.333.744 (362.708.651) (28.237.047.211) (2.399.000.000) 914.000.000 (1.523.000.000) 570.000.000 1.931.779.065 329.572.580 84.072.514 (28.090.439.467) LƯU CHUYỂN TIỀN TU” HOAT DONG BAU TƯ 21 Tiền để mua sắm, xây dựng tài 22 Tiền thu lý, nhượng bán 23 24 25 Tiền cho vay Tiền thu hồi cho vay Tiền chi đầu tư góp vốn vào 27 15.632.015.856 6.877.886.204 | 08 | Lợi nhuận/(lỗ) từ hoạt động kinh doanh trước thay đồi vốn lưu động 09 10 11 12 14 16.095.227.743 | 114.461.106 116.167.841 (6.233.242.510) |_ (26.310.432.611) Chỉ phí lãi vay (bao gồm phí phát io Năm trước LƯU CHUYEN TIEN TU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 01 | Lợi nhuận/(lỗ) kế tốn trước thuế 02 ky sản có định tài sản dài hạn khác TSCĐ tài sản dài hạn khác 770.035.164 đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 30 | Lưu chuyển tiền (sử dụng vào)/từ hoạt động đầu tư Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B03-DN/HN BAO CÁO LƯU CHUYỂN TIEN TE HOP NHÁT (tiếp theo) Ngày 31 tháng năm 2017 Đơn vị tính: VND Mã số | CHỈ TIÊU ll 33 34 37 Thuyết minh LƯU CHUYEN TIEN TU’ HOAT ĐỘNG TÀI CHÍNH Tiền thu từ vay Ky Năm trước 411.018.519 | 30.070.000.000 Tiền trả nợ gốc vay Cổ tức trả cho cổ đơng khơng kiểm (2.650.000.000) | sốt (34.994.814.994) (7.350.000.000) 40 | Luu chuyển tiền sử dụng vào hoạt động tài (2.238.981.481) |_ (12.274.814.994) 50 | Lưu chuyển tiền năm 17.135.526.892 (6.733.920.717) 60 | Tiền tương đương tiền đầu năm 5.573.253.577 11.368.089.068 61 | Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ (60.914.774) Tiền tương đương tiền cuối năm “Vad Ng6 Thi Thanh Hai Người lập 22.708.780.470 Ula Nụ, lô Thị Thanh Hải KẾ toán trưởng Hà Nội, Việt Nam Ngày 28 tháng năm 2017 10 Vũ Ngọc Tú 5.873.253.577 — Phó -Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Quý1 năm 2017 Te THONG TIN VE DOANH NGHIỆP Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay (“Công ty), đổi tên từ Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Tuần Phong, công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giầy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 0103013874 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp vào ngày 26 tháng năm 2006 theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh/Giáy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp điều chỉnh sau Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh/Gidy ching nhận Đăng ký Doanh nghiệp điều chỉnh só 0103013874 0103013874 0103013874 0103013874 0102051941 0102051941 0102051941 0102051941 0102051941 0102051941 0102051941 0102051941 0102051941 0102051941 Vào ngày 28 tháng năm Ngày Ngày tháng năm 2009 Ngày 27 tháng năm 2009 Ngày 28 tháng năm 2009 Ngày tháng 12 năm 2009 Ngày 12 tháng năm 2010 Ngày 24 tháng năm 2010 Ngày 15 tháng năm 2010 Ngày 24 tháng năm 2010 Ngày tháng năm 2011 Ngày 20 tháng năm 2011 Ngày 17 tháng năm 2012 Ngày tháng năm 2013 Ngày 17 tháng năm 2016 Ngày tháng 10 năm 2016 2010, Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh thức chấp thuận đăng ký niêm yết cổ phiếu cho Công ty Cổ phần Bát động sản Du lich Ninh Vân Bay với mã cổ phiếu NVT theo công văn số 85/QĐ-SGDHCM Vào ngày tháng năm 2010, 50.500.000 cổ phiếu Công ty thức niêm yét va bắt đầu phiên giao dịch Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phó Hồ Chí Minh Tại ngày 31 tháng năm 2017, số cổ phiếu lưu hành Công ty 90.500.000 cổ phiếu (Thuyết minh số 21.4) Hoạt động theo Giáy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp Công ty là: > _ Kinh doanh bắt động sản; »>_ Dịch vụ quản lý, tư ván bắt động sản (không bao gồm hoạt động tư vấn giá đất), xúc tiền đầu tư thương mại; » _ Khách sạn dịch vụ lưu trú ngắn ngày (không bao gồm kinh doanh quán bar, phòng hát karaoke, vũ trường); >_ Xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, cầu đường, san lắp mặt bang; Sản xuất, nhập trang thiết bị xây dựng trang trí nội, ngoai that; Vận chuyển hành khách, vận tải hàng hóa Cơng ty có trụ sở tầng 3, tịa nhà Hồng Gia, số 180 Triệu Việt Vương, Bùi Thị Xuân, quận Hai Bà Trưng, thành phô Hà Nội phường Số lượng nhân viên Tập đoàn ngày 31 tháng năm 2017 392 người (tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 395 người) 11 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) Quý năm 2017 