Báo cáo tài chính công ty cổ phần đầu tư phát triển nhà và đô thị hud8 1678300828

TONG CONG TY DAU TU PHAT TRIEN NHA VA DO THI CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIẾN NHÀ VÀ ĐÔ THỊ HUD8 Số: CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM + /TB-HUD8 Độc lập - Tw - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 06 tháng năm 2023 _ CONGBOTHONGTIN | _ TREN CONG THONG TIN DIEN TU _ UY BAN CHUNG KHOAN NHA NUOC VA SO GD CHUNG KHOAN Kinh gui: - Uy ban Chứng khoán Nhà nước; - Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội Tên công ty: Công ty cô phần Đầu tư phát triển nhà thị HUD8 Mã chứng khốn: HD8 Địa trụ sở chính: Số - TTB, Khu Xuân Phương Garden, phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội Dién thoai/Fax: 024 66640911 Người thực công bố thông tin: Lê Quang Phong Chức vụ: Thành viên HĐQT, Trưởng phòng TCHC, Người ủy quyền công bồ thông tin Loại thông tin công bố: 24h Bắt thường Theo yêu cầu | Ý | Định kỳ Nội dung thông tin công bố: Báo cáo tài riêng năm 2022 kiểm tốn Thơng tin công bố trang thông tin điện tử Công ty ngày 06/3/2023 đường dẫn http://hud8.vn/ Chúng cam kết thông tin công bồ thật hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thông tin công bô./ Tài liệu kèm theo: - - BCTC riêng năm 2022 kiểm toán Signature Not Người ký: CÔNG TY TRIÊN NHÀ VÀ ĐÔ THỊ ified DAU TƯ PHÁT NGƯỜI ĐƯỢC ỦY QUYÈN ề ê CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ VÀ ĐƠ THỊ HUD8 BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Đà ĐƯỢC KIỂM TỐN Cho năm tài kêt thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 Hà Nội - Tháng năm 2023 CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VA BO THI HUDS Số 02-03 TTB Khu Xuân Phương Garden, P.Phương Canh, Quận Nam Từ Liêm, Thành Phố Hà Nội MỤC LỤC NOI DUNG Trang BAO CAO CUA BAN GIAM DOC 2-3 BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP 4-5 BAO CAO TÀI CHÍNH RIÊNG DA DUOC KIÊM TỐN Bảng Cân đối kế toán riêng 6-7 Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh riêng Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ riêng Bản Thuyết minh Báo cáo tài riêng | | 10-31 CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VÀ DO THI HUDSSố 02-03 TTB - Khu Xuân Phương Garden, P Phương Canh, Quận Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội BAO CAO CUA BAN GIÁM ĐĨC Ban Giám đốc Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhà Đơ thị HUD8 trình bày Báo cáo với Báo cáo tài riêng cho năm tài kêt thúc ngày 31/12/2022 kiêm tốn kèm theo CƠNG TY Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị HUD8 (gọi tắt “Công ty”) thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cỗ phần số 0102333 784 Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 02/8/2007, đăng ký thay đổi lần thứ 08 ngày 04/6/2020 Vốn điều lệ Công fy theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cô phần số 0102333784 thay đối lân thứ 08 ngày 04/6/2020 100.000.000.000 đông (Băng chữ: Một trăm tỷ đồng chăn) Tên Công ty viết tiếng nước là: Housing and Urban Development Investment Joint Stock Company HUD8 Tén viet tat: HUD8., JSC Cổ phiếu Công ty giao dịch hệ thống giao dịch UPCOM với mã chứng khoán: HD8 Trụ sở Cơng fy tại: Số 02- 03 TTB Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội - Khu Xuân Phương Garden, phường Phương Canh, Quận HOI DONG QUAN TRI, BAN KIEM SOAT VA BAN GIAM DOC Các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Giám đốc điều hành Công ty năm đên ngày lập Báo cáo tài riêng gơm: Hội đồng Quản trị Ông Nguyễn Phúc Khánh Ông Nguyễn Ngọc Hải Ông Lê Minh Phúc Chủ tịch Hội đồng Quản trị Thành viên Thành viên Ông Lê Quang Phong Thành viên Ông Nguyễn Đức Minh Thanh vién Ban Kiém soat Ba Phan Thi Minh Huong Trưởng Ban Kiểm soát Ông Dương Anh Tuấn Thành viên Ông Nguyễn Văn Tuấn Thành viên Ban Giám doc Ông Nguyễn Ngọc Hải Ông Lê Minh Phúc Giám đốc Phó Giám đốc SỰ KIỆN PHÁT SINH SAU NGÀY KET THUC NAM TAI CHINH Theo nhận định Ban Giám đốc, xét khía cạnh trọng yếu, khơng có kiện bất thường khác xảy sau ngày khóa số kế tốn làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Cơng ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VA DO-THE HUD8 Số 02-03 TTB - Khu Xuân Phương Garden, P.Phương Canh, Quận Nam Từ Liêm, Thành phố Hà Nội BAO CAO CUA BAN GIAM BOC (Tiép theo) KIEM TOAN VIEN Báo cáo tài chinh riéng cho nam tai ehinh két thúc ngày 31/12/2022 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiêm tốn CPA VIETNAM - Thành viên Hãng Kiêm toán Quốc tê INPACT TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài riêng phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh riêng tình hình lưu chuyển tiền té riéng Công ty năm Trong việc lập Báo cáo tài riêng này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: e _ Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; e Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; e _ Nêu rõ ngun tắc kế tốn thích hợp có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yêu cân công bô giải thích Báo cáo tài riêng hay khơng; e _ Thiết kế, thực trì hệ thống kiểm soát nội liên quan tới việc lập trình bày hợp lý Báo cáo tài riêng đê Báo cáo tài riêng khơng bị sai sót trọng yêu kê gian lận nhâm lân; e Lập Báo cáo tài riêng sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh ma oy i % : = e[ ] So y ee Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 < = pg để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài riêng tuân thủ Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác "Z5 lzÌ Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế toán ghi chép cách phù hợp Nguyễn Ngọc Hải Giám đôc Hà Nội, ngày 27 tháng 02 năm 2023 CPAVIETNAM CONG TY TNHH KIEM TOAN CPA VIETNAM MA AMA hính TP Hà Nội: Tổng B, an ốc Wưnptịn VG Building, Am Số 235 Nguyễn Trãi, Q Thanh Xuân, TP Hà Nội ( +84 (24) 783 +84 (24) 783 2121 2122 ©) : info@cpavietnam.vn www.cpavietnam.vn : | N PA CT : S6: 95/2023/BCKT-CPA VIETNAM-NV3 BAO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Các Cỗ đơng - Hội đồng Quản trị, Ban Kiêm sốt Ban Giám độc Công ty Cô phân Dau tw Phát trién Nha va Dé thị HUD8 Chúng thực cơng việc kiểm tốn Báo cáo tài riêng kèm theo Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị HUD8, lập ngày 27/02/2023, từ trang 06 đến trang 31, bao gồm Bảng Cân đối kế toán riêng ngày 31/12/2022, Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh riêng, Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ riêng cho năm tài kết thúc Bgấy Bản Thuyết minh Báo cáo tài riêng 'Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài riêng Cơng ty theo Chuẩn mực kế tốn Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài riêng khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiêm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài riêng dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo tài riêng Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh Báo cáo tài riêng Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu Báo cáo tài riêng gian lận nhằm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Giám đốc đánh giá việc trinh bay tông thể Báo cáo tài riêng Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Y kiên Kiém tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài riêng kèm theo phản ánh trung thực hợp lý, cạnh trọng yếu, tình hình tài Cơng ty Cổ phan Dau tu Phat trién Nha va D6 thi HUD8 tai 31/12/2022 kết hoạt động kinh doanh riêng tình hình lưu chuyển tiền tệ riêng cho tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán đoanh nghiệp Nam hành quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài riêng khía năm Việt CPAVIETNAM Vấn đề cần nhấn mạnh Chúng lưu ý người đọc đến Thuyết minh số 7.2 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng, Công ty điều chỉnh hồi tố số tiêu Bảng cân đối kế toán riêng, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng Báo cáo lưu chuyên tiền tệ riêng cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 theo Biên tra ngày 11/8/2022 Thanh tra Bộ Tài tình hình thực quy định pháp luật tài chính, kế tốn, chứng khốn; tình hình quản lý, sử đụng nguồn vốn, tài sản doanh nghiệp Y kiên kiêm tốn chúng tơi khơng bị ảnh hưởng vân đề €wuu¿ — Bùi Thị Thúy Phó Tơng Giám độc | Lưu Anh Tuấn Kiêm toán viên ; Số Giấy CN DKHN Kiém toán: 0580-2023-137-1 Số Giấy CN ĐKHN Kiểm toán: 1026-2019-137-1 Giáy Ủy quyên số: 04/2023/UQ-CPA VIETNAM ngày 03/01/2023 Chủ tịch HĐTV, Tổng Giám đốc Thay mat va dai diện CONG TY TNHH KIEM TOAN CPA VIETNAM Thành viên Hãng Kiểm toán Quốc tế INPACT LSU Hà Nội, ngày 27 tháng 02 năm 2023 _ CÔNG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VA DO-THI HUDS Số 02 - 03 TTB - Khu Xuân Phương Garden, phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, thành phô Hà Nội Mẫu B01 - DN Ban hành theo Thông tư s6 200/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài BANG CAN ĐỐI KẾ TOÁN RIÊNG Tại ngày 31 tháng 12 năm 2022 TÀI SẢN A- TAI SAN NGAN HAN MS I Tiên khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 Đầu tư tài ngắn hạn 120 (100=110+120+130+140+150) Ii TM 100 5.1 31/12/2022 01/01/2022 VND VND 119.233.667.402 155.644.413.807 4.622.625.636 10.071.810.863 1.019.477.892 3.472.566.207 3.603.147.744 6.599.244.656 28.664.794.522 123 130 5.2 98.925.500.420 15.386.687.167 28.664.794.522 78.880.047.077 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 5.3 547.396.000 547.396.000 38.500.000 Perera aN 98.925.500.420 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn HH Các khoản phải thu ngắn hạn Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 5.4 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 Phải thu ngắn hạn khác 5.5 136 140 5.6 5.7 Hàng tồn kho 365.004.600 70.000.000.000 14.800.791.167 7.967.646.477 38.027.761.345 Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác 141 150 Thuế GTGT khấu trừ 152 85.084.121 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 213.770.058 200 28.942.993.090 30.847.596.937 685.621.039 685.621.039 5.678 320 909 (4.992.699.870) 5.094.454.876 6.286.410 170 (1.191.955 294) 1.060.700.703 1.060.700.703 5.678 320 909 (4.617.620.206) 5.248.832.296 6.286.410 170 (1.037.577.874) TAI SAN DAI HAN (200=210+220+230+240+250+260) Các khoản phải thu đài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá 210 220 221 5.8 222 Giá trị hao mòn lũy kế Til Bất động sản đầu tư Nguyên giá 223 230 5.9 231 Giá trị hao mòn lũy kế Tai san d& dang dai han Các khoản đầu 38.027.761.345 298.854.179 tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Tai san dai han khác 232 240 250 23.010.000.000 24.342.878.503 251 20.010.000.000 24.342.878.503 252 260 3.000.000.000 152.917.175 195.185.435 152.917.175 195.185.435 148.176.660.492 186.492.010.744 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 TONG CONG TAI SAN (270 = 100+200) 270 5.10 5.11 Mau B01 - DN CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VA DO THI HUDS Ban hành theo Thông tư số 200/TT-BTC Số 02- 03 TTB - Khu Xuân Phương Garden, Ngày 22/12/2014 Bộ Tài phường Phương Canh, quận-Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội BANG CÂN ĐĨI KẾ TỐN RIÊNG (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2022 31/12/2022 01/01/2022 VND VND 300 18.452.115.578 63.368 488.487 310 6.384.247.993 NGUON VON MS C- NO PHAI TRA (300=310+320) Nợ ngắn hạn TM Phải trả người bán ngắn hạn 311 5.12 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 5.13 Phải trả người lao động 314 Chỉ phí phải trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 315 5.14 318 5.15 319 5.16 50.934.927.942 - 21.484.050 34.611.990 1.018.610.572 4.039.468.005 1.314.683.586 70.000.000 1.989.886.147 - 41.685.234.709 764.639.256 2.126.232.820 322 330 1.475.528.742 12.067.867.585 2.778.796.058 12.433.560.545 Doanh thu chưa thực dài hạn 336 12.067.867.585 12.433.560.545 VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) 400 129.724.544.914 123.123.522.257 129.724.544.914 123.123.522.257 Vốn góp chủ sở hữu 411 100.000.000.000 100.000.000.000 4lla 100.000.000.000 100.000.000.000 417 9.220.982.498 9.220.982.498 421 20.503.562.416 13.902.539.759 42la 6.641.111.259 ở.479 336 742 421b 430 13.862.451.157 5.423.203.017 440 148.176.660.492 186.492.010.744 Quỹ khen thưởng phúc lợi No dai han Vốn sở hữu 410 - Cổ phiếu phổ thơng có qun biểu Quỹ đầu tư phát triển Lợi Loi đến Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối nhuận sau thuế chưa phán phối lũy kế cuối kỳ trước nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ Nguồn kinh phí quỹ khác TONG CONG NGUON VON (440 = 300 + 400) Người lập biểu đhư—” Võ Thị Nhân 5.17 Kê toán trưởn Ẹ F Xa Tạ Văn Phương Nguyễn Ngọc Hải CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VA ĐÔ THỊ HUD8 - Mẫu B02 - DN Ban hành theo Thơng tư số 200/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Sô 02 - 03 TTB khu Xuân Phương Garden, phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, thành phế Hà Nội BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH RIENG Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 Nam: 2022 CHỈ TIỂU Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ _ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp ”_ địch vụ (10=01-02) TM VND VND 01 02 6.1 45.982.504.013 106.044.300.503 45.982.504.013 106.044.300.503 36.617.519.083 89.686.814.997 9.364.984.930 16.357.485.506 20.797.797.961 21.410.246.203 21.244.628.345 347.506.848 10 11 20 "_ _ Doanh thu hoạt động tài Chị phí hoạt động tài - rong đó: Chỉ phí lãi vay Lãi công ty liên kết Chi phi ban hang Chi phí quản lý doanh nghiệp ¡ọ, Lới nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20+21-22-25-26) 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận 21 22_ 23 24 25_ 26 Xã, Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 15 16 Chỉ phí thuế TNDN hành Chỉ phí thuế TNDN hỗn lại 51 52 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh 60 17 nghiệp (60=50-51-52) Ø— _ Võ Thị Nhân 6.3 6.4 4.332.878.503 6.5 6.6 6.7 50 (50=30+40) Người lập biểu 6.2 30 31 32 40 khác (40 =31-32) 2021 MS _ Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp địch vụ (20=10-11) Nam 6.8 Kế toán trưởng 10.653.575.677 (27.083.148) 8.252.576.936 15.176.328.711 8.297.609.576 31.177.896 (31.177.896) 10.849 608.755.314 (608.744 465) 15.145.150.815 7.688.865.111 1.282.699.658 2.265.662.094 13.862.451.157 5.423.203.017 k⁄ À Ta Van Phuong Nguyễn Ngọc Hải CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA Số 02- 03 TTB khu Xuân Phuong Garden Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội Mau B09 - DN VA DO THI HUDS Ban hành theo Thông tư số 200/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (TIẾP THEO) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG (Tiếp theo) Nguyên tắc phương pháp ghỉ nhận phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (T iép theo) Cơng ty có nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 20% thu nhập chịu thuế Việc xác định thuế thu nhập Công ty vào quy định hành thuế Tuy nhiên quy định thay đối theo thời kỳ việc xác định sau thuế thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc vào kết kiểm tra quan thuế có thâm quyền Các loại thuế khác áp dung theo luật thuế hành Việt Nam Lãi cỗ phiếu Lãi cỗ phiều cỗ phiếu phổ thơng tính cách chia lợi nhuận lỗ thuộc cổ đông sở hữu cỗ phiếu phơ thơng cho số lượng bình quân gia quyền cỗ phiếu phổ thông lưu hành kỳ Lãi cổ phiếu trình bày Báo cáo tài hợp Cơng ty Các bên liên quan Các bên coi liên quan nêu bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kê đơi với bên việc định sách tài hoạt động Các bên xem bên liên quan chịu kiểm soát chung hay chịu ảnh hưởng đáng kế chung Trong việc xem xét quan hệ bên liên quan, chất quan hệ chu nhiêu hình thức pháp lý Báo cáo phận Bộ phận thành phần phân biệt Cơng ty tham gia vào việc cung cấp sản phẩm dịch vụ có liên quan (bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh), vào việc cung cấp sản phẩm dịch vụ phạm vi môi trường kinh tế cụ thể (bộ phận theo khu vực địa lý) mà phận có rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh khác Ban Giám đốc cho rang Công ty hoạt động lĩnh vực kinh doanh xây lắp, kinh doanh bất động sản chủ yếu theo khu vực địa lý Việt Nam Do Ban Giám đốc Cơng ty khơng trình bày Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh theo khu vực địa lý THÔNG TIN BỎ SUNG CHO CHỈ TIÊU TRÌNH BÀY TREN BANG CAN DOI KE TOÁN RIÊNG 5.1 Tiền khoản tương đương tiên 31/12/2022 VND 646.930.118 Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Tổng () 3.042.263.536 4.622.625.636 10.071.810.863 Tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn từ 01- 03 tháng với lãi suất 4% - 6%/năm 17 430.302.671 372.547.774 3.603.147.744 Tương đương tiền () 01/01/2022 VND 6.599.244.656 Mau B09- DN CONG TY CO PHAN PAU TU PHAT TRIEN NHA VA DO THI HUDS 200/TT-BTC số tư Thông theo hành Ban Số 02 - 03 TTB khu Xuân Phương Garden Bộ Tài Ngày 22/12/2014 Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (TIẾP THEO) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 52 — Đầu tr tài ngắn hạn Đơn tính: VND 31/12/2022 01/01/2022 Giá gốc Gia tri ghi sé Giá gốc —- Gia tri ghi số Tiền gửi ngân hàng (ñ) 98.925.500.420 98.925.500.420 28.664.794.522 28.664.794.522 Tổng 98.925.500.420 98.925.500.420 28.664.794.522 28.664.794.522 (ii) Tiền gửi ngân hàng có kỳ hạn từ 06 tháng đến 12 tháng với lãi suất 6% - 12%/năm Phai thu khach hang 31/12/2022 VND 547.396.000 Tổng Công ty Đầu tư Phát triển nhà Đô thị 547.396.000 : : (Chỉ tiết Thuyết 7.1) 547.396 ? 000 547.396.000 Ọ 31/12/2022 VND 01/01/2022 VND 38.500.000 222.500.000 72.504.600 - “i 365.004.600 38.500.000 Tổng ee Trả trước cho người bán ngắn hạn Công ty CP Du lịch vàTiếp thị giao thông vận tải Việt Nam - Vietravel-CN Hà Nội Các đối tượng khác 5.5 547.396.000 - Tổng Trong đó: Phải thu bên liền quan 5.4 01/01/2022 VND 547.396.000 segs Roe 5.3 Phải thu cho vay ngắn hạn Don vi tinh: VND 31/12/2022 Gia tri Tổng Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị (*) - Tổng - Phải thu với bên liên quan (Chi tiét tai thuyét minh 7.1) - 01/01/2022 Dy phong - Gia tri Đự phòng - 70.000.000.000 - = 70.000.000.000 - - 70.000 000 000 - (*): Téng Céng ty Dau tu Phat trién Nha va D6 thi vay theo Nghi số 224/NQ-HĐQT ngày 30/11/2021 Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhà Đơ thị HUD§; Hợp đồng vay vốn với thời gian vay 09 tháng, lãi suất 8,5%/năm Tài sản đảm bảo khoản vay: Tín chấp 18 Mau B09 - DN CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VA BO THT HUDS Ban hành theo Thông tư số 200/TT-BTC Số 02 - 03 TTB khu Xuân Phuong Garden Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (TIẾP THEO) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 5.6 Phải thu ngắn hạn khác Đơn vị tính: VND 31/12/2022 01/01/2022 Giá trị Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng Giá trị 14.800.791.167 - 30.000.000 - Tạm ứng Du phòng 7.967.646.477 - - 1.562.703.287 704.068.244 13.165.620.035 757.225 7.167.121.497 - 757.225 - BHXH, BHYT, BHTN 10.701.915 - 3.474.858 - Phải thu khác 31.008.705 - 92.224.653 - 14.800.791.167 - 7.967.646.477 - Lãi dự thu tiền gửi, cho vay Lợi nhuận phải thu công fy Thuế thu nhập cá nhân Tổng Phải thu với bên liên quan (Chỉ tiết thuyết 7.1) 5.7 7.571 162.593 13.165.620.035 Hang tén kho Don vi tinh: VND 31/12/2022 01/01/2022 Giá gốc Dự phòng Giá gốc Dự phòng Dự án KĐT HUD-Sơn Tây - - — 38.027.761.345 - Tổng - - — 38.027.761.345 - 5.8 Tăng, giảm tài sắn có định hữu hình Don tính: VND Máy móc Phương tiện vận tải Tổng Số dư 01/01/2022 91.818.182 5.586.502.727 5.678.320.909 Số dư 31/12/2022 91.818.182 5.586.502.727 5.678.320.909 91.818.182 4.525.802.024 375.079.664 4.900.881.688 4.617.620.206 375.079.664 4.992.699.870 Tại ngày 01/01/2022 1.060.700.703 1.060.700.705 Tại ngày 31/12/2022 685.621.039 685.621.039 thiết bị NGUYÊN GIÁ HAO MON LUY KE Số dw 01/01/2022 Khdu hao năm Số dư 31/12/2022 91.818.182 - GIÁ TRỊ CÒN LẠI Nguyên giá tài sản cố định hết khấu hao sử dụng ngày 31/12/2022: 4.309.531.818 đồng (Tại ngày 01/01/2022 là: 1.257.531.818 đồng) 19 ‘Mau BOO - DN CONG TY CO PHAN BAU TU PHAT TRIEN NHA VA BO THI HUDS Ban hành theo Thông tư số 200/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Số 02 - 03 TTB khu Xuân Phuong Garden Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH RIENG (TIP THEO) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 5.9 Tăng, giám Bất động sản đầu tư Đơn vị tính: VND 01/01/2022 Bất động sản đầu tư cho thuê Nguyên giá Ki & D1-CT2 Tay Nam Linh Dam 6.286.410.170 6.286.410.170 Giá trị hao mòn lũy kế Ki 6t D1-CT2 Tay Nam Linh Dam 1.037.577.874 1.037.577.874 Giá trị lại Ki ét D1-CT2 Tay Nam Linh Dam 5.248.832.296 5.248.832.296 Tang năm Giam nam - 154.377.420 154.377.420 - 31/12/2022 ~ - 6.286.410.170 6.286.410.170 - 1.191.955.294 1.191.955.294 - 5.094.454.876 5.094.454.876 Bat động sản đầu tư cho thuê gồm: 17 Ki ốt tầng thuộc Chung cư DI- CT2 Khu đô thị Tây Nam hỗ Linh Đàm, quận Hoàng Mai, Hà Nội Doanh thu giá vốn liên quan đến Bất động sản đầu tư cho thuê năm 2022 trình bày Thuyết minh s6 6.1 va 6.2 với số tiền 365.692.960 VND 154.377.420 VND Theo quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 05 - Bất động sản đầu tư, giá trị hợp lý Bất động sản đầu tư ngày 31/12/2022 cần trình bày Tuy nhiên, Cơng ty khơng có đủ thơng tin đê xác định giá trị hợp lý tài sản ngày lập Bảng Cân đơi kê tốn riêng 20 | lé '(8ưọp nệI Lonw YU] wey 80013 “Á1 on 18H R9 2Ä “Su Ấ} 8ưọ2 oto uọaA en) treo Bp PUR yd YUL It OG BA RUN Ld LG ALIN 8usg) 8ượp 000'000'010'0Z :ệ[ nọtp 0ọA !QA 1Z0Z///£1 Xg8u o0 at UB Lop Aer qưeop qupị @{ 8ugp trộqu 8unqo £eID deo 1ON ÿH 0d quệu) n) nệŒ ỆA oÈOt s5[ Q6 oônp Bp BA YuLop Yury Ay Sugp top Kemp ov ạt uộ - 2707/10/10 suoyd ng COS*BLE°THOVT E0S'8/8'ZPE't€ 305 #E - Ái đóu | 000°000°010°07 sual () - pany wat Jey M1 RG ALIA HANA 41 3ug9 wos 43 SUQD “I ZOT/L/ET OFA NZ NEE (1) pư#T 1eqa q0i[ †1 ỌŒ BA 000000 010 0É 203 BID : s@ TLOC/CL/TE Suod Ev M AI BUQD #09 9] NIG UOA weIs uy Suonyd enb Bugy) 991A 9A 8SCNH i} CG BA HHNL 43 8ueo Buep 000°000'°010'0Z 3ugnx Sugp 000°000'°00S BUN Ugly Ud neg URYd 9D AV ZUQD end 1707 WRU UgIU BugnY} Sugp go dugp 10Y BE BNO [ZOT/P/TZ AVBU GOGHG-ON/SL 98 1eAnb JuẩN uộn YL, (x) -WMH 1A 10C Ái dôu 2ø) CNA %00T zgAnb ngiq ugdnb 31 AL 001 ups 8uộp ygq YuLop yeoH yuyys Sugp yury “Surip Aex TỒN 8H WerT RL weN trệnb “Jưø2 8ữonđ ' q “19p+BĐ Suonwq uợnx n5 “q.LI-£02Z0 9S wos 4} BUQD U0) BuQD Opa nN] NYp UOYY UN suoyy (Do ols 193 u42 re) 0yữ O2) trở tép u12 rẻ) n) ngŒ Z£0#/£1/1E A8u on (OAHL daLL) ONITA ANIHO IVL OYO OYd HNUA LAAN TON @H Wer] NT WeN ugnb YuRD Suonyd sugnyd uoprey Suonyd ugnyX NYY ALL €0 - Z0 9S 80H fHL OG VA VHN NOLL LYHd OL AVE NVHd 99 ALONQO q2 vig PUE”T yy yulyL iy) OG BA BUN ugly Yd Mm neg UslA yu OW HANI Ay 8099 AeBu 99 NYY ug] lop Aeyy Ay 8ugp “210Z/8/80 Áy3u nẹp uy 1ON eH OYd yURTA Mm NEG BA q2#ot > OS OP ESOZESLOTO YS HOTA qượu OW HHNLL At 3099 queop yury AE Ss Năm 2022 Năm 2021 VND VND 10.849 10.849 - Thu nhập khác Thu nhập khác Chỉ phí khác Chỉ phí khác Tượi nhuận khác 27 31.177.896 31.177.896 608.755.314 608.755.314 (31.177.896) (608.744.465) Mu ] số B09 - ĐN CONG TY CO PHAN BAU TU PHAT TRIEN NHA VA DO TH] HUD8 Ban hành theo Thông tư sô 200/TT-BTC Số 02 - 03 TTB khu Xuân Phương Garden Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội THUYÊT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (TIẾP THEO) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 6.8 Chỉ phí thuế thu nhập đoanh nghiệp biện hành Nam 2022 VND Năm 2021 VND 15.145.150.815 7.688.865.111 4.433.967.510 21.517.876.811 (13.165.620.035) Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 6.413.498.290 20% 1.282.699.658 (17.451.143.723) (427.287.727) 11.328.310.472 20% 2.265.662.094 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 1.282.699.658 2.265.662.094 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế - Chi phí khơng trừ xác định thu nhập chịu thuế - Cổ tức, - Chuyén Thu nhập Thuế suất 6.9 ˆ lợi nhuận chia 16 chịu thuế thuế thu nhập doanh nghiệp Lãi cỗ phiếu Chỉ tiêu Lãi cổ phiếu trình bày Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 6.10 Chi phisan xuất kinh đoanh theo yếu tố Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí, lệ phí Hồn nhập dự phịng chi phí bảo hành Chi phi dich vu mua ngồi Chỉ phí tiền khác Tổng 28 Năm 2022 VND Năm 2021 VND 85.311.101 7.264.028.594 377.079.664 4.088.156 472.732.601 5.590.714.509 735.571.671 23.335.890 2.117.177.191 805.890.971 (794.273.721) 1.856.679.808 380.925.944 10.653.575.677 8.265.686.702 tài oc Mau sé B09 - DN CONG TY CO PHAN BAU TU PHAT TRIEN NHÀ VÀ ĐÔ THỊ HUĐ8 Ban hành theo Thông tư số 200/TT-BTC Số 02 - 03 TTB khu Xuân Phương Garden Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (TIẾP THEO) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 THÔNG TINKHÁC 7.1 Giao địch số dư với bên liên quan Các bên liên quan Công ty gôm: Các bên liên quan Tổng Công Thịnh Công Công ty Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị ty TNHH MTV Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị Phát Land ty TNHH Đầu tư Phát triển Nhà Đô thị Phú Yên Các thành viên chủ chốt Cơng ty gồm thành viên HĐQT, Ban Kiểm sốt, Ban Giám đốc, người quản lý khác thành viên gia đình có quan hệ mật thiệt với thành viên chủ chốt a) Mối quan hệ liễn quan với Công ty Công ty mẹ ˆ : Công ty Công ty liên kết Ảnh hưởng đáng kể Giao dịch với nhân chủ chốt Chỉ tiết thù lao, lương thu nhập khác năm 2022 thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát Ban Giám đôc tham gia quản lý, điêu hành năm sau: Năm 2022 VND Họ tên Chức đanh Nguyễn Phúc Khánh Nguyễn Ngọc Hải Lê Minh Phúc Phùng Thị Phương Anh Lé Quang Phong Nguyễn Đức Minh Tạ Văn Phương -Phan‘Thi Minh Huong Bui Hoang Giang Dương Anh Tuấn Nguyễn Văn Tuấn Chủ tịch HĐQT Thành viên HĐQT, Giám đốc Thành viên HĐQT, Phó Giám đốc Thành viên HĐQT Thành viên HĐQT Thành viên HĐQT Kế toán trưởng Trưởng Ban kiểm soát Thành viên Ban kiểm soát Thành viên Ban kiểm soát Thành viên Ban kiểm soát 406.692.134 406.038.623 358.171.789 286.180.107 206.011.857 299.453.145 186.229.855 12.000.000 185.272.094 2.346.049.604 Tổng 29 Năm 2021 VND - - 395.071.706 399.558.299 355.042.347 11.100.000 263.780.606 144.963.650 293.760.440 257.350.623 3.700.000 12.000.000 115.075.871 2.251.403.542 kế = ‘G ih = | CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHÀ VÀ ĐƠ THỊ HUD8 Sơ 02 - 03 TTB khu Xuan Phuong Garden Mẫu số B09 - DN Ban hành theo Thông tư sô 200/TT-BTC Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (TIẾP THEO) Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Cho nam tài kết thúc ngày 31/12/2022 Giao dịch với bên liên quan Giao địch khác với bên liên quan Nội dung Công ty TNHH MTV ĐTPT Nhà Thanh ly hop dong vay von Công ty TNHH MTV ĐTPT Nhà „ Đô thị Thịnh Phát Land (Công ty con) hãi trả - 40.000.000.000 - 547.506.848 cô Cổ tức phải thu Công ty TNHH MTV ĐTPT Nhà Đô thị Thịnh Phát Land (Công ty con) Rút vốn đầu tư cone ty Si Tong Cong ty Dau tu Phat trién nha Đô thị (Công ty mẹ) Cho Cong ty me vay von Tong Cong ty Dau Đô thị (Công ty Tông Công ty Đâu Đô thị (Công ty Thu hôi khoản cho Công ty mẹ vay Lãi phải thụ công ty me vay von 13.165.620.035 Tổng Công ty Đầu tư Phat triển nhà Đô thị (Công ty mẹ) Cổ tức phải trá Công ty mẹ Tổng Công ty Đầu tư Phát triển nhà Phí dịch vụ quản lý Đô thị (Công ty mẹ) VND at Vay phải Hà cong †y Công ty TNHH MTV ĐTPT Nhà Đô thị Thịnh Phát Land (Công ty con) tu Phat trién nha mẹ) tư Phát tiên nhà mẹ) Năm 2021 VND ah D6 ˆthi Thinh Phat Land (Công ty con) c) a Năm 2022 17.451.143.723 - 23.490.000.000 _ 70.000.000.000 70.000.000.000 _ _ 3.060.000.000 404.041.096 5.100.000.000 khu đô thị - 1.100.484.000 S86 dw véi cdc bén lién quan Bén lién quan Phải thu giao dịch bán hàng A A A z cA Tông Công ty Đâu tư Phát triên nhà Đô thị (Công ty mẹ) Nội dung a W Uy quyên quản lý giám sát thi công 31/12/2022 01/01/2022 VND 547.396.000 VND 547.396.000 547.396.000 547.396.000 Phải thu cho vay Tổng Công ty Đầu tư Phát triển nhà Đô thị (Công ty mẹ) Phải thu khác Công ty TNHH MTV ĐTPT Nhà Đô thị Thịnh Phát Land (Công 70.000.000.000 Vay von - Lợi nhuận phải thu 70.000.000.000 13.165.620.035 7.571.162.593 13.165.620.035 7.167.121.497 ty con) Tổng Công ty Đầu tư Phát triển nhà Đô thị (Công ty mẹ) Lãi phải thu vay vốn Phải trả khác Tông Công ty Đầu tư Phát triên nhà Đơ thị (Cơng ty mẹ) Phí dịch vụ quản lý khu đô thị 30 ° 404.041.096 - 768.165.000 _ 268.165.000 me < (Sif b) Giao địch số dư với bên liên quan (Tiếp theo) "` 7.1 Mẫu số B09- DN CONG TY CO PHAN DAU TU PHAT TRIEN NHA VA DO THI HUDS Ban hành theo Thông tư số 200/TT-BTC Số 02 - 03 TTB khu Xuân Phương Garden Ngày 22/12/2014 Bộ Tài Phường Phương Canh, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (TIẾP THEO) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2022 7.2 "Thơng tỉn so sánh Thông tin so sánh số liệu Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán CPA VIETNAM- Thành viên Hãng kiểm toán Quốc tế INPACT Một số tiêu Báo cáo tài riêng cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2021 điều chỉnh hồi tố theo kết luận Biên tra ngày 11/08/2022 Thanh tra Bộ Tài tình hình tn thủ pháp luật tài chính, kế tốn, chứng khốn; tình hình quản lý, sử dụng nguồn vốn, tài sản doanh nghiệp Chỉ tiết số liệu điều chỉnh thay đổi sau: Chỉ tiêu Đã trình bày 31/12/2021 VND Bảng cân đối kế toán riêng MS Nguồn vốn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối kỳ 313 421b Chỉ tiêu Báo cáo kết hoạt Trình bày lại 567.650.200 608.755.314 MS Chỉ phí khác 32 Lượi nhuận khác 40 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiép 50 au Chỉ tiêu Báo cáo lưu chuyến tiền tệ riêng Lợi nhuận trước thuế 01 Luu chuyén tiền từ hoạt động KD Lưu chuyển tiền kỳ 2021 VND 11 20 50 2021 VND 41.105.114 (41.105.114) Tang/Giam VND 41.105.114 (608.744.465) 7.688.865.111 (41.105.114) (41.105.114) 5.464.308.131 5.423.203.017 (41.105.114) Đã trình bày Nam 2021 VND Trình bày lại Nam 2021 VND 7.729.970.225 (16.010.693.503) 70.989.221.429 (22.568.497.691) 7.688.865.111 (15.969.588.389) 71.030.326.543 (22.527.392.577) Người lập biểu Kế toán frưởng Võ Thị Nhân Ta Văn Phương 31 Nam Tang/Giam VND 7.729.970.225 (S67.639.351) MS 1.018.610.572 5.423.203.017 Đã trình bày Năm động kinh doanh riêng Tăng giảm khoản phải trả 977.505.458 5.464.308.131 Trình bày lại 01/01/2022 VND Tang/Giam VND ; “ (41.105.114) 41.105.114 41.105.114 J: Nguyễn Ngọc Hải