de THÔNG TIN VỀ DOANH NGHIỆP (tiếp theo) Cơ cấu tỗ chức Cơng ty có cơng ty con, bao gồm: » Céng ty TNHH Hai Dung Công ty thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh cơng ty trách nhiệm hữu hạn có hai thành viên trở lên số 3600805594 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Đồng Nai cáp ngày 10 tháng năm 2006, với số vốn điều lệ 110 tỷ đồng Việt Nam Cơng ty TNHH Hai Dung có trụ sở đặt áp Bến Cộ, xã Đại Phước, huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai văn phòng giao dịch đặt số 121/10 đường Hồng Hà, phường 2, quận Tân Bình, thành phố Hồ Chí Minh Hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty TNHH Hai Dung kinh doanh bất động sản, đầu tư khu du lịch sinh thái kinh doanh nhà nghỉ, nhà hàng dịch vụ ăn uống Tại ngày 31 tháng năm 2017, Công ty nắm 90% phần vốn chủ sở hữu công ty > Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải Công ty thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh công ty cổ phần số 4200686538 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Khánh Hòa cấp ngày 13 tháng 12 năm 2008, với số vốn điều lệ 90 tỷ đồng Việt Nam Công ty Cổ phân Du lịch Hồng Hải có trụ sở đặt thơn Văn Đăng, xã Vĩnh Lương, thành phố Nha Trang, tỉnh Khánh Hịa, Việt Nam Hoạt động Cơng ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải theo Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh kinh doanh khu du lịch sinh thái, dịch vụ ăn uống lữ hành Tại ngày 31 tháng năm 2017, Công ty nắm 51% (tương đương 4.590.000 cổ phiếu) phần vốn chủ sở hữu cơng ty CƠ SỞ TRÌNH BÀY 207 Cơ sở hoạt động liên tục Tại ngày 31 tháng năm 2017, Tập đồn có khoản trái phiéu phát hành với số dư nợ góc 230 tỷ VND đến hạn toán tháng 11 năm 2017 Bên cạnh đó, vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, lỗ lũy kế Tập đoàn 209,5 tỷ VND Cũng vào ngày 31 tháng 12 năm 2016, tổng số dư nợ ngắn hạn Tập đoàn 396,5 tỷ VND vượt tổng số dư tài sản ngắn hạn có tính khoản cao Tập đồn với số tiền 382,3 tỷ VND Hiện tại, Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có kế hoạch tài để đáp ứng nhu cầu tốn khoản nợ đến hạn trả Tập đồn Trên sở đó, báo cáo tài hợp nhát Tập đoàn lập sở hoạt động liên tục 2.2 Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng B áo cáo tài hợp Tập đồn trình bày đồng Việt Nam (*VND”) lập phù hợp với Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam Việt Nam Bộ Tài ban hành theo: > Quyết định số 149/2001/QĐ-BTC ngày 31 tháng Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 1); 12 Chuẩn 12 năm 2001 mực việc ban kế tốn hành bón Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 »_ Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 việc ban hành sáu > Quyét định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 việc ban hành sáu > > Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 2); Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 3); Quyết định số 12/2005/QĐ-BTC ngày 15 tháng năm 2005 việc ban hành sáu Chuẩn mực kế toán Việt Nam (Đợt 4); Quyét định số 100/2005/QĐ-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 việc ban hành bốn Chuẩn mực kế tốn Việt Nam (Đợt 5) Theo đó, báo cáo tài hợp trình bày kèm theo việc sử dụng báo cáo không dành cho đối tượng không cung cấp thông tin thủ tục nguyên tắc thông lệ kế tốn Việt Nam khơng chủ định trình bày tình hình tài hợp nhát, két hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyển tiền tệ hợp theo nguyên tắc thơng lệ kế tốn cháp nhận rộng rãi nước lãnh thổ khác Việt Nam 2.3 Hình thức số kế tốn áp dụng Hình thức số kế tốn áp dụng Tập đồn Nhật ký chung 2.4 Kỳ kế toán năm Kỳ kế tốn năm Tập đồn áp dụng cho việc lập báo cáo tài hợp ngày tháng kết thúc ngày 31 tháng 12 2.5 Đơn vị tiền tệ kế toán Báo cáo tài hợp lập đơn vị tiền tệ kế tốn Tập đồn déng Viét Nam (“VND”) 2.6 Cơ sở hợp Báo cáo tài hợp bao gồm báo cáo tài Công ty mẹ công ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Các cơng ty hợp nhát tồn kể từ ngày mua, ngày Tập đoàn nắm quyền kiểm sốt cơng ty con, tiếp tục hợp ngày Tập đoàn chám dứt quyền kiểm sốt cơng ty Các báo cáo tài Tập đồn sử dụng để hợp nhát lập cho †ốn năm, áp dụng sách kế toán cách thống nhát kỳ kế Số dư tài khoản bảng cân đối kế tốn đơn vị Tập đồn, khoản thu nhập chi phí khác, khoản lãi lỗ nội chưa thực phát sinh từ giao dịch loại trừ hoàn toàn Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt phần lợi ích lãi, lỗ, tài sản công ty không nắm giữ Tập đồn trình bày riêng biệt báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp trình bày riêng biệt với phần vốn chủ sở hữu cổ đông Công ty mẹ phần vốn chủ sở hữu bảng cân đối kế tốn hợp nhát 13 Cơng ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT (tiép theo) Quý năm 2017 TĨM TắT CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YEU 3.7 Tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn gốc khơng q ba tháng, có tính khoản cao, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro việc chuyển đổi thành tiền 3.2 Hàng tôn kho Hàng tồn kho ghi nhận theo giá thắp giá thành để đưa sản phẩm đến vị trí điều kiện giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho điều kiện kinh doanh bình thường trừ phí ước tính để hồn thành phí bán hàng ước tính Tập đoàn áp dụng phương trị xác định sau: pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho với giá Nguyên vật liệu hàng hóa - phí quyên Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở _- _ phí đất xây dựng phần hoàn thiện dang (bao gồm nguyên giá đất sở hạ tầng chưa chuyển nhượng) mua theo phương pháp bình quân gia biệt thự ghi nhận theo tiến độ thực tế bàn giao với nhà thầu thi cơng Dự phịng giảm giá hàng tồn kho Dự phịng khoản Suy đồn dựa giảm giá hàng tồn kho trích giảm giá trị (do giảm giá, hư nguyên vật liệu, thành phẩm, hàng chứng hợp lý suy lập cho phần giá trị dụ kiến bị tổn that hỏng, phẩm chất, lỗi thời v.v ) xảy hoá tồn kho khác thuộc quyền sở hữu Tập giảm giá trị ngày kết thúc kỳ kế tốn năm Số tăng giảm khoản dự phịng giảm giá hàng tồn kho hạch toán vào giá vốn hàng bán báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát 3.3 Các khoản phải thu Các khoản phải thu trình bày báo cáo tài hợp theo giá trị ghi sổ khoản phải thu từ khách hàng phải thu khác sau cắn trừ khoản dự phòng lập cho khoản phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi thể phần giá trị khoản phải thu mà Tập đồn dự kiến khơng có khả thu hồi ngày kết thúc kỳ kế toán năm Tăng giảm số dư tài khoản dự phòng hạch tốn vào phí quản lý doanh nghiệp báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhát 3.4 Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định hữu hình thể theo nguyên giá trừ giá trị hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản có định bao gồm giá mua phí có liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào sẵn sàng hoạt động dự kiến Các phí mua sắm, nâng cấp đổi tài sản cố định ghi tăng nguyên giá tài sản phí bảo trì, sửa chữa hạch toán vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp phát sinh 14 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Q năm 2017 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH 44 Don vi tinh: VND Nhà cửa Phuong tién vận tải Thiết bị vật kiến trúc May moc thiét bj văn phòng Tổng cộng 139.451.987.050 48.475.221.333 20.963.782.532 756.571.817 9.007.184.755 214.898.175.670 756.571.817 (78.271.450) (289.372.231) (367.643.681) 139.451.987.050 48.396.949.883 21.430.982.118 6.007.184.755 _ 215.287.103.806 1.938.662.340 10.398.975.928 11.264.617.196 1.387.962.456 24.990.217.920 Số đầu năm (Trình bày lại) - Khau hao nam 87.752.071.313 2.219.361.696 (289.372.231) 23.954.343.676 626.407.317 (5.512.666) 11.854.381.537 1.006.040.805 3.152.015.133 180.892.809 96.712.811.659 4.032.702.627 (294.684.897) Số cuối năm 59.682.060.778 24.575.238.327 12.860.422.342 3.332.907.942 _ 100.450.629.389 Số đầu năm 81.699.915.737 24.520.877.657 9.109.400.995 2.855.169.622 118.185.364.011 Số cuối năm 79.769.926.272 23.821.711.556 8.670.559.776 2674.276813 114.836.474.417 Nguyên giá: Số đầu năm (Trinh bày lại) - - ~._ Mua nam Đầu tư XDCB hoàn thành Thanh lý nhượng bán Số cuối năm Trong đó: Đã khấu hao hết Giá trị hao mịn lũy kế: - Thanh ly nhueng ban Giá trị lại: Trong đó: Tài sản sử dụng đề cằm có“hé chấp (Thuyết minh số 19.2) = 28 3.972.323.335 3.972.323.335 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 12: TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Don vi tinh: VND Tài sản có Qun sử dụng Phan mém định vơ hình khác Tổng cộng Số đầu năm 301.589.683.022 3.741.716.654 95.691.587 305.427.091.263 Số cuối năm 301.589.683.022 3.741.716.654 95.691.587 305.427.091.263 Kháu hao năm 54.722.306.960 1.930.920.971 2.175.470.871 97.890.363 95.691.587 56.993.469.418 2.028.811.334 Số cuối năm 56.653.227.931 2.273.361.234 95.691.587 59.022.280.752 246.867.376.062 1.566.245.783 - 248.433.621.845 _244.936.455.091 1.468.355.420 246.404.810.511 đắt mặt biển Nguyên giá: Tăng năm may tinh Giá trị hao mòn lũy kê: Số đầu năm Giá trị lại: Số đầu năm Số cuối năm Quyền sử dung dat mặt biển bao gồm diện tích 49.98 dat 94.5 mặt biển đảo Ninh Vân huyện Ninh Vân tỉnh Khánh Hòa sử dụng cho việc kinh doanh khu nghỉ Six Senses Ninh Vân Bay Toàn khu dat mặt biển quần thể không tách rời sử dụng cho hoạt động khu nghỉ cụ thể sau: »> Theo hợp đồng thuê đất mặt biển số 01/2003 HĐ/TĐÐ ngày 21 tháng, năm 2003 diện tích đất thuê 333.180 m” diện tích mặt biển thuê 158.686 mổ Đối với tiền thuê mặt biển Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải tốn theo hình thức trả tiền lần Đối với tiền thuê đất theo, Quyết định số 88 CT/QÐ Cục thuế Khánh Hòa tổng số đất thuê 333.180 mổ diện tích tính tiền thuê đắt 82.914 m” Công ty miễn tiền thuê đất vòng 11 năm (miễn đến tháng 12 năm 2013) Các năm sau tiền thuê đất trả hàng năm; Theo hợp đồng thuê đất mặt biển số 24/2004 HĐ/TĐ ngày 28 tháng, năm 2004 diện tích đắt thuê 164.889 m” diện tích mặt biển thuê 786.829 mổ Đối với tiền thuê mặt biển Công ty Ccé phan Du lịch lần Đối với tiền thuê đất theo.Quyết diện tích tính tiền thuê đát 164.889 mỂ năm 2015 Các năm sau tiền thuê đát 29 Hồng Hải định số được trả tốn theo hình thức trả tiền 08/QĐ-CCT Cục thuế Khánh Hòa miễn tiền thuê đất đến ngày 16 tháng hàng năm Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) Quý năm 2017 13c TÀI SẢN DỞ DANG DÀI HẠN 13.1 Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở: dang dài hạn Đơn vi tinh: VND Số đầu năm Số cuối năm (Trình bày lại) Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang dài hạn 62.089.102.649 62.089.102.649 TÔNG CỘNG 62.089.102.649 — 62.089.102.649 Chi phi san xuất kinh doanh dở dang ngày 31 tháng năm 2017 bao gồm dựng lắp đặt phần hoàn thiện cơng phí xây trình đất khu biệt thự để bán Điểm Du lịch Sinh thái Six Senses Latitude Sài Gịn River Cơng ty TNHH Hai Dung Chỉ phí sản xuất kinh doanh dở dang ngày 31 tháng năm 2017 sử dụng để chấp cho người sở hữu trái phiếu (đại diện Tổ chức nhận tài sản đảm bảo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam) để đảm bảo cho tắt nghĩa vụ Công ty liên quan đến Trái phiếu qui định Hợp đồng Đặt mua Trái phiếu kèm Chứng quyền Thuyết minh số 19.1.1) số 01-2100/HDDM-TP/NVT ngày 11 tháng 11 năm Xây dựng dở dang Đơn Chi phí xây dựng dở dang Dự án Six Senses Latitude Sài Gòn River (*) Chi phí thiét ké Du an Six Senses Ninh Van Bay () Chi phí xây dựng dở dang 362.668.174.042 362.437.560.660 1.036.935.000 1.036.935.000 363.891.475.760 364.285.341.026 186.366.718 Dự vi tinh: VND Số đâu năm Chi phí xây dựng dở dang khác CONG (xem Số cuối năm - giai doan TONG 2014 án Điểm Du 810.845.366 lịch Sinh thái Six Senses Latitude Sài Gòn River bao gồm phí phát triển đất chi phí xây dựng sở hạ tầng phí xây dựng cơng trình đất khu biệt thự thuộc dự án Theo Giấy Chứng nhận đầu tư số 47121000196 Ủy ban Nhân dân tỉnh Đồng Nai cấp ngày 26 tháng năm 2009 Công ty TNHH Hai Dung cấp phép đầu tư vào Dự án Xây dựng điểm Du lịch Sinh thái Six Senses Latitude Sài Gòn River với tiêu chuẩn nằm diện tích đất 55.32 hecta xã Đại Phước huyện Nhơn Trạch tỉnh Đồng Nai với tổng vốn đầu tư dự án 440.47 tỷ đồng Việt Nam thời gian hoạt động 50 năm kế từ tháng năm 2009 Chi phí xây dựng dở dang Điểm Du lịch Sinh thái Six Senses Latitude Sai Gon River sử dụng để chấp cho người sở hữu trái phiếu (đại diện Tổ chức nhận tài sản đảm bảo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam) để đảm bảo cho tất nghĩa vụ Công ty liên quan đến Trái phiếu quy định Hợp đồng Đặt mua Trái phiếu kèm Chứng 2100/HDDM-TP/NVT ngày 11 tháng 11 năm 2014 (xem Thuyết minh số 30 quyền 19.1.1) số 01- Công ty Cổ phần Bắt động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 14 LỢI THÉ THƯƠNG MẠI Don Loi thé thương mại từ vj tinh: VND Lợi thương mại hợp nhắt Công ty Cổ _ từ hợp Công ty phan Du lich Héng Hai TNHH Hai Dung Tổng cộng Nguyên giá: Số đầu năm 134.930.134.599 89.691.208.885 224.621.343.484 Số cuối kỳ 134.930.134.599 89.691.208.885 224.621.343.484 Số đầu năm 95.575.512.007 89.691.208.885 185.266.720.892 nam 3.373.253.365 Phân bỏ lũy kế: - Phan bé Số cuối năm 98.948.765.373 3.373.253.365 89.691.208.885 188.639.974.258 Giá trị lại: 15 Số đầu năm 39.354.622.592 Số cuối kỳ 35.981.369.226 39.354.622.592 35.981.369.226 PHẢI TRẢ CHO NGƯỜI BÁN NGẮN HAN Đơn vị tính: Số cuối ky Giá trị Số có khả trả nợ 4.573.949.299 4.573.949.299 7.536.605.640 7.536.605.640 (Thuyết minh só 30) 4.325.358.251 4.325.358.251 2.738.686.984 2.738.686.984 TONG CỘNG 8.899.307.650 8.899.307.550 10.275.292.624 10.275.292.624 Phải trả đối tượng khác Phải trả ngắn hạn cho bên liên quan 16 VND Só đầu năm THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Don vi tinh: VND Thuế giá trị gia tăng Thuế thu nhập Số đầu năm Số cuối kỳ 1.649.649.801 1.540.696.255 doanh nghiệp 253.707.622 — 1.765.680.781 nhân 208.292.321 159.649.363 35.199.337 403.592.141 2.146.849.081 3.869.618.540 Thuế thu nhập cá Thuế khoản phải nộp Nhà nước khác TONG CONG 31 Giá trị Số có khả trả nợ Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 17 CHI PHÍ PHẢI TRẢ NGAN HAN Đơn vị tính: VND Lãi vay phải trả Trong đó: Lãi vay phải trả bên liên quan (Thuyết minh số 30) Lãi vay phải trả cho ngân hàng cá nhân khác Chỉ phí xây dựng phải trả cho nhà thầu Số đầu năm 36.132.875.441 28.853.176.811 24.393.997.285 24.393.997.285 11.738.878.157 4.459.179.526 2.458.247.751 4.283.116.217 2.458.247.751 1.708.016.193 778.076.755 Chỉ phí quảng cáo tiếp thị Chi phi phải trả khác TONG CONG 18 Số cuối năm 778.076.755 43.652.316.164 — 33.797.517.510 PHẢI TRẢ NGÁN HẠN KHÁC Đơn vị tính: VND Số cuối năm Số đầu năm mua bán biệt thự - Công ty TNHH Xây dựng Dịch vụ Việt Cường 24.000.000.000 24.000.000.000 - 3.000.000.000 Phải trả theo biên lý Hợp đồng - _ Công ty Cô phân Bắt động sản Vietsense - Công ty TNHH Tư vắn Đầu tư Phước Hung Các khách hàng cá nhân Phí phục vụ phải trả cho nhân viên Bảo hiểm xã hội 6.000.000.000 4.000.000.000 Các khoản phải trả khác 11.000.000.000 2.017.472.376 2.017.472.376 336.710.700 TONG CONG 3.000.000.000 11.000.000.000 2.512.069.137 385.380.536 Quỹ từ thiện 6.000.000.000 4.000.000.000 2.512.069.137 385.380.536 735.113.105 29.251.632.748 — 29.650.035.154 Trong đó: Phải trả khác Phải trả khác cho bên liên quan (Thuyết minh số 30) 32 26.251.632.748 26.650.035.154 3.000.000.000 3.000.000.000 ; Q Nà W ri R Công ty Cỗ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 19 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH Don vj tinh: VND Số đầu năm Vay ngắn hạn Trái phiếu phát hành đến hạn trả 'Vay đối tượng khác Vay bên liên quan (Thuyết minh só 30) Vay dài hạn ngân hàng đến hạn trả Giá trị Số có khả trả nợ 19.1.1 19.1.2 229.275.925.929 18.900.000.000 229.275.925.929 18.900.000.000 19.1.3 54.231.767.987 54.231.767.987 600.000.000 600.000.000 303.007.693.916 303.007.693.916 19.2 TONG CONG Thay đổi năm Tăng Giảm 181.018.519 230.000.000 Số cuối năm Giá trị Số có khả trả nợ 229.456.944.448 18.900.000.000 229.456.944.448 8.900.000.000 54.461.767.987 54.461.767.987 (600.000.000) 411.018.519 (600.000.000) 302.818.712.435 _ 302.818.712.435 (2.050.000.00) (2.050.000.00) Vay dai hạn Vay ngan hang 'Vay đối tượng khác 19.2 2.050.000.000 Vay bên liên quan (Thuyết minh só 30) Trái phiều phát hành TONG CONG = 2.050.000.000 : — 2.050.000.000 = Ei = 2.050.000.000 = 33 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 19 'VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (tiếp theo) 19.1 Vay ngắn hạn 19.1.1 Trai phiéu phát hành đến hạn trả Số cuối năm Só đầu năm Trái phiều phát hành — nợ góc (*) Chỉ phí phát hành trái phiếu (**) 230.000.000.000 (543.055.552) 230.000.000.000 (724.074.071) TÓNG CỘNG 229.456.944.448 (*) Chi tiét knoan trái phiếu trình bày sau: Số cuối năm Nhà đầu tư Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (VND) 230.000.000.000 Kỳ hạn trái phiếu kỳ hạn trả lãi Lãi suắ/năm năm kể từ 12%/năm kỳ tính lãi đầu tiên; ngày phát Các kỳ tính lãi 3.5% cộng với lãi hành lãi trả _ suất sở Khối ngân hàng bán buôn thuộc theo kỳ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương tháng 'Việt Nam áp dụng cho kỳ điều chỉnh lãi suất tháng với kỳ hạn gốc từ đến năm Lãi suất áp dụng cho năm 11.76%/năm _230.000.000.000 TÔNG CỘNG _ Theo Hợp đồng Đặt mua Trái phiếu kèm Chứng quyền số 01-2100/HDDM-TP/NVT ngày 11 tháng 11 năm 2014 Công ty phát hành thành công 23.000 trái phiếu kèm chứng quyền cho bên đặt mua trái phiếu Công ty TNHH Nam Thành với tổng mệnh giá 230 tỷ đồng (sau Cơng ty TNHH Nam Thành chuyển nhượng lại toàn 23.000 Trái phiếu cho Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam) Số lượng chứng quyền phát hành kèm theo trái phiếu 23.000 chứng quyền €Chen: quyền cho phép tổ chức cá nhân sở hữu trai phiếu phép mua cô phần phố thông Công ty thông qua việc thực chứng quyền thời hạn năm kể từ ngày phát hành trái phiếu Trong thời hạn năm kể từ ngày phát hành (ngày 11 tháng 11 năm 2014) chứng quyền không chuyển nhượng trừ trường hợp chuyển nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp nhượng cho chuyển nhượng Với chứng quyền tổ chức cá nhân sở hữu chứng quyền có quyền mua 415 cổ phần theo giá mua xác định theo điều khoản Hợp đồng Đặt mua Trái phiếu kèm Chứng quyền Số lượng cỗ phần tối đa phát hành theo chứng quyền 9.545.000 cổ phan Giá mua cổ phần theo quyền mua cổ phần 7.500 VND giá cổ phần theo chứng quyền bị điều chỉnh xảy số điều kiện điều chỉnh sau: > _ Tách gộp cỗ phần; >_ Phát hành cổ phần từ nguồn vốn chủ sỡ hữu để trả cỗ tức; > _ Chia cổ tức cổ phần; > Phát hành cổ phần với giá thấp giá thị trường Việc điều chỉnh giá cổ phần thực không trái với qui định pháp luật có liên quan thực phạm vi bảo đảm thang dư vốn cổ phần (và nguồn vốn hợp pháp khác) Công ty đủ để bù đắp phần vốn điều lệ cịn thiếu tính theo giá cổ phần theo chứng quyền điều chỉnh Công ty Cổ phần Bắt động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 49 VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (tiếp theo) 19.1 Vay ngắn hạn (tiếp theo) 19.1.1 Trái phiếu phát hành đến hạn trả (tiếp theo) Người sở hữu chứng quyền thời hạn hiệu lực chứng quyền gộp thực quyền phát hành Khi thực chứng quyền bat ky thời điểm với điều kiện số lượng chứng quyền người sở hữu lần tối thiểu 1/4 (một phần tư) tổng số chứng số lượng chứng quyền lại 1/4 (một phan tư) tổng số chứng quyền phát hành chứng quyền có thẻ thực vào bát thời điểm Cơng ty cam kết trì thăng dư vốn cổ phan mức tối thiểu 24.455.000.000 đồng sử dụng thặng dư vồn để bù đắp cho phần vốn điều lệ Công ty bị thiếu hụt tính theo giá cổ phần theo chứng quyền Trái phiếu đảm bảo tài sản sau: Só hợp đồng bảo đảm 05/102014/HBTC/TCB-HD va 07/102014/HĐTC/TCB-HD Tài sản chấp Quyền sử dụng đất tài sản hình thành đất Công ty TNHH Hai Dung lô đất xã Đại Phước huyện Nhơn Trạch tỉnh Đồng Nai 09/102014/HBTC/TCB-HD Quyền đòi nợ khoản phải thu khoản lợi thu từ việc kinh doanh khai thác quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất toàn trang thiết bị động sản khác thuộc dự án Sixsense Sài Gòn 11/102014/HĐTC/TCB-NVT Phần vốn góp Cơng ty Cơng ty TNHH Hai Dung 14/102014/HDTC/TCB-HAD Phần vốn góp ơng Hồng Anh Dũng Công ty TNHH Hai Dung 17/102014/HDTC/TCB-LXH Phần vốn góp ơng Lê Xn Hải Cơng ty TNHH Hai 20/102014/HBTC/TCB-NVT 4.590.000 cổ phần Công ty Công ty Cổ phần Du lịch Dung Hồng Hải (**) Gia tri trai phiéu phát hành tăng năm phí phát hành trái phiếu phân bổ cho năm 20 16 19.1.2_ Vay đối tượng khác Chỉ tiết khoản vay đối tượng khác ngày 31 tháng 12 năm 2016 trình bày sau: Số cuối kỳ (VND) Lãi suắ/năm Hình thức đảm bảo Bà Bùi Lê Mai Bà Bùi Hồng Nhung Công ty Cổ Phan Du lich Tan An 4.700.000.000 10.200.000.000 10% 12% Tín chấp Tín chấp 4.000.000.000 10% Tin chap TONG CONG 18.900.000.001 10 35 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 19 'VAY VÀ NỢ THUÊ TÀI CHÍNH (tiếp theo) 19.1 Vay ngắn hạn (tiếp theo) 19.1.3 Vay cdc bén lién quan Chỉ tiết khoản vay ngắn hạn bên liên quan trình bày sau: lơ pen wen uay Ơng Lê Xn Hải Bà Vũ Hồng Dung Công ty TNHH Câu lạc Kỳ nghỉ Ninh Vân Số cuối năm Kỳ hạn (VND) trả gốc lãi Lãi suắnăm 18.595.844.722 32.117.470.426 Tháng năm 2017 Ngày 20 tháng năm 2017 3.518.452.839 Từ tháng năm 2017 đến tháng năm Bay (NVBHC) TONG CONG 20 Hình thức đảm bảo 0% 0% Tín cháp Tín chấp 15%-16% Tín chấp 2017 64.231.767.987 QUỸ KHEN THƯỞNG PHÚC LỢI Don vj tinh: VND Số dư đầu năm Trích lập năm Trong đó: ~_ Trích lập từ nguồn phí phục vụ phải trả người lao động Sử dụng năm Số dư cuối năm Năm Năm trước 2.207.523.346 192.163.998 1.754.691.042 1.433.721.777 192.163.998 1.433.721.777 2.399.687.344 36 (980.889.473) 2.207.523.346 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 21 VĨN CHỦ SỞ HỮU 2121 Tình hình tăng giảm vồn chủ sở hữu Bon vj tinh: VND Phần thuộc vẻ cỗ đông Công ty mẹ Vốn cổ phần _ Thặng dư vốn cỗ phát hành phần Lợi ích cỗ Quỹ đầu tư phát triển Lỗ lũy kế Tổng cộng đơng khơng kiêm sốt Tổng nguôn vốn 269.596.844 (211.984.108.541) 717.740.488.303 141.432.951.454 859.173.439.757 905.000.000.000 24.455.000.000 2412038076 269.596.844 (209.572.070.465) -_ (7.350.000.000) 2412038076 13173837509 720.152.526.379 _ 147.256.788.963 (7.350.000.000) 15.585.875.585 867.409.315.342 905.000.000.000 24.455.000.000 269.596.844 (209.572.070.465) 720.152.526.379 _ 147.256.788.963 867.409.315.342 Năm trước: Số dau nam - Chia cé ttre cho cổ đơng khơng kiểm sốt -_ (Lỗ)/lợi nhuận năm Số cuối năm 905.000.000.000 24.455.000.000 ` - _ - : + Năm nay: Số đàu năm -_ Chia cổ tức cho cổ đông không kiểm soát nhuan ky Số cuối kỳ Loi - 905.000.000.000 24.455.000.000 : = 4388.560132 269,596.844 (205.183.510.336) 37 4.388.560.132 724.541.086.508 10.038.754.923 14.427.315.055 157.295.543.886 _ 8818366304394 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 21 'VÓN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 21.2 Chi tiét vén phần góp Don vi tinh: VND Số cuối năm Tổng số _ Cổ phiếu thường _ Vốn góp cổ đơng Thang du vén cổ phân TÔNG CỘNG Cổ phiều - ưu đãi 905.000.000.000 905.000.000.000 24.455.000.000 _ 24.455.000.000 _929.455.000.000 _ 929.455.000.000 Số đầu năm Tổng số - Cổ phiều Cổ phiếu thường _ ưu đãi - 905.000.000.000 905.000.000.000 24.455.000.000 24.455.000.000, = 929.455.000.000 _ 929.455.000.000 Các giao dịch vón với chủ sở hữu phân phối cỗ tức lợi nhuận 21.3 Don vi tinh: VND Vốn đầu tư góp chủ sở hữu Số đầu năm Vốn góp tăng năm Năm Năm trước 905.000.000.000 905.000.000.000 Số cuối năm 905.000.000.000 Cổ phiếu 21.4 Số đâu năm Số cuối năm Số lượng Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng Số lượng cỗ phiếu bán công chúng Cé phiéu phô Cổ phiếu Số lượng cổ Cổ Cổ phiếu góp vón đủ thơng ưu đãi phiếu lưu hành phiếu phổ thông ưu đãi Giá trị VND Số lượng Giá trị VND 90.600.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 90.600.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 90.500.000 90.500.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 905.000.000.000 90.500.000 905.000.000.000 Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/cổ phiéu (2016: 10.000 déng/cé phiéu) CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẰNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN 22 Năm Ngoại tệ loại - - 23 Đô la Mỹ (US$) 89.672 Euro (EUR) DOANH THU 38 Năm trước 238.611 65 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 23.1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Don vj tinh: VND Quý năm 2017 Quý năm 2016 14.344.458.135 55.061.979.339 59.263.554.765 (27.793.008) 24.671.342) 69.378.644.466 59.238.883.423 Tổng doanh thu Trong đó: Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Hàng bán trả lại Thuế tiêu thụ đặc biệt Doanh thu 23.2 Doanh thu hoạt động tài Don Quý năm 2017 Quý năm 2016 Lãi tiền gửi tiền cho vay 6.306.001.294 4.850.997.678 32.008.102 TONG CONG 6.306.001.294 4.883.005.780 Lãi chênh lệch tỷ giá 24 GIA VON HANG BAN VA DICH VU CUNG CAP Giá vốn hàng hóa dịch vụ 27.700.929.441 Đơn vị tính: VND Quý năm 2016 24.664.490.003 TÓNG CỘNG 27.700.929.441 24.664.490.003 Quý năm 2017 25 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Đơn Chỉ phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phòng giảm giá tổn thát khoản đầu tư Chi phi tai khác TONG CONG 26 vi tinh: VND vi tinh: VND Quý năm 2017 Quý năm 2016 6.877.886.204 7.564.882.497 49.076.703 715.246.107 182.566.554 7.593.132.311 7.796.525.754 CHI PHÍ BÁN HÀNG VÀ CHI PHÍ QUảN LÝ DOANH NGHI6P Don vj tinh: VND 39 Công ty Cổ phần Bắt động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 Chi phí bán hàng Chi phi dich vy quan ly Chỉ phí tiếp thị quảng cao Chi phí nhân cơng Chi phí khác Lợi thương mại phân bổ năm TỎNG 28 960.837.383 1.084.768.745 4.137.202.936 2.272.928.481 7.494.900.162 8.699.255.737 Chi phí quản lý doanh nghiệp phí nhân phí kháu phục vụ phí dịch phí khác Quý năm 2016 2.908.448.943 4.829.969.411 TONG CONG Chi Chỉ Phí Chỉ Chỉ Quý năm 2017 3.329.267.218 công hao chia cho nhân viên vụ mua 5.268.489.592 864.456 4.811.495.606 1.598.126.643 574.461.167 CỘNG 15.582.704.682 3.373.253.365 2.616.906.014 4.353.861.264 6.498.549 1.103.454.179 3.430.465.942 14.884.439.313 CHI PHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO Don vi tinh: VND Chi phí ngun vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phi khau hao va hao mon tài sản cố định va lợi thương mại Quý năm 2017 Quý năm 2016 25.770.872.926 6.502.120.225 22.734.433.488 8.051.995.189 5.315.053.122 Chỉ phí dịch vụ mua ngồi 4.506.575.586 8.617.042.653 4.439.030.848 Chi phí khác 9.845.878.194 3.201.327.300 51.982.889.860 47.043.829.478 Giá vốn chuyển nhượng đất cơng trình đất TONG CONG 40 42.389.807 Cơng ty Cổ phần Bắt động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 30 NGHIỆP ` - VỤ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Vào ngày 31 tháng năm 2017 31 tháng liên quan sau Bên liên quan Mối quan hệ 12 năm 2016 tiết số dư lớn với bên Nội dung nghiệp vụ Phải thu cho vay ngắn hạn (Thuyết minh số 7) Công ty Cổ phần Du lịch _ Đơn vị nhận vốn Tân Phú Công ty TNHH Du lịch đầu tư Công ty liên kết Sinh thái Cồn Bắp Công ty Cổ phần Thương _ Công ty liên kết mại Dịch vụ Danh Việt Công ty TNHH Hồng Hải _ Đơn vị nhận vốn đầu tư Công ty TNHH Du lịch Sinh thái Cồn Bap 18.771.000.000 18.671.000.000 4.018.000.000 1.015.000.000 230.000.000 230.000.000 231.679.920.548 230.079.920.548 Lãi vay phải thu 96.295.462.469 96.295.462.469 Lãi vay phải thu 7.874.951.026 7.874.951.026 Chỉ phí trả hộ 2.468.734.720 2.468.734.720 602.005.046 602.005.046 Cho bên liên quan vay Công ty TNHH Câu lạc Đơn vị nhận vốn Kỳ nghỉ Ninh Vân Bay dau tư (NVBHC) Công ty Cỗ phần Thương _ Công ty liên kết mại Dịch vụ Danh Việt Bên liên quan 210.163.920.548 vay Cho bên liên quan vay Cho bên liên quan vay Công ty liên kết Lãi vay phải thu 107.241.153.261 _ 107.241.153.261 Nội dung Mối quan hệ nghiệp vụ Phải trả người bán ngắn hạn (Thuyết minh só 15) Sustainable Luxury Mauritius Ltd Cơng ty Quản lý Khu nghỉ Ì dưỡng Six Senses Ninh Vân Phíquảnlý Số cuối năm Số đầu năm 3.966.994.800 2.738.686.984 3.966.994.800 2.738.686.984 16.137.867.873 16.136.968.541 6.075.568.577 2.180.560.835 6.075.568.577 1.730.685.024 Bay Chi phi phải trả ngắn hạn (Thuyết minh số 17) Ông Lê Xuân Hải _ Số đâu năm 211.663.920.548 Cho bên liên quan Phải thu ngắn hạn khác (Thuyết minh số 8) Công ty Cổ phần du lịch Đơn vị nhận vốn Tân Phú đầu tư Đơn vị tính: VND Số cuối năm Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ đông Chủ tịch HĐQT Lãi vay phải trả Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải đồng thời cổ Bà Vũ Hồng Dung _ đông thành viên HĐQT Công ty TNHH Hai Dung Bên liên quan khác Lãi vay phải trả Câu lạc Kỷ nghỉ Ninh Van Bay Ông Tạ Phạm Phi _ Công ty chủ đầu tư Lãi vay phải trả Cổ đông Thành viên Hội Lãi vay phải trả Công ty TNHH MTV Cát đồng Quan tri Công ty Cổ - 44.854.838 phần Du lịch Hồng Hải 24.393 Phải trả ngắn hạn khác (Thuyết minh số 18) Công ty TNHH Tư Công ty chung thành —_ Phải trảtạm vấn Đầu tư viên Hội đồng Quản trị ứng chuyển Phước Hưng nhượng quyền sử dụng đất sở hạ tầng 41 285 3.000.000.000 23.988.076.980 3.000.000.000 Công ty Cổ phần Bát động sản Du lịch Ninh Vân Bay B09-DN/HN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT (tiếp theo) Quý năm 2017 3.000.000.000 3.000.000.000 18.595.844.722 18.745.844.722 Cho Tập đoàn — 32117.470.426 vay Cho Tập đoàn 3.518.452.839 vay 32.117.470.426 _ð4.231.767.987 54.381.767.987 Vay nợ tài ngắn hạn (Thuyết minh số 19) Ơng Lê Xuân Hải _ Chủ tịch HĐQT Công ty Cho Tập đồn Cổ đơng Chủ tịch HĐQT _ vay Công ty Cổ phần Du lịch Hồng Hải đồng thời cỗ đông thành viên HĐQT Công ty TNHH Hai Bà Vũ Hồng Dung _ Dung Bên liên quan khác Công ty TNHH Câu _ Công ty chủ đầu tư lạc Kỳ nghỉ Ninh Vân Bay (NVBHC) Ngô Thị Thanh Hải Người lập Ngô Thị Thanh Hải Kế toán trưởng Hà Nội Việt Nam Ngày 28 tháng năm 2017 42 3.518.452.839 _>.Vũ:Ngọc Tú Phó Tổng Giám đốc
Ngày đăng: 21/12/2023, 23:12
Xem thêm